Особенности страховой деятельности в Республике Казахстан

Размещено на http://www.allbest.ru/

Организация аннуитетного страхования

«Аннуитет» с немецкого- ежегодный платеж.

Аннуитетное страхование представляет собой совокупность видов накопительного страхования предусматривающих осуществление периодических страховых выплат в виде пенсии или ренты в течение установленного договором срока или пожизненно в случаях достижения застрахованным определенного возраста, утраты трудоспособности (по возрасту, по инвалидностью, по болезни), смерти кормильца , безработицы или иных случаев, приводящих к снижению или потере застрахованным личных доходов.

Согласно закону «О пенсионом обеспечении в РК» граждане в праве заключить договор пенсионного аннуитета со страховой организации об осуществлений страховых выплат пожизненно с использованием пенсионных накоплений, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов. При этом ежемесячная страховая выплата из страховой организации не может быть ниже размера минимальной пенсии, установленного законом о республиканском бюджете на соответствующий фин. год.

Экономическое и социальное значение и роль перестрахование

Перестрахование - деятельность и связанные с ней отношения, возникающие в связи с последующей передачей всех или части страховых рисков, принятых страховой организацией по договору страхования, перестраховочной организации в соответствии с заключенным между ними договором перестрахования.

Перестрахование яв-ся необходимым условием обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и нормальной деятельности любого страховщика, вне зависимости от размеров его резервов, уставного капитала и других активов.

Перестрахование яв-ся системой эконом. отношений, в процессе которых страховщик, принимая на страх-е риски, часть ответственности по ним (с учетом своих финансовых возможностей) передать на согласованных условиях другим страховщикам с целью создание сбалансированного портфеля договоров страхований, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.

Перестрахование достигается не только защита страхового портфеля от влияния на него серии крупных страховых случаев или даже одного катастрофического случая, но и то, что оплата сумм страхового возмещения по таким случаем не ложится тяжелым бременем на одно страховое общество, а осуществляется коллективно всеми участниками.

Перестраховщик обеспечивает защиту страховщика.

Развитие видов страховой деятельности в Казахстане

страхование жизнь смерть утрата трудоспособность

Страхование жизни, страхование детей, страхование к бракосочетанию, пожизненное и временное страхование на случай смерти и утраты трудоспособности, страхование от несчастных случаев; в том числе детей; страхование работников за счет предприятий, учреждений и организаций, страхование пассажиров воздушного, железнодорожного, морского, внутреннего водного и на маршрутах межобластного, межреспубликанского автомобильного транспорта. р Перечисленные виды, кроме страхования пассажиров, проводятся в добровольной форме. В обязательной форме проводится также страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств..

-.- Страховым органам предоставлено право самостоятельно разрабатывать и вводить новые региональные рисковые виды страхования. Ассортимент страховой защиты Казахстане включает ' такие виды страхования, как долгосрочное накопительное ' страхование - региональное страхование жизни, страхование на ; случай землетрясения, страхование призывников, страхование ; женщин на случай родов, страхование на случай хищения животных, страхование временно перемещенного имущества (взятого с собой на время отдыха, в командировку и т.д.), страхование квартир, приобретенных гражданами в личную собственность. Развитие коммерческого банковского сектора потребовало введения 1 страхования банковских депозитов физических лиц.

Обязательному страхованию подлежит личный состав военнослужащих, органов внутренних дел, национальной безопасности, налоговых служб.

Разработка страхового ассортимента осуществляется в двух направлениях:

предоставление возможности застраховать имущество граждан от определенного риска или группы рисков по желанию страхователя;

предоставление возможности застраховать любые материальные ценности, причем в отдельности, а не все имущество в целом.

Организация имущественного страхования

Экономические отношения, присущие имущественному и личному страхованию, связаны с возмещением ущерба в процессе общественного производства, если этот процесс нарушается в результате стихийных бедствий и других чрезвычайных или непредвиденных событий. Возникающий ущерб возмещается на солидарных началах за счет страховых взносов, уплачиваемых участниками отношений.

Имущественное и личное страхование распространяется главным образом на потери от стихийных бедствий, убытки от аварий, пожаров, несчастных случаев, заболеваний, изменений деловой конъюнктуры, хищений.

Являясь частью общей категории страхования (см.раздел 18.1), имущественное и личное страхование, как субкатегория, отличается следующими признаками:

при страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием определенного риска в процессе общественного производства;

для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения, между участниками при перераспределении суммы ущерба;

средства страхового фонда используются среди страхователей;

страхование предусматривает распределение ущерба как в пространстве, так и во времени; для эффективного пространственного распределения требуется большая территория и число застрахованных; раскладка ущерба в связи со случайным характером событий выходит за рамки одного года и действует в течение многих лет;

эквивалентность отношений между страхователями.

Назначение имущественного страхования состоит в возмещении ущерба, причиняемого стихийными бедствиями и другими случайными событиями различному имуществу. Следовательно, объектом страхования выступают различные материальные ценности и связанные с ними интересы.

Имущественное страхование подразделяется на подотрасли в зависимости от категории страхователей: страхование имущества сельскохозяйственных предприятий, частных, кооперативных и общественных организаций, государственного имущества, имущества населения. При страховании гражданско-правовой ответственности страхуется риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а также ответственности по обязательствам, возникающим из договоров или иных оснований.

