Размещено на http://www.allbest.ru/

42

РЕФЕРАТ

Дисциплина:

Государственные и муниципальные финансы

Тема:

Страхование риска чрезвычайных ситуаций

Москва, 2011 годОглавление

• Введение
• 1. Сущность, виды страхования
• 2. Страховой способ возмещения ущерба от чрезвычайных ситуаций и регулирования природно-техногенной безопасности
• 3. Современные финансовые механизмы управления рисками
• 4. Страхование рисков чрезвычайных ситуаций на территории Вологодской области
• 4.1 Разработка концепции развития страхования на территории Вологодской области
• 4.2 Основные цели, задачи и направления развития страхования на территории Вологодской области
• 4.3 Основные направления развития страхования на территории Вологодской области
• 4.3.1 Развитие страхования жилого и нежилого фонда Вологодской области
• 4.3.2 Развитие страхования иных видов гражданской ответственности
• 4.3.3 Развитие страхования в агропромышленном комплексе
• 4.3.4 Развитие инвестиционной деятельности и страхование инвестиций
• 4.4 Повышение страховой культуры населения, уровня информированности потенциальных страхователей о деятельности страховых организаций, предлагаемых ими услугах
• 4.5 Ожидаемые результаты реализации положений Концепции
• 4.6 Экономическое регулирование рисков на территории Вологодской области
• Заключение
• Список использованных источников

Введение

С давних времен экономическое состояние человеческих сообществ и государств в той или иной мере зависело от частоты и масштабов происходящих природных и иных бедствий. Однако эта зависимость в условиях малонаселенности, низкой степени урбанизации населения и неразвитости техногенной сферы была невелика.

С увеличением численности населения, с ростом его плотности, хозяйственным освоением новых территорий, урбанизацией, развитием техносферы природные и техногенные бедствия стали наносить все более ощутимый ущерб.

В наше время названные и многие другие факторы, обусловленные развитием цивилизации, прежде всего в связи с количественным ростом ее параметров, значительно усугубились. Земная цивилизация в современном мире стала весьма уязвимой, и как считают многие представители мирового научного сообщества, переживает начало цивилизационного кризиса. Вспомним хотя бы глобальные проблемы человечества - те всеобщие, имеющие планетарный масштаб затруднения и противоречия во взаимоотношениях природы и человека, а также внутри общества. В состав глобальных проблем входят и рассматриваемые нами проблемы природной и техногенной безопасности.

Сейчас мировое сообщество во главе с ООН выработало новый подход к преодолению кризиса цивилизации - переход к устойчивому развитию. Однако предпринятые в этом направлении шаги пока результатов не дали. В то, что переход государств и мирового сообщества к устойчивому развитию пока неосуществим, вносят свой негативный вклад и неукрощенные бедствия.

В связи с названными обстоятельствами сейчас влияние бедствий на экономику стало значительным. Подсчитано, что за последние 40 лет суммарный прямой экономический ущерб только от наиболее разрушительных природных бедствий возрос более чем в 15 раз, а их количество с ущербом свыше 1 млрд. долларов США увеличилось вчетверо. По оценкам некоторых экспертов во второй половине ХХ века темпы роста ущерба превышали темпы роста производства валового продукта.

Благодаря результатам недавних научных исследований, посвященных экономическим аспектам влияния бедствий на мировую и российскую экономические системы, а также накопившемуся опыту в решении экономических вопросов противодействия бедствиям, можно судить о ряде характерных черт данной проблемы, которую для краткости назовем «бедствия и экономика».

Прежде всего, с достаточной достоверностью можно утверждать, что существует опережающий рост ущерба от бедствий по сравнению с динамикой роста их количества. Естественно, это свидетельствует об увеличении их среднестатистического масштаба и усиления их отрицательного влияния на экономическую жизнь организаций, общества, государства.

Следует также иметь в виду, что определяющий вклад в размеры ущерба вносят в основном не большие бедствия - природные и техногенные катастрофы, а малые - неблагоприятные природные явления и повседневные аварии. Это обусловлено тем, что катастрофы, имея высокий единичный ущерб, случаются редко, а потому их суммарный ущерб невелик. Бедствия же небольших масштабов происходят часто, они весьма многочисленны и их суммарный ущерб огромен. Тут следует оговориться, что речь не идет об очень редких крупнейших бедствиях национального и глобального масштабов. СССР, например, получил в результате аварии в 1986 г. на Чернобыльской АЭС прямой экономический ущерб в размере 10 млрд. долларов США, Япония от землетрясения 1995 г. понесла ущерб в 100 млрд. долларов, а страны Западной и Центральной Европы при наводнениях 2002 г. потеряли 18 млрд. долларов. Для примера: 2009 ущерб от наводнений только в Чешской Республике превысил 5,6 млрд. крон (более 200 млн. евро).

Еще одна особенность этой проблемы, во многом парадоксальная, состоит в том, что экономический ущерб от бедствий устойчиво увеличивается и в развивающихся и в развитых странах. Так происходит, несмотря на то, что за несколько последних десятилетий конца ХХ века развитые государства выстроили у себя результативно функционирующие системы противодействия бедствиям. Однако это не означает, что борьба с бедствиями бесперспективна. Просто, видимо, на данном этапе этой борьбы усилия развитых стран не столь результативны, чтобы заметно повлиять на снижение темпов роста ущерба.

