Банковский кредит в российской промышленности
Принципы и функции банковских кредитов, их классификация. Характеристика состояния российской промышленности на современном этапе, анализ процесса ее кредитования банками. Проблемы банковского кредитования инвестиционной деятельности, пути их решения.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 18.03.2012 |
| Размер файла | 154,2 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ
ВОСТОЧНО-СИБИРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ
ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ И ПРАВА
ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ФАКУЛЬТЕТ
Кафедра "Финансы и кредит"
КУРСОВАЯ РАБОТА
по дисциплине "Деньги, Кредит, Банки"
на тему: "Банковский кредит в российской промышленности"
Красноярск 2009
Содержание
- Введение
- Глава 1. Теоретические основы кредита
- 1.1 Сущность кредита
- 1.2 Принципы и функции банковского кредита
- 1.3 Классификация банковских кредитов
- Глава 2. Банковский кредит в Российской промышленности
- 2.1 Российская промышленность на современном этапе
- 2.2 Анализ процесса кредитования промышленности России
- 2.3 Проблемы кредитования инвестиционной деятельности банками
- Заключение
- Список использованных источников информации
Введение
По мере становления рыночных отношений расширяется спрос на банковские услуги. Появление многообразия форм собственности, характерного для рыночной экономики, создает дополнительный спрос на услуги коммерческих банков и предполагает необходимость существования такой финансово-кредитной системы, при которой банковские услуги предлагались бы физическим и юридическим лицам различными банками на конкурентной основе.
Предоставляя ссуды своим клиентам, банки выполняют роль финансовых посредников, принимая денежные средства у вкладчиков и предоставляя их заемщикам. Эта деятельность банка приносит реальную пользу всем заинтересованным сторонам. Вкладчики пользуются тем, что их депозиты выполняют функцию средств обращения и функцию ликвидных активов, а в целом ряде случаев еще и приносят проценты. Заемщики пользуются открывшимися им доступом к крупным денежным суммам на достаточно длительные периоды времени. [5]
Кредит на предприятии, в промышленности стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.
Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, производств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве. [12]
Объективная необходимость кредитования предприятий обусловлена особенностями кругооборота капитала, которыми являются: постоянное образование денежных резервов, различная длительность оборота средств в хозяйстве, тесное переплетение наличного и безналичного оборота, обособление средств в рамках экономических субъектов. В процессе кругооборота средства в одних хозяйственных звеньях высвобождаются, а у других возникает потребность в их использовании.
Необходимость кредитования обусловлена также коммерческой организацией управления в условиях рынка, когда на каждом предприятии в условиях кругооборота капитала возникает дополнительная потребность в средствах. При помощи кредитного механизма предприятия получают средства, необходимые им для нормальной работы. [6]
Банковский кредит имеет большое значение в развитии экономических связей между отраслями и регионами, в повышении эффективности производства, в создании и использовании доходов и прибыли. Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота и скорости обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, и концентрации производства. [7]
В условиях развившегося мирового финансово-экономического кризиса актуальными становятся проблемы кредитования Российской промышленности. Так как в основном предприятия работают на заемных средствах, полученных в кредитных организациях.
Целью курсовой работы является рассмотрение теоретических материалов, анализ банковского кредитования Российской промышленности и выявление проблем кредитования инвестиционной деятельности.
Исходя из поставленных целей, можно сформировать задачи:
· Рассмотреть теоретические подходы к понятию и сущности банковского кредитования;
· Рассмотреть принципы и функции банковского кредита и его классификацию;
· Характеристика Российской промышленности на современном этапе;
· Анализ процесса кредитования промышленности России;
· Рассмотрение проблем банковского кредитования Российской промышленности
Предмет работы - экономические отношения, связанные с банковским кредитованием российской промышленности
Структура данной курсовой работы состоит из введения, двух глав - теоретической и практической, заключения, списка использованных источников информации из 23 источников. В первой главе рассматриваются теория банковского кредитования. Во второй главе приведен анализ процесса кредитования Российской промышленности. В работе приводится 5 схем.
Глава 1. Теоретические основы кредита
1.1 Сущность кредита
В экономической литературе существует множество определений кредита. Дадим некоторые из них.
Кредит - предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов.
Кредит-это разновидность экономической сделки, договор между юридическими и физическими лицами о займе, или ссуде. [12]
Сущность кредита состоит в том, что один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) деньги (в некоторых случаях имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. Срочность, возвратность и, как правило, платность - принципиальные характеристики кредита.
Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и правительства, так и отдельные граждане. Кредит обслуживает движение капитала и постоянное движение различных общественных фондов. Благодаря кредиту в народном хозяйстве производительно используются средства, высвобождаемые в процессе деятельности предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения населения и ресурсы банков. [15]
Банковский кредит - это действия по предоставлению банком денежных средств заемщику в размере и на условиях, предусмотренным кредитным договором, и обязанностью заемщика возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (четкое определение банковского кредита в гражданском кодексе не дано. В п.1 ст.819 ГК РФ дано лишь понятие кредитного договора: по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. [17]
Структура кредита. Кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются, прежде всего, субъекты его отношений. В кредитной сделке субъекты отношений всегда выступают как кредитор и заемщик. Становление кредитора и заемщика происходит на базе товарного обращения.
Кредитор - сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Кредиторами могут стать субъекты, выдающие ссуду, т.е. реально предоставляющие нечто во временное пользование. Для этого чтобы выдать ссуду, кредитору необходимо располагать определенными средствами. Их источниками могут стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов воспроизводственного процесса. В современном хозяйстве банк-кредитор может предоставить ссуду не только за счет своих собственных ресурсов, но и за счет привлеченных средств, хранящихся на его счетах, а также мобилизованных посредством размещения акций и облигаций. С образованием банков происходит концентрация кредиторов. Мобилизуя свободные денежные ресурсы предприятий и населения, банкиры становятся коллективными кредиторами.
Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Исторически заемщиками были отдельные лица, испытывающие потребность в дополнительных ресурсах. С образованием банков происходит концентрация не только кредиторов, но и значительное расширение состава заемщиков. В современных условиях помимо банков заемщиками выступают предприятия, население и государство. Традиционно банки при этом становятся коллективными заемщиками, поскольку занимают не для себя, а для других. Помимо кредиторов и заемщиков, элементом структуры кредитных отношений является объект передачи - то, что передается от кредитора к заемщику и что совершает свой обратный путь от заемщика к кредитору. Объектом передачи выступает ссуженная стоимость, как особая часть стоимости. Прежде всего, она представляет собой своеобразную нереализованную стоимость. Высвободившаяся стоимость, оседающая у одного из субъектов кредитных отношений, характеризует замедление ее движения, невозможность в данный момент вступить в новый хозяйственный цикл. Благодаря кредиту стоимость, временно остановившаяся в своем движении, продолжает путь, переходя к новому владельцу, у которого обозначилась потребность в ее использовании на нужды производства и обращения. Рассмотренная структура кредита характеризует его целостность. Кредит - это не только кредитор (к примеру, банк), не только заемщик (предприятие) или ссуженная стоимость. Структура кредита как целого предполагает единство его элементов. [5]
Банковский кредит предоставляется денежным капиталом, банками и другими кредитно-финансовыми учреждениями предпринимателям и другим заемщикам в виде денежной ссуды. Объектом банковского кредита выступает денежный капитал, обособившийся от промышленного. Заемщиком может быть фирма, государство, личный сектор, а кредитором - кредитно-финансовые учреждения. Целью кредитора является получение дохода в виде процента. Кредитодатель предоставляет ссудный капитал заемщику на условиях возвратности, срочности и уплаты процента.
Банковский кредит преодолевает границы коммерческого кредита, так как он не ограничен направлением, сроками и суммами кредитных сделок. Сфера его использования шире: коммерческий кредит обслуживает лишь обращение товаров, банковский кредит - и накопление капитала, превращая в капитал часть денежных доходов и сбережений всех слоев общества. [12]
Под влиянием кризисов производство и реализация товара сокращается, а спрос на банковский кредит для уплаты долгов возрастает. В период оживления и подъема увеличивается спрос на банковские ссуды. Т.о. можно увидеть двойственность банковского кредита: с одной стороны он выступает как ссуда кредита, когда заемщик использует его для увеличения объема функционирующего капитала, с другой стороны - в виде ссуды денег - платежных средств, необходимых для погашения долговых обязательств.
1.2 Принципы и функции банковского кредита
Банковское кредитование предприятий и других организационно-правовых структур на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. Последние представляют собой основу, главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений.
К основным принципам кредитования относятся:
1) Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать. Возвратность является неотъемлемой чертой кредита, его атрибутом.
2) Срочность кредитования - представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть, не просто возвращён, а возвращён в строго определённый срок, т.е. в нём находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность есть временная определённость возвратности кредита. В рыночных условиях хозяйствования этому принципу кредитования придаётся, как никогда, особое значение:
· От его соблюдения зависят нормальное обеспечение общественного воспроизводства денежными средствами, а соответственно его объёмы, темпы роста.
банковский кредит российская промышленность
· Соблюдение этого принципа необходимо для обеспечения ликвидности самих коммерческих банков. Принципы организации их работы не позволяют вкладывать им привлечённые кредитные ресурсы в безвозвратные вложения.
· Для каждого отдельного заёмщика соблюдение принципа срочности возврата кредита открывает возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяет соблюсти свои хозрасчётные интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды.
3) Целевой характер кредита - предполагает выдачу ссуд на строго определённые цели, которые так же, как и объекты, могут широко варьироваться. Каждый потенциальный заёмщик, испрашивая кредит, обязательно указывает конкретную цель. Банк, выдав кредит, призван проверять целевое его использование, в случаях же нарушения условий кредитного договора должен применять санкции.
4) Принцип платности - кредита означает, что каждое предприятие-заёмщик должно внести банку, определённую плату за временное заимствование у него для своих нужд денежных средств. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента - это своего рода "цена" кредита. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлечённые в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования на собственные и другие нужды.
Основные факторы, которые современные коммерческие банки учитывают при установлении платы за кредит
· базовая ставка процента по ссудам, предоставляемым коммерческим банкам ЦБ РФ;
· средняя процентная ставка по межбанковскому кредиту, т.е. за ресурсы, покупаемые у других коммерческих банков для своих активных операций;
· средняя процентная ставка, уплачиваемая банком своим клиентам по депозитным счетам различного вида;
· структура кредитных ресурсов банка (чем выше доля привлечённых средств, тем дороже должен быть кредит);
· спрос на кредит со стороны хозяйственников (чем меньше спрос, тем дешевле кредит);
· срок, на который испрашивается кредит, и вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения;
· стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, т.к. у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценения денег).
5) В условиях плановой экономики - принцип обеспеченности кредита трактовался нашими экономистами очень узко: признавалась лишь материальная обеспеченность кредита. Лишь с принятием в конце 1990г. Закона "О банках и банковской деятельности" коммерческие банки РФ получили возможность выдавать кредиты под различные формы обеспечения кредита, принятые в международной банковской практике, а в последствии закреплённые в ГК РФ. Это залоговое обязательство, договор гарантии, договор поручительства и т.д. Обеспечение обязательств по банковским ссудам в одной или одновременно нескольких формах предусматривается обеими сторонами кредитной сделки в заключаемом между собой кредитном договоре.