Исходя из вида или группы застрахованного имущества, различают виды страхования: страхование сельскохозяйственных культур, животных, строений; имущества государственных, частных, кооперативных предприятий, общественных организаций, домашнего имущества; транспортных средств, личного подворья; финансовых рисков (в том числе банковских операций, операций на рынке ценных бумаг); грузов; нефтяных операций (по добыче, переработке и транспортировке нефти) и т.д. В обязательной форме в имущественном страховании страхуется гражданско-правовая ответственность перевозчика перед пассажирами при совершении перевозок на всех видах транспорта и гражданско-правовая ответственность автовладельцев. С 1996 года восстановлено обязательное страхование сельскохозяйственного производства: многолетних насаждений, сельскохозяйственных животных, движимого и недвижимого имущества, продукции и товаров сельского хозяйства от неблагоприятных природно-климатических условий, эпизотий и других стихийных бедствий.

Организация личного страхования

Экономические отношения, присущие имущественному и личному страхованию, связаны с возмещением ущерба в процессе общественного производства, если этот процесс нарушается в результате стихийных бедствий и других чрезвычайных или непредвиденных событий. Возникающий ущерб возмещается на солидарных началах за счет страховых взносов, уплачиваемых участниками отношений.

Имущественное и личное страхование распространяется главным образом на потери от стихийных бедствий, убытки от аварий, пожаров, несчастных случаев, заболеваний, изменений деловой конъюнктуры, хищений.

Являясь частью общей категории страхования (см.раздел 18.1), имущественное и личное страхование, как субкатегория, отличается следующими признаками:

при страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием определенного риска в процессе общественного производства;

для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения, между участниками при перераспределении суммы ущерба;

средства страхового фонда используются среди страхователей;

страхование предусматривает распределение ущерба как в пространстве, так и во времени; для эффективного пространственного распределения требуется большая территория и число застрахованных; раскладка ущерба в связи со случайным характером событий выходит за рамки одного года и действует в течение многих лет;

эквивалентность отношений между страхователями.

Личное страхование - страхование интереса физического лица, касающегося его жизни, здоровья и другого свойства личности как самого страхователя, так и третьих лиц. Назначение личного страхования заключается в выплате гражданам обусловленной денежной суммы при наступлении определенного события в их жизни. Оно включает такие подотрасли, как страхование жизни, здоровья, трудоспособности и иных интересов, связанных с личностью человека.

В личном страховании имеются разнообразные виды: смешанное страхование жизни, страхование детей, страхование к бракосочетанию, пожизненное и временное страхование на случай смерти и утраты трудоспособности, страхование от несчастных случаев, в том числе детей; страхование работников за счет предприятий, учреждений и организаций, страхование пассажиров воздушного, железнодорожного, морского, внутреннего водного и на маршрутах межобластного, межреспубликанского автомобильного транспорта.

Перечисленные виды, кроме страхования пассажиров, проводятся в добровольной форме. В обязательной форме проводится также страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

Страховым органам предоставлено право самостоятельно разрабатывать и вводить новые региональные рисковые виды страхования. Ассортимент страховой защиты в Казахстане включает такие виды страхования, как долгосрочное накопительное страхование - региональное страхование жизни, страхование на случай землетрясения, страхование призывников, страхование женщин на случай родов, страхование на случай хищения животных, страхование временно перемещенного имущества (взятого с собой на время отдыха, в командировку и т.д.), страхование квартир, приобретенных гражданами в личную собственность. Развитие коммерческого банковского сектора потребовало введения страхования банковских депозитов физических лиц.

Обязательному страхованию подлежит личный состав военнослужащих, органов внутренних дел, национальной безопасности, налоговых служб.

Разработка страхового ассортимента осуществляется в двух направлениях:

предоставление возможности застраховать имущество граждан от определенного риска или группы рисков по желанию страхователя;

предоставление возможности застраховать любые материальные ценности, причем в отдельности, а не все имущество в целом.

Понятие и виды страхования

Экономическая сущность страхования заключается в том, что за счет платежей всех участников оказывается помощь тем страхователям, у которых возникли потери вследствие случайных событий. Следовательно, страхование - это совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевых страховых фондов, предназначенного для возмещения возможного чрезвычайного ущерба хозяйствующим субъектам или для оказания материальной помощи гражданам. Страховые фонды являются материально-вещественными носителями, основой страховых отношений.

В Казахстане, согласно Закону «О страховой деятельности» 2000 г принята иная классификация. Страховая деятельность осуществляется по отраслям «страхование жизни» и «общее страхование».

Страхование жизни включает два класса: страхование жизни и аннуитетное страхование.

Общее страхование включает 16 классов, в том числе: страхование от несчастного случая и болезней; медицинское страхование; страхование автомобильного, железнодорожного, воздушного и водного транспорта; грузов; имущества; предпринимательского риска; гражданско-правовой ответственности владельцев транспорта, перевозчика, по договору, за причинение вреда.