В качестве еще одной характерной черты проблемы «бедствия и экономика» может быть названо доминирование в экономическом ущербе доли ущерба от природных бедствий. В 1970-2000 годах на все неблагоприятные и опасные природные явления и процессы, в том числе и природные катастрофы, приходилось порядка 70-75% совокупного ущерба от всех бедствий. При этом по своему числу природные бедствия не превышали 40% общего числа бедствий.

Характерной особенностью рассматриваемой проблемы является также сокращение числа погибших в природных бедствиях и одновременный рост пострадавших в них. По сравнению с 1970-ми годами прошлого столетия число погибших за последнее десятилетие сократилось в 3 раза, а число пострадавших возросло в такой же пропорции. Это говорит о некоторых успехах в защите от бедствий, когда снижается уровень тяжелых поражений, но за счет повышения общей уязвимости и перехода части потенциально погибших в разряд пораженных увеличивается число последних.

Экономические аспекты бедствий не сводятся только к проблеме ущерба от них. Огромных затрат требуют также создание государственных и иных систем противодействия бедствиям, обеспечение функционирования этих систем, в том числе их оснащение и оплата труда работников, превентивные меры по предотвращению бедствий и снижению возможного ущерба от них, аварийно-спасательные и другие неотложные работы в ходе ликвидации последствий бедствий и т.д.

Столь тесная и важная взаимосвязь бедствий и экономики настоятельно требует, чтобы она всесторонне учитывалась при организации функционирования российской общественной, экономической и политической систем, налаживании различных цивилизационных институтов. В числе прочего, экономические вопросы бедствий должны найти отражение в системе российского высшего образования. Это необходимо потому, что специалисты с высшим образованием, владея знаниями и практическими навыками в рамках дисциплины «Безопасность жизнедеятельности», должны ясно представлять экономическую подоплеку обеспечения этой безопасности, в том числе безопасности в чрезвычайных ситуациях, порожденных природными и техногенными бедствиями.

В основу содержания реферата положены особо значимые для практики противодействия так называемые экономические механизмы управления рисками чрезвычайных ситуаций, обусловленных природными и техногенными бедствиями.

Экономические механизмы названной деятельности, всегда представляют собой ту или иную, часто разнохарактерную совокупность методов и средств воздействия на экономические процессы, сопровождающие бедствия, являются инструментом регулирования событий, происходящих вокруг чрезвычайных ситуаций.

Существующие экономические механизмы сгруппированы по характеру действующих в основе их функционирования организационно-экономических факторов. Они имеют административную, финансовую, страховую природу, по-разному стимулируя в борьбе с бедствиями позитивные тенденции.

В рамках данного реферата мы рассмотрим следующую тему - «Страхование риска чрезвычайных ситуаций», посвященную страховой защите и содержит информацию по сущности и видам страхования, современным финансовым инструментам управления рисками.

Также рассмотрим Концепцию развития страхования на территории Вологодской области на 2010 - 2012 годы, в части касающейся темы реферата.

1. Сущность, виды страхования

Страхование - это система финансовых перераспределительных отношений, направленных на создание денежного (страхового) резерва за счет взносов его участников, из средств которого возмещается ущерб, причиненный физическим и юридическим лицам техническими авариями, стихийными бедствиями, несчастными случаями, а также выплачиваются соответствующие денежные суммы в связи с наступлением определенных событий (страхование на дожитие, к совершеннолетию и др.).

Человечество постоянно искало способ подготовиться к будущим возможным неприятностям, которые могли исходить от воинственного соседа, неурожая или разгула стихии. Создавались резервы зерна, воспитывались будущие воины, строились дамбы, а когда появились деньги - накапливался резерв на «черный день». Простейшие виды страхования ученые находят даже в Древнем мире, но современные формы этот вид предпринимательской деятельности стал приобретать в 14 веке в Италии во времена активного развития морской торговли. Возникшее во Франции в 17 веке страхование от огня, постепенно стало распространяться по всей Европе. Историческим моментом считается появление в Англии в конце 17 века синдиката «Ллойда», который позднее превратился в крупнейшую в мире страховую и перестраховочную корпорацию.

Сейчас страхование в развитых странах является одним из важнейших финансовых институтов. Кроме выполнения своей прямой задачи - возмещение ущербов, страховые компании наряду с банками являются источниками инвестиций для крупных национальных и международных проектов. Риск, как основа страхового дела, стал в современном обществе полноправным товаром, который можно купить, продать или обменять. Страхование стало неотъемлемой частью любого бизнеса и различных сторон повседневной жизни.

За долгий путь своего развития страхование выработало свой понятийный аппарат. Рассмотрим наиболее важные определения и термины.

Договор страхования, как и любой другой гражданско-правовой договор представляет собой юридический факт, с которым нормы права связывают возникновение, изменение и прекращение гражданских правоотношений. Гражданское законодательство определяет договор страхования как соглашение сторон, в силу которого одна сторона (страхователь) обязуется уплатить установленный законом или договором взнос (страховую премию), а другая сторона (страховщик) обязуется при наступлении предусмотренного события (страхового случая) возместить страхователю или иному лицу понесенные убытки в пределах обусловленной суммы (страховой суммы). Объектом договора страхования является страховой интерес.