6) Дифференцированность кредитования - означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Кредит должен предоставляться только тем хозорганам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности - финансового состояния предприятия. Эти качества оцениваются посредством анализа баланса на ликвидность, обеспеченность хозяйства собственными источниками, уровень его рентабельности на текущий момент и в перспективе.
Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как общегосударственные интересы, так и интересы обоих субъектов кредитной сделки: банка и заёмщика. [12]
В предыдущих разделах анализа кредитных отношений было установлено, что кредитные сделки, заключаемые между кредитором и заемщиком, возникают на стадии перераспределения стоимости. В процессе обмена временно освободившаяся стоимость передается заемщику, а затем возвращается к своему владельцу. Этот характерный для кредита процесс дает основание для выделения первой - перераспределительной функции кредита.
Перераспределительной функции кредита свойственно распределение стоимости. Оно может происходить по территориальному и отраслевому признакам. В кредитные отношения могут вступать различные организации и лица независимо от места их местонахождения. Для кредита не имеет значения расположение друг от друга кредитора и заемщика. Подобное перераспределение стоимости можно назвать межтерриториальным.
Межотраслевое перераспределение при помощи кредита происходит, когда стоимость передается от кредитора, представляющего одну отрасль, к заемщику - предприятию другой отрасли. В современном денежном хозяйстве, когда наибольший удельный вес занимают отношения между предприятиями и банком, межотраслевое распределение является решающим. Средства, аккумулируемые банками, теряют ведомственный характер, они растворяются в общих ресурсах банка, который представляет кредиты предприятиям соответствующей отрасли, независимо от того сколько от нее поступило ресурсов.
Внутриотраслевое перераспределение стоимости на началах возвратности можно наблюдать при получении кредитов предприятиями отраслевых банков.
Первая черта перераспределения ресурсов при помощи кредита заключается в том, что оно может затрагивать не только сумму материальных благ, средств производства и предметов потребления, произведенных обществом за год, т.е. валовой продукт, но и средства производства и предметы потребления, созданные в предшествующий период развития той или иной страны. Посредством перераспределительной функции кредита - и это составляет её вторую черту - могут перераспределяться не только валовой и национальный продукт, но и все материальные блага, все национальное богатство общества. Третья черта функции затрагивает характер перераспределяемой стоимости.
Перераспределительная функция кредита, следовательно, охватывает не вообще перераспределение стоимости, а перераспределение временно высвободившейся стоимости. Важна и четвертая черта перераспределительной функции кредита, т.е. передача временно высвободившейся стоимости во временное пользование. Пятая черта заключается в том, что стоимость передается чаще всего без участия каких-либо посредников: поступает в пользование непосредственно ссудополучателя, минуя те или иные промежуточные звенья.
Второй функцией кредита, выступает замещение действительных денег кредитными операциями. Перечисление денег с одного счета на другой в связи с безналичными расчетами за товары и услуги, зачет взаимной задолженности, перечисление только сальдо взаимных расчетов дают возможность сократить налично-денежные платежи, улучшить структуру денежного оборота.
В современном хозяйстве в обращении находятся денежные знаки, выпускаемые на основе кредита. Это дает возможность ряду авторов считать, что функция кредита как замещения кредитных денег исчерпала себя и прекратила существование. Надо полагать, что в современном хозяйстве вхождение ссуженной стоимости в хозяйственный оборот выполняет функцию не всеобщего замещения денег, а функцию их временного замещения в экономическом обороте. Ссуженная стоимость, полученная заемщиком и вошедшая в хозяйственный оборот, начинает выполнять работу, свойственную деньгам. [7]
1.3 Классификация банковских кредитов
Банковский кредит одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике. Банковский кредит представляется, исключительно, кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального Банка. [2] Банковский кредит классифицируется по ряду признаков:
1. По срокам погашения:
Краткосрочные ссуды предоставляются на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств заемщика. Срок до года. Ставка процента по этим ссудам, обратно пропорциональна сроку возврата кредита.
Среднесрочные ссуды, предоставляются на срок от одного года до трех лет на цели производства и коммерческого характера.
Долгосрочные ссуды используются в инвестиционных целях. Они обслуживают движение основных средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, новом строительстве на предприятиях всех сфер деятельности. Средний срок погашения от 3 до 5 лет.
Онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после получения официального уведомления от кредитора (срок погашения изначально не указан).
2. По способам погашения.
Ссуды, погашаемые единовременным взносом со стороны заемщика. Это традиционная форма возврата краткосрочных ссуд, является оптимальной, т.к. не требует использования механизма дифференцированного процента.
Ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора. Конкретные условия возврата определяются договором. Всегда используются при долгосрочных ссудах.
3. По способам взимания ссудного процента.
Ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения.
Ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора.
Ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи заемщику ссуды.
4. По способам предоставления кредита.
Компенсационные кредиты, направляемые на расчетный счет заемщика для компенсации последнему его собственных затрат, в т. ч. авансового характера.
Платные кредиты. В этом случае кредиты поступают непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику для погашения.
5. По методам кредитования.
Разовые кредиты, предоставляемые в срок и на сумму, предусмотренные в договоре, заключенном сторонами.