Вид страхования представляет собой страховой продукт, разрабатываемый и представляемый страховой организацией страхователю в пределах одного или нескольких классов страхования посредством заключения договоров страхования.

Страхование жизни - совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление страховой выплаты в случаях смерти застрахованного или дожития им до окончания срока страхования, или определенного договором страхования возраста.

Аннуитетное страхование - совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление периодических страховых выплат в виде пенсии или ренты в случаях достижения застрахованным определенного возраста, утраты трудоспособности (по возрасту, инвалидности, болезни) смерти кормильца, безработицы или иных случаях, приводящих к снижению или потере застрахованным личных доходов.

Страхование от несчастного случая и болезней - совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в фиксированной сумме либо в размере частичной или полной компенсации дополнительных расходов застрахованного в случаях смерти, утраты (полной или частичной) трудоспособности (общей или профессиональной) или иного причинения вреда здоровью застрахованного в результате несчастного случая или болезни.

Медицинское страхование - совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной или полной компенсации расходов застрахованного, вызванных его обращением в медицинские учреждения за медицинскими услугами, включенными в программу медицинского страхования.

Страхование средств транспорта - совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной и полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с владением, пользованием, распоряжением средством транспорта, вследствие его повреждения или уничтожения, включая угон или кражу.

Страхование грузов - совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной и полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с владением, пользованием, распоряжением грузом, вследствие его повреждения или уничтожения, включая пропажу, независимо от способа транспортировки груза.

Страхование имущества - совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной и полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с владением, пользованием, распоряжением имуществом, вследствие его повреждения или уничтожения.

Страхование предпринимательского риска - совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в случаях, предусмотренных статьей 810 Гражданского кодекса Республики Казахстан.

Страхование гражданско-правовой ответственности владельцев средств транспорта - совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной и полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с его обязанностью возместить ущерб, нанесенный третьим лицам, в связи с использованием им транспортного средства.

Страхование гражданско-правовой ответственности перевозчика -совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной и полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с его обязанностью возместить ущерб, нанесенный третьим лицам, в связи с использованием им транспортного средства в качестве перевозчика.

Страхование гражданско-правовой ответственности по договору -совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в случаях, предусмотренных статьей 812 Гражданского кодекса Республики Казахстан.

Страхование гражданско-правовой ответственности за причинение вреда - совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в случаях, предусмотренных статьей 811 Гражданского кодекса Республики Казахстан.

Организация страхования транспортных средств

Страхование гражданско-правовой ответственности, как инструмент социальной защиты пострадавших в дорожно-транспортных происшествиях в Республике Казахстан, как и в ряде других стран, проводится в обязательной форме и введено с 1997г. согласно Закону "О транспорте". Условия страхования установлены постановлением Правительства Республики Казахстан от 31 октября 1996 г. №1319.

Постановлением утверждено Положение об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев автотранспортных средств, которое регулирует правоотношения, возникающие между страховщиком (страховой организацией) и страхователем (владельцем автомототранспорта) при заключении и исполнении договора страхования.

Обязательное страхование распространяется на владельцев автомобилей (легковых,грузовых, грузопассажирских), микроавтобусов, автобусов, троллейбусов, трамваев, другого вида транспорта, а также прицепов к ним. Владельцами считаются организации или граждане, эксплуатирующие автотранспортное средство по праву собственности, хозяйственного ведения, аренды, доверенности, иных законных оснований.

Для владельца транспортного средства страхование своей гражданско-правовой ответственности является обязанностью, в противном случае эксплуатация средства транспорта не допускается. При этом не предусмотрено никаких исключений -- договор страхования обязаны заключить все автовладельцы на все эксплуатируемые средства транспорта, - юридические лица, независимо от формы собственности и ведомственной подчиненности, включая иностранные, совместные и другие предприятия и организации, расположенные на территории Республики Казахстан; физические лица как граждане Республики Казахстан, так и иностранные граждане и лица без гражданства. Даже при временном въезде (на срок более 1 месяца) на территорию Республики Казахстан иностранный владелец автотранспортного средства обязан заключить договор страхования, если такого договора, признаваемого на территории Республики Казахстан, у него не имеется. Обязанность контролировать наличие договора страхования возложена на дорожную полицию.

Владелец автотранспортного средства имеет право заключить договор обязательного страхования с любым страховщиком, имеющим соответствующую лицензию. Страховщик вправе предложить условия страхования более выгодные для страхователя, чем это предписано Положением.

Размеры максимальных ставок страховых платежей и минимальных размеров страхового обеспечения (возмещения) причиненного вреда (ущерба) утверждаются Правительством Республики Казахстан.

Договор обязательного страхования заключается сроком на год (с 1 января по 31 декабря включительно), а по приобретенным после 1 января средствам транспорта - с момента приобретения по 31 декабря. Заключение договора страховщик удостоверяет выдачей страхователю страхового полиса и талона страхования.

Отдельным категориям страхователей Положением предусмотрены льготы. Так, граждане, получившие автотранспорт бесплатно через органы социального обеспечения, инвалиды I и II групп, участники Великой Отечественной войны и приравненные к ним лица уплачивают 50% годового платежа. При безаварийной эксплуатации средства транспорта на протяжении 2-5 и более предыдущих лет страхователю предоставляется скидка со страхового платежа от 5 до 20 процентов.

