Совершенствование политики управления кредитным риском в коммерческом банке

Неправильное определение суммы кредита тоже может вызвать серьезные проблемы. Если сумма занижена (например, вместо необходимых 300 тыс. руб. получено 100 тыс.), то заемщику вскоре потребуется еще 200 тыс. руб., и первоначальный заем не будет погашен в срок. В обратной ситуации (выдано 200 тыс. руб., когда необходимо 100 тыс.) клиент будет располагать излишними суммами и затратит их на финансирование расходов, не предусмотренных кредитным договором.

Учет всех разнонаправленных и многообразных факторов даст возможность верно определить степень допустимости общего риска по отдельному заемщику и в целом по банку.

Как было выяснено выше, ЗАО «…строй» относится ко 2классу по кредитоспособности. С заемщиками данного класса банк должен строить более жесткие взаимоотношения, нежели с заемщиками 1класса. В частности, вводится обязательность залога, строгое ограничение объема кредита, повышенная ответственность за нарушение условий кредитования, применение механизма оперативного взыскания кредита.

Первым идет вопрос о залоге. В нашем случае залог - ипотека, здание балансовой стоимостью 5000000 руб. Здание принадлежит ЗАО «….строй» на правах собственности. Недвижимость не является достаточно ликвидным залогом, так как цены на нее в наших условиях изменчивы, да и в случае ее реализации покупателя на здание будет найти не так легко, как, например, на ликвидные ценные бумаги. В нашем случае залог можно оценить как обеспечение трудно оцениваемое, но достаточное, так как при выдаче кредита в 1000000 руб., сумма кредита составит 20% к сумме обеспечения.

Теперь рассчитаем группу кредитного риска заемщика с учетом финансового состояния и качества обеспечения. На основании таблицы получаем 3группу кредитного риска, коэффициент риска по которой составляет 30%.

Первый шаг, который должен сделать кредитный инспектор, разрабатывая условия будущего кредита, - определить его вид. Это зависит от цели кредита, характера операций, для финансирования которых берется ссуда, возможности и источники погашения кредита. В нашем случае, кредит берется для финансирования запасов, и средства, необходимые для его погашения, образуются после продажи этих запасов или оплаты счетов покупателями продукции. Поэтому клиент нуждается в краткосрочном кредите, погашаемом в течение нескольких месяцев. Эти условия соответствуют запрашиваемому кредиту. Клиент просит предоставить ему кредит на 1000000 руб., со сроком погашения через 4месяца. Кредит будет погашен с прибыли. С учетом имеющейся у клиента дебиторской задолженности со сроком погашения менее чем через год и запасов готовой продукции, он может расплатиться с кредитом в установленный срок.

Банк предлагает клиенту тот вид кредита и те условия погашения, которые в наибольшей степени отвечают характеру сделки, лежащей в основании займа. Погашение ссуды может производиться единовременным взносом по окончании срока, или % вперед, а погашение основного долга по истечении срока кредита, или равномерными взносами на протяжении всего периода действия кредита, в данном случае разрабатывается шкала погашения в соответствии со сроками оборачиваемости капитала.

В нашем случае лучше заключить договор о погашении кредита равномерными частями по месяцам, на расчетном счету у клиента находится определенная сумма денег и клиент уверен в дальнейшем поступлении денежных средств на расчетный счет за выполненные работы.

На данном этапе кредитный инспектор должен принять принципиальное решение: перейти ли к окончательным переговорам о заключении кредитного соглашения или отказать в выдаче ссуды. Необходимо еще раз подчеркнуть, что если на одной из стадий обследования и подготовки материалов становится ясно, что какие-то важные характеристики ссуды (цель, сумма, обеспечение, условия погашения) не соответствуют политике банка в области кредитования и принятым стандартам, следует отказаться от предоставления кредита. Поэтому кредитный инспектор должен еще раз оценить всю имеющуюся информацию (материалы, интервью с заемщиком, отчеты о кредитоспособности, балансовые коэффициенты и т.д.) и принять окончательное решение о целесообразности ссуды. В нашем случае за предоставление заемщику кредита говорит и то обстоятельство, что у предприятия на данный момент нет задолженностей по взятым ранее кредитам и в прошлом, при взаимоотношениях банка с клиентом, претензий у банка - кредитора к данному клиенту претензий не возникало.

Если заключение положительно, то работа переходит в стадию переговоров об окончательных условиях кредитного соглашения, после чего проект договора должен быть представлен ссудному комитету банка для утверждения.

ГЛАВА 3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕТОДИК СНИЖЕНИЯ КРЕДИТНОГО РИСКА

3.1 Предложения по совершенствованию кредитной политики коммерческого банка

Возврат кредитов восстанавливает портфель ресурсов коммерческих банков и позволяет производить выдачу новых денежных средств. Возвратность банковского кредита основывается на завершении кругооборота капитала и поступлении валовой денежной выручки и прибыли от реализации товаров, работ и услуг. Банки осуществляют постоянный контроль за возвратностью своих средств, стремясь максимально ограничить просроченную задолженность по предоставленным ссудам.

Контроль банка за структурой портфеля кредитов обычно дифференцирован: наиболее надежные клиенты подвергаются проверке периодически, тогда как проблемные ссуды требуют постоянного анализа и контроля. Проверка ссуды может заключаться в ежеквартальном изучении финансовой отчетности клиента, посещении его предприятия, проверке сохранности и достаточности заложенных активов. Многие банки в ходе проверки определяют рейтинг ссуд по принятой методике и относят их к разным категориям: стандартные, нестандартные, сомнительные, безнадежные.

Таким образом, устойчивое положение банка кредитора напрямую зависит от тщательного проведенного анализа деятельности юридических лиц. Многократный анализ кредитоспособности потенциального ссудозаемщика, опирающийся на общие принципы разумной кредитной политики банка, позволяет свести риск невозврата кредита к минимуму.

Признаками возникновения проблем могут служить:

- необычные или необъяснимые причины задержки предоставления финансовой отчетности,

- нерегулярные или просроченные платежи по кредитам и процентам,

- использование разовых источников средств для осуществления платежей по кредиту (например, продажа здания или оборудования),

- прекращение контактов с работниками банка,

- отклонение объема фактической реализации и потока наличности от планируемых при подаче кредитной заявки,

- неожиданные и необъяснимые изменения в разрезе остатков на счетах клиента,

- исчезновение или смерть руководителя предпринимательской фирмы,

- утеря товарно-материальных ценностей, для приобретения которых выдавался кредит.

