Потребительский кредит в Республике Беларусь

Кредит (от лат. creditum -- ссуда, долг) является одной из сложнейших экономических категорий. Возникновение условий, придавших кредиту характер объективной необходимости, обусловлено становлением и развитием товарно-денежных отношений.

Кредит - денежные средства, предоставленные банком иному лицу в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором.

Кредит - ссуда, предоставляемая, как правило, в денежной форме на условиях возвратности с уплатой должником (заёмщиком) процентов за пользование кредитом [13].

Кредитование - предоставление (размещение) банком (кредитодателем) кредита от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности с заключением между кредитодателем и кредитополучателем (юридическим или физическим лицом) кредитного договора 16, гл. 1.

Основой функционирования кредитных отношений, как и других стоимостных отношений, является товарное производство. Для развития кредитных отношений основополагающее значение имеет такая его специфическая черта, как возвратное возмездное движение стоимостей в денежной и товарной формах в процессе воспроизводства. Кредитные отношения не возникают в сфере производства, они только опосредствуют этот процесс в той или иной форме. Объективной основой функционирования кредита выступает движение стоимости в сфере товарного обмена. При этом возможность возникновения кредитных отношений непосредственно связана с эквивалентностью обмена, обусловленной экономическим обособлением товаропроизводителей как собственников, юридически самостоятельных лиц [3, с.18].

Необходимость кредита, характеризуя его связь с экономическими процессами, еще не дает полного представления о специфике его внутренних свойств, составляющих сущность кредита и отличающих его от других экономических категорий. Являясь одной из самых развитых товарно-денежных форм, кредит имеет сложную сущностную структуру.

Раскрывая сущностные свойства кредита, его обычно определяют как экономические отношения между кредитодателем и кредитополучателем по поводу возвратного движения стоимости. Обособление кредитных отношений в отдельный вид происходит на основе особенностей субъектов и объекта этих отношений. В экономическом смысле понятия кредитодателя и кредитополучателя можно раскрыть так: кредитодатель -- это субъект кредитного отношения, предоставляющий стоимость в собственность. Источником средств для выдачи ссуды могут быть как собственные средства кредитодателя, так и заемные. Развитие отношений обмена и соответственно кредитных отношений привело на определенном этапе к сосредоточению кредиторских функций в деятельности специальных финансовых институтов -- банков. Банкиры персонифицируют собой множество кредиторов, чьи временно свободные средства аккумулируются банками. Банки могут предоставлять в ссуду наряду с собственными и привлеченными также эмитированные средства. Однако владение временно свободными ресурсами не является обязательным признаком кредитодателя. Он может ссудить стоимость, которая участвует в воспроизводственном процессе, как это имеет место, например, при коммерческом кредите. В этом случае ссужаются товары, предназначенные для реализации [3,с.76].

Потребительский кредит - особая форма кредита, предоставляемая его получателям в виде отсрочки платежа за покупаемые ими потребительские товары и бытовые услуги. При потребительском кредите заемщиками являются физические лица - население, а кредиторами - предприятия торговли и сферы услуг, банки, специальные кредитные учреждения. Потребительские товары длительного пользования - легковые автомобили, мебель, холодильники, телевизоры - являются главным объектом потребительского кредита, который стимулирует платежеспособный спрос населения на эти товары.

Потребительский кредит отражает экономические отношения между кредитором и кредитополучателем по поводу кредитования конечного потребления. Он выдается населению для удовлетворения его потребительских нужд. Он отличается от кредитов, предоставляемых предприятиям для производственных целей, по составу участников сделки, объектам, условиям предоставления, размеру процента и др. Кредит ускоряет получение населением определенных благ (товаров, услуг), которые оно могло бы иметь только в будущем -- при условии накопления суммы денежных средств, необходимой для покупки данных товарно-материальных ценностей или услуг, строительства и др. Выдача потребительского кредита населению, с одной стороны, увеличивает его текущий платежеспособный спрос, повышает жизненный уровень, с другой -- ускоряет реализацию товарных запасов, услуг, способствует увеличению капитала производителей товаров.

Рассрочка погашения кредита позволяет населению постепенно накапливать деньги для платежа. В процессе погашения потребительских кредитов у населения сокращается на соответствующую сумму платежеспособный спрос, что необходимо учитывать при определении объема и структуры товарооборота, платных услуг, динамики доходов и расходов населения, денежной массы в обращении. Таким образом, размер кредитов тесно взаимосвязан с формированием, покупательного фонда населения и должен соответствовать объему и структуре товарного фонда и услуг.

Субъектами кредитных отношений являются кредитополучатели-- физические лица и кредиторы -- банки, и небанковские кредитные организации (ломбарды, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, пункты проката), предприятия и организации. Между банком и населением может существовать посредник, например торговая организация.