Страховое возмещение выплачивается страховщиком в случаях, когда ДТП привело к смерти, увечью или другому повреждению здоровья, а также повреждению или уничтожению имущества третьих лиц в следующих размерах (в минимальных месячных расчетных показателях на день заключения договора страхования):

- за каждого погибшего - 600;

- за инвалидность I группы - 500 П группы - 400 Ш группы -300;

- при временной утрате общей трудоспособности - 1,5 за каждый день лечения, но не более 200;

- за поврежденное и уничтоженное имущество - в размере ущерба, но не более 400. Виновность участников дорожно-транспортных происшествий за вред, причиненный ими,

устанавливается путем признания вины виновником или органами следствия, дознания, а при разногласиях решается в судебном порядке.

Причинение вреда личности и. имуществу третьих яиц считается страховым случаем и покрывается страхованием, если причинение вреда произошло в результате:

- столкновения, наезда, удара, падения, опрокидывания средства транспорта;

- самовозгорания (пожара), взрыва.

Обязательным страхованием не покрываются случаи причинения вреда третьим лицам при:

* погрузке или разгрузке транспортного средства;

* использовании транспортного средства в соревнованиях, испытаниях или при обучении вождению в предназначенных для этого местах;

* нарушении правил пожарной безопасности, перевозки и хранения ядовитых, огнеопасных и взрывчатых веществ;

* использовании владельцем транспортного средства в качестве орудия преступления;

* загрязнении или повреждении окружающей природной среды;

* общественных беспорядках, военных конфликтах, стихийных бедствиях, взрывах боеприпасов, не связанных с ДТП;

* повреждении или гибели антикварных и уникальных предметов, изделий из драгоценных металлов, драгоценных, полудрагоценных и поделочных камней, предметов религиозного культа, коллекций, картин, рукописей, денежных знаков, ценных бумаг;

* ДТП, участие третьего лица в котором не подтверждено соответствующими документами ГАИ;

* обстоятельствах, исключающих, согласно законодательству Республики Казахстан, ответственность страхователя как владельца источника повышенной опасности.

Также не покрываются страхованием моральный ущерб и упущенная выгода третьего (пострадавшего) лица, и потери (штрафы, неустойка и т.д.) в связи с возникилім нарушением пострадавшим сроков поставки товаров или производства работ (оказания услуг), иных обязательств по контрактам (договорам).

Страховщик может отказать в выплате страхового возмещения, если страхователь без уважительных причин не сообщил страховщику о страховом случае в установленные Положением сроки или препятствовал осмотру страховщиком (его представителем) поврежденного имущества.

При причинении вреда личности и имуществу третьего лица размер убытков определяется, исходя из сумм, возложенных на страхователя решением суда либо признанных страхователем по согласованию со страховщиком и потерпевшим.

За ущерб или вред, причиненный имуществу пострадавшего, возмещение по обязательному страхованию выплачивается независимо от причитающихся выплат по договорам добровольного страхования, однако общая сумма страховых возмещений, полученная пострадавшим от всех страховщиков, не может превышать реального ущерба.

Страховое возмещение за вред, причиненный личности, выплачивается пострадавшему (наследникам пострадавшего) независимо от сумм, причитающихся ему или его наследникам по государственному социальному страхованию, социальному обеспечению, обязательному медицинскому страхованию или по другим договорам страхования.

Поскольку размер возмещаемого вреда по обязательному страхованию ограничен, владелец автотранспортного средства может дополнительно застраховать свою ответственность в добровольном порядке. Страховые суммы (лимиты ответственности страховщика) и тарифные ставки устанавливаются по соглашению сторон с учетом количества дорожно-транспортных происшествий и среднего размера причиненного (в стоимостном выражении) гражданам и организациям вреда.

Договором добровольного страхования покрывается вред, не возмещенный по обязательному страхованию, но который виновник ДТП обязан возместить пострадавшим по закону.

В объем вреда включаются: стоимость погибшего при ДТП имущества или стоимость его восстановления (чаще всего, это автомобиль), размер заработка, утраченного потерпевшим вследствие потери трудоспособности, затраты на лечение, а в случае смерти - на погребение и пенсионные выплаты иждивенцам погибшего. Из добровольного страхования могут также возмещаться пострадавшим моральный ущерб и косвенные убытки.

Виды обязательного страхования в Казахстане

Обязательное страхование - страхование, осуществляемое в силу закона, добровольное - страхование, осуществляемое в силу волеизъявления сторон. При обязательном страховании страхователь обязан заключить договор со страховщиком на условиях, предписанных правовым актом, регулирующим данные страховые отношения. Договор обязательного страхования может быть заключен с любым страховщиком, предложившим свои услуги. Для государственной страховой организации заключение такого договора является его обязанностью.

Страхование гражданско-правовой ответственности перевозчика - совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной и полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с его обязанностью возместить ущерб, нанесенный третьим лицам, в связи с использованием им транспортного средства в качестве перевозчика.