В филиале КБ контроль качества кредитного портфеля производится ежемесячно с целью выявления сомнительных кредитов, чтобы после принятия быстрых и решительных действий по взысканию сомнительной задолженности, потери банка не возрастали.

Филиал КБ классифицирует все выданные кредиты в соответствии с инструкцией ЦБ РФ №62а, с целью создания необходимого резерва на возможные потери по ссудам. Анализируя кредитный портфель ….филиала было установлено, что по состоянию на 1января 2002 года 85% ссудной задолженности было отнесено к I группе риска, 5% ссудной задолженности - к III группе риска, 10% ссудной задолженности - к IV группе риска.

Фактически созданный резерв составил 100% от расчетного. На основании проведенного анализа считаем, что исходя из качества кредитов, выданных ……филиалом КБ, необходимо ссудную задолженность, отнесенную к I группе риска в объеме 15%, отнести ко II группе и досоздать резерв на возможные потери по ссудам в размере 52 тысячи рублей.

Филиал КБ ежеквартально производит проверку финансового состояния заемщика, путем проверки его официальной отчетности (балансов), ежедекадно осуществляет контроль за состоянием заложенного имущества, анализирует динамику потоков денежной наличности.

После отнесения кредита к разряду проблемных, кредитный работник совместно с юристом, работником службы безопасности разрабатывают комплекс мероприятий по возврату проблемного кредита, целью которых является максимизация шансов банка получить полное возмещение своих средств и минимизация убытков банка. Выполнение мероприятий контролируется директором филиала.

Сотрудники, ответственные за разработку планов по возврату кредита, рассматривают все разумные альтернативы для погашения проблемного кредита, в том числе заключение нового временного соглашения, если возникшие проблемы являются по своей природе краткосрочными, либо разрабатывают способы увеличения потока наличности клиента (например, путем оказания ему помощи во взыскании дебиторской задолженности и т.д.), либо изыскивают дополнительное обеспечение в виде гарантий, поручительств или иное. Наиболее приемлемым вариантом является такой пересмотр условий кредитного договора, который дает банку и его клиенту шанс возобновить нормальную деятельность. Если выясняется, что заемщик не сможет или не желает выполнять свои обязательства, кредитный работник и юрист разрабатывают документы для направления в арбитражный суд, с целью наложения ареста на имущество заемщика, обеспечению его сохранности, получение документов на право реализации этого имущества. При наличии прав на реализацию имущества заемщика работник службы безопасности изымает его у заемщика и обеспечивает его сохранность, а кредитный работник (совместно с юристом - если это недвижимость или другие основные средства и автотранспортные средства) организовывает продажу имущества (находят покупателя и оформляют необходимые документы).

Один раз в полугодие, как правило, на 1января и 1июля, головным банком осуществляется анализ кредитного портфеля КБ в целом. Для этого используются документальные методы (отчеты филиалов, материалы ревизий), выезды в филиалы для проверки на месте.

По результатам анализа составляется отчет, который представляется на рассмотрение Правления банка. Правление банка утверждает мероприятия по возврату проблемных кредитов, назначает за каждым филиалом куратора из числа ответственных работников головного банка, который должен следить за выполнением мероприятий, координировать действия филиала и принимать непосредственное участие в работе заемщика.

С целью минимизации кредитного риска в филиале КБ предлагаем проводить следующие мероприятия:

- каждый кредит должен выдаваться на основании решения Кредитного комитета после детального изучения финансового положения и кредитоспособности потенциального заемщика с учетом его отраслевой принадлежности, кредитной истории, а также качества обеспечения возвратности кредита;

- кредитным комитетом должны устанавливаться лимиты кредитования конкретного заемщика, а также групп связанных заемщиков;

- предоставление кредитов необходимо осуществлять в размерах, не превышающих фиксированного процента от величины капитала банка.

На регулярной основе банку следует оценивать уровень кредитного риска по каждой конкретной ссуде и по кредитному портфелю в целом. Контроль банком уровня кредитного риска должен сводиться к следующему:

- проведению мониторинга кредитного риска по операциям с учетом любой новой информации, характеризующей финансовое состояние заемщика;

- анализу поступивших кредитных заявок для определения кредитного риска по ним и принятия решения о приемлемости такого уровня риска для банка.

Кредитная политика банка, помимо формализованных стандартов кредитования, конкретных инструкций, организационных моментов обеспечения кредитной деятельности и распределения полномочии при принятии кредитных решений, должна включать:

- параметры приемлемых для банка кредитов, приоритетных отраслей и регионов для кредитования;

- лимиты кредитования для различных категорий заемщиков и групп заемщиков;

- принципы ранжирования кредитов по уровню кредитного риска и сопоставления с установленными лимитами;

- правила установления уровня кредитного риска для различных категорий ссуд;

- основные моменты методики оценки кредитного предложения и анализа кредитоспособности заемщика.

Расчет общего уровня кредитного риска, присущего банковскому ссудному портфелю, может проводиться по следующему алгоритму. По каждой ссуде рассчитывается уровень кредитного риска в рублях, складываются размеры кредитных рисков, и получается общий размер кредитного риска банка, рассчитанный в рублях. При отнесении этой величины к объему кредитного портфеля получается размер кредитного риска в процентном выражении. Контроль данной величины позволит банку наблюдать тенденции изменения уровня собственных кредитных рисков и своевременно проводить мероприятия, направленные на улучшение качества активов в портфеле банка.

3.2 Методика платежных матриц как метод оценки кредитоспособности заемщика

В инфляционной обстановке современной России способность заемщика погасить свой долг перед банком определяется, среди прочего, финансовым положением его смежников. В этой связи с целью уменьшения риска невозвратности кредита, в дипломной работе предлагается ……. филиалу КБ на первичном, а также последующем этапе анализа кредитоспособности клиента применять так называемые матрицы взаимных платежей, анализ которых позволяет предсказать финансовое положение ссудозаемщика. Предлагаемый метод будет действовать тем успешнее, чем меньше смежников окажется вне матрицы взаимных платежей.

Центральный вопрос предлагаемого финансового анализа - будет ли заемщик располагать прибылью, чтобы погасить кредит и выплатить проценты? Сегодняшний российский заемщик работает в нестабильной инфляционной среде, и его прибыль в значительной степени предопределяется смежниками: продавцами ресурсов для его производства и покупателями его продукции.