Страховой интерес определяется как потенциальный убыток, угрожающий страхователю от наступления страхового случая. Другими словами, страховой интерес - это мера материальной заинтересованности в страховании. Ни одно юридическое или физическое лицо не может прибегнуть к страхованию, если оно не имеет страхового интереса в объекте страхования или не ожидает его наступления. Имеется в виду, что страхователь должен понести материальный ущерб, если застрахованное имущество окажется утраченным или поврежденным, или если у страхователя возникнет материальная ответственность перед третьими лицами в связи с застрахованным имуществом. Страховой интерес возникает также в том случае, когда наступление нежелательного события с негативными последствиями является случайным событием.

Субъекты страхования. В состав субъектов страхового правоотношения входят: страховщик, страхователь, третьи лица (выгодопреобретатель). Застрахованным может быть любое лицо, заключающее договор или назначенное им (при страховании детей), а выгодопреобретателем - наследник или назначенное лицо, в чью пользу заключен договор, а также третьи лица в случае страхования ответственности. Сторонами по договору страхования выступают страховщик и страхователь.

Страховщики - это юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством Российской Федерации, созданные для осуществления страховой деятельности и получившие в установленном Законом порядке лицензию на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации. Страховщик принимает на себя по договору страхования за определенное вознаграждение (страховая премия) обязательство возместить страхователю или другому лицу, в пользу которого заключено страхование, убытки, возникшие в результате наступления страховых случаев, обусловленных в договоре.

К субъектам страховой деятельности относятся страховые посредники - агенты и брокеры, через которых страховщики могут осуществлять свою деятельность. Страховые агенты - физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями. Физические лица занимают преобладающее место среди страховых агентов. Страховые брокеры - юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, выполняющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя или страховщика.

В настоящее время страховщики существуют в перечисленных ниже организационно-правовых формах.

Акционерное страховое общество. Форма организации страхового фонда на основе централизации денежных средств, полученных от продажи акций, выпуска облигаций или банковского кредита.

Общество взаимного страхования. Форма организации страхового фонда посредством паевых взносов его участников, которые одновременно выступают в качестве страховщиков и страхователей.

Государственная страховая компания. Активы компании принадлежат государству. Такую компанию можно рассматривать как форму участия государства в функционировании страхового рынка.

Частная страховая компания. Принадлежит одному собственнику или является семейным предприятием.

Страховой пул. Объединение страховщиков относительно конкретного вида страхования или риска (промышленный риск, экологический риск) в целях увеличения страховых резервов, увеличения размеров страховой ответственности и повышения финансовой устойчивости.

Концерн. Объединение предприятий (страховых обществ), осуществляющее совместную деятельность на основе централизации ряда функций - инвестиционной, финансовой, внешнеэкономической и пр.

Консорциум. Временное договорное объединение страховщиков для совместного решения конкретных задач, в рамках крупных целевых программ или проектов.

Страхователями признаются юридические и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования, либо являющиеся страхователями в силу закона. Следует обратить внимание на ряд специальных требований, как правило, предъявленных к страхователям. Они касаются возраста и состояния здоровья. Согласно Правилам смешанного страхования жизни, которыми регулируются отношения личного страхования с участием государственной страховой организации, субъектами этого договора могут быть граждане в возрасте от 14 до 77 лет, но не далее достижения ими 80-летнего возраста на момент окончания срока договора.

В соответствии с Федеральным Законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации» страхователями могут быть граждане России, иностранные граждане, лица без гражданства, любые юридические лица - коммерческие и некоммерческие. Страхователем может быть лицо, которое имеет страховой интерес, т.е. заинтересованность в сохранении имущества либо жизни, здоровья, которая носит имущественный характер. Страховой интерес имеется обычно у собственника и других законных владельцев имущества (арендатора, залогодержателя, экспедитора и т.д.).

Понятия сторон в страховом договоре и участников страхового правоотношения не всегда совпадают. Сторонами выступают страхователь и страховщик, связанные между собой правами и обязанностями. Участниками страхового правоотношения могут быть еще две категории лиц: застрахованный и лицо, назначенное страхователем для получения страховой суммы по договору страхования - выгодоприобретатель.

Страховая сумма - это сумма, объявляемая страхователем при заключении договора страхования, на которую он страхует свой интерес. С другой стороны, страховая сумма - это сумма, в пределах которой страховщик обязуется выплатить страховое возмещение по договору имущественного страхования (страховое возмещение) или которую он обязуется выплатить по договору личного страхования (страховое обеспечение). При имущественном страховании страховая сумма предназначена для возмещения действительно понесенного страхователем ущерба. При страховании имущества или предпринимательского риска страховая сумма не должна превышать действительную стоимость имущества и предпринимательского риска (страховую стоимость). В соответствии с Гражданским Кодексом Российской Федерации страховая сумма может устанавливаться сторонами ниже страховой стоимости, при этом возмещение страхователю понесенных убытков пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости. Гражданский Кодекс Российской Федерации определяет порядок дополнительного имущественного страхования, которое возможно либо при неполном имущественном страховании (страховая сумма ниже действительной стоимости), либо при увеличении действительной стоимости имущества. В некоторых договорах вводится понятие франшизы или размера собственного участия страхователя в возмещении ущерба. Через франшизу вводится принцип «первый рубль платит страхователь», что усиливает ответственность страхователя в снижении риска нежелательных событий.

В договорах личного страхования и договорах страхования гражданской ответственности страховая сумма определяется по усмотрению сторон. Стороны по договору страхования учитывают обычно характер и вид деятельности страхователя, характер ущерба, который может понести страхователь, и прочие факторы.

