Кредитно-денежная политика банка представляет собой систему денежно-кредитных мероприятий, проводимых банком для достижения определенных финансовых результатов, и является одним из элементов банковской политики. На первом этапе реализации кредитной политики происходит оценка макроэкономической ситуации в стране в целом, региона работы потенциальных заемщиков в частности, анализа отраслевой динамики выбранных направлений кредитования, проверке готовности персонала банка к работе с различными категориями ссудополучателей, принятие ряда внутри банковских нормативных документов.

Проводимая работа происходит вне поля деятельности непосредственного кредитного подразделения и относится больше к работе аналитических и маркетинговых служб банка, но присутствие этих необходимых, элементов анализа делают процесс кредитования осмысленным и подготовленным. Исходя из проведенных исследований руководство банка принимает меморандум кредитной политики на конкретный период (обычно 1 год). В этом документе излагаются:

1. Основные направления кредитно-денежной работы банка на предстоящий период, конкретные показатели кредитной деятельности (нормативы и лимиты), обеспечивающие необходимый уровень рентабельности и защищенности от кредитных рисков, например:

соотношения кредитов и депозитов;

соотношения собственного капитала и активов;

лимиты сегментов портфеля активов банка в целом;

лимиты сегментов кредитного портфеля (лимиты на кредитование предприятий одной отрасли, одной формы собственности, одного вида кредитования и т.д.). Обычно размер лимита включает не более 25 % от величины общего кредитного портфеля. Увеличение определенного сегмента сверх лимита возможно при наличии способов защиты от этого повышенного кредитного риска;

клиентские лимиты:

а) для акционеров (пайщиков);

б) для старых, с определенной историей взаимоотношений, клиентов;

в) для новых клиентов;

г) для неклиентов банка;

географические лимиты кредитования (требуются для банков, имеющих иногородние филиалы с разным уровнем подготовленности персонала к проведению качественной кредитной работы, а также для монобанков, но желающих проводить активные операции в определенных регионах);

требования по проведению работы с обеспечением (виды залогов, стандарты оформления, маржа в оценке и т.д.);

требования по документальному оформлению и сопровождению кредитов;

планируемый уровень кредитной маржи и механизмы принятия решения об его изменении

2. Утверждается Положение о порядке выдачи кредитов, где отражается:

организация кредитного процесса;

перечень требуемых документов от заемщика и стандарты подготовки проектов кредитных договоров;

правила проведения оценки обеспечения. О порядке регулирования деятельности банков.

Только после принятия этих документов, регламентирующих кредитный процесс, можно говорить о внутренней готовности банка к работе по кредитованию. Кредитная политика коммерческого банка основывается на реальных экономических предпосылках и источниках кредитного потенциала. Для успешной ее реализации банку необходимо вести учет всех факторов, которые оказывают воздействие на реализацию потоков притока средств кредитного потенциала. В этой связи необходимо рассмотреть основные факторы, воздействующие на эффективность политики банка в части формирования средств кредитного потенциала.

К основным формам повышения источников кредитного потенциала относятся:

повышение числа банковских клиентов;

увеличение средств существующих в банке участников и клиентов;

рост организационной сети банка;

объединение средств участников и клиентов банка по целевому назначению (например, создание общего фонда жилищного строительства).

Экономичность, эффективность использования и ликвидность средств предприятий и организаций непосредственно отражаются на стабильности кредитного потенциала банка. В этой связи банк должен хорошо знать деятельность своих клиентов, систематически анализируя такие его показатели, как:

ликвидность баланса;

рентабельность использования средств, в частности оборачиваемость оборотных средств как реальный экономический критерий степени ликвидности средств;

планы производства и их соответствие условиям рыночной конъюнктуры товаров;

технический уровень предприятия и перспективы его развития;

удельный вес продукции, производимой на экспорт, и др.

Хорошие знания клиентов, их региональное распределение, финансовые силы, интенсивность потребности и использования депонированных в банке средств, надежность в выполнении обязательств, возможности обеспечения и другие факторы, на основе которых можно создать реальное представление о притоке и оттоке средств населения. Межбанковский кредит - значительный источник средств для поддержания стабильности кредитного потенциала. В зарубежной практике межбанковское кредитование:

осуществляется, как правило, в целях поддержания текущей ликвидности банка или обеспечения рентабельного вложения средств;

носит в основном краткосрочный характер;

является оперативным по способу предоставления средств;

происходит в рамках корреспондентских отношений банков;

представляет собой дорогостоящий по отношению к другим источникам кредитный потенциал банка.

Кредитно-денежная политика банка обеспечивает непрерывное использование всех средств, которые создаются для удовлетворения подлежащих погашению обязательств и минимального резерва ликвидности. Остаток средств необходимо реализовать на денежном и кредитном рынке. Все сделки на денежном и кредитном рынке регулируются особыми решениями органов управления банка. В пределах нормативных ограничений, установленных Банком России, КБ самостоятельно определяет круг будущих заемщиков, виды кредитов, формирует ссудный портфель и устанавливает процентные ставки исходя из соображений выгодности. Повышение доходности кредитных операций и снижение риска по ним - две противоположные цели.

Как дополнительное условие снижения риска должна применяться диверсификация обеспечения возврата кредитов на основе сочетания различных способов обеспечения возврата ссуд - залога, гарантий, поручительства, страхования. Соблюдение этих правил позволят компенсировать возможные потери по одним кредитным сделкам выгодами от других.

Кредитно-денежная политика является важнейшим инструментом достижения стратегических целей банка. От ее успешной реализации во многом зависит финансовый результат банковского учреждения. Важнейшей задачей кредитно-денежной политики является эффективная оценка кредитоспособности заемщика.