Имеющаяся у банка финансовая информация позволяет составить прогноз финансовой обстановки, ожидающей в ближайшее время предприятие - потенциального заемщика, и вынести обоснованное суждение относительно его кредитной заявки. Базой прогноза могут служить динамические ряды матриц взаимных платежей. Предлагаемый подход не отрицает, а дополняет разработанные мировой практикой методы оценки заемщика.

На основании платежных поручений, платежных требований и иных документов в банке может формироваться матрица взаимных платежей. Ее суть состоит в следующем. В матрице представлены финансовые субъекты: предприятия, население, государство, собирающее налоги и выплачивающее пенсии и зарплаты бюджетникам, а также внешние по отношению к банку предприятия.

Каждое число в матрице - это платеж, в крайней левый столбец записываются плательщики этого платежа, в верхней строке записываются его получатели. То есть читая строчку относящуюся к предприятию, находим компоненты его затрат, а читая столбец - составляющие поступлений. Все написанные строки и столбцы информационно обеспечены, так как все платежи предприятия проходят через банк.

Рассмотрим таблицу взаимных платежей, поступивших ЗАО «……строй» в январе 2002 г.

Таблица 3.1 - Матрица взаимных платежей в тыс. руб.

	А	Б	ЗАО «……»	Г	Зарплата	Экспорт	Налоги	Прибыль	Всего
А	-	10	15	1	7	0	11	5	49
Б	10	-	100	50	50	50	60	80	400
ЗАО «……»	20	20	-	140	150	130	80	10	550
Г	30	10	20	-	110	140	90	100	500
Население	430	170	140	300	-	0	100	60	1200
Импорт	0	50	140	0	0	-	-	-	190
Бюджет	0	50	0	0	820	-	-	-	870
Выручка	490	400	550	500	1200	320	440	300	-

кредитный риск коммерческий банк

В январе предприятие ЗАО «…..строй» выплатило предприятию «А» 20 тысяч рублей, «Б» - также 20 тысяч рублей, «Г» - 140 тысяч рублей, зарплату своим сотрудникам - 150 тысяч рублей, всем сторонним, то есть не обслуживаемым данным банком предприятиям (экспорт) - 130 тысяч рублей, налоговому ведомству - 80 тысяч рублей. В результате январской деятельности у предприятия ЗАО «……строй» образовалась прибыль в размере 10 тысяч рублей. С другой стороны, предприятие ЗАО «……строй» получило в январе от «А» 150 тысяч рублей, от Б - 100 тысяч рублей, от Г - 20 тысяч рублей, оно оказало непосредственно населению услуг на 140 тысяч рублей. От бюджета это предприятие в январе не финансировалось; суммарная выручка предприятия составила 550 тысяч рублей.

Итак, читая строчку, относящуюся к предприятию, находим компоненты его затрат, а читая столбец - составляющие поступлений. Все строки информационно обеспечены, так как все платежи предприятию проходят через банк. Все столбцы, за исключением столбца «прибыль», также информационно обеспечены. Прибыль получается вычитанием из выручки всех платежей предприятия, перечисленных в предшествующих столбцу «прибыль» столбцах. Сумма по столбцу предприятия совпадает с суммой по строке того же предприятия.

На основании данных матриц строится граф зависимостей взаимосвязанности финансовых субъектов. Отдельно взятая январская таблица дает основание для выводов о взаимозависимости финансовых субъектов. Предприятие «А» покупает продукцию и услуги у «Б» и ЗАО «……..строй». Предприятие «Б» покупает работу и услуги у ЗАО «…….строй», «Г» и сторонних предприятий и продает свою продукцию населению, предприятию «А» и сторонним предприятиям. ЗАО «…….строй» покупает у «Г» и у сторонних предприятий и продает «А», «Б», населению и сторонним организациям. Наконец «Г» покупает в основном у сторонних и продает населению и ЗАО «…..строй». Все малые платежи в этом разборе не приняты в расчет. Названные платежи можно изобразить в виде графа, показанного на рисунке 3.1.

Рисунок 3.1 - График зависимостей взаимосвязанности финансовых субъектов

Термин «зависимость» следует понимать так, что если Х платит У, то У зависит от Х, так как Х может заплатить У, а может и не заплатить. Стрелки на рисунке направлены к зависимым субъектам от тех, от кого они зависят.

Матрица взаимных платежей и граф влияний выделяют существенных продавцов для данного предприятия. Если первое направление анализа - матрица удельных платежей и граф зависимостей - фокусирует внимание на покупателях и их платежах, то второе - матрица удельных затрат и граф влияний - выделяет существенных покупателей с их возможностями повышения цен.

Источниками матрицы взаимных платежей являются следующие документы: платежные поручения на оплату товаров, оказанных услуг, выполненных работ, на предварительную оплату товаров и услуг, на оплату авансов; платежные поручения по перечислению налогов, сборов и обязательных платежей; аккредитивы; платежные требования - поручения; денежные чеки; объявления на взнос наличных денег на расчетный счет предприятия; векселя. Месячные обмены между двумя предприятиями получаются суммированием за месяц всех платежных поручений, аккредитивов, и других платежных документов, относящихся к данному предприятию.

Данный метод, на наш взгляд весьма актуален для ……… филиала, так как в структуре кредитного портфеля банка имеются просроченные ссуды, которые стали таковыми в результате недостаточно целостного анализа финансового состояния дел заемщиков. При анализе кредитоспособности были рассчитаны только традиционные коэффициенты платежеспособности и ликвидности, расчет которых не смог обеспечить банку представление о будущем финансовом состоянии заемщиков. Такую матрицу нетрудно сформировать на основании платежных документов, представляемых предприятиями в банк, извлечения из нее могут служить инструментами обсуждаемого анализа.

Что же нам дает платежная матрица? Во - первых, определяет круг существенных покупателей. Во - вторых, устанавливаются существенные продавцы. В - третьих, в составе клиентов банка выделяются циклические зависимости, представляющие особенную зону финансового риска.

3.3 Методика определения рейтинга кредитной заявки

Исходя из се годняшней практики, управление кредитным портфелем банка заключается в выборе из потока кредитных заявок именно тех, кредитование которых будет для него наиболее вы годным и с точки зрения доходности и с точки зрения надежности.

Кредитная заявка - официальное намерение заемщика получить кредит для реализации определенного проекта, выраженное письменно по заданной форме. По этой причине се годня, проблема оптимального управления кредитным портфелем сводится к проблеме определения в потоке заявок именно тех, которые будут для банка успешными.