Кредитная линия - это юридически оформленное обязательство банка перед заемщиком предоставить ему в течение определенного периода времени кредиты в пределах согласованного лимита. Кредитные линии бывают:
· возобновляемые - это твердое обязательство банка выдать ссуду клиенту, который испытывает временную нехватку оборотных средств. Заемщик, погасив часть кредита, может рассчитывать на получение новой ссуды в пределах установленного лимита и срока действия договора.
· сезонная кредитная линия предоставляется банком, если у фирмы периодически возникают потребности в оборотных средствах, связанных с сезонной цикличностью или необходимостью образования запасов на складе.
Овердрафт - это краткосрочный кредит, который предоставляется путем списания средств по счету клиента, сверх остатка средств на счете. В результате этого, на счете клиента образуется дебетовое сальдо. Овердрафт - это отрицательный баланс на текущем счете клиента. Овердрафт может быть разрешенным, т.е. предварительно согласованным с банком и неразрешенным, когда клиент выписывает чек или платежный документ, не имея на это разрешение банка. Процент по овердрафту начисляется ежедневно на непогашенный остаток, и клиент платит только за фактически использованные им суммы
6. По видам процентных ставок.
Кредиты с фиксированной процентной ставкой, которая устанавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру. В этом случае заемщик принимает на себя обязательство оплатить проценты по неизменной согласованной ставке за пользование кредитом вне зависимости от изменения конъюнктуры на рынке процентных ставок. Фиксированные процентные ставки применяются при краткосрочном кредитовании.
Плавающие процентные ставки. Это ставки, которые постоянно изменяются в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитном и финансовом рынке.
Ступенчатые. Эти процентные ставки периодически пересматриваются. Используются в период сильной инфляции.
7. Наличие обеспечения.
Доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых является кредитный договор. Этот вид кредита не имеет конкретного обеспечения и поэтому предоставляется, как правило, первоклассным по кредитоспособности клиентам, с которыми банк имеет давние связи и не имеет претензий по оформлявшимся ранее кредитам.
Контокоррентный кредит. Контокоррентный кредит выдается при использовании контокоррентного счета, который открывается клиентам, с которыми банк имеет длительные доверительные отношения, предприятиям с исключительно высокой кредитной репутацией.
Договор залога. Залог имущества (движимого и недвижимого) означает, что кредитор залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процентов и неустоек по договору, предусмотренных в случае его невыполнения.
Договор поручительства. По этому договору поручитель обязывается перед кредитором другого лица (заемщика, должника) отвечать за исполнение последним своего обязательства. Заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники.
Гарантия. Это особый вид договора поручительства для обеспечения обязательства между юридическими лицами. Гарантом может быть любое юридическое лицо, устойчивое в финансовом плане.
Страхование кредитных рисков. Предприятие - заемщик заключает со страховой компанией договор страхования, в котором предусматривается, что в случае непогашения кредита в установленный срок страховщик выплачивает банку, выдавшему кредит, возмещение в размере от 50 до 90 % не погашенной заемщиком суммы кредита, включая проценты за пользование кредитом.
8. Целевое назначение кредита.
Ссуды общего характера, используемые заемщиком по своему усмотрению для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах.
Целевые ссуды, предполагающие необходимость для заемщика использовать выделенные банком ресурсы исключительно для решения задач, определенных условиями кредитного договора
9. Категории потенциальных заемщиков.
Аграрные ссуды - одна из наиболее распространенных разновидностей кредитных операций, определивших появление специализированных кредитных организаций - агробанков. Характерной их особенностью является четко выраженный сезонных характер, обусловленный спецификой сельскохозяйственного производства.
Коммерческие ссуды, предоставляемые субъектам хозяйствования, функционирующим в сфере торговли и услуг. В основном они имеют срочный характер, удовлетворяя потребности в заемных ресурсах в части, не покрываемой коммерческим кредитом. Составляют основной объем кредитных операций российских банков.
Ссуды посредникам на фондовой бирже, предоставляемые банками брокерским, маклерским и дилерским фирмам, осуществляющим операции по купле-продаже ценных бумаг. Характерная особенность этих ссуд в зарубежной и российской практике - изначальная ориентированность на обслуживание не инвестиционных, а игровых (спекулятивных) операций на фондовом рынке.
Ипотечные ссуды владельцам недвижимости, предоставляемые как обычными, так и специализированными ипотечными банками.
Межбанковские ссуды - одна из наиболее распространенных форм хозяйственного взаимодействия кредитных организаций. Текущая ставка по межбанковским кредитам является важнейшим фактором, определяющим учетную политику конкретного коммерческого банка по остальным видам выдаваемых им ссуд. Конкретная величина этой ставки прямо зависит от центрального банка, являющегося активным участником и прямым координатором рынка межбанковских кредитов. [13]
Глава 2. Банковский кредит в Российской промышленности
2.1 Российская промышленность на современном этапе
Вопрос о промышленном рынке России является очень сложным. В нашей экономике наблюдались некие скачки: за время реформ промышленность испытала падение производства, подверглась воздействию внутренних и мировых финансовых кризисов, затем некий подъем, который, продолжался бы и сейчас, если б не нынешний мировой финансово-экономический кризис. Из-за такого непостоянства невозможно точно оценить ситуацию на российском промышленном рынке. [14]
Промышленность является основой экономики развитых стран. Что же касается промышленного рынка России, то за время реформ промышленность нашей страны испытала небывалое падение производства, подверглась воздействию внутренних и мировых финансовых кризисов. После кризиса 1998 года начался подъем, который, хотя и с колебаниями, продолжается, однако, в сентябре 2001 года уровень промышленного производства составил только 70,2% уровня января 1993 года. В 2007 г. промышленности довелось пережить вначале неожиданный подъем, потом глубокий спад и продемонстрировать по итогам года довольно приличный рост. [20]
Продолжение устойчивого роста зависит не только от объемов и темпов инвестиций в создание производств новейшей продукции, но и от состояния рынков потребления, причем не только внутренних, но и мировых, учитывая постепенное включение нашей экономики в мировую систему. [6]
Современный хозяйственный комплекс России имеет сложную отраслевую структуру. Но и при приоритетном развитии отраслей, производящих товары для населения, важнейшими звеньями отраслевой структуры являются электроэнергетика, топливная промышленность, металлургия, химия, машиностроение, отрасли агропромышленного комплекса, строительство и транспорт. [14]
Рассмотрим некоторые отрасли промышленности России на современном этапе.