В обязательной форме, кроме страхования пассажиров проводится также страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

Обязательному страхованию подлежит личный состав военнослужащих, органов внутренних дел, национальной безопасности, налоговых служб.

Обязательное страхование распространено на растениеводство - отрасль сельского хозяйства, включающую производителей сельскохозяйственной продукции - физических и юридических лиц на случай неблагоприятных природных явлений.

В Казахстане введено также обязательное страхование гражданско-правовой ответственности туроператора и турагента - юридических и физических лиц, осуществляющих деятельность по формированию, продвижению и реализации туристических продуктов.

Обязательному страхованию в Казахстане подлежат: гражданско-правовая ответственность владельцев транспортных средств; ГПО перевозчика перед пассажирами; страхование в растениеводстве; страхование ГПО частных нотариусов; экологическое страхование; ГПО аудиторов и аудиторских организаций; ГПО туроператора и турагента; ГПО владельцев объектов, деятельность которых связана с опасностью причинения вреда третьим лицам; ГПО работодателя за причинение вреда жизни и здоровью работника при исполнении им трудовых обязанностей; иные виды страхования.

Организация социального страхования

Социальное страхование представляет собой систему экономических отношений по перераспределению стоимости общественного продукта для материальной поддержки граждан в случае потери трудоспособности, работы и охраны их здоровья.

Социальное страхование является одной из форм более общей системы - социального обеспечения. Однако различие между этими двумя системами заложено в отношении к трудовой деятельности граждан и методами формирования фондов для нетрудоспособных.

Социальное страхование выражает отношения, возникающие в связи с формированием и использованием фондов для граждан временно или постоянно утратившим трудоспособность с применением страхового метода. При этом имеются в виду те контингента граждан, которые работали или временно не работают по

причине болезни; таким образом, важной особенностью социального страхования является то, что оно непосредственно связано с трудовой деятельностью работников в настоящем или прошлом.

Социальное обеспечение выражает отношения, связанные с формированием и использованием фондов для поддержки граждан утративших трудоспособность, или не обладавших ею, то есть для всех граждан, независимо от их участия в трудовой деятельности, для чего используется бюджетный метод формирования указанных фондов.

Объективная необходимость действия категорий социального обеспечения и социального страхования вызывается требованиями процесса расширенного воспроизводства, а именно одной из его составляющих, - воспроизводства рабочей силы. Наряду с основным источником средств для этого вида воспроизводства - фондом оплаты труда, других личных доходов, функционируют фонды социального обеспечения и социального страхования.

Помимо обязательного государственного социального страхования применяется негосударственное пенсионное страхование - отношения социальной защиты граждан путем формирования дополнительной пенсии за счет добровольных взносов работников и (или) их работодателей в соответствии с пенсионным договором и выплат пенсий через специализированные негосударственные пенсионные фонды.

Переходный период от системы на основе солидарности накоплений к системе персональных накоплений характерен тем, что требуется соблюдение прав состоявшихся пенсионеров на получение заслуженных пенсий, а также невозможностью накопления большинством граждан предпенсионного возраста достаточных пенсионных сбережений в негосударственной пенсионной системе. Поэтому состоявшимся пенсионерам государством гарантируется сохранение размеров получаемых пенсий из государственных пенсионных фондов.

Размер государственных пенсий гражданам, вышедшим на пенсию после начала пенсионной реформы, будет сокращаться пропорционально количеству лет их возможного участия в негосударственной пенсионной системе.

Развитие страхования гражданско-правовой ответственности в Казахстане

Объект страхования

Объектом страхования ГПО выступает ответственность перед третьими (физическими и юридическими) лицами, которым может быть причинен ущерб (вред) вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя. В отличие от имущественного страхования, где страхованию подлежит конкретная собственность граждан или собственность предприятий и организаций, и личного страхования, где страхование проводится на случай наступления определенных событий, связанных с жизнью и трудоспособностью граждан (застрахованных), непосредственной целью страхования ГПО является страховая защита экономических интересов потенциальных причинителей вреда, которые в каждом конкретном страховом случае находят свое конкретное денежное выражение.

Юридическим основанием возникновения обязательств вследствие причинения вреда являются требования законодательства. Согласно ст. 917 вред (имущественный или неимущественный), причиненный неправомерными действиями (бездействием) имущественным или неимущественным благам и правам граждан и юридических лиц, подлежит возмещению лицом, причинившим вред, в полном объеме.

Особенности страхования ГПО.

Характерным для этой области страхования является то, что наряду со страховщиком и страхователем здесь третьей стороной отношений, в качестве застрахованных могут выступать любые, не определенные заранее (третьи) лица.

Страховая сумма представляет собой предел ответственности страховщика (лимит страховой выплаты) и может выражаться в конкретном размере (в тенге) или кратно месячному расчетному показателю.

Юридическое лицо или гражданин - причинители вреда, застраховавшие свое ГПО в порядке добровольного или обязательного страхования, при недостаточности страховой суммы для полного возмещения вреда, возмещает разницу между фактическим размером ущерба и страховой выплатой.

Учитывая большое социальное значение страхования ГПО, оно во многих случаях приводится в обязательной форме. При этом добровольное страхование служит дополнением к обязательному, главным образом в целях увеличения страховой суммы и расширения объема ответственности.