Потребительский кредит важен для кредитора, потому что:

1) повышает его имидж в решении социальных проблем общества;

2) имеет относительно небольшой кредитный риск благодаря широкому диапазону кредитополучателей, не слишком крупным для кредитора суммам и четко определенному залогу возврата ссуд;

3)заключение кредитных договоров часто служит предпосылкой для использования кредитополучателем и других услуг, особенно банковских.

Потребительский кредит регулируется со стороны государства более тщательно по сравнению с другими формами кредита, так как он связан с потребностями населения, регулированием его уровня жизни. Регулирование может затрагивать уровень процентных ставок, сроки, соблюдение принципов социальной справедливости и доступности кредита населению.

Основными объектами кредитования являются затраты населения, связанные с удовлетворением потребностей текущего характера, а также затраты капитального, (инвестиционного) характера на строительство и поддержание недвижимого имущества.

При выдаче потребительских кредитов между кредитополучателем и кредитором заключается договор (соглашение), в котором четко определяются все условия: объект кредита, его сумма, срок, процент, гарантии погашения, ответственность сторон и другое -- по усмотрению сторон. В качестве гарантии возврата кредита кредитополучателем могут выступать: заработная плата и другие доходы; залог имущества, включая приобретенное за счет кредита; страховые полисы; гарантия, поручительство третьих лиц; совместное обязательство супругов и др.

В экономическом смысле отношения банковского кредитования представляют собой сложную и важную систему, требующую полного и всестороннего правового регулирования.

1.2 Виды потребительского кредита и их характеристика на примере ОАО "АСБ Беларусбанк"

Одной из самых востребованных населением банковских услуг является кредитование. Стабилизация курса национальной валюты, снижение ставки рефинансирования способствовали повышению спроса населения на кредиты (в недавнее время ситуация немного изменилась - из-за повышения процентной ставки).

Лидирующие позиции на рынке кредитных услуг населению в Республике Беларусь занимает ОАО "АСБ Беларусбанк". Это обусловлено специализацией банка на работе с населением, сложившейся исторически, а также предоставлением физическим лицам льготных кредитов на строительство и приобретение жилья за счет централизованно выделяемых ресурсов. По состоянию на 01.07.2007 г. на долю ОАО "АСБ Беларусбанк" приходилось 72.2% кредитной задолженности населения в целом по республике, в том числе 82.2% по кредитам в белорусских рублях и 35.9% по кредитам в иностранной валюте [18]. За 5 лет задолженность по потребительским кредитам увеличилась в 27 раз и достигла Br1,4 трлн., что практически соответствует уровню задолженности по льготным кредитам.

Рисунок 1. Распределение кредитной задолженности населения в разрезе банков по состоянию на 01.07.2007г.

Все многообразие потребительских кредитов можно свести к трем основным видам:

- кредит на приобретение автомобилей (как новых, так и подержанных);

- кредит на потребительские нужды, т.е. на приобретение товаров и услуг;

- кредитование посредствам пластиковых карточек или овердрафтное кредитование.

ОАО "АСБ Беларусбанк" выдает потребительские кредиты на:

на оплату медицинской помощи и услуг, приобретение медикаментов, медицинской техники и приборов;

на санаторно-курортное лечение, отдых и туризм;

на обучение в высших и средних специальных учебных заведениях;

на благоустройство мест захоронения, в том числе на приобретение и установку памятника (ограды);

на приобретение домашнего скота (крупный рогатый скот, свиноматка, овца, коза и др.);

на развитие личного подсобного хозяйства (приобретение посадочного материала сельскохозяйственных культур, минеральных и органических удобрений, средств защиты растений, сельскохозяйственной техники (мини-тракторов, навесных орудий к ним), лошадей и оплаты услуг, связанных с производством сельскохозяйственной продукции);

на телефонизацию: приобретение мобильных телефонов, телефонных аппаратов и подключение к местным телефонным сетям;

на приобретение автомобилей;

в порядке комплексного обслуживания с организациями (предприятиями);

на другие потребительские нужды [14, п.5.1].

Перечень потребительских кредитов достаточно велик, поэтому их можно классифицировать по группам.

В зависимости от целевого назначения потребительские кредиты бывают:

-инвестиционные;

-для покупки особых товаров или оплаты услуг;

-целевые кредиты отдельным социальным группам;

-на нецелевые потребительские нужды;

-чековые;

-под банковские кредитные карточки и др.

К инвестиционным относятся кредиты, на строительство, завершение строительства и приобретение индивидуальных жилых домов и квартир, садовых домиков; благоустройство садовых участков; реконструкцию, капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, дач; строительство, покупку и ремонт гаражей; строительство и ремонт надворных построек, средств малой механизации и др. Такие кредиты предоставляются на сроки до 5--10--15 лет.

ОАО "АСБ Беларусбанк" на протяжении 11 лет принимает участие в реализации государственной программы по строительству жилья для граждан, нуждающихся в улучшении жилищных условий, с привлечением средств государственной поддержки в виде выдачи льготных кредитов.

