Организация налично-денежного обращения - один из элементов, составляющих функцию банка по обеспечению бесперебойной работы системы расчетов. Наличное денежное обращение является значительной частью всего денежного обращения в стране. Поэтому организация наличного денежного обращения - первостепенная задача для регулирования и контроля всей совокупностью средств в обращении.

В процессе выполнения дипломной работы я увидела, что проводимая банком работа именно по вопросам организации денежного обращения является сложной и трудоемкой. Особенно в связи со сложившейся экономической ситуацией в стране. Естественно, развитие платежной системы России невозможно только за счет улучшения дел в области наличного денежного обращения. Внедрение в практику современных методов и инструментов безналичных расчетов остается одной из главных задач в работе банка. Эта задача может быть решена только в контексте общей политики оздоровления экономики России и перехода к устойчивому росту экономики на основе тесного взаимодействия Банка России с правительством и другими государственными органами при согласовании и проведении единой денежно-кредитной политики.

На данном этапе усилия следует направлять на вытеснение из хозяйственного оборота бартера и сурогатов денег, создать условия для нормализации расчетов между субъектами рынка, причем инициативу в этом вопросе, ввиду ясно понимаемой экономической выгоды, должны проявить сами хозяйствующие субъекты.

В процессе денежного обращения участвуют многочисленные подразделения, неоднородные по своей структуре, со специфическими функциями (бухгалтерии, предприятия, организации). Информационные связи и документы присуще этому процессу, не ориентированны на автоматизированную обработку, что приводит к большим трудозатратам и задержкам расчетов.

Существующая система расчетов имеет целый ряд недостатков, которые определяют высокую себестоимость выполняемых функций, удлиняют сроки поступления средств на счета, неоправданно замедляют и осложняют механизм денежного обращения. К числу недостатков следует отнести также наличие информационных потоков в виде расчетно-денежных документов, сопровождающих налично-денежные потоки на всех участках оборота. Высокая трудоемкость обработки документов требует дополнительной численности работников, а неприспособленность документов к автоматизированной обработке - к большим затратам за счет большой доли ручного труда и, как следствие этих недостатков, - масса наличных денег в обращении, что требует значительных затрат на их выпуск, хранение, поддержание.

Внедрение системы безналичных платежей весьма прибыльное дело для банков, поскольку приводит к существенному повышению скорости обращения денежной массы, качественному усовершенствованию ее учета и контроля, сокращению затрат на поддержание наличного обращения. Эффективные клиентские и межбанковские расчеты являются мощным фактором обеспечения жизнеспособности экономической системы и государства в целом.

Основные источники экономической эффективности определяются:

ускорение оборота денежных средств;

сокращение налично-денежного оборота;

снижение издержек налично-денежного оборота;

улучшение криминогенной обстановки;

Дополнительные эффекты достигаются процессами, уменьшающими затраты, связанные с подготовкой денежной массы к инкассации. Немаловажным аспектом является вывоз денежных средств за пределы региона. Система безналичных платежей позволяет удерживать средства в регионе до момента совершения операции в другом регионе.

Для повышения уровня обслуживания клиентов требуется обеспечить оперативность, бесперебойность, качественность и конфиденциальность расчетных операций, то есть осуществлять их на мировом уровне с использованием наиболее современных и перспективных технологий. Решение задачи оперативности расчетных операций в рублях во многом зависит от возможностей Банка России, его расчетной сети. Важно создать Единый Федеральный Расчетный центр.

Главное условие повышения эффективности расчетной банковской системы заключается в развитии всех форм расчетов: прямых корреспондентских отношений с наличием корреспондентских счетов; внутрибанковских отношений с использованием счетов межфилиальных расчетов; клиринговых отношений. Становление конкурентных начал в расчетной системе создаст дополнительные предпосылки к совершенствованию и улучшению качества обслуживания клиентов.

Важно чтобы банк имел возможность выбирать способ проведения платежа, основываясь на требованиях клиента и экономической целесообразности для себя. Тарифы за расчетные услуги должны стать механизмом нахождения компромисса между потребностью банка в ресурсах и потребностью клиента в оперативных расчетах.

Для вовлечения в банковский оборот денежных средств, находящихся в наличном обращении, и привлечения новых клиентов банкам предстоит развивать новые прогрессивные формы обслуживания клиентов. В связи с развитием Интрнет-экономики перспективным становится внедрение следующих эффективных технологий, а именно: системы расчетов по пластиковым карточкам, использование “электронных денег”, осуществление расчетов через Интернет с помощью управления банковским счетом в реальном масштабе времени и из любой точки России.

Важно, чтобы расчетная система предоставляла кредитным организациям широкий спектр возможностей по организации и обработке платежей. В зависимости от потока клиентских платежей, проходящих через банк, последний должен иметь возможность выбрать как полностью электронный способ их обработки, так и менее оперативную, но и менее затратную обработку в бумажном виде.

Необходимо при этом предусмотреть возможность для банков оперативно получать данные о прохождении платежа вплоть до зачисления средств получателю, определить меры ответственности участников расчетов. Необходимо выработать рекомендации по унификации форматов расчетных документов (возможно на базе формата СВИФТ), что позволяет упростить взаимоотношения между банками; стандартизировать выходные формы автоматизированных банковских систем; переходу банковской системы на международные стандарты бухгалтерского учета и аудита.

Расчетная система должна гарантировать соблюдение банковской тайны, обеспечить достаточный уровень конфиденциальности, защищенности информации от несанкционированного доступа, надежное подтверждение авторства документов. Необходим закон, легализирующий для третьих лиц электронный документооборот в банковском секторе.

При анализе организации расчетно-кассового обслуживания клиентов в банке ВТБ24 (ЗАО) можно отметить, что вся работа банка определяется Федеральными законами РФ, нормативными документами Банка России, распоряжениями внутреннего распорядка.

Главный ориентир в работе сотрудников ВТБ24 (ЗАО) - это защита интересов клиентов, их быстрое и вежливое обслуживание, и в то же время четкое выполнение правил и инструкций.

При анализе применения действующих форм безналичных расчетов можно сделать вывод, что расчеты платежными поручениями ввиду своей скорости, простоты преобладают над всеми другими формами. Также прогрессивной и перспективной формой является платежное требование. Так как экономическая и политическая нестабильность в России преобладают - целесообразно использование аккредитивной формы расчетов, так как она способствует повышению ответственности сторон и предотвращению злоупотреблений и мошенничеств при расчетах. Гарантии, даваемые этой формой расчетов, повышают стабильность с сфере платежей, что должно благоприятно отразиться на сбалансированности экономики в России и вывести ее на международные рынки как надежного и компетентного партнера. Что касается практики использования аккредитива на территории России, то они пока не нашли большого распространения из-за сложности оформления всех необходимых документов.

Проведенный анализ позволяет сделать вывод о том, что расчетно-кассовое обслуживание становится все более важной операцией банка, так как во-первых: растут остатки на счетах юридических лиц и их доля в пассиве банка; во-вторых: постоянно растут доходы и доля в общем объеме доходов банка; в-третьих: эти операции становятся все более рентабельными.

Результат внедрения “зарплатного проекта” показал, что при годовом доходе при комиссии 1% от ФОТ равен 36000 $; при комиссии 2% от ФОТ доход- 72000 $; при 3%-108000 $. Срок начала окупаемости равен 3,28 года- при 1% от ФОТ; 1,04 года при 2% и при годовом доходе 108000 $ срок окупаемости проекта равен 0,62 года.