3. Анализ деятельности оао "сбербанка россии" по совершенствованию кредитно - денежной политики

3.1 Характеристика ОАО "Сбербанка России", направление деятельности

Организационная структура ОАО "Сбербанка России" сложилась в соответствии с необходимостью жизнеобеспечения функций Банка, выполнения задач, стоящих перед Банком. Для эффективной работы ОАО "Сбербанка России" необходима предельно ясная и детальнейшим образом проработанная регламентация функционирования каждого участника процесса управления. Необходима хорошо отлаженная система координации служб управления, строгое распределение полномочий и ответственности.

Высшим органом управления Банком является Общее собрание акционеров, которое, в частности, определяет количественный и персональный состав Совета директоров Совет директоров вырабатывает общую стратегическую политику и приоритетные направления деятельности Банка, а также утверждает долгосрочный стратегический план развития Банка, включая создание и закрытие филиалов и представительств и т.д.

Руководство текущей деятельностью Банка осуществляют: коллегиальный орган - Правление и единоличный - Президент, который также осуществляет функции Председателя Правления и является высшим должностным лицом Банка. Оба исполнительных органа подотчетны Совету директоров и Общему собранию акционеров.

Функции финансового отдела возложены на бухгалтерию. Обязанности остальных структурных подразделений соответствуют обычным должностным обязанностям в Банке.

Юридический отдел - структурное подразделение банка, учрежденное в целях организации и непосредственного осуществления правовой работы в банке, включая правовое обеспечение функционирования банка и контроль за соблюдением законности в его деятельности и кадровой работы в банке. Отделом ведется юридическая экспертиза документов на предмет соответствия требованиям действующего законодательства.

Юридический отдел разрабатывает проекты различного вида договоров и соглашений по запросам отделов, изучает на предмет соответствия законодательству предоставляемые Банку договоры. За отчетный период юридическим отделом разработаны положение о заслуженном работнике, положение об адаптации работников, договор субординированного депозита. Внесены изменения в Положения о филиалах Банка, о порядке и использовании фондов.

Отдел безопасности - структурное подразделение банка, созданное в целях обеспечения общеэкономической, информационной и внутренней безопасности, технической укрепленности Банка, выявления и анализа проблем, связанных с осуществлением безопасности, внедрения современных технологий для укрепления и повышения безопасного функционирования Банка.

Отдел валютного контроля и финансового мониторинга является структурным подразделением Банка. Основное предназначение - обслуживание внешнеторговых контрактов, подписание паспортов сделок, а также осуществление функций агента валютного контроля. Вторым направлением работы отдела является работа по финансовому мониторингу. С целью повышения имиджа Банка, а также с целью привлечения дополнительных клиентов, проводятся постоянные консультации клиентов и таможенных органов по вопросам валютного контроля.

Внутренний контроль Внутренний контроль это деятельность органов управления, подразделений и служащих банка, направленная на обеспечение:

эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности при совершении банковских операций, эффективности управления активами и пассивами, включая обеспечение сохранности активов, управления банковскими рисками, обеспечение информационной безопасности и т.д.

Отдел кредитования и анализа рисков осуществляет регулярный контроль за риском ликвидности: ежедневно производится оперативный контроль мгновенной и текущей ликвидности банка. Это позволяет в режиме реального времени отслеживать состояние ликвидности банка и оперативно предупреждать риск

Отдел пассивных операций это учет депозитных средств Банка по их срочности и по отдельным депонентам; анализ депозитных средств, их структура и динамика развития и т.д.

Отдел кассовых операций является самым активным отделом я, который организует компьютерные системы банка, осуществляет выполнение электронных расчетов и платежей, разрабатывает программы перспективного и текущего оснащения Банка и т.д.

Отдел розничных продаж - анализирует информацию о параметрах представления розничных банковских услуг, услуг на рынке и формирование предложений и рекомендаций по модификации и внедрению продуктов, выявление конкурентных преимуществ и недостатков розничных продуктов по всей филиальной сети, подготовка экспертных заключений по вопросам установления тарифов.

Отдел по работе с корпоративными клиентами организовывает деятельность персонала и корпоративное развитие банка по подбору персонала для различных подразделений Банка, ведет отчетность, осуществляет также первичную адаптацию новых сотрудников

Хозяйственный отдел занимается закупом всей необходимой номенклатуры для эффективной и планомерной работы Банка.

Отдел экономического анализа и планирования осуществляет и реализует методологию и реализацию управленческого учета, организовывает процесс составления и консолидации бюджетов всех уровней, производит расчеты по фактическому исполнению бюджетов, анализирует фактическое исполнения бюджета, подготавливает отчеты и презентации, осуществляет стратегическое планирование, финансовую политику и финансовые модели.

Практика корпоративного поведения Банка обеспечивает своевременное раскрытие полной и достоверной информации о Банке. Заинтересованные стороны имеют возможность оперативного получения полной и достоверной информации, в том числе о финансовом положении Банка, результатах его деятельности, системе управления Банком, политике в области управления рисками и системе внутреннего контроля, а также о существенных фактах, затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность ОАО "Сбербанка России".

Практика корпоративного поведения, реализуемая Банком, позволяет обеспечить заинтересованным сторонам предусмотренные законодательством права, например для сотрудников, отсутствие любого рода дискриминации при приеме на работу, оплате труда, продвижении по службе.

Таким образом, ОАО "Сбербанк России" реализует программу делегирования полномочий по принятию оперативных решений, которая позволяет повысить оперативность принятия управленческих решений и четко определяет ответственность за их исполнение.

3.2 Основные экономические результаты работы банка