Успешная кредитная заявка - заявка, которая будучи удовлетворена банком, будет реализована заемщиком без нарушения условий кредитного договора.

В каждом конкретном случае экспертами кредитного комитета производится оценка вероятности возможного нарушения условий кредитного договора потенциальным заемщиком. Если риск нарушения этих условий заемщиком достаточно велик, то принимается решение - отказать в кредите, то есть не удовлетворить кредитную заявку.

Конкретный набор факторов, который исследуются экспертами кредитного комитета банка, вместе с их значимостью, является базой для формирования кредитной политики данного банка. Текущее состояние кредитного портфеля конкретного банка зависит от выбранного им базового набора факторов.

Зачастую, эксперты пренебрегают анализам многих факторов кредитной заявки, ограничивая свое внимание на обеспечение кредита. Несомненно, наличие залога или какого-либо иного обеспечения значительно уменьшает риск кредита и упрощает процедуру принятия решения о кредитовании, но ограничивать анализ заявки только наличием обеспечения, как это происходит сейчас, неправильно - тем самым резко сужается круг возможных заемщиков и замедляется экономической развитие страны в целом.

Каждая кредитная заявка обладает множеством особенностей, которые могут влиять или даже определять взаимоотношения заемщика с банком при заключении ими кредитного договора. Совокупность этих характеристик или факторов, влияющая на исход кредитного договора формирует степень привлекательности заявки для банка.

Показатели привлекательности кредитной заявки - факторы, характеризующие воздействие на реализацию заемщиком кредитной заявки, выраженные в численном виде.

Привлекательность кредитной заявки для банка определяется способностью заемщика выполнить условия кредитного договора. Привлекательность кредитной заявки тем, выше, чем выше вероятность того, что она будет успешной. Для корректного соотношения привлекательности той или иной кредитной заявки необходимо иметь ее количественную оценку, которая бы ее однозначно характеризовала.

С экономической точки зрения, рейтинг кредитной заявки - это оценка привлекательности для банка кредитной заявки по способности заемщика реализовать проект, описанный в заявке.

Со стороны практика, рейтинг кредитной заявки - величина численно характеризующая привлекательность кредитной заявки для банка.

Суть предлагаемой методики определения рейтинга заключается в расчете его через анализ и оценку показателей привлекательности кредитной заявки в следующей последовательности:

- собираются, по возможности, все показатели кредитной заявки;

- разрабатывается методика их количественного измерения и определяется область допустимых значений;

- методом тестовых ситуаций определяются весовые коэффициенты для всех показателей. Суть метода тестовых ситуаций состоит в закреплении опыта экспертов в виде весовых коэффициентов линейной функции значений показателей привлекательности кредитной заявки;

- наконец, рассчитывается сам рейтинг как сумма произведений значений показателя кредитной заявки (Re) на его весовой коэффициент (w):

R= УW x Re

Для принятия решения об удовлетворении кредитной заявки, используя предлагаемую методику расчета рейтинга заявки, необходимо установить пороговое значение его величины, начиная с которого банк будет удовлетворять заявки. То есть все заявки с рейтингом выше порогового удовлетворяются. Пороговое значение рейтинга устанавливается расчетным путем, исходя из ресурсных возможностей банка, его политики относительно надежности своих активных операций.

Преимущества методики расчета рейтинга кредитной заявки:

- снижается влияние субъективного мнения эксперта на результат оценки;

- более точная оценка позволяет снизить значение залога. Возможно внедрение гибкой системы расчета степени покрытия обеспечения кредита, что увеличивает круг потенциальных заемщиков и увеличивает доходы от кредитных операций банка;

- упрощается механизм обучения и повышения квалификации экспертов;

- обеспечивается стабильное качество результата оценки в соответствии с установленным стандартом, снижается уровень погрешности, облегчается управляемость и статистический контроль;

- снижается стоимость процесса принятия решения за счет высвобождения времени высшего управленческого звена;

- снимается планка минимального размера кредита, нет ограничения количественного роста кредитных сделок за счет внедрения принципа конвейера.

Выбирая показатели, на основании которых будет определятся рейтинг кредитной заявки, необходимо стремиться к тому, чтобы они удовлетворяли следующей совокупности требований:

- доступность (низкий уровень затрат на определения значения показателя);

- объективность (независимость от субъекта, определяющего эти значения);

- достоверность (почти несомненное отсутствие ошибок и искажения информации);

- независимость (отсутствия дублирования информации, которая несет значение параметра, информацией, содержащейся в совокупности других показателей);

- оперативность (небольшой временной интервал между моментом совершения действия и моментом регистрации его результатов);

- информационность (значение показателя тем более информативно, чем сложнее предсказать его значение);

- количественная измеримость.

Если показатель не удовлетворяет всем перечисленным требованиям, его необходимо детализировать, либо отказаться от его использования.

Несмотря на то, что показателей достаточно много, все их можно разделить на две группы: внутренние и внешние. Внутренние характеризуют объект кредитования: проект и исполнителя и, в свою очередь, разделяются на показатели, характеризующая проект и его исполнителя, в данном случае - заемщика. Внешние описывают зависимость результата реализации проекта от внешних макроэкономических воздействий.

Представленная совокупность показателей всесторонне и исчерпывающе характеризуют привлекательность для банка конкретной кредитной заявки.

Таким образом, внесенные предложения, по совершенствованию методик анализа кредитоспособности заемщика в филиале …..КБ, можно свести к следующим.

I. Анализируя кредитный портфель ……филиала …КБ было установлено, что по состоянию на 1января 2002 года 85% ссудной задолженности было отнесено к I группе риска, 5% ссудной задолженности - к III группе риска, 10% ссудной задолженности - к IV группе риска. Фактически созданный резерв составил 100% от расчетного. На основании проведенного анализа считаем, что исходя из качества кредитов, выданных филиалом ….КБ, необходимо ссудную задолженность, отнесенную к I группе риска в объеме 15%, отнести ко II группе и досоздать резерв на возможные потери по ссудам в размере 52 тысячи рублей.

II. В связи с тем, что в структуре кредитного портфеля банка имеются просроченные ссуды, которые стали таковыми в результате недостаточно целостного анализа финансового состояния дел заемщиков, так как при анализе кредитоспособности были рассчитаны только традиционные коэффициенты платежеспособности и ликвидности, расчет которых не смог обеспечить банку представление о будущем финансовом состоянии заемщиков, предлагается ввести дополнительный анализ кредитоспособности заемщиков при помощи матриц взаимных платежей. Такую матрицу нетрудно сформировать на основании платежных документов, представляемых предприятиями в банк, извлечения из нее могут служить инструментами обсуждаемого анализа.