Страховая премия (взнос, платеж). Под страховой премией понимают плату за страхование, которую страхователь обязан уплатить страховщику за принятое на себя обязательство произвести выплату страхового возмещения, либо страховой суммы страхователю (выгодоприобретателю) при наступлении страхового случая, оговоренного в страховом договоре. Порядок и сроки уплаты страховой премии устанавливаются по соглашению сторон в страховом договоре.

При страховании гражданской ответственности размер премии исчисляется исходя из размера страховых сумм и тарифных ставок, которые устанавливаются на основании примерных тарифных ставок с учетом условий и объемов производства, местонахождения опасного производственного объекта, других факторов его эксплуатации, получения, использования, переработки и хранения на объекте опасных веществ в определенных объемах, степени страхового риска и иных условий объекта страхования. На размер премии влияет также структура страхового портфеля компании, условия перестрахования и ряд других факторов. В общем случае величина премии оценивается на основе математических (актуарных) моделей.

Страховой риск и страховой случай. Понятие риска является одним из основных элементов страхового правоотношения. Вообще говоря, под риском в страховании понимается прежде всего конкретная причина возникновения ущерба, как то пожар, наводнение, противоправные действия и т.д.

Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, т.е. это наступившее событие, в преддверии которого проводится страхование. В связи с его наступлением у страховщика возникает обязанность произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодопреобретателю или иным третьим лицам.

Например, при добровольном страховании пассажиров от несчастных случаев на железнодорожном транспорте несчастным случаем признается внезапное для застрахованного кратковременное событие, повлекшее за собой травматические повреждения или отравление организма с последующей временной или стойкой утратой трудоспособности или смертью.

Страхование классифицируется по следующим признакам (рис. 1.1): по объекту, форме заключения договора страхования, форме собственности.

Рис. 1.1 Классификация видов страхования

В Российской Федерации в зависимости от объекта страхования установлены три основных вида страхования: личное страхование, имущественное страхование, страхование ответственности. С определенной условностью к отдельному виду страхования можно отнести перестрахование. Объекты страхования - это не противоречащие российскому законодательству имущественные интересы:

- связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование);

- связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);

- связанные с возмещением ущерба имуществу, жизни и здоровью третьих лиц, которые не являются страховщиками (страхование ответственности);

- связанные с обеспечением финансовой устойчивости страховых компаний (перестрахование).

В рамках данной работы рассмотрим только один из объектов страхования - страхование ответственности

Страхование ответственности - отрасль страхования, где объектом страхования выступает ответственность перед третьими (физическими и юридическими) лицами, которым может быть причинен ущерб (вред) вследствие какого-либо действия или бездействия. Непосредственная цель страхования ответственности - страховая защита имущественных интересов возможных причинителей вреда, которые в каждом данном страховом случае находят свое конкретное денежное выражение. Страхование ответственности можно рассматривать как вид, включающий имущественное и личное страхование.

При страховании ответственности страховщик берет на себя обязательство возместить страхователю суммы, подлежащие им уплате третьим лицам за причиненный ущерб. Такое страхование покрывает только юридическую ответственность страхователя, как правило, в пределах обусловленных лимитов.

Например, страхование ядерных рисков предусматривает возмещение материального ущерба или вреда личности от радиационного воздействия, вызванного внезапными и непредвиденными обстоятельствами при добыче, производстве, хранении, применении и транспортировке ядерного топлива и радиоактивных веществ (см., например, постановление Правительства Российской Федерации от 12.4.96 г. № 415 «О подписании Венской конвенции о гражданской ответственности за ядерный ущерб»). Застрахованным считается имущество страхователя и его ответственность за возможное причинение вреда (ущерба) личности или имуществу третьих лиц. Размеры возмещения по страхованию ответственности перед третьими лицами обычно устанавливаются на уровне требований законодательства о гражданской ответственности. Например, в большинстве развитых стран такой лимит устанавливается в размере 1,3 млн. долл. Страхованием не покрывается ущерб, причиненный ядерным оружием всех видов.

Страхование гражданской ответственности - вид страхования ответственности, распространенный в развитых странах и во многих из них предусмотренный законодательно. Смысл такого законодательства в том, что каждый, кто использует опасные объекты или управляет такими объектами (например, средствами транспорта), должен нести ответственность за вред или ущерб, который может быть причинен имуществу или здоровью и жизни третьих лиц в результате такого использования или владения. Ответственность по закону может быть также связана с совершением умышленного правонарушения или нарушением договорных обязательств. В соответствии с законом «О промышленной безопасности опасных производственных объектов» под гражданской ответственностью понимается возникшая по закону обязанность возмещать вред, причиненный жизни, здоровью или имуществу других лиц и окружающей природной среде.

Страхование гражданской ответственности или ответственности перед третьими лицами - самый многочисленный вид страхования, все разновидности которого трудно перечислить.

Перестрахование - это особый вид страхования, система финансовых отношений, при которой страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним передает другим страховщикам для создания сбалансированного страхового портфеля (повышения финансовой устойчивости). Существуют специализированные перестраховочные компании, хотя перестраховочной деятельность может заниматься любой страховщик. Система перестрахования позволяет даже относительно небольшим компаниям страховать крупные риски, распределяя ответственность как на внутреннем, так и международном страховом рынке.

Договоры страхования могут заключаться в двух основных формах. Различают добровольное (имущественное, личное, ответственности) и обязательное страхование для установленных законом случаев. Обе формы страхования осуществляются на основании договоров, заключаемых физическим или юридическим лицом (страхователем) со страховой организацией (страховщиком), но добровольное страхование производится в силу свободного волеизъявления, а обязательное - в силу закона. При обязательном страховании страхователь обязан по закону заключить договор о страховании своего имущества или ответственности перед третьими лицами.