1. Топливно-энергетический комплекс является важнейшей структурной составляющей экономики России, одним из ключевых факторов обеспечения жизнедеятельности страны. Он производит более четверти промышленной продукции России, оказывает существенное влияние на формирование бюджета страны, обеспечивает более половины ее экспортного потенциала. Россия полностью обеспечивает себя топливно-энергетическими ресурсами и считается крупным экспортером топлива и энергии среди стран мира. Топливно-энергетический комплекс включает нефтяную, газовую, угольную, сланцевую, торфяную промышленность и электроэнергетику. Отрасли топливно-энергетического комплекса тесно связаны со всеми отраслями экономики России.
В настоящее время серьезной проблемой топливно-энергетического комплекса является обострившийся в стране финансовый кризис и связанные с ним неплатежи за топливо и энергию. Продолжается спад производства.
2. В металлургический комплекс входят черная и цветная металлургия, охватывающие все стадии технологических процессов: от добычи и обогащения сырья до получения готовой продукции в виде черных и цветных металлов и их сплавов. Металлургический комплекс - это взаимообусловленное сочетание следующих технологических процессов: добыча и подготовка сырья к переработке, металлургический передел - основной технологический процесс с получением чугуна, стали, проката черных и цветных металлов, труб и др.; производство сплавов; утилизация отходов основного производства и получение из них вторичных видов продукции.
Металлургический комплекс - это основа индустрии. Он является фундаментом машиностроения, обеспечивающего вместе с электроэнергетикой и химической промышленностью развитие научно-технического прогресса во всех звеньях народного хозяйства страны.
3. Машиностроение - одна из ведущих отраслей тяжелой индустрии России. Создавая наиболее активную часть основных производственных фондов, орудия труда - машиностроительная промышленность в значительней степени оказывает влияние на темпы и направления научно-технического прогресса в различных отраслях народного хозяйства, на рост производительности труда и другие экономические показатели, определяющие эффективность развития общественного производства. К комплексным отраслям, сходным по технологическим процессам и используемому сырью, относятся: тяжелое, энергетическое и транспортное машиностроение; электротехническая промышленность; химическое и нефтяное машиностроение; станкостроительная и инструментальная промышленность и др.
4. Химическая промышленность является одной центральных отраслей современной мировой экономики. Основная задача химической промышленности - переработка и превращение различных видов сырья, таких, как нефть, природный газ, уголь, руды, минералы, других полезных ископаемых, а также воды, воздуха в разнообразные продукты. Химический комплекс имеет сложную структуру, включающую различные отрасли основной химии и органического синтеза. [21]
5. Лесопромышленный комплекс (ЛПК) является одним из ведущих секторов российской экономики. На долю России приходится более 24% запасов древесины всей планеты, в том числе более половины мировых запасов наиболее ценных хвойных пород. Без ущерба для природы и экономики в стране можно производить и перерабатывать до 600 млн. куб. м древесины в год. Ежегодное мировое производство продукции лесопромышленного комплекса сегодня составляет более $370 млрд. долларов, в то время как российские предприятия дают всего лишь около 10 млрд., то есть менее 3-х %.
6. Легкая промышленность объединяет группу отраслей, обеспечивающих население тканями, одеждой, обувью и другими предметами потребления. В легкой промышленности выделяют: текстильную (в том числе хлопчатобумажную, шелковую, шерстяную, льняную, трикотажную), швейную, обувную, меховую, ковровую и другие отрасли. [11]
7. Агропромышленный комплекс Российской Федерации (включает отрасли, имеющие тесные экономические и производственные взаимосвязи, специализирующиеся на производстве сельскохозяйственной продукции, ее переработке и хранении, а также обеспечивающие сельское хозяйство и перерабатывающую промышленность средствами производства. В структуре АПК выделяют три сферы: первая - отрасли, производящие средства производства для сельского хозяйства, - тракторное и сельскохозяйственное машиностроение, производство мелиоративной техники, минеральных удобрений, сельское производственное строительство и др.; вторая - сельское хозяйство (земледелие и животноводство) и лесное хозяйство; третья - отрасли, перерабатывающие сельскохозяйственное сырье, - пищевая, отрасли легкой промышленности, связанные с первичной обработкой льна, шерсти и др., а также отрасли, обеспечивающие заготовку, хранение, транспортировку и реализацию продукции агропромышленного комплекса.
8. Транспорт - важная составная часть экономики России, так как является материальным носителем между районами, отраслями, предприятиями. Транспортный фактор оказывает влияние на размещение производства, без его учета нельзя достичь рационального размещения производительных сил. При размещении производства учитывается потребность в перевозках, масса исходных материалов и готовой продукции, их транспортабельность, обеспеченность транспортными путями, их пропускная способность и т.д. Рационализация перевозок влияет на эффективность производства, как отдельных предприятий, так и районов, и страны в целом. Обеспеченность территории хорошо развитой транспортной системой служит одним из важных факторов привлечения населения и производства, является важным преимуществом для размещения производительных сил и дает интеграционный эффект. [21]
Индекс промышленного производства (относительный показатель, характеризующий изменение масштабов производства в сравниваемых периодах) в янв-апр 2009 года составил 85,1% к янв-апр 2008 года. В апреле 2009 года - 83,1% к апрелю 2008 года и 91,9% к марту 2009 года. (рис. 2.1.)