III. Исходя из того, что управление кредитным портфелем банка заключается в выборе из потока кредитных заявок именно тех, кредитование которых будет для него наиболее вы годным и с точки зрения доходности и с точки зрения надежности, предлагаем ввести в практику рейтинг кредитных заявок.

Суть предлагаемой методики определения рейтинга заключается в расчете его через анализ и оценку показателей привлекательности кредитной заявки в следующей последовательности:

- собираются, по возможности, все показатели кредитной заявки;

- разрабатывается методика их количественного измерения и определяется область допустимых значений;

- методом тестовых ситуаций определяются весовые коэффициенты для всех показателей;

- наконец, рассчитывается сам рейтинг.

Таким образом, считаем, что внесенные предложения по совершенствованию кредитной политики …КБ и методики анализа кредитоспособности заемщиков …..филиала ….КБ, смогут поднять процесс анализа кредитоспособности в банке на более качественный уровень, что, в свою очередь, поможет снизить процент невозврата взятых кредитов и процентов по ним, а соответственно повысит прибыльность банка.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В последние годы отмечается все возрастающее влияние системы управления кредитным риском и кредитной политики коммерческих банков на развитие их деятельности и экономики страны в целом. Однако недостаточная разработка теоретических основ кредитной политики и системы управления кредитным риском, а также проблемы практической реализации ослабляет влияние кредита на улучшение качественных и количественных показателей функционирования коммерческих банков и банковской системы.

Таким образом, комплексная разработка теоретических и практических вопросов формирования и реализации механизма управления кредитным риском коммерческого банка является важной народнохозяйственной проблемой, решение которой позволит обеспечить внедрение системы комплексного банковского обслуживания потребностей реального сектора экономики в кредите, создать механизм для гармонизации этой системы с международно признанной практикой управления кредитным риском, а также существенно повысить ее качество в условиях адекватной современной экономической ситуации России.

Для этого необходимо внедрять передовой зарубежный и отечественный теоретический и практический опыт в части оценки кредитных рисков, использовать единые подходы к анализу кредитоспособности индивидуальных заемщиков, качества кредитов и бизнес-риска индивидуальных заемщиков. С другой стороны, необходимо проводить последовательный анализ качества кредитного портфеля банка в целом и его структуры. В этой связи необходимо сосредоточить внимание на необходимости разработки в каждом конкретном банке «Руководства по кредитной политике» - документа, в котором детально проработаны вопросы кредитной политики банка с позиции минимизации кредитного риска по каждому отдельному кредиту и кредитному портфелю банка в целом.

Такой подход будет способствовать существенному ограничению степени влияния кредитного риска на банковскую систему страны, и, следовательно, способствовать укреплению ее стабильности и эффективности.

В рамках дипломной работы был раскрыть процесс управления кредитным риском в филиале ….КБ на примере кредитования ЗАО «…строй».

Анализа финансового состояния предприятия показал следующее:

По результатам проведенного анализа состояния и эффективности использования имущества предприятия можно сделать вывод, что финансовое положение предприятия улучшилось за прошедший год, но финансовая политика предприятия решает в данный момент только кратковременные задачи. Вполне очевидно, что без привлечения заемных средств, финансовое положение предприятия будет ухудшаться.

После проведенного анализа финансовых результатов и их использования можно говорить о повышении эффективности производства (темп прироста прибыли намного выше темпа прироста себестоимости). Это говорит о том, что предприятие действительно выходит из кризисного состояния. Анализ деловой активности и рентабельности свидетельствует об общем увеличении рентабельности и деловой активности предприятия.

Несмотря на все еще сложное финансовое состояние предприятия совместный анализ финансовых коэффициентов свидетельствует об общем улучшении финансового положения предприятия за анализируемый период. Несмотря на то, что некоторые коэффициенты пока остаются ниже нормальных ограничений (обеспечение запасов и затрат собственными источниками; коэффициент ликвидности и коэффициент покрытия) их рост за анализируемый период отмечен положительно.

Анализ платежеспособности (ликвидности) предприятия показал, что за анализируемый период произошло снижение ликвидности баланса из-за недостаточности наиболее ликвидных активов для покрытия срочных обязательств.

Несмотря на выявленную не высокую платежеспособность данного предприятия, анализ платежной дисциплины показал, что предприятие стремиться расплачиваться по своим долгам во время. За анализируемый период была значительно снижена кредиторская задолженность по платежам в бюджет и социальные фонды, по оплате труда и др. На конец года наблюдается рост кредиторской задолженности по критерию «Задолженность поставщикам и подрядчикам», которая составляет 88,9% от общей суммы задолженности предприятия. Данная тенденция связана с тем, что у предприятия возникла проблема недостатка денежных средств в составе его оборотных активов. В связи с чем возникает необходимость привлечения кредитных ресурсов банка.

В течение 2001 года ЗАО «….строй» неоднократно кредитовалось в .филиале ….КБ. Свои обязательства по всем кредитам и начисленным процентам предприятием выполнялись в срок и в полном объеме.

Принято решение - удовлетворить просьбу ЗАО «…..строй» о выдаче кредита в сумме 1000000 рублей. В качестве обеспечения кредита принять ипотеку, здание балансовой стоимостью 5000000рублей.

Кредитный договор оформить до 1.08.2002 г. с одновременным оформлением соглашения об отступном, датированного 1.08.2002 г.

Рассмотрев в 3главе дипломной работы кредитную политику … коммерческого банка, в целях ее совершенствования вносятся следующие предложения:

С целью минимизации кредитного риска в ….. филиале ….КБ предлагаем проводить следующие мероприятия:

- каждый кредит должен выдаваться на основании решения Кредитного комитета после детального изучения финансового положения и кредитоспособности потенциального заемщика с учетом его отраслевой принадлежности, кредитной истории, а также качества обеспечения возвратности кредита;

- кредитным комитетом должны устанавливаться лимиты кредитования конкретного заемщика, а также групп связанных заемщиков;

- предоставление кредитов необходимо осуществлять в размерах, не превышающих фиксированного процента от величины капитала банка.

На регулярной основе банку следует оценивать уровень кредитного риска по каждой конкретной ссуде и по кредитному портфелю в целом.

