Концепция развития расчетной сети Банка России

Сумма опционного контракта для расчета позиции корректируется на коэффициент дельта.

Наличные (кассовые) сделки: понятие, виды, особенности учета. (8 баллов)

· кассовые (наличные) сделки - исполнение не позднее 2-го рабочего дня с момента заключения;

Виды контрактов по кассовым сделкам:

· today - сегодня, конверсионная операция с датой валютирования в день заключения сделки

· tom - завтра, конверсионная операция с датой валютирования на следующий за днем заключения рабочий банковский день

spot - через день. конверсионная операция с датой валютирования на второй за днем заключения рабочий банковский день

Арбитражные сделки: роль, понятие и виды. (8 баллов)

Арбитраж-проведение операций по покупке иностранной валюты с одновременной ее продажей в целях получения прибыли от разницы именно валютных курсов.

Виды арбитражных сделок:

· простой арбитраж (две валюты),

· сложный арбитраж (несколько валют),

· временной арбитраж (получение дохода за счет разницы курсов валют с разной датой поставки),

· пространственный арбитраж (одновременные сделки на разных биржах).

Методы ограничения валютного риска коммерческого банка. (8 баллов)

· структурная балансировка активов и пассивов,

· ограничение размера ОВП,

· хеджирование,

· неттинг, зачет взимных требований

· защитные оговорки.

Факторы, влияющие на реализацию валютного риска:

n наличие и величина открытой валютной позиции (ОВП),

n изменение курсов валют на рынке,

n запас прочности банка (величина собственного капитала, специальных резервов)

Понятие и виды внебалансовых чистых валютных позиций. (8 баллов)

Чистая "спот" позиция - разность между внебалансовыми требованиями и обязательствами в одной и той же иностранной валюте (драгоценном металле), отражаемыми на счетах по учету наличных сделок главы "Г. Срочные операции".

Чистая срочная позиция - разность между внебалансовыми требованиями и обязательствами в одной и той же иностранной валюте (драгоценном металле), отражаемыми на счетах по учету срочных сделок главы "Г. Срочные операции".

Чистая опционная позиция - разность между внебалансовыми требованиями и обязательствами в одной и той же иностранной валюте (драгоценном металле), обусловленными покупкой / продажей кредитной организацией опционных контрактов.

Сумма опционного контракта для расчета позиции корректируется на коэффициент дельта.

Чистая позиция по гарантиям - разность между взвешенной величиной полученных и величиной выданных безотзывных гарантий, выраженных в одной и той же иностранной валюте.

Взвешивание происходит по коэффициенту той группы риска, к которой отнесена основная задолженность. Выданные гарантии берутся в расчет только при возникновении угрозы неуплаты по основному обязательству.

Гарантии полученные включаются в расчет открытой позиции со знаком "+", выданные - со знаком "-".

n Длинная чистая позиция - положительный результат расчета чистой позиции. Длинная чистая позиция включается в расчет открытой позиции со знаком "+".

n Короткая чистая позиция - отрицательный результат расчета чистой позиции. Короткая чистая позиция включается в расчет открытой позиции со знаком "-".

Лимиты открытой валютной позиции: значение, порядок расчета. (8 баллов)

Открытая валютная позиция - величина, определяемая суммированием чистой балансовой позиции, чистой "спот" позиции, чистой срочной позиции, чистой опционной позиции и чистой позиции по гарантиям с учетом знака позиций.

Лимиты ОВП

n По состоянию на конец каждого операционного дня суммарная величина всех длинных (коротких) открытых валютных позиций не должна превышать 20% от собственных средств (капитала) уполномоченного банка.

На конец операционного дня длинная (короткая) открытая валютная позиция по отдельным иностранным валютам и драгоценным металлам (включая балансирующую позицию в российских рублях) не должна превышать 10% от собственных средств (капитала) уполномоченного банка

Понятие и виды производных финансовых инструментов. (8 баллов)

· Форвард - сделка по покупке-продаже валюты по обусловленному курсу и дате валютирования с поставкой более, чем через два рабочих дня.

· Фьючерс - сделка по покупке-продаже валюты по обусловленному курсу и дате валютирования с поставкой более, чем через два рабочих дня на биржевом рынке (стандартные инструменты).

· Расчетный или индексный форвард - с условной привязкой курса без поставки базового актива.

· Опцион - приобретение права на покупку (cul) или продажу (put) валюты. Может иметь самостоятельное хождение без поставки базового актива, участник по результатам сделки уплачивает или получает премию:

- европейский опцион - поставка по курсу на определенную дату,

- американский опцион - поставка по курсу в течение периода.

Сделки своп (swap) и репо - состоят их двух частей: кассовой и срочной.

Определение факторинга, его отличие от цессии. (8 баллов)

Факторинг - перепродажа права на взыскание долгов. (Большой экономический словарь) По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения работ или оказания услуг, а клиент уступает финансовому агенту это денежное требование. Обязательства финансового агента могут включать ведение для клиента бухгалтерского учета, предоставление иных услуг.

Размещено на Allbest.ru