Рис.2.1 Индексы промышленного производства
Индекс промышленного производства исчисляется по видам деятельности "Добыча полезных ископаемых", "Обрабатывающие производства", "Производство и распределение электроэнергии, газа и воды" на основе данных о динамике производства важнейших товаров-представителей (в натуральном или стоимостном выражении). В качестве весов используется структура валовой добавленной стоимости по видам экономической деятельности за базисный (2003) год. [22]
Объемы производства в апреле 2009 года снизились по сравнению с апрелем 2008 года по всем видам деятельности обрабатывающих производств, по отношению к марту 2009 года - снизились за исключением производства кожи, изделий из кожи и производства обуви (110,2%), производства резиновых и пластмассовых изделий (112,3%), производства прочих неметаллических изделий (104,5%). В феврале и марте 2009 наблюдался рост производства по отношению к предыдущему месяцу по всем видам деятельности обрабатывающих производств. В январе-апреле 2009 года (к январю-апрелю 2008 года) производство снизилось также по всем видам деятельности обрабатывающих производств. При этом если в январе-марте 2009 года снижение индекса производства обрабатывающих производств (к соответствующему периоду предыдущего года) составило 20,8%, то в январе-апреле - 22 процента. Доля убыточных предприятий в обрабатывающих отраслях промышленности в общем количестве предприятий в январе-марте 2009 года составила 44% (в январе-феврале 2009 года - 42,7%), сумма убытков - 303,8 млрд. руб. (в 6 раз к январю-марту 2008 года).
Размер просроченной кредиторской задолженности на конец марта 2009 года составил, по предварительным данным, 1112,8 млрд. руб., 106% к февралю 2009 года, дебиторской - 1194 млрд. руб., 100,8%. При этом в обрабатывающих производствах кредиторская задолженность составила 331,6 млрд. руб., 102,2%. [23]
Как мы видим в настоящее время в ходе мирового финансово-экономического кризиса промышленность испытывает падение производства и переживает нелучшие времена, однако на фоне общего статистического обвала замедлилось падение цен производителей. Обвальное падение спроса на промышленную продукцию закончилось. В пережившей кризисный шок черной металлургии в январе 2009г. неожиданно появились очаги роста: на 10,4% по сравнению с декабрем, выросло производство стали, на 13,1% - проката. Потребители увеличили заказы, девальвация повысила конкурентоспособность российского экспорта. Индекс промышленного оптимизма, который регулярно рассчитывает Институт экономики переходного периода на основе опроса руководителей предприятий, с конца января улучшил свое значение на три пункта. Во всех отраслях, кроме легкой промышленности и строительства, опрошенные менеджеры ждут роста. Пока речь идет о конъюнктурных колебаниях. Новое падение цен на нефть или проблемы банков легко обрушат и курс рубля, и производство. Российская экономика - хорошо реагирует на стимулы, а значит, при правильном управлении быстро пойдет вверх. [22]
2.2 Анализ процесса кредитования промышленности России
В современном рыночном хозяйстве при переходе России к рыночной экономике, повышение эффективности её функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Кредит способен оказывать активное воздействие на объём и структуру денежной массы, платёжного оборота, скорость обращения денег. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса, промышленности. [18]
Недостаток собственных финансовых средств на инвестиционные программы не компенсируется привлечением средств со стороны. Доля кредитов банков в структуре инвестиций в реальный сектор превышает 3,5-5% (на 2006г.) Хотя кредитование для коммерческих банков остального мира традиционно является более высокодоходным видом деятельности, чем расчётно-кассовое обслуживание, большинство российских кредитных организаций предпочитает ограничивать свои взаимоотношения с предприятиями менее прибыльными, но и менее рискованными расчётными операциями, так как риски промышленных инвестиций чрезвычайно велики. Однако обслуживавшие их системные банки никогда не были инвесторами или кредиторами. Главной их целью оставался контроль и перераспределение финансовых потоков сырьевых отраслей и части предприятий ВПК.