По обязательному страхованию законом устанавливаются:

- перечень объектов страхования,

- объем страховой ответственности,

- тарифные ставки или порядок их расчета,

- периодичность внесения страховых платежей.

Обязательной форме страхования характерен сплошной охват объектов страхования, бессрочность, действие независимо от внесения страховых платежей.

Страхование является наиболее динамичным способом возмещения ущерба от чрезвычайных ситуаций. Являясь важной составляющей рыночной системы хозяйствования развитых стран, страхование выполняет несколько важных функций: компенсационную; превентивную; регулирующую; индикаторную.

Компенсационная составляющая является наиболее значимой, поскольку сам механизм страхования направлен на компенсацию (возмещение, страховое покрытие) экономического ущерба в случае возникновения чрезвычайных ситуаций.

Превентивная функция на данном этапе развития страхового рынка России пока имеет небольшое развитие, но ее роль возрастает. Страховые компании законодательно имеют право часть страховых платежей тратить на экономическую поддержку предупредительных мероприятий по снижению риска чрезвычайных ситуаций, осуществляемых государственными органами исполнительной власти, органами местного самоуправления, предприятиями и организациями (независимо от организационно-правовых форм и вида собственности).

Появление регулирующей и индикаторной роли страхования связано с проявлением межрегиональных и глобальных проблем (прежде всего экологических), активным участием страховой индустрии в их решении. Страхование всегда играло роль индикатора различных рисков, потому что именно существование и проявление риска есть область профессионального интереса страховых компаний. Накопив богатый опыт в страховании классических рисков (надежная статистика, число возможных объектов страхования велико, последствия некатастрофичны), страховая индустрия подошла к проблеме тяжелых и катастрофических рисков, которые, прежде всего, связаны с природными явлениями и сложными техническими системами. Именно здесь проявляется роль страхования как одного из способов экономического управления риском. При достаточно высоком уровне экономического развития страхование начинает играть роль системы раннего оповещения, поскольку выполняет функции отбора рисков, приемлемых для страхования и перестрахования. Страхуемость рисков в определенной степени есть визуализация приемлемости риска, выраженная в экономической форме. Риск может быть взят на страхование, если проявления его носят случайный характер, ущерб оцениваем и сопоставим с резервами страховой компании или их объединений.

2. Страховой способ возмещения ущерба от чрезвычайных ситуаций и регулирования природно-техногенной безопасности

Основными механизмами страхового возмещения ущерба от чрезвычайных ситуаций являются:

- обязательное страхование ответственности за причинение вреда при эксплуатации потенциально опасных объектов. Участие страховщика в возмещении ущерба в пределах установленных лимитов исключает возможность того, что причинитель вреда окажется неплатежеспособным;

- обязательное страхование имущества физических и юридических лиц, расположенных в зонах возможного воздействия поражающих факторов опасных природных и техногенных явлений;

- добровольное и обязательное личное страхование работников работодателями от производственных рисков;

- добровольное личное и имущественное страхование от стихийных бедствий и т.д.

Организации, эксплуатирующие опасные производственные объекты, обязаны обеспечить финансовые гарантии на случай причинения вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц и окружающей природной среде в случае аварии на опасном производственном объекте. Страхование ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасных объектов - одна из форм финансовых гарантий, которая является эффективным механизмом возмещения ущерба и экономического регулирования промышленной безопасности, позволяющим реализовать мероприятия по снижению рисков чрезвычайных ситуаций техногенного характера.

Страховая защита ответственности опасных производственных объектов предусматривается законом Российской Федерации «О промышленной безопасности опасных производственных объектов». Данный вид страхования является обязательным и производится при лицензировании опасных производств. В законе оговорены минимальные размеры страховой суммы (объем ответственности перед лицом, которому может быть нанесен ущерб) в случае аварии на опасном производственном объекте, которые различаются в зависимости от количества перерабатываемых на объекте опасных веществ или наличия на нем опасного оборудования. Минимальные размеры страховой суммы (на конец 2009 г.) составляют:

1000000 рублей если на нем получаются, используются, перерабатываются, образуются, хранятся, транспортируются и уничтожаются опасные вещества в количествах, равных или превышающих их установленные предельные значения;

400000 рублей, если на нем получаются, используются, перерабатываются, образуются, хранятся, транспортируются и уничтожаются опасные вещества в количествах, меньших их предельных значений;

100000 рублей, если на нем имеются иные виды опасных производств.

В лицензиях на эксплуатацию опасного производственного объекта, получаемых предприятиями в федеральных органах исполнительной власти, уполномоченных на решение задач в области промышленной безопасности (Ростехнадзор, Минэкономики России и т.д.), делается запись об обязательном наличии у заявителя на момент начала эксплуатации и на протяжении всего периода эксплуатации опасного производственного объекта договора страхования риска ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасного производственного объекта.

С целью обеспечения финансовой устойчивости страховых операций, а также гарантий страховых выплат в случае причинения вреда жизни, здоровью и имуществу третьих лиц или окружающей природной среде группой ведущих российских страховщиков в 1997 г. был создан Российский страховой пул по страхованию ответственности в рамках Федерального закона «О промышленной безопасности опасных производственных объектов» в виде добровольного объединения страховых компаний с консолидацией усилий и финансовых средств участников этого пула. Аналогичный пул был создан в России в 1998 г. в области ядерного страхования.