Следует различать обязательность страхования ГПО:

- по закону или как вытекающее из требований законодательства;

- согласно договору (соглашению, контракту) о сотрудничестве или вытекающее из договора.

Страхование гражданско-правовой ответственности владельцев средств транспорта - совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной и полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с его обязанностью возместить ущерб, нанесенный третьим лицам, в связи с использованием им транспортного средства.

Страхование гражданско-правовой ответственности перевозчика -совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной и полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с его обязанностью возместить ущерб, нанесенный третьим лицам, в связи с использованием им транспортного средства в качестве перевозчика.

Страхование гражданско-правовой ответственности по договору -совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в случаях нарушения договора.

Страхование гражданско-правовой ответственности за причинение вреда - совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в пользу лиц, которым может быть причинен вред - самому страхователю или иных лиц (выгодоприобретателей).

Перечисленные виды, кроме страхования пассажиров, проводятся в добровольной форме.

Порядок открытия страховых организаций в Казахстане

Страховые организации различных форм собственности при осуществлении своей деятельности пользуются равными правами.

Участниками страхового рынка Республики Казахстан являются:

1) страховая (перестраховочная) организация;

2) страховой брокер;

3) страховой агент;

4) страхователь, застрахованный, выгодоприобретатель;

5) актуарий;

6) уполномоченная аудиторская организация (уполномоченный аудитор);

7) общество взаимного страхования;

8) иные физические и юридические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность, связанную со страхованием.

Страховая деятельность является основным видом предпринимательской деятельности, осуществляемой страховой (перестраховочной) организацией.

Согласно ст. 26 Закона «О страховой деятельности» в период создания страховой (перестраховочной) организации ни одно лицо не вправе прямо или через аффилированные лица владеть, пользоваться и распоряжаться более чем двадцатью пятью процентами голосующих акций страховой (перестраховочной) организации, кроме случаев учреждения последней государством или создания дочерней страховой (перестраховочной) организации.

Общество взаимного страхования - форма организации страхового фонда на основе централизации средств посредством паевого участия его членов. Участник общества взаимного страхования одновременно выступает в качестве страховщика и страхователя.

Минимальный размер уставного капитала создаваемой страховой (перестраховочной) организации должен быть полностью оплачен ее учредителями к моменту ее государственной регистрации.

Уставный капитал страховой и перестраховочной организации должен формироваться исключительно за счет собственных денежных средств учредителей.

Для вновь создаваемой страховой организации установлены следующие минимальные размеры уставного капитала (с 31.12.2007 г.):

- по отрасли «общее страхование» - 430 млн. тенге;

- по отрасли «страхование жизни» - 670 млн. тенге;

Если страховая организация, кроме того, будет заниматься перестрахованием, то к минимальному уставному капиталу добавляется 20 млн. тенге.

Страховая (перестраховочная) организация, кроме страховой деятельности, вправе осуществлять следующие виды деятельности:

1) инвестиционную деятельность в порядке, предусмотренном нормативными правовыми актами уполномоченного государственного органа;

2) выдачу своим страхователям займов в пределах выкупной суммы, предусмотренной соответствующим договором накопительного страхования (для страховой организации);

3) продажу специализированного программного обеспечения, используемого для автоматизации деятельности страховых (перестраховочных) организации;

4) продажу специальной литературы по страхованию и страховой деятельности на любых видах носителей информации;

5) продажу или сдачу в аренду имущества, ранее приобретенного для собственных нужд (для страховой (перестраховочной) организации) или поступившего в ее распоряжение в связи с заключением договоров страхования (для страховой организации);

6) предоставление консультационных услуг по вопросам, связанным со страховой деятельностью;

7) организацию и проведение обучения в целях повышения квалификации специалистов в области страхования (перестрахования);

8) страховое посредничество в качестве страхового агента;

9) участие в создании консорциума или простого товарищества.

Страховая организация, осуществляющая деятельность по накопительному страхованию, вправе в пределах выкупной суммы предоставлять займы своим страхователям с учетом требований нормативных правовых актов уполномоченного государственного органа.

Учредителями и акционерами страховой (перестраховочной) организации могут быть физические и юридические лица - резиденты и нерезиденты Республики Казахстан с учетом требований, предусмотренных настоящим Законом и иными нормативными правовыми актами уполномоченного государственного органа.

Государство может быть учредителем и акционером страховой (перестраховочной) организации только в лице Правительства Республики Казахстан.

Организации, более 50% уставного капитала которых принадлежит государству, не гут выступать учредителями и акционерами страховой (перестраховочной) организации.

Государство несет ответственность по обязательствам страховой (перестраховочной) организации, учредителем или акционером которой оно является, в пределах средств, вложенных в ее уставный капитал, если иное не предусмотрено законодательными актами Республики Казахстан.

Страховая (перестраховочная) организация в обязательном порядке формирует следующие коллегиальные органы:

1) совет директоров - орган управления;

2) правление - исполнительный орган;

3) ревизионная комиссия - контрольный орган.

Учредители и акционеры страховой (перестраховочной) организации обязаны оплачивать приобретаемые акции исключительно деньгами в национальной валюте.