Если банки в ситуации гиперобесценивания финансовых активов и денежных накоплений фактически освободились от прежних взаимных долговых обязательств, то субъекты реального сектора потеряли, с одной стороны, денежные ресурсы, имевшиеся на счетах в банках, а с другой, остались без основного источника формирования оборотных средств банковских кредитов. Дисбаланс формирования доходов банковского реального секторов российской экономики, взаимообусловленных процессов, определил не только тенденцию нарастающего финансово-платёжного кризиса и ускоренного сокращения производства внутреннего рынка, но и бесперспективность развития самой банковской системы без функционирования в реальном секторе экономики. [8]
На данный момент банкам мешают дефицит "длинных" денег и высокие риски. Пока большинство российских банков не рассматривают кредитование промышленных предприятий как приоритетное направление своей работы. Их больше привлекает рынок розничного кредитования. Однако перспективы у отрасли кредитования промышленности все же есть. Когда инфляция снизится, а население начнет открывать депозиты на длительные сроки, банкам станет выгодно финансировать производство. [7]
Главной проблемой большинства промышленных предприятий в России является проблема морального и физического износа основных фондов, который зачастую достигает критических величин. Так, в некоторых регионах этот показатель достигает 60%, из-за чего предприятия вынуждены простаивать, так как не в состоянии производить конкурентоспособную продукцию. Те, кому удалось модернизировать производство, сталкиваются с другой проблемой - недостатком оборотных средств. Результат практически тот же - задействована лишь часть производственных мощностей, а рабочие часто находятся в неоплачиваемых отпусках, все это требует получения промышленными предприятиями долгосрочного кредитования. Промышленные предприятия используют кредиты как для технического перевооружения, так и для финансирования текущей деятельности. [4] Согласно результатам опросов руководителей предприятий, проведенных Институтом экономики переходного периода (ИЭПП), главная цель займов - это пополнение оборотных средств. В 2006 году 70% предприятий-участников опроса брали кредиты именно на эти нужды, в 2007 году их доля несколько снизилась (до 66%). В то же время доля кредитов, идущих на переоборудование производства, на протяжении последних трех лет увеличилась с 22 до 36%, а доля кредитов на расширение производства выросла почти вдвое (с 13 до 25%). Однако практически половина средств была предоставлена иностранными кредитными организациями, отмечают эксперты. Российские промышленные предприятия пока предпочитают развиваться за счет собственных средств и денег акционеров, либо за счет иностранных займов. [22]
Основная проблема в том, что российские банки дают только краткосрочные кредиты по высоким ставкам, средний срок, на который сейчас предоставляется заем, составляет 3-5 лет, в то время как на Западе предприятие может получить деньги и на 10, и даже на 20 лет.
Источники формирования пассивов для выдачи соответствующих кредитов в экономике сильно ограничены, поясняет отсутствие денег у российских банков. Одним из основных источников их пополнения являются средства физических лиц. В настоящее время 62% депозитов открыто на срок более одного года. Их доля по сравнению с 2006 годом значительно выросла. Но все же население пока не готово делать вложения на сроки, превышающие два года, в отличие от стран со сложившейся рыночной конъюнктурой, где покупка физическими лицами тридцатилетних облигаций не вызывает ни у кого удивления.
Из-за отсутствия "длинных" денег у населения банки вынуждены искать другие источники финансирования. В качестве одного из приоритетных направлений можно выделить привлечение связанных кредитов на покупку импортной техники у иностранных банков с участием экспортных кредитных агентств. В этом случае подписывается межбанковское кредитное соглашение, предоставление финансирования по которому осуществляется путем оплаты поставок оборудования российской компании.
Второй проблемой, мешающей отечественным предприятиям получать финансирование в российских банках, является стоимость кредита. Размер процентных ставок зависит от финансового состояния заемщика, предлагаемого обеспечения и сроков кредитования и колеблется в настоящее время на уровне 11-14% годовых. Это почти в два раза дороже, чем у европейских банков, которые в среднем предоставляют кредиты крупным российским предприятиям по ставке LIBOR (по состоянию на середину марта 2006г. составлял 5,267%) плюс 1,5-3%. Так, например, в январе 2007г. Братский целлюлозно-картонный комбинат вел переговоры о получении кредитной линии на 30 млн долларов под LIBOR + 1,80% годовых. В то же время крупные заемщики, такие как Норникель, могут рассчитывать на еще более выгодные условия: в феврале этого года Норникель привлек синдицированный кредит на 450 млн долларов сроком на пять лет под LIBOR + 0,425% на первые три года с увеличением ставки до LIBOR + 0,5% в четвертый и пятый годы. [18]
В настоящее время в ходе мирового финансово - экономического кризиса доступность кредитов для российских промышленных предприятий снизилась по сравнению с 2007 г. Нормальный доступ к заемным средствам сейчас имеют только 24% производителей (кризисный минимум - декабрь 2008 г. - составляет 17%).
Лучше всего банки сейчас относятся к предприятиям из легкой промышленности (нормальный доступ - 34%), химии и нефтехимии (33%) и пищевой отрасли (31%). В машиностроении нормальный доступ к кредитам имеют только 24% заводов (отраслевой максимум показателя - 80%). Средние данные по доступности кредитов в I кв. 2009 г. показывают отраслевые приоритеты банков в условиях первых осознанно-кризисных месяцев реального сектора. Как видно из графика 2.2., расположенность финансистов отличается более чем в два раза а зависимости от отраслевой принадлежности потенциального заёмщика.
Рис.2.2 Нормальная доступность кредитов по отраслям
Способность предприятий обслуживать уже взятые кредиты может создать проблемы как заемщикам, так и кредиторам. В целом по промышленности среди предприятий, имеющих кредиты (они принимаются за 100%), только 60% заёмщиков оценили свои финансовые возможности как достаточные для выполнения обязательств перед банками по уже взятым кредитам. Лидирует в этом рейтинге надежности металлургия (85% предприятий которой способны платить по кредитам), легкая (80%) и пищевая (74%) отрасли. Большего всего проблем с возвратом кредитов может возникнуть у банков, кредитовавших предприятия стройиндустрии (25%). Машиностроительные заводы сейчас надежны в 52% случаев. (рис.2.3.)
Рис.2.3 Доля предприятий в отраслях, пособных рассчитаться по кредитам
Совместный анализ вопросов о доступности кредитов и способности предприятий платить по ним даёт уникальную возможность оценить обоснованность кредитной политики банков по отношению к промышленным предприятиям в современных условиях. Как показывают расчёты, в 51% случаев доступность кредитов и оценки предприятиями своих способностей платить по ним совпадают. Причём, эта цифра (51%) раскладывается на две интересные составляющее.33% предприятий имеют низкий (недостаточный, ниже нормы) доступ к кредитам и одновременно признают, что обладают недостаточной способностью расплачиваться по ним, т.е. банки правы в своём нежелании ссужать деньги таким предприятиям. И только 18% имеют нормальный доступ к кредитам и имеют достаточно возможностей обслуживать их. Таким образом, с точки зрения предприятий, только в отношении половины из них проводиться корректная кредитная политика.