Предел ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасных объектов ограничивается. Так, атомное право в отличие от гражданского возлагает ответственность за аварию на эксплуатирующую организацию, а не на виновника аварии. Однако убытки от тяжелой аварии типа Чернобыльской в состоянии покрыть только государство, да и то не полностью.

Страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты, за причинение вреда третьим лицам и окружающей природной среде в случае аварии регламентируют следующие нормативные документы:

- Федеральный Закон «О промышленной безопасности опасных производственных объектов» 1997 г.;

- Концепция организации обязательного страхования ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасного производственного объекта (принята Госгортехнадзором России в 1998 г.);

- Методические рекомендации по внедрению обязательного страхования ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасного производственного объекта (утверждены Минфином России в 1998 г.);

- Методические рекомендации по идентификации опасных производственных объектов;

- Правила страхования (стандартные) гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты, за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц и окружающей природной среде (приняты Всероссийским союзом страховщиков и Минфином России в 1998 г.), которыми установлены примерные страховые тарифы по страхованию ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасных производственных объектов, а также единый для всех случаев срок предъявления исков третьими лицами с момента аварии на опасном объекте - три года.

Разрабатываются другие нормативно-правовые документы, направленные на внедрение системы обязательного страхования гражданской ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасных объектов:

- Федеральный закон «Об обязательном страховании гражданской ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасных объектов», т.е. опасных производственных объектов, гидротехнических сооружений, при перевозке опасных грузов железнодорожным и автомобильным транспортом;

- система оценки ущерба от чрезвычайных ситуаций и расследования их причин;

- программы страховой защиты населения и территорий Российской Федерации от чрезвычайных ситуаций, что должно способствовать повышению ответственности руководителей объектов за их безаварийную эксплуатацию, а также снижению нагрузки на федеральный бюджет.

В отличие от техногенных рисков, в России в настоящее время практически отсутствует налаженный механизм страхования рисков, связанных с экстремальными природными явлениями, что делает его наиболее слабым звеном в системе предупреждения чрезвычайных ситуаций в стране. Применяемое в настоящее время добровольное страхование от природных ЧС играет весьма незначительную роль. В 2001 году страховщики умышленно не шли на страхование большого числа объектов Якутии, которые могли пострадать в результате наводнения. В частности, в городе Ленске страховые операции вообще не осуществлялись, так как риски затоплений многих населенных пунктов на р. Лене слишком высоки. Ситуация слабого участия страхования в целом повторилось и в 2002 г. во время наводнений на юге России, хотя число страховых компаний и размер возмещенного ущерба были значительно выше. Суммарные выплаты страховщиков не превысили 2-3% от общего ущерба. К сожалению, Россия, как и другие страны Содружества Независимых Государств, пока остается страной низкой страховой культуры, со слабым страховым рынком, что серьезно ограничивает перспективы использования этого рычага косвенного экономического регулирования рисков.

Следует отметить, что и в ряде стран Центральной Европы, уровень экономического развития которых опережает российский, рассматриваемый вид страхования пока также далек от мировых стандартов. Например, собранные в Чехии и Польше 800 млн. долл. страховых премий (сборов) на указанные цели позволили смягчить ущерб от наводнений 1997 г. лишь на 15%, а ущерб от наводнения 2002 г. был возмещен за счет страховых резервов только на 20%.

Постановлением Правительства Российской Федерации от 22 ноября 1996 г. № 1387 «О первоочередных мерах по развитию рынка страхования в Российской Федерации» предусмотрена разработка программы развития страхования и перестрахования рисков от крупных промышленных аварий, катастроф и стихийных бедствий. Необходимость развития обязательных видов страхования природных рисков предусмотрена также в Концепции развития страхования России (2002 г.).

Анализ зарубежного опыта, экономических возможностей России и основных тенденций развития страхового рынка показывает, что главной целью должна явиться разработка и внедрение мер экономического и правового регулирования российского страхового рынка, систем информационного и инженерного обеспечения деятельности страховщиков и страхователей. Это позволит в течение 10-15 лет создать условия для компенсации значительной части потерь от реализации природных и техногенных рисков за счет внедрения страховых механизмов.

3. Современные финансовые механизмы управления рисками

Страхование, прежде всего как механизм возмещения ущерба, является наиболее развитым способом привлечения внебюджетных средств в целях управления риском. Однако, как показывает российский и международный опыт, страхование и перестрахование имеет достаточно сильные ограничения на размер формируемых резервов, что приводит к ограничениям на величину возмещаемого ущерба, вызванного чрезвычайными ситуациями. Например, страховой рынок США ограничен суммой порядка 50 млрд. долл., а в России этот лимит составляет менее 10 млн. долл. Эти ограничения связаны с высокими налогами на временно свободные средства страховых компаний (резервы), относительно высокими тарифами на страхование катастрофических событий, а также емкостью национального и международного перестраховочного рынков. В России это связано с общей проблемой слабого развития страховых услуг и низкой страховой культурой физических и юридических лиц.