За последние 5 лет в рамках реализации государственной программы на льготное кредитование жилищного строительства направлено Br3 трлн.

Одновременно банк предоставляет льготные кредиты в соответствии с Указом Президента Республики Беларусь 07.02.2006 года № 75 "О предоставлении гражданам, постоянно проживаюшим и работающим в населенных пунктах с численностью населения до 20 тыс. человек, льготных кредитов на капитальный ремонт и реконструкцию жилых помещений, строительство инженерных сетей, возведение хозяйственных помещений и построек". С начала действия данного Указа выдано больше Br30 млрд., около 5 тыс. семей, проживающих в малых населенных пунктах, смогли улучшить свои жилищные условия [10, с.34-35].

Развивается кредитование на финансирование недвижимости и на общих основаниях. За пятилетку объем кредитов, выданных на указанные цели, увеличился в 20 раз и превысил Br700млрд.

Льготные кредиты предоставляются на строительство (реконструкцию) или приобретение жилых помещений малообеспеченным трудоспособным гражданам Республики Беларусь, состоящим на учете нуждающихся в улучшении жилищных условий. Максимальный срок, на который предоставляется льготный кредит, может быть значительно длиннее обычного срока (например, до 20 лет). Размер кредита зависит, от сметной (балансовой) стоимости строительства, договорной стоимости и составляет величину 70--75%.

Острота жилищной проблемы предопределяет расширение сферы применения и роста объема кредита, предоставляемого на индивидуальное жилищное строительство, как одну из возможностей ее разрешения.

Социальный характер носят все виды потребительского кредита, однако следует выделить целевые ссуды отдельным социальным группам (молодым семьям, студентам). Социальный характер данных кредитов обусловлен тем, что их функционирование имеет целью решение^: общественных задач-- укрепление семьи, улучшение ее бытовых условий, закрепление кадров за предприятиями, оказание материальной помощи студентам. Кредиты, как правило, выдаются на льготных условиях: относительно низкая процентная ставка; обеспечение гарантии возврата за счет администрации предприятия, учебного заведения.

На протяжении ряда лет ОАО "АСБ Беларусбанк" принимает участие в реализации Указов Президента Республики Беларусь, направленных на оказание поддержки студентам, выпускникам вузов, молодым специалистам и молодым семьям посредством выдачи льготных кредитов на оплату обучения в высших учебных заведениях государственной собственности, приобретение домашнего имущества и товаров первой необходимости.

Нецелевые потребительские наличные кредиты могут предоставляться населению коммерческими банками, ломбардами под залог имущества, кассами взаимопомощи, хозяйственными организациями без обязательного указания целей использования кредита. Это может быть кредит на неотложные нужды, на осуществление затрат, возникающих в связи с особыми или непредвиденными обстоятельствами (лечение, несчастный случай, стихийное бедствие, получение образования).

К потребительскому кредиту относится также чековый кредит. Такой формой кредитования является кредитование под неустойку. При этом практикуется выдача кредитов путем их зачисления на банковскую пластиковую карточку или овердрафтное кредитование по карт-счету. Кредитование под неустойку с использованием банковской пластиковой карточки существенно ускоряет процесс получения кредита. Риски банки контролируют через установление лимитов задолженности по кредиту, связанных с уровнем публичных доходов заемщика и его кредитной историей.

Другая разновидность чекового кредита основана на применении специального чекового счета и специальных банковских чеков. Эти чеки могут иметь особую форму и код, обеспечивающий идентификацию при их обработке в банке. Банки выдают клиентам чеки установленного достоинства и образца, и вкладчик получает кредит, как только его чек поступает в банк для проводки по счету. Кредитополучатель выписывает чеки против суммы выделенного ему чекового кредита. При предъявлении чека установленная сумма лимита уменьшается, когда же на счет поступают платежи, кредитный лимит восстанавливается. Чековое кредитование сопряжено с небольшими расходами и для банка, и для потребителя, оно легче поддается контролю. Чековый кредит предоставляется банком кредитополучателю после оценки кредитоспособности. Рассрочка погашения кредита позволяет населению постепенно накапливать деньги для платежа. В процессе погашения потребительских кредитов у населения сокращается на соответствующую сумму платежеспособный спрос, что необходимо учитывать при определении объема и структуры товарооборота, платных услуг, динамики доходов и расходов населения, денежной массы в обращении. Таким образом, размер кредитов тесно взаимосвязан с формированием, покупательного фонда населения и должен соответствовать объему и структуре товарного фонда и услуг.

Особенностью развития потребительского кредита является использование банковских кредитных карточек.

Карточки различных систем отличаются видом, условиями получения, установленным лимитом, способами оплаты счетов, внесением страхового залога.

По каждой карточке устанавливается кредитный лимит, который может быть изменен в ту или иную сторону в зависимости от режима использования карточки владельцем. Банк-эмитент вправе устанавливать ограничения по операциям с карточками на основании договора, например, предел (минимальный и максимальный) суммы одной операции; количество расчетных операций в течение определенного периода; предел суммы расчетных операций в течение одного дня (недели) и т.д.