Чаще всего корректная кредитная политика проводится банками в отношении предприятий промышленности строительных материалов. Так считают 85% предприятий этой отрасли и 71% приходится на совпадение негативных оценок кредитоспособности: недоступность кредитов сочетается с неспособностью платить по ним. Только 14% предприятий отрасли имеют нормальный доступ к банковским деньгами и считают, что способны обслуживать кредиты. (рис 2.4.)
Рис.2.4 Доля предприятий в отраслях, в отношении которых банками проводится верная кредитная политика
Адекватная кредитная политика проводится банками в отношении только половины машиностроительных заводов. И эта политика скорее строгая: 38% машиностроительных предприятий не имеют кредитов, но и признают, что они сейчас им не по карману. И только 15% получают нужные деньги в банках и способны вернуть их.
А в 49% случаев кредитная политика банков в российской промышленности ошибочна. Но ошибки кредитной политики могут быть двух типов. Первая ошибка означает, что банки проводят неоправданно жесткую кредитную политику, отказывая в займах тем предприятиям, которые вполне кредитоспособны. Таких (необоснованно получивших отказ банков) предприятий в российской промышленности 38%. Ошибка второго типа состоит в том, что банки выдают кредиты предприятиям, которые неспособны расплачиваться по ним. Предприятий с ошибочно выданными банками кредитами в российской промышленности 11%. Учитывая сложность и неопределенность текущего момента, доля проблемных прокредитованных предприятий в российской промышленности выглядит не очень плохо.
Рис 2.5 Доля предприятий в отраслях, в отношении которых банками проводится ошибочная кредитная политика
Чаще всего кредитные комитеты банков ошибаются, вынося решение по заявкам металлургических предприятий. В результате 62% заводов отрасли получили ответы, неадекватные своей реальной кредитоспособности. Банки здесь явно перестраховываются, отказывая вполне, как считают, правда, сами просители, надежным заёмщикам. Единственной отраслью, где доля ошибочно выданных кредитов превышает долю ошибочно не выданных кредитов, оказался леспром. А меньше всего рискованных для себя просчётов банки совершают в отношении предприятий легкой промышленности: только 5% производителей текстиля, одежды и обуви получили кредиты, будучи не в состоянии обслуживать их. И абсолютно не совершают сейчас банки таких ошибок при кредитовании промышленности строительных материалов. [23]
Подобные документы
Необходимость и сущность кредита, особенности современного кредитования. Классификация банковских кредитов. Анализ кредитования банками компаний малого и среднего бизнеса. Основные этапы развития кредитных отношений на территории Российской Федерации.
курсовая работа [848,7 K], добавлен 01.12.2014Теоретические основы, сущность, функции, принципы кредитования и кредита, классификация банковских кредитов. Организация корпоративного кредитования в банке, формы кредитования коммерческими банками юридических лиц, кредитоспособность ссудозаемщиков.
дипломная работа [173,5 K], добавлен 22.08.2010Классификация банковских кредитов и характеристика процесса кредитования. Анализ финансового состояния коммерческого банка. Кредит как основной источник финансирования деятельности предприятий. Отличия кредитования по овердрафту от других форм кредита.
дипломная работа [393,2 K], добавлен 12.07.2016- Проблемы развития современных способов кредитования заемщиков: на примере предприятий малого бизнеса
Характеристика понятия "кредит" и "система кредитования", обобщение видов банковских кредитов. Анализ современных способов кредитования малых предприятий. Обзор рынка, специфика оценки кредитоспособности малого бизнеса, основные проблемы и пути решения.
дипломная работа [202,5 K], добавлен 06.05.2011 Основы кредитования в условиях рыночного хозяйствования. Принципы, методы банковского кредитования. Формы обеспечения кредита. Организация процесса кредитования в коммерческом банке. Тенденции развития кредитования населения в России.
курсовая работа [123,2 K], добавлен 20.09.2006Сущность банковского кредитования. Кредитная политика коммерческих банков. Условия кредитования и виды обеспечения возвратности банковских кредитов. Анализ банковского кредитования на примере ОАО "АКИБАНК". Исследование кредитного портфеля банка.
курсовая работа [201,0 K], добавлен 15.05.2008Теоретические вопросы организации банковского кредитования и проблемы его развития. Экономическая сущность и этапы процесса кредитования. Формы и функции кредита. Основные принципы банковского кредита. Виды и условия кредитования Сбербанка России.
курсовая работа [375,3 K], добавлен 09.03.2009Основы банковского кредитования, его экономическая сущность, субъекты и объекты. Этапы процесса кредитования предприятий коммерческими банками. Анализ кредитного портфеля КБ "Газбанк". Пути совершенствования банковского кредитования реального сектора.
курсовая работа [137,0 K], добавлен 25.06.2010Необходимость банковского кредита, его особенности. Формы и виды кредита. Классификация кредитов в зависимости от срочности кредитования. Оформление овердрафта физическими и юридическими лицами. Роль банковского кредита в российской экономике.
реферат [42,8 K], добавлен 02.03.2012Сущность и роль потребительского кредитования. Классификация кредитов, предоставляемых физическим лицам. Проблемы процесса кредитования физических лиц в российских банках и возможные пути их решения (на примере Сберегательного банка Российской Федерации).
реферат [31,2 K], добавлен 04.04.2014
