Страхование имущества физических лиц и пути его дальнейшего развития

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство Образования Республики Беларусь

УО «Белорусский Государственный Экономический Университет»

Кафедра финансов и финансового менеджмента

Научная работа

на тему: Страхование имущества физических лиц и пути его дальнейшего развития

Минск

2005

Введение

Любая деятельность человека сопряжена с рисковыми ситуациями, наносящими ущерб его здоровью, имуществу, интеллектуальной собственности, денежным средствам. Причем сроки наступления этих ситуаций, масштаб ущерба заранее не известны, а увеличение объемов производства, внедрение достижений науки и техники, возникновение кризисных явлений в экономике, сопровождающихся ростом преступности, ведет к росту неблагоприятных событий.

Страхование - это способ защиты от рисков случайного характера, требующих значительных финансовых средств, которых у конкретного субъекта в нужный момент может не оказаться.

Рынок страхования играет важную роль в экономическом развитии и является особенно значимым для стран с переходной экономикой по ряду причин.

Во-первых, страхование представляет собой наиболее оптимальный способ сокращения убытков посредством управления рисками. С его помощью неопределенно большие финансовые потери в будущем можно заместить на заранее определенные и невысокие расходы сегодня в виде страховой премии. Можно выделить две основные характеристики, присущие страхованию:

а) передача личного риска группе;

б) распределение потерь на некоторой справедливой основе.

Во-вторых, страхование - неотъемлемая часть финансового рынка. Уровень капитализации и концентрации страховых организаций сравним с аналогичными показателями финансовых корпораций в развитых странах, их высокий инвестиционный потенциал служит постоянным источником внутренних инвестиций. Как правило, именно страховой сектор является одной из главных предпосылок для формирования финансового рынка в странах с переходной экономикой, который в долгосрочной перспективе обеспечивает устойчивый экономический рост.

О развитии и стабильности экономической системы общества в значительной мере можно судить по масштабу использования всех имеющихся возможностей для социальной защиты граждан. Страхование как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом развития экономики, социальной сферы, рационального использования материальных и финансовых ресурсов.

Предметом и объектом исследования работы является страхование имущества граждан в Республике Беларусь.

Цель работы - ознакомиться с основными моментами по особенностям организации имущественного страхования граждан в Республике Беларусь, выявить проблемы, стоящие на пути развития страхования имущества граждан, и рассмотреть основные направления совершенствования данного вида страхования в Республики Беларусь.

В процессе работы использованы методы: экономического анализа, сравнения, относительных величин.

Элементами научной новизны являются конкретные предложения по совершенствованию страхования имущества граждан в Республике Беларусь.

Тема довольно разработана, однако следует отметить, что литературы не достаточно для полного анализа страхования имущества физических лиц в Республике Беларусь.

В работе использовались различные источники. К основным можно отнести журнал «Страхование в Беларуси» и «Страховое дело». Также использованы различные