Достоинства кредитных карточек очевидны для всех участников. Покупатель (кредитополучатель банка) приобретает товар (получает услугу) сразу, а оплачивает через некоторое время, уже погашая кредит. Карточки удобны: не требуется носить при себе большие суммы денег (тем более что не всегда известно, сколько их понадобится); не нужно тратить время, чтобы снять деньги со счета в банке или оформить кредит. При утере карточки нашедшему практически невозможно воспользоваться ею, так как существует много методов защиты карточек.

Торговые предприятия (продавцы) благодаря кредитным карточкам увеличивают объемы продаж и соответственно доходов; расширяется круг их покупателей; растет перечень дополнительных услуг клиента; повышается конкурентоспособность.

Выигрывают и банки, получая проценты за кредит, предоставляемый владельцам карточек, и расширяя список услуг клиентам. Кредитные карточки облегчают предоставление потребительского кредита и служат орудием платежа, сокращая потребность в наличных деньгах. Дальнейшее развитие получили традиционные виды кредитов, ориентированные на менее защищенные категории граждан, в том числе сельских жителей и многодетных семей.

Развивая рынок розничных банковских услуг, банк ориентируется на различные категории граждан. Проводя процентную политику в области кредитования, для граждан, проживающих в сельской местности, банк применяет практику установления процентов по пониженной шкале.

Банком внедряются новые виды кредитования на приобретение мобильных телефонов, бытовой и компьютерной техники. При этом внедряются скоринг-процессы, что позволяет осуществлять экспресс-кредитование покупателей.

Расширяется перечень предлагаемых видов потребительских кредитов для населения за счет внедрения банками отдельных целевых программ, в том числе поддерживающих отечественных производителей. Так, ОАО "Белпромстройбанк" выдает кредиты на приобретение товаров ОАО "Гомельдрев", ЗАО "Атлант", РУПП "Витязь", ОАО "Мотовело", СП ОАО "Брестгазоаппарат", ЗАО "Пинскдрев", ОАО "Гомельская мебельная фабрика "Прогресс"; ОАО "Белагропромбанк" - на приобретение техники "Горизонт", изделий ОАО "Брестские ковры".

Проанализировав существующие виды потребительских кредитов, следует, что банк, который будет предлагать наибольшее количество кредитов, удовлетворяющие все потребности людей будет занимать лидирующие положение на рынке потребительского кредитования в республике.

ОАО "АСБ Беларусбанк" в дальнейшем будет разрабатывать, и внедрять новые услуги для населения, виды потребительских кредитов. При выдаче потребительских кредитов важно ориентироваться на все категории граждан. Активно поддерживать направления в развитии общества предлагаемые правительством, Президентом Республики Беларусь.

В нашей стране активно развивается спорт и туризм. Банк, используя современные технологии экспресс-кредитования, может внедрить новый вид краткосрочного кредита на приобретение абонементов в спортивно-оздоровительные клубы, тренажерные залы. При этом больших затрат на выдачу кредита и получение его человеком не потребуется.

2. ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ОАО "АСБ БЕЛАРУСБАНК"

2.1 Оценка практики выдачи и погашения потребительских кредитов ОАО "АСБ Беларусбанк"

Несмотря на растущую конкуренцию других банков, ОАО "АСБ Беларусбанк" удерживает лидирующие позиции на рынке кредитных услуг физическим лицам. Его доля в общем объеме кредитов, предоставленных населению банковской системой, по-прежнему существенна и превышает 70%.

Кредиты на потребительские нужды предоставляются в белорусских рублях,безналичным перечислением денежных средств в оплату за товары, работы (услуги) на счета третьих лиц на основании платежной инструкции, либо путем выдачи кредитных банковских пластиковых карточек.

Для получения кредита и оформления кредитного договора физическому лицу необходимо обратиться в ближайшее отделение "АСБ Беларусбанк" либо кредитный отдел, предоставив следующий пакет документов:

документ, удостоверяющий или подтверждающий личность (для обозрения);

заявление-анкету Кредитополучателя (приложение Б), зарегистрированное в книге входящей корреспонденции учреждения Банка или в журнале регистрации заявлений, находящемся в службе кредитования населения учреждения Банка;

справки Кредитополучателя и его поручителей о среднемесячном доходе и размере производимых удержаний за последние три месяца (приложение В) и (или) документы, подтверждающие другие источники дохода, при наличии последних.

Дополнительно могут предоставляться счет-фактура для безналичного перечисления, договор на оплату.

При обращении физического лица в учреждение Банка за получением кредита работник службы кредитования населения в день регистрации заявления-анкеты Кредитополучателя передает представленный пакет документов работникам службы безопасности и юридической службы.