Контроль банком уровня кредитного риска должен сводиться к следующему:

- проведению мониторинга кредитного риска по операциям с учетом любой новой информации, характеризующей финансовое состояние заемщика;

- анализу поступивших кредитных заявок для определения кредитного риска по ним и принятия решения о приемлемости такого уровня риска для банка.

Кредитная политика банка, помимо формализованных стандартов кредитования, конкретных инструкций, организационных моментов обеспечения кредитной деятельности и распределения полномочии при принятии кредитных решений, должна включать:

- параметры приемлемых для банка кредитов, приоритетных отраслей и регионов для кредитования;

- лимиты кредитования для различных категорий заемщиков и групп заемщиков;

- принципы ранжирования кредитов по уровню кредитного риска и сопоставления с установленными лимитами;

- правила установления уровня кредитного риска для различных категорий ссуд;

- основные моменты методики оценки кредитного предложения и анализа кредитоспособности заемщика.

Расчет общего уровня кредитного риска, присущего банковскому ссудному портфелю, может проводиться по следующему алгоритму. По каждой ссуде рассчитывается уровень кредитного риска в рублях, складываются размеры кредитных рисков, и получается общий размер кредитного риска банка, рассчитанный в рублях. При отнесении этой величины к объему кредитного портфеля получается размер кредитного риска в процентном выражении. Контроль данной величины позволит банку наблюдать тенденции изменения уровня собственных кредитных рисков и своевременно проводить мероприятия, направленные на улучшение качества активов в портфеле банка.

Автором дипломной работы были внесенные также предложения, по совершенствованию методик анализа кредитоспособности заемщика в …. филиале ….КБ, которые можно свести к следующим.

I. Анализируя кредитный портфель ….. филиала ….КБ было установлено, что по состоянию на 1января 2002 года 85% ссудной задолженности было отнесено к I группе риска, 5% ссудной задолженности - к III группе риска, 10% ссудной задолженности - к IV группе риска. Фактически созданный резерв составил 100% от расчетного. На основании проведенного анализа считаем, что исходя из качества кредитов, выданных ….. филиалом ….КБ, необходимо ссудную задолженность, отнесенную к I группе риска в объеме 15%, отнести ко II группе и досоздать резерв на возможные потери по ссудам в размере 52 тысячи рублей.

II. В связи с тем, что в структуре кредитного портфеля банка имеются просроченные ссуды, которые стали таковыми в результате недостаточно целостного анализа финансового состояния дел заемщиков, так как при анализе кредитоспособности были рассчитаны только традиционные коэффициенты платежеспособности и ликвидности, расчет которых не смог обеспечить банку представление о будущем финансовом состоянии заемщиков, предлагается ввести дополнительный анализ кредитоспособности заемщиков при помощи матриц взаимных платежей. Такую матрицу нетрудно сформировать на основании платежных документов, представляемых предприятиями в банк, извлечения из нее могут служить инструментами обсуждаемого анализа.

III. Исходя из того, что управление кредитным портфелем банка заключается в выборе из потока кредитных заявок именно тех, кредитование которых будет для него наиболее вы годным и с точки зрения доходности и с точки зрения надежности, предлагаем ввести в практику рейтинг кредитных заявок.

Суть предлагаемой методики определения рейтинга заключается в расчете его через анализ и оценку показателей привлекательности кредитной заявки.

Таким образом, считаем, что внесенные предложения по совершенствованию кредитной политики …КБ и методики анализа кредитоспособности заемщиков …….. филиала …КБ, смогут поднять процесс анализа кредитоспособности в банке на более качественный уровень, что, в свою очередь, поможет снизить процент невозврата взятых кредитов и процентов по ним, а соответственно повысит прибыльность банка.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. ФЗ РФ «О Центральном банке Российской Федерации». В ред. от 26.04.95 г.

2. Положение Банка России «Об организации внутреннего контроля в банках» от 28.08.1997 г. с изменениями от 30.11.1998 г. и 01.02.1999 г.

3. Инструкция №1«О порядке регулирования деятельности коммерческих банков» Центрального банка РФ от 30апреля 1991 г.

4. Инструкция Сбербанка России от 26.10.93 г. №26-р «О кредитовании юридических лиц учреждениями Сберегательного банка Российской Федерации».

5. Методические рекомендации к Положению Банка России «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31.09.98 г. №54-П.

6. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации. Приложение к заявлению Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации от 30декабря 2001 года. // Деньги и кредит. 2002. №1. С.5-20.

7. Абуталипов М., Розукулов У. Вопросы совершенствования оценки и снижения кредитного риска. // Деньги и кредит. 2000. №10. С.27-29.

8. Банки и банковские операции. Под ред. Е.Ф. Жукова. М.: Банки и биржи, ЭНИТИ. 1997.

9. Банковское дело. Под ред. Ю.А. Бабичевой. М.: Экономика. 1993.

10. Банковское дело. Под ред. проф. В.И. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 1999.

11. Банковское дело. Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 1992.

12. Бугров А.В. Кредит в России до зарождения первых банков. // Деньги и кредит. 2000. №11. С.67-72.

13. Букато В.П., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. М.: Финансы и статистика, 1996.

14. Гордиенко А.В. Внутренний контроль в банке. // Деньги и кредит. 2000. №7. С.23-26.

15. Гришаев С.П. Кредитный договор. // Деньги и кредит. 2001. №3. С.31-34.

16. Гришкин С.Г., Мусаева Р.А., Харисов К.Г. Некоторые вопросы оценки кредитного портфеля банка. // Деньги и кредит. 2002. №1. С.36-40.

17. Деньги. Кредит. Банки. Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. М.: ЮНИТИ, 2000.

18. Деньги. Кредит. Банки. Под ред. проф. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 1999.

19. Джозеф Ф. Синки Управление финансами в коммерческом банке. Перев. с англ. 4-е издание, Москва 1994.

20. Замуруев А.С. Кредит и ссуда: терминологический анализ, классификация и определение формы. // Деньги и кредит. 1999. №4. С.32-35.

21. Иванюк С.М., Тимофеева З.А. Проблемы развития региональных банков. // Деньги и кредит. 2002. №2. С.27-30.

22. Каламбет А.П., Меметова Д.О. Залог недвижимости (ипотека) как способ обеспечения кредита. // Деньги и кредит. 2000. №9. С.30-32.

23. Калинина А.П., Юхтанова Ю.А. Понятие и показатели кредитоспособности. // Региональные проблемы функционирования финансово-кредитного механизма. Тюмень: Изд-во ТГУ, 2000. С.180-183.