Одним из подходов в решении данной проблемы может быть использование части финансовых потоков фондовых рынков. Например, в США емкость фондового рынка составляет около 26 триллионов долл., поэтому разовые выплаты в размере 50 млрд. долл. является рутинной операцией и не влияет на устойчивость экономики страны. В то же время, возмещение такого ущерба страховым рынком может привести к банкротству более 20% страховых компаний. Выход на фондовый рынок возможен за счет выпуска страховыми компаниями специальных ценных бумаг или заключение биржевых контрактов. Аналогично страхованию, новые финансовые продукты не исключают источник опасности и не снижают частоты чрезвычайных ситуаций, а увеличивают размеры возмещаемого ущерба.

Наиболее простым способом привлечения дополнительных финансовых средств является выпуск облигаций или бондов. Такая форма заимствования, адаптированная для ЧС, носит название катастрофических или форс-мажорных бондов (cat-bonds, «act of God» bonds). Страховщики выпускают облигации (обычно сроком на один год), размещают их на фондовом рынке, периодически выплачивают проценты (ежеквартально) и капитал (номинал облигации), если в течение года не произошло катастрофических событий. В случае если происходит чрезвычайная ситуация, страховщики прекращают выплаты процентов и освобождаются от выплаты стоимости облигации. Страховщики получают дополнительный источник увеличения резервов на случай катастрофических выплат, а покупатели облигаций получают источник высоких дивидендов. Поскольку крупные чрезвычайные ситуации относительно редкие события (не чаще одного раза в 8-10 лет), то риск непогашения облигаций относительно невелик.

Принципиально другим механизмом являются производные ценных бумаг, наиболее активно развивающиеся с начала 90-х годов XX века. Простейшие формы таких механизмов возникла еще в XVIII в. в Голландии среди продавцов тюльпанов, а затем стала активно применяться при торговле зерном. Идея новых ценных бумаг достаточно проста: две стороны договариваются о продажи будущей продукции, например зерна, по заранее установленным ценам. Для продавца ценной бумаги (владельца зерна) выгода состоит в том, что гарантированно имеет покупателя. Если реальная цена будет ниже установленной в договоре, то продавец получит дополнительный доход, пропорциональный разности цен. Соответственно, покупатель гарантированно будет иметь продукцию, а если реальная цена будет выше, то он получит дополнительный доход, также пропорциональный разности цен. Такой договор получил название форвардного, а соответствующие ценные бумаги - форварды (forwards). Особенностью такого финансового продукта является то, что договор действует только между двумя лицами и не имеет свободного хождения на рынке ценных бумаг. Даже в простейшей форме форвардные контракты позволяют управлять финансовыми рисками, возникающими у производителя продукции.

Фъючерсный контракт (futures) - это стандартный биржевой договор купли-продажи в определенный момент времени в будущем по цене, установленной в момент ее заключения. Эти ценные бумаги имеют свободное хождение на рынке, поскольку его эмитентом выступает расчетная (клиринговая) палата, что позволяет осуществлять независимую котировку и повышать его ликвидность.

В отличие от форвардов и фъючерсов, которые предполагают обязательность выполнения контракта для обеих сторон, опционы предполагают обязательность только для одной из сторон (эмитент опциона), что существенно повышает гибкость в использовании данного финансового продукта. Опцион (option) - это право купить, продать или отказаться от сделки относительно определенного актива (товара) на протяжении всего срока договора и по фиксированной договорной цене. Существует два типа опционов: опцион на покупку (call option) и опцион на продажу (put option). По первому опциону его покупатель имеет право получить от продавца опциона определенный актив (акцию, заем, товар) по установленной цене (выполнить опцион). По второму опциону покупатель имеет право продать определенный актив по установленной цене. Различают американский, при котором исполнение опциона может быть реализовано в любой момент времени в период действия опциона, и европейский опцион, исполнение которого возможно только в фиксированный момент времени.

Чтобы понять, как опционы могут быть использованы повышения эффективности работы страховой компании, рассмотрим сначала, как действует механизм управления финансовыми рисками. Пусть произвольная компания является владельцем некоторых активов (акция, товар, энергетический ресурс). В будущем компания намерена продать активы по некоторой цене и получить доход. В случае если цена активов на момент продажи будет выше ожидаемой (К), компания получит доход, в противном случае понесет убыток (рис. 3.1).

Рис. 3.1 Динамика дохода от цены активов.

А теперь рассмотрим случай, когда компания ожидает относительно невысокое повышение цены активов и хочет снизить риск, связанный со снижением цены. В этом случае целесообразно продать call-опцион. В этом случае компания получает дополнительный гарантированный дополнительный доход при снижении цены активов (за счет продажи опциона), но ограничивает дополнительный доход в случае роста цены. Это так называемая стратегия на понижение цены. В этом случае компания имеет портфель (активы плюс опционы), где снижен риск в области низких цен. Такая операция является хэджированием риска. Хэджирование не исключает риск, а перераспределяет между продавцом и покупателем опциона.

Рассмотрим еще один пример, когда компания строит свой портфель на случай повышения цены активов. В этом случае целесообразно купить put-опцион, что позволяет несколько снизить доходность в области ожидаемой цены на величину стоимости опциона, но одновременно получать фиксированный доход при снижении цены активов и возрастающий доход при ее увеличении (рис. 3.2).



Рис. 3.2 Динамика дохода портфеля от цены активов для ожидаемого снижения цены.

В зависимости от ожидаемого поведения цены актива может быть построен различный портфель, который кроме базовых активов может включать различное число и видов опционов, отличающихся по цене активов, срокам исполнения опциона. Построение комбинированных портфелей позволяет минимизировать большинство финансовых рисков и максимизировать доходность.