При выдаче кредитов на потребительские нужды в заявлении-анкете Кредитополучателя и кредитном договоре указывается цель кредита - конкретный товар или наименование группы товаров, на которые предоставляется кредит (сложнобытовая техника, промышленные товары, продовольственные товары, обувь, одежда, мебель, холодильник или др.).

Кредитополучателям, имеющим карт-счета в Банке, операции по которым производятся с использованием дебетовой пластиковой карточки, выдача кредитов на потребительские нужды осуществляется преимущественно путем выдачи кредитных карточек.

Решения о выдаче кредитов физическим лицам принимаются кредитными комитетами учреждений Банка. Запрещается выдача кредитов физическим лицам при наличии просроченной задолженности по ранее выданным кредитам.

Кредитные комитеты филиалов и Управлений Банка принимают решения о выдаче кредитов (или отказе) физическим лицам в срок не позднее трех рабочих дней после предоставления Кредитополучателями полного пакета документов. После принятия решения о выдаче кредита в течение трех рабочих дней с Кредитополучателем заключается кредитный договор (приложение Г).

Кредитные договоры с Кредитополучателями могут заключаться на условиях:

единовременного предоставления денежных средств;

открываемой кредитной линии, в том числе возобновляемой, с правом на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств с установлением лимита выдачи и лимита задолженности.

В случае увеличения лимита выдачи кредитной линии выдача дополнительной суммы оформляется дополнительным соглашением к кредитному договору и производится на условиях заключенного кредитного договора.

Выдача кредита на потребительские нужды осуществляется в следующие сроки после заключения кредитного договора:

- при единовременном предоставлении кредита - не позднее десяти календарных дней;

- при выдаче кредита путем открытия кредитной линии - не позднее одного месяца. По заявлению Кредитополучателя срок выдачи кредита в счет открытой кредитной линии может быть продлен.

Конкретные сроки выдачи кредита устанавливаются в кредитном договоре [14].

Погашение кредита может осуществляться как наличным способом, так и путем безналичного перечисления денежных средств платежным поручением физического лица либо дебетовой пластиковой карточкой через инфокиоски, пункты приема платежей по пластиковым карточкам.

Кредитополучатель обязан ежемесячно, начиная со следующего месяца после заключения кредитного договора, по 20 число (включительно) уплачивать в погашение остатка задолженности по кредиту платеж в соответствии с установленным графиком погашения платежей (является неотъемлемой частью кредитного договора и оформляется приложением к нему) (приложение Д). Платеж по кредиту рассчитывается по суммам выданного кредита и уплачивается до 20 числа месяца, следующего за месяцем операции выдачи кредита 14, п.6.10.

Погашение кредитов, предоставленных в иностранной валюте, и уплата процентов за пользование ими производится в валюте предоставленного кредита.

При нарушении обязательств по возврату кредита и (или) уплате процентов за пользование кредитом Кредитополучатель в соответствии с кредитным договором уплачивает за каждый день просрочки на сумму просроченной задолженности и (или) неуплаченных в срок процентов повышенные проценты в размере двойной процентной ставки действующей по кредиту.

При возникновении просроченной задолженности по погашению кредита и (или) процентов за пользование им кредитные работники совместно со службами: юридической и безопасности учреждения Банка проводят работу по погашению просроченных платежей.

В целях определения последовательности действий с момента выявления проблем, связанных с кредитным риском, организации работы с проблемной задолженностью, разработки и принятия мер для минимизации кредитного риска необходимо руководствоваться рекомендациями по работе с проблемными к взысканию активами АСБ "Беларусбанк", подверженными кредитному риску, утвержденные Правлением АСБ "Беларусбанк" 29.12.2001 года (протокол № 51.14).

В случае смерти Кредитополучателя учреждение Банка письменно сообщает нотариусу (должностному лицу либо органам, совершающим нотариальные действия) по месту жительства Кредитополучателя о наличии задолженности по кредиту.

До принятия наследства учреждение Банка проводит работу по погашению кредита и уплате процентов за пользование им с поручителями и наследниками Кредитополучателя. После чего с наследником (ами) Кредитополучателя заключается (ются) договор (ы) о приеме задолженности по кредиту (части кредита).

2.2 Анализ кредитоспособности заемщика и способов обеспечения возврата кредита

Несмотря на то, что белорусские банки буквально борются за кредитополучателей, завлекая их всеми возможными способами, просто так потребитель кредит не получит. Прежде банк должен изучить платежеспособность претендента на кредит и те гарантии, которые этот претендент может предоставить. Ведь банк должен быть уверен, что выданные им деньги будут обязательно возвращены.

Анализ экономической литературы и деятельности коммерческих банков в зарубежных странах показал, что при предоставлении кредитов населению, в том числе на строительство и покупку жилья, банки применяют две системы оценки кредитоспособности индивидуального кредитополучателя:

*балльная система оценки (США, Англия, Франция);

*система, основанная на экспертных оценках экономической целесообразности предоставления кредита (Россия, Казахстан, Республика Беларусь).