Юридическое лицо вправе оплатить акции страховой (перестраховочной) организации деньгами в пределах своего собственного капитала, за вычетом суммы активов, внесенной в качестве оплаты за акции и (или) доли участия в уставном капитале других

Сумма, которую страхователь имеет право получить при досрочном прекращении действия договора накопительного страхования.

Настоящее ограничение не распространяется на квалифицированных инвесторов.

Физическим и юридическим лицам запрещается использовать для оплаты акций страховой (перестраховочной) организации средства, полученные взаем, под залог, или иные привлеченные средства.

Реализация государственной политики в сфере страхования, включая обеспечение государственного контроля за положением дел на страховом рынке, осуществляется уполномоченным государственным органом и иными органами государства в пределах их компетенции.

Запрещается вмешательство государственных органов и их должностных лиц в деятельность страховой (перестраховочной) организации и страхового брокера, кроме случаев, прямо предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан.

Основными задачами государственного регулирования в сфере страхования являются:

1) создание и поддержание стабильной страховой системы в Казахстане и формирование инфраструктуры национального страхового рынка;

2) регулирование страхового рынка и надзор за страховой деятельностью;

3) законодательное закрепление основ страхования, установление видов обязательного страхования, принципов участия Республики Казахстан в системе международного страхования;

4) защита прав и законных интересов страхователей, застрахованных и выгодоприобретателей.

Актуарные расчеты - это совокупность экономико-математических методов расчета тарифных ставок, размеров страховых резервов, а также резерва взносов, выкупных и редуцированных сумм по долгосрочному личному страхованию . Актуарные расчеты основаны на использовании закона больших чисел, теории вероятности, статистики аварий, катастроф, дорожно-транспортных происшествий, смертности, заболеваемости, рождаемости, стихийных бедствий и т.д.

Актуарий (от лат. actuaries - писец, счетовод) - специалист по страховой математике, владеющий теорией и методами актуарных расчетов. В соответствии с действующим страховым законодательством деятельность актуария лицензируется.

Актуарная калькуляция - это итоговый актуарный расчет, результат работы актуария, обобщенный обычно в форме таблицы. Актуарная калькуляция, с одной стороны, позволяет определить размер страхового тарифа (страховой премии) и себестоимость страховой услуги в целом, оказываемой страховщиком. С другой - через актуарную калькуляцию создаются условия для всестороннего анализа и раскрытия причин экономических, финансовых и организационных успехов или упущений в деятельности страховщика. В актуарной калькуляции может быть рассчитан размер страхового риска, который в состоянии покрыть страховщик при настоящих его финансовых возможностях.

Порядок лицензирования деятельности страховых организаций в Казахстане см.ст.37.Закона

Основными задачами государственного регулирования в сфере страхования являются:

1) создание и поддержание стабильной страховой системы в Казахстане, и формирование инфраструктуры национального страхового рынка;

2) регулирование страхового рынка и надзор за страховой деятельностью;

3)законодательное закрепление основ страхования, установление видов обязательного страхования, принципов участия Республики Казахстан в системе международного страхования;

4)защита прав и законных интересов страхователей, застрахованных и выгодоприобретателей.

Уполномоченный государственный орган - орган государства, осуществляющий функции и полномочия по регулированию страхового рынка и надзору за страховой деятельностью в соответствии с законодательством Республики Казахстан. Функции и полномочия уполномоченного государственного органа состоят в следующем:

проводят государственную политику по обеспечению функционирования страховой системы в Республике Казахстан и формированию инфраструктуры национального страхового рынка, защите законных интересов страхователей и иных участников страхового рынка;

определяет принципы и методы регулирования страхового рынка, порядок организации надзора за страховой деятельностью;

выдает разрешения на создание страховых (перестраховочных) организаций, приобретение права контроля над ними, их добровольную реорганизацию и ликвидацию, согласие на открытие филиалов и представительств страховых (перестраховочных) организаций, как на территории, так и за пределами территории Республики Казахстан;

выдает лицензии на право осуществления страховой (перестраховочной) деятельности, деятельности страховочного брокера, актуарной деятельности на страховом рынке, аудита страховых (перестраховочных) организаций;

устанавливает пруденциальные нормативы и иные обязательные к соблюдению нормы и лимиты для страховой (перестраховочной) организации, включая минимальные размеры уставного и собственного капиталов, и обеспечивает контроль за их соблюдением;

осуществляет контроль за деятельностью ликвидационных комиссий ликвидируемых страховых (перестраховочных) организаций;

определяет квалификационные требования для руководящих работников страховых и перестраховочных организаций, выдает согласие на их избрание (назначение);

осуществляет анализ, оценку и контроль финансовой устойчивости и платежеспособности страховой (перестраховочной) организации;

устанавливает порядок учета страховой организацией договоров страхования (страховых полисов);

ведет реестр страховых (перестраховочных) организаций, страховых брокеров, актуариев и уполномоченных аудиторов;

определяет перечень, формы, сроки предоставления финансовой и иной отчетности страховыми (перестраховочными) организациями, страховыми брокерами для обеспечения своих контрольных и надзорных функций;

налагает санкции на профессиональных участников страхового рынка;

принимает решения о приостановлении действия лицензий и отзыве лицензий, выданных профессиональным участникам страхового рынка;

устанавливает по согласованию с уполномоченным государственным органом по вопросам бухгалтерского учета и аудита стандарты бухгалтерского учета страховых (перестраховочных) организаций;

в порядке, предусмотренном законодательством Республики Казахстан, принимает меры по принудительному выкупу акций страховой (перестраховочной) организации;

осуществляет иные функции, полномочия и права в соответствии с законодательными актами Республики Казахстан.