Применительно к проблеме возмещения ущерба от чрезвычайных ситуаций в развитых странах (первоначально в США) были введены катастрофические опционы (cat-option). В отличие от приведенных выше примеров, в качестве будущей цены актива, относительно которой заключается сделка, выступает ожидаемый ущерб. Для рыночной котировки таких опционов предварительно устанавливаются уровни ущерба, вызванные чрезвычайными ситуациями, которые считаются катастрофическими. Значения этих уровней могут отличаться для разных территорий (рис. 3.3).



Рис. 3.3 Динамика дохода портфеля от цены активов для ожидаемого повышения цены.

Катастрофические опционы выпускаются инвесторами (банками, инвестиционными компаниями), а покупаются страховыми или перестраховочными компаниями. В случае, если размер ущерба превосходит предельное значение (Ymax), страховщики получают право возмещать часть ущерба, превосходящего Ymax , за счет инвесторов. В этом случае инвесторы получают дополнительные финансовые средства за счет размещения опционов на рынке, а страховщики приобретают возможность получения дополнительных средств на возмещения катастрофического ущерба без создания больших резервов. Описанный механизм был реализован в США на Чикагской фондовой бирже во второй половине 90-х годов прошлого века.

Финансовый рынок России за последние годы динамично развивается, возрастает объем операций, увеличивается число продуктов. В настоящее время на рынке уже присутствуют некоторые из перечисленных механизмов управления рисками. Наиболее полно представлены различные виды облигаций, значительно меньше фъючерсных контрактов, причем все они относятся к компаниям энергетического комплекса (ОАО «Газпром», НК «Лукойл», ОАО «Сургутнефтегаз»). Число фъючерсных контрактов относительно невелико и все они заключены на срок до одной недели, т.е. не играют пока существенной роли на финансовом рынке. Что касается других продуктов, то котировки опционов на облигации валютного займа были выполнены еще в 1995 г., но после дефолта 1998 г. на финансовом рынке пока не появлялись.

Описанные выше новые финансовые продукты следует понимать как одну из перспектив дальнейшего развития экономических механизмов управления рисками чрезвычайных ситуаций, значимость которых будет возрастать по мере развития экономики страны и финансовых рынков.

4. Страхование рисков чрезвычайных ситуаций на территории Вологодской области

4.1 Разработка концепции развития страхования на территории Вологодской области

В целях создания эффективной системы страховой защиты имущественных интересов граждан и юридических лиц на территории Вологодской области было принято постановление Правительства Вологодской области от 22.01.2007 г. № 36 «О концепции развития страхования на территории Вологодской области на 2007 - 2010 годы». В дальнейшем, для реализация данного документа было принято постановление Правительства Вологодской области от 30.11.2007 г. №1453 «О мерах по реализации концепции развития страхования на территории Вологодской области на 2007 - 2010 годы», которым был утвержден План мероприятий по реализации концепции развития страхования на территории вологодской области на 2007 - 2010 годы В декабре 2010 года ГУ МЧС России по Вологодской области был согласован План мероприятий на следующий период - 2011-2012 годы.

4.2 Основные цели, задачи и направления развития страхования на территории Вологодской области

Для развития рынка страховых услуг необходимы взаимодействие и консолидация усилий профессиональных участников страхового рынка и органов исполнительной государственной власти области.

Для достижения данных целей необходимо решение следующих задач:

- совершенствование взаимодействия органов исполнительной государственной власти области со страховыми организациями;

- разработка и реализация областных программ страхования;

- развитие и дальнейшее совершенствование инфраструктуры страхового рынка (институт брокерства, институт урегулирования убытков и претензий, др.);

- стимулирование перевода сбережений населения в долгосрочные инвестиции с использованием механизмов долгосрочного страхования жизни;

- создание условий для повышения капитализации рынка страховых услуг;

- совершенствование системы противодействия страховому мошенничеству;

- создание в области эффективной системы обучения, переобучения и повышения квалификации кадров страховых компаний;

- повышение страховой культуры населения посредством целенаправленной работы со средствами массовой информации.

Привлечение инвестиционных ресурсов в экономику области потребует дальнейшего развития страхования предпринимательских, в том числе финансовых, рисков; развития страховых технологий в сфере промышленных, транспортных, строительных и сельскохозяйственных рисков, лизинговых операций; развития комплексного страхования ипотечных рисков с уменьшающейся страховой суммой. Основными видами страхования, которые могут войти в комплексную программу страхования ипотечных рисков, являются: страхование имущества физических лиц, титула, гражданской ответственности физических лиц, жизни заемщика, строительно-монтажных работ с включением риска послепусковых гарантийных обязательств с увеличенным периодом страхового покрытия. Развитие этих видов страхования будет способствовать развитию рынка жилья за счет расширения возможностей для жителей области с низким и средним достатком.

Система обязательного государственного страхования должна быть направлена на защиту наиболее значимых имущественных интересов граждан и организаций в целях повышения эффективности защиты субъектов экономики от высокоубыточных рисков с минимальными затратами бюджетных средств. Основным направлением развития обязательного страхования должно явиться введение обязательного страхования объектов, подверженных значительным рискам и убыткам, граждан и юридических лиц, которым причинен существенный ущерб в результате стихийных бедствий, аварий и катастроф (страхование производственных объектов от аварий техногенного характера, страхование имущества от пожаров и стихийных бедствий, страхование на случай причинения вреда в результате крупных аварий при перемещении опасных грузов и т.п.).