24. Карпов М.В. Правовые вопросы определения кредитоспособности заемщика. // Деньги и кредит. 2000. №11. С.45-48.

25. Коган М.Л. Предприятие и банк: операции и сделки, права и обязанности. М.: Финансы и статистика. 1993.

26. Копбаева Г.Ш. Управление кредитными рисками. // Деньги и кредит. 2002. №1. С.48-50.

27. Королев О.Г. Анализ и управление рисками в деятельности малых и средних кредитных организаций. // Деньги и кредит. 2002. №2. С.43-48.

28. Кричевский Н.А. Основные пути развития клиентской базы банка. // Финансы. 1999. №9. С.23-25.

29. Львов Ю.И. Банки и финансовый рынок. СПб: КультИнформПресс, 1995.

30. Максютов А.А. Анализ долгов компании при определении ее кредитоспособности. // Деньги и кредит. 2002. №3. С.52-55.

31. Маневич В.Е. О нормативах кредитной деятельности инвестиционных банков. // Финансы. 1998. №3. С.14-17.

32. Москвин В.А. Создание эффективного механизма инвестиционного кредитования предприятий. // Банковское дело. 1998. №4. С.8-11.

33. Олейник О.М. Основы банковского права. Курс лекций. М.: Юристъ, 1997.

34. Основы банковской деятельности (Банковское дело). Под ред. К.Р. Тагирбекова. М.: ИНФРА-М, издательство «Весь мир», 2001.

35. Пессель М.А. Заем, кредит, ссуда. // Деньги и кредит. 1999. №4. С.27-29.

36. Подъяблонская Л.М., Поздняков К.К. Финансовая устойчивость и оценка несостоятельности предприятий. // Финансы. 2000. №12. С.18-20.

37. Провкин И.Ю. Инвестиции в реальный сектор экономики: роль банков. // Деньги и кредит. 2001. №3. С.44-46.

38. Рассказов Е.А. Управление свободными ресурсами банка. М.: «Финансы и статистика», 1996.

39. Рид Э., Коттер Р. и др. Коммерческие банки. М., Прогресс, 1993.

40. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки. Ростов-на-Дону: «Феникс», 2000.

41. Слуцкий Л.Э. Банк и малое предприятие: проблемы взаимодействия. // Деньги и кредит. 2000. №10. С.12-17.

42. Суская Е.П. Управление ссудными операциями как составная часть банковского менеджмента. // Деньги и кредит. 1998. №2. С.35-42.

43. Табунщикова Т.Ф., Кулик Я.И. Конкурентные позиции ведущих банков Тюменского региона. // Региональные проблемы функционирования финансово-кредитного механизма. Тюмень: Изд-во ТГУ, 2000. С.32-39.

44. Таранкова Л.Г. Учреждения мелкого кредита: исторический опыт России и современные проблемы. // Деньги и кредит. 2000. №10. С.54-58.

45. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян А.М. Банковское право РФ. Общая часть. Под общ. Ред. акад. Б.Н. Топорнина. М.: Юристъ, 1999.

46. Финансы предприятий. Под ред. Н.В. Колчиной. М.: ЮНИТИ, 2000.

47. Чиркова М.Б. Некоторые вопросы анализа кредитоспособности заемщиков. // Бухгалтерия и банки, М. 2000. С.6.

48. Ямпольский М.М. О трактовках кредита. // Деньги и кредит. 1999. №4. С.30-32.

49. Отчетная документация ЗАО «…….строй» за 2001 год.

50. Инструктивный материал Отдела кредитования юридических лиц ……. филиала …….комбанка.

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

Таблица - Бухгалтерский баланс ЗАО «…….строй» за 2001 год

	Код стр.	На начало года	На конец года
1	2	3	4
АКТИВ
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы (04, 05)……………….	110
В том числе:
организационные расходы……………………….	111
Патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы………………..	112
Основные средства (01, 02, 03)………………….	120	14320806	13824438
В том числе: земельные участки и объекты природопользования………………………………	121
Здания, сооружения, машины и оборудование…..	122	14320806	13824438
Незавершенное строительство (07, 08, 61)………	130
Долгосрочные финансовые вложения (06, 82)……	140
В том числе: инвестиции в дочерние общества…..	141
Инвестиции в зависимые общества……………….	142
Инвестиции в другие организации……………….	143
Займы, предоставленные организациям на срок более 12месяцев………………………………….	144
Прочие долгосрочные финансовые вложения……	145
Прочие внеоборотные активы…………………….	150
ИТОГО по разделу 1…………………………….	190	14320806	13824438
II. Оборотные активы
Запасы……………………………………………..	210	1138396	1703028
В том числе:
Сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 15, 16).…………………………….	211	355987	820698
Животные на выращ. и откорме…………………	212
Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы (12, 13, 16)………………………….…	213	24922	37947
Затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44).	214
Готовая продукция и товары для перепродажи (40, 41)……………………………………………..	215	680388	844383
Товары отгруженные (45)………………………..	216
Расходы будущих периодов (31)………………..	217
Прочие запасы и затраты ………………………….	218
НДС по приобретенным ценностям (19)…………	220	77099	141638
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12месяцев после отчетной даты.………………………………….….	230
В том числе:
Покупатели и заказчики (62, 76, 82)…………….	231
Векселя к получению (62)……………………….	232
Задолженность дочерних и зависимых обществ (78)…………………………………………………	233
Авансы выданные (61)……………………………	234
Прочие дебиторы………………………………….	235
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течении 12месяцев после отчетной даты)………………………………………………	240	259855	336845
В том числе:
Покупатели и заказчики (62, 76, 82)……………	241	100121	304443
Векселя к получению (62)………………………..	242
Задолженность дочерних и зависимых обществ (78)……………………………………………….	243
Задолженность участников (учредителей) по взносам в уставной капитал (75)……………..…	244
Авансы выданные (61)……………………….….	245	155925
Прочие дебиторы…………………………………	246	3809	32402
Краткосрочные финансовые вложения (56, 58, 82)	250	140000	145000
в том числе:
Инвестиции в зависимые общества………………	251
Собственные акции, выкупленные у акционеров...	252
Прочие краткосрочные финансовые вложения…..	253	140000	145000
Денежные средства……………………………….	260	80857	368259
В том числе:
Касса (50)…………………………………………	261	2338	3462
Расчетные счета (51)…………………………....	262	78519	364797
Валютные счета (52)…………………………....	263
Прочие денежные средства (55, 56, 57)…………	264
Прочие оборотные активы……………………...	270
ИТОГО по разделу II	290	1619108	2694770
Баланс(сумма строк 190+290)	300	16039509	16519208
ПАССИВ
III. капитал и резервы
Уставной капитал (85)…………………………..	410	15000	25042
Добавочный капитал (87)…………………….….	420	14758974	14758974
Резервный капитал (86)……………………….…	430
В том числе: резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством……………..	431
Резервы, образованные в соответствии с учредительными документами…………………..	432		13697
Фонды накопления (88)………………………..…	440
Фонд социальной сферы (88)……………………..	450
Целевые финансирование и поступления (88)…..	460
Нераспределенная прибыль прошлых лет (88)….	470
Нераспределенная прибыль отчетного года……	480	Х	21947
ИТОГО по разделу III….	490	14773974	14819660
IV. Долгосрочные пассивы
Заемные средства (92,95)………………………..	510
В том числе:
Кредиты банков, подлежащие погашению, более чем через 12месяцев после отчетной даты…….	511
Прочие займы, подлежащие погашению более чем через 12месяцев после отчетной даты…….	512
Прочие долгосрочные пассивы…………………	520
Итого по разделу IV……	590
V. Краткосрочные пассивы
Заемные средства (90,94)………………………..	610
В том числе:
Кредиты банков…………………………………..	611
Прочие займы…………………………………….	612
Кредиторская задолженность……………………	620	1265535	1699548
В том числе:
Поставщики и подрядчики (60, 76)……………..	621	452637	1510946
Векселя к уплате (60)…………………………….	622
Задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (73)…………………………………..	623
По оплате труда (70)……………………………..	624	61718	43969
По социальному страхованию и обеспечению (69)	625	48155	35598
Задолженность перед бюджетом (68)……………	626	315271	85901
Авансы полученные (64)………………………….	627	299540	18972
Прочие кредиторы………………………………….	628	88214	4162
Расчеты по дивидендам (75)………………………	630
Доходы будущих периодов (83)…………………	640
Фонды потребления (88)………………………..	650
Резервы предстоящих расходов и платежей (89)…	660
Прочие краткосрочные пассивы………………….	670
Итого по разделу V………	690	1265535	1699548
Баланс (сумма строк 490+590+690)	700	16039509	16519208