Надзор за платежеспособностью и финансовой устойчивостью страховой (перестраховочной) организации и лиц, в отношении которых осуществляется надзор на консолидированной основе, производится посредством установления для них пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов.

Пруденциальные нормативы устанавливаются уполномоченным государственным органом и включают, в частности:

1) нормативы платежеспособности;

2) нормативы финансовой устойчивости.

Платежеспособность страховой (перестраховочной) организации определяется ее способностью своевременно и полностью выполнять свои финансовые обязательства. Показателями платежеспособности страховой (перестраховочной) организации являются соблюдение ею нормативных соотношений между принятыми обязательствами и активами с учетом их ликвидности.

Финансовая устойчивость страховой (перестраховочной) организации определяется ее способностью сохранять свою платежеспособность в течение всего срока действия принятых обязательств по договорам страхования и перестрахования с учетом возможного неблагоприятного воздействия внешних финансовых и иных факторов. Показатели финансовой устойчивости страховой (перестраховочной) организации включают в себя:

1) минимальные размеры уставного и собственного капиталов;

2) стоимость активов и степень их диверсификации;

3) размеры страховых резервов и иных обязательств;

4) показатели платежеспособности;

5) соотношение объемов обязательств по страхованию и перестрахованию;

6)рентабельность(прибыльность) оказываемых страховых и перестраховочных услуг;

7) эффективность осуществляемой инвестиционной политики.

Максимальный объем обязательств страховой (перестраховочной) организации по отдельному договору страхования или перестрахования не может превышать десяти процентов от суммы собственного капитала и страховых резервов.

Страховая (перестраховочная) организация имеет право принять обязательства по договору страхования или перестрахования с превышением этого норматива только при условии, если избыточная часть рисков по исполнению принятых обязательств перестрахована.

При осуществлении перестрахования у страховой (перестраховочной) организации - нерезидента Республики Казахстан собственное удержание страховой (перестраховочной) организации - резидента Республики Казахстан обязано составлять не менее пяти процентов от общего объема обязательств, если при этом не нарушается требование максимального объёма обязательств организации по отдельному договору страхования, приведенного выше.

Для обеспечения исполнения принятых обязательств по действующим договорам страхования и перестрахования страховая (перестраховочная) организация обязана иметь сформированные страховые резервы в объеме, рассчитанном актуарием. Средства страховых резервов предназначены исключительно для осуществления страховой (перестраховочной) организацией страховых выплат, связанных с исполнением своих обязательств по действующим договорам страхования и перестрахования.

В случае нарушения законодательства о страховании и страховой деятельности, уполномоченный государственный орган вправе направить субъектам страховой деятельности письменное предписание об устранении выявленных нарушений.

Применение санкций к страховой (перестраховочной) организации производится уполномоченным органом либо судом. В качестве санкций уполномоченный государственный орган вправе применить следующие меры:

1) наложение штрафа;

2) приостановление действия лицензии;

3) отзыв лицензии;

4)принять решение о принудительном выкупе страховой (перестраховочной) организации у ее акционеров и реализовать их новому инвестору;

5)отстранение от выполнения служебных обязанностей руководящих работников страховой (перестраховочной) организации.

Страховая (перестраховочная) организация может быть ликвидирована по следующим основаниям:

1)по решению ее акционеров при наличии разрешения уполномоченного государственного органа (добровольная ликвидация);

2) по решению суда в случаях, предусмотренных законодательством Казахстана.

Страховая (перестраховочная) организация и страховой брокер осуществляют учет проводимых ими операций в соответствии со стандартами бухгалтерского учета, обязательными для страховой деятельности.

Перечень, формы и сроки предоставления финансовой и иной отчетности страховой (перестраховочной) организации, включая отчетность на консолидированной основе финансовой и иной отчетности страхового брокера, устанавливаются уполномоченным государственным органом.

Страховая (перестраховочная) организация обязана предоставлять уполномоченному государственному органу по его запросу сведения о своем имуществе, в том числе, находящемся за пределами Казахстана, о размерах принятых рисков, предоставленных гарантий и поручительств, о произведенных и производимых сделках по страхованию и перестрахованию, сведения об участии в уставных капиталах юридических лиц, включая сведения, составляющие тайну страхования, в целях осуществления им контрольных и надзорных функций.

Страховая (перестраховочная) организация проводит ежегодный обязательный аудит своей деятельности. Аудиторские заключение по итогам года является неотъемлемой частью годовой финансовой отчетности страховой (перестраховочной) организации.

Содержание и виды страховых тарифов

Страховой тариф - это цена страхового риска, т.е. выраженное в тенге,в единице страховой суммы или процентной ставки от совокупной страховой суммы.