Балльная система оценки кредитоспособности клиента создается банками с использованием регрессионного математического анализа и основана на присвоении определенных баллов различным характеристикам (семейное положение, уровень дохода, наличие дома в собственности и т.д.), результатом анализа которых является определение класса кредитоспособности клиента для получения соответствующего данному классу размера кредита.

Достоинством балльной системы оценки является быстрота определения кредитоспособности в присутствии клиента. Однако для использования подобной системы банк должен обладать значительным объемом информации о клиентах определенных возрастных, социальных групп, при этом статистические данные должны быть тщательно выверены. Они требуют постоянного обновления по мере изменений экономических условий. Кроме того, для внедрения балльной системы оценки требуется специальное программное обеспечение, включающее элементы нейронных сетей и математического программирования, что - значительно увеличивает операционные затраты банка.

Сущность другого подхода к анализу кредитоспособности клиента, который применяется в России и Беларуси, заключается в рассмотрении банком достаточности и стабильности получаемых доходов клиента, на основании которых рассчитывается коэффициент платежеспособности кредитополучателя.

Анализ деятельности белорусских банков показывает, что типовых методик для оценки кредитоспособности кредитополучателей - физических лиц в стране нет, поэтому каждый банк самостоятельно определяет показатели при оценке кредитоспособности клиента.

Можно выделить две методики определения кредитоспособности индивидуальных кредитополучателей:

1) методика экспертной оценки кредитоспособности клиента, используемая АСБ "Беларусбанк", ОАО "Белагропромбанк", ОАО "Белвнешэкономбанк", ОАО Банк "Золотой талер" и др.;

2) методика оценки кредитоспособности клиента, используемая ОАО "Белинвестбанк", ОАО "Приорбанк" и др.

Первая методика предполагает расчет коэффициента кредитоспособности (Кд), значение которого является основой для определения максимально возможной суммы кредита.

При подготовке заключения работник службы кредитования населения учреждения Банка анализирует платежеспособность Кредитополучателя и его поручителей с целью оценки возможности своевременно и в полном объеме возвратить кредит и уплатить проценты за пользование им 14,п. 11.1.

Среди доходов учитываются заработная плата, премии, единовременные вознаграждения, пенсии, стипендии, доходы по договорам гражданско-правового характера, доходы от предпринимательской деятельности. К основным статьям расходов относятся: расходы на потребление, уплата налоговых и неналоговых платежей, алименты, размер коммунальных платежей, ежемесячные платежи по ранее полученным кредитам. Все доходы и расходы документально подтверждаются (справка с места работы, учебы, квитанции по оплате коммунальных платежей и прочее).

Кредиты не выдаются физическим лицам, у которых выплаты по исполнительным документам в сумме составляют 50 и более процентов чистого дохода.

Банк не вправе принимать в обеспечение кредитов поручительства физических лиц, у которых размер удержаний из заработной платы равен или превышает 50 % чистого дохода 14,п. 11.3.

При недостаточной платежеспособности Кредитополучателя в расчет могут приниматься доходы его поручителей. В расчет принимаются, как правило, доходы родственников Кредитополучателя (супруг(а), дети, родители, родные братья, сестры и другие) с тем, чтобы общий размер ежемесячных платежей по кредитам не превышал 50 % чистого совокупного дохода Кредитополучателя и поручителя(ей).

Коэффициент (Кд), определяющий долю ежемесячных платежей по кредиту и процентам за пользование кредитом в сумме среднемесячных доходов за вычетом суммы среднемесячных расходов, рассчитывается:

где: П - платежи в погашение кредита и процентов за пользование кредитом, включая платежи по ранее полученным кредитам;

Д - среднемесячный доход Кредитополучателя;

Р - среднемесячные расходы.

Заявленная сумма кредита предоставляется, если коэффициент Кд не превышает 0,5.

При выдаче кредитов на строительство (реконструкцию) или приобретение жилых помещений размер Кд Кредитополучателя не должен быть ниже 0,2 и не должен превышать 0,5.

Срок пользования кредитом на строительство (реконструкцию) или приобретение жилых помещений устанавливается в зависимости от Кд, определяющего долю ежемесячных платежей по кредиту и процентам за пользование кредитом.

Например, при расчете суммы кредита (лимита выдачи кредита), предоставляемого на срок до 15 лет, Кд Кредитополучателя равен 0,1 - срок пользования кредитом сокращается, кредит предоставляется на 10 лет. Если Кд равен 0,1 при расчете совокупного дохода Кредитополучателя и его поручителя(ей), срок пользования кредитом не сокращается, кредит предоставляется на срок до 15 лет.

Анализируется платежеспособность поручителей, при этом расчет позволяет определить их необходимое количество 14,п. 11.5.

Пример расчета платежеспособности Кредитополучателя и его поручителей при предоставлении кредита на долевое строительство жилья приведен в приложении А.

Согласно второй методике кредитоспособность клиента определяется путем расчета ежемесячного платежа по кредиту с учетом размера минимального потребительского бюджета.

Определяется кредитоспособность исходя из уровня дохода и рассчитанного показателя размера ежемесячного платежа по кредиту, который в отличие от первой методики не ограничивается 50% размера чистого дохода кредитополучателя, а зависит непосредственно от размера бюджета прожиточного минимума на каждого члена семьи. На основании полученного значения рассчитываются максимальная сумма кредита и срок кредитования.

В целом следует отметить, что применяемые в банках республики методики анализа кредитоспособности клиентов являются простыми, и для их использования не требуется специального программного и аппаратного обеспечения.

Несмотря на различный подход к оценке кредитоспособности, рассмотренные методики белорусских банкой построены по единым принципам и поэтому обладают рядом схожих недостатков, в частности:

при определении максимальной суммы кредита не учитывают затраты кредитополучателя но проведению основных ремонтных работ при заселении в новую квартиру, что на начальном этане составляет, 10-15% размера ежемесячного платежа по кредиту, а также не учитывают сумму комиссионного вознаграждения, уплачиваемого банку за оформление и сопровождение кредита; анализ проводится по данным за истекший период времени, которые содержат информацию о доходах и расходах кредитополучателя на одну отчетную дату; в расчет кредитоспособности не включается стоимость приобретаемого жилого помещения, которое может выступать обеспечением по кредиту; при проведении оценки отсутствует информация о моральном облике, репутации, кредитной истории кредитополучателя.

Несмотря на недостаточную эффективность применяемых методик, большинство экономистов-практиков сходится во мнении, что на современном этапе белорусские банки не готовы использовать балльную систему анализа кредитоспособности клиента. Подтверждением этому является отсутствие специального дорогостоящего программного обеспечения и необходимой информационной базы о кредитополучателях (кредитного бюро).

Учитывая приведенные доводы, можно предложить методику, не содержащую недостатки действующих подходов и позволяющую проводить более точную и обоснованную оценку кредитоспособности индивидуального кредитополучателя. Данная методика должна включать три основных этапа:

I. Предварительный анализ кредитоспособности на основании разработанной тест-анкеты, содержащей общую информацию о клиенте (ФИО, возраст, место работы, прохождение воинской службы, наличие вкладов в банке и т.д.).

II.Анализ кредитоспособности на основе расчета следующих коэффициентов, условно обозначенных "К":

К - отражает удельный вес ежемесячного платежа по кредиту в сумме ежемесячного дохода кредитополучателя, за вычетом удержаний;

К - отражает удельный вес ежемесячной суммы всех обязательств кредитополучателя, включая расходы по содержанию, ремонту и эксплуатации жилья, в сумме его совокупного дохода;

К - отражает соотношение всех обязательств кредитополучателя и размера бюджета прожиточного минимума, законодательно установленного и, среднем на одного человека.

III. Расчет максимальной суммы кредита исходя из среднего значения кредитоспособности, полученного на основе рассчитанных коэффициентов и с учетом оценочной стоимости жилья.

В предлагаемой методике учтено больше статей расходов кредитополучателя, но при этом размер суммы кредита к выдаче клиенту превышает сумму кредита, рассчитанную по действующим методикам. Объясняется это тем, что размер платежа по кредиту рассчитывается как средняя величина из полученных значений, что позволяет учесть все ежемесячные расходы, которые несет кредитополучатель на начальном этапе приобретения жилья, и при этом обеспечить социальную защищенность каждого члена семьи исходя из расчета бюджета прожиточного минимума.

Следовательно, данная методика позволяет проводить более тщательный анализ кредитоспособности клиента на основе имеющихся документов и. соответственно, может применяться в настоящее время всеми коммерческими банками страны.

Более того, проведение предварительного анализа на основе тест-анкеты позволяет уменьшить операционные издержки банка, поскольку из полученных с ее помощью общих данных можно сделать вывод о благонадежности клиента, его дисциплинированности по оплате коммунальных платежей, учесть возможность призыва в ряды военнослужащих в период действия кредитного договора, получить характеристику его деловой репутации. Соответственно, кредитным сотрудникам не нужно формировать пакет документов для рассмотрения на заседании кредитного комитета, получать заключение службы безопасности юридического отдела о целесообразности предоставления кредита для клиентов, общая характеристика которых не отвечает установленным нормативными документами требованиям.

На основе данной методики коммерческий банк может осуществлять индивидуальный подход к оценке кредитоспособности кредитополучателя. Это позволяет определять условия при каждой кредитной сделки, в то время как в рамках балльной системы оценки, широко применяемой в зарубежных странах, используется унифицированный подход, что повышает риск не возврата при кредитовании строительства и покупки жилья.

Предоставляемые учреждениями Банка кредиты должны быть обеспечены на полную сумму основного долга по кредитному договору.

Исполнение обязательств по кредитному договору может обеспечиваться:

- поручительством физических лиц;

- залогом имущества Кредитополучателя либо третьего лица (построенного жилого помещения либо иной недвижимости - квартир, гаражей и др.);

- поручительством или гарантией юридических;

- страхованием риска невозврата кредита;

- гарантийным депозитом денег;

- другими способами обеспечения, предусмотренные законодательством Республики Беларусь 14,п. 12.1.

Поручительство физических лиц является обязательным условием жилищного кредитования во многих банках. Учитывая, что наибольший объем кредитов на строительство и покупку жилья предоставляет АСБ "Беларусбанк", можно констатировать, что самым распространенным способом обеспечения обязательств в Беларуси является поручительство физических лиц. Вместе с тем в настоящее время около 25% трудоспособных граждан республики несут солидарную ответственность по кредитным обязательствам, т.е. практически каждый четвертый гражданин выступает поручителем. Это значит, что в ближайшие годы при существующих темпах роста объемов кредитования почти все трудоспособные граждане будут являться поручителями что, в свою очередь, ограничивает их возможности при принятии решения банком о кредитовании.

В обеспечение исполнения обязательств по кредитному договору могут заключаться договоры о залоге.

При заключении договора о залоге стоимость предмета залога определяется соглашением сторон. Стороны договора о залоге могут поручить оценку предмета залога независимой профессиональной организации. Например, РУП "Белтехинвентаризация" (Министерство жилищно-коммунального хозяйства Республики Беларусь), осуществляющему оценку недвижимого имущества, оборудования и автомобиля на территории Республики Беларусь.

В Республике Беларусь практикуется система льготного кредитования физических лиц, строящих жилье под залог этого жилья. Однако в полном смысле признать такое кредитование ипотечным нельзя, так как нет законодательства, регулирующего этот вид кредитования. Закон "О залоге" говорит об ипотеке лишь в общих чертах [11].

Способом обеспечения исполнения кредитного обязательства может являться поручительство (гарантия).

При рассмотрении вопроса о принятии в обеспечение кредитных обязательств поручительства (гарантии) юридического лица учреждением Банка осуществляется проверка его правоспособности и финансового состояния.

Страхование Банком риска не возврата кредита проводится на основании заключенного между страховщиком и страхователем договора страхования (страхового полиса).

На постсоветском пространстве активно развивается кредитование и банкам нередко приходится сталкиваться с недобросовестными кредитополучателями. Чтобы свести потери денежных средств к минимуму, здесь по примеру США и стран Западной Европы стали создавать кредитные бюро, или бюро кредитных историй. Фактически речь идет о базе данных, где собраны сведения как о добросовестных клиентах, так и о тех, кто мошенничал, нарушал договоры или уклонялся от возврата кредитов.

В Беларуси о необходимости создавать такие организации заговорили недавно бюро кредитных историй (которые будет создаваться в форме акционерных обществ) - юридическое лицо, осуществляющее деятельность по сбору информации, по формированию, хранению и обработке кредитных историй, а также по выдаче кредитных отчетов пользователям. Оно вправе так заниматься работой, связанной с подготовкой и ведением рейтингов субъектов кредитных историй, с проведением маркетинговых исследований по вопросам оценки кредитных рисков. Предполагается, что БКИ будет предоставлять запрошенные пользователем данные за плату.

Субъект кредитной истории может сам направлять информацию в БКИ на договорной основе. Ведь чем больше положительной информации о нем появится в базе данных, тем доступнее будут кредиты: любая организация хочет работать с клиентами, имеющими хорошую репутацию. Кроме того, информацию о физических лицах, нарушивших условия выполнения договорных обязательств, вправе предоставить само пострадавшее лицо, например банк, выдавший кредит.

2.3 Анализ состава и структуры портфеля кредитов, выдаваемых физическим лицам в филиале № 614 ОАО "АСБ Беларусбанк"

Второе десятилетие развития белорусской банковской системы проходит под знаком активизации продажи финансовых услуг широкому кругу клиентов. В первую очередь данное явление обозначилось в сфере розничного банковского кредитования, то есть представления банками кредитов физическим лицам.

Кредитование населения на современном этапе экономического развития Беларуси является важнейшим направлением деятельности отечественных банков. В некоторых банковских учреждениях кредиты населению занимают более половины кредитного портфеля: ЗАО "РРБ-Банк" -- 67,2%, ЗАО "Трастбанк" -- 61,13%; ЗАО "СОМБелБанк" -- 56,41%; ЗАО "Астанаэксимбанк" -- 52,06%, в ряде банков -- более трети (АСБ "Беларусбанк" -- 45,2%; ЗАО "Минский транзитный банк" -- 42,87%; УП "Иностранный банк "Москва--Минск" -- 39,44%). Очевидно, что вышеназванные банки уже могут рассматриваться как специализирующиеся в области оказания кредитных услуг физическим лицам.