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

Таблица - Отчет о прибыли и убытках за 2001 год (в руб.) ЗАО «……..строй»

Наименование показателя	Код стр.	За отчетный период	За аналогич. период пр. г.
Выручка (нетто) от реализации товаров, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)………………………..

Подобные документы

• Управление кредитным риском в коммерческом банке (на примере Сберегательного Банка РФ)

  Система управления и методика анализа кредитного риска. Кредитная политика банка. Организационная структура и характеристика Муромцевского отделения № 2257 Сбербанка РФ. Обеспечение возврата банковских ссуд. Недостатки в управлении кредитным риском.
  
  дипломная работа [108,7 K], добавлен 09.09.2010
  

• Управление кредитным риском в коммерческом банке (на примере банка "Северная казна")

  Кредитные риски как разновидность банковских рисков. Анализ кредитоспособности заемщика. Разработка рекомендаций и мероприятий по управлению кредитным риском. Классификация банковского кредитного риска. Управление риском в системе "банк-клиент".
  
  дипломная работа [152,5 K], добавлен 01.03.2011
  

• Кредитные риски и способы их снижения

  Виды риска в банковской деятельности. Анализ управления кредитным риском на примере ОАО "Сбербанк". Применение оптимальной кредитной политики как основа управления кредитным риском. Мероприятия по снижению кредитного риска. Страхование банковского риска.
  
  курсовая работа [81,8 K], добавлен 06.01.2015
  

• Управлением кредитным риском в коммерческом банке

  Содержание банковских рисков и их классификация. Факторы, влияющие на величину кредитного риска. Предварительная работа по управлению риском в коммерческом банке. Реализация кредитной политики. Содержание кредитоспособности и методика ее определения.
  
  дипломная работа [1,2 M], добавлен 25.12.2013
  

• Совершенствование управления кредитным риском коммерческого банка

  Изучение классификации и содержания методов оценки ожидаемого кредитного риска, применяемых коммерческими банками. Исследование основ построения организационной и информационной инфраструктуры системы управления кредитным риском коммерческого банка.
  
  курсовая работа [153,0 K], добавлен 07.03.2014
  

• Совершенствование управления кредитным риском на примере ЗАО "ВТБ 24"

  Рассмотрение теоретических основ кредитного риска и нормативно-правовой базы, его регулирующей. Зарубежный опыт управления. Анализ проблем управления кредитным риском на примере ЗАО "Банк ВТБ 24". Разработка мероприятий по совершенствованию управления.
  
  дипломная работа [1,7 M], добавлен 18.06.2012
  

• Анализ методов управления индивидуальным и портфельным кредитными рисками коммерческого банка в Российской Федерации

  Сущность кредитного риска и факторы его определяющие. Последовательность этапов процесса управления кредитным риском. Методы определения кредитоспособности заемщика. Управление риском кредитного портфеля. Уровень ликвидности кредитного портфеля.
  
  курсовая работа [292,7 K], добавлен 07.04.2012
  

• Совершенствование процесса управления кредитным риском

  Сущность кредитного риска и факторы, влияющие на него. Общая характеристика и оценка экономических показателей деятельности банка ОАО "Альфа-Банк". Анализ кредитоспособности заемщика. Перспективы и возникающие проблемы в сфере управления кредитным риском.
  
  дипломная работа [242,6 K], добавлен 05.12.2014
  

• Совершенствование управления кредитным портфелем коммерческого банка на примере ОАО "Россельхозбанк"

  Понятие и этапы формирования кредитного портфеля, его структура и процесс управления. Классификация кредитные риски и их влияние на формирование портфеля коммерческого банка. Анализ кредитного портфеля банка. Механизм управления кредитным риском.
  
  дипломная работа [1,0 M], добавлен 10.07.2015
  

• Кредитные риски коммерческого банка

  Нормативно-правовое регулирование кредитного риска и методы его оценка. Организация работы коммерческого банка по управлению кредитным риском. Возможности использования цифровизации банковской деятельности для качественного управления кредитным риском.
  
  дипломная работа [1,6 M], добавлен 19.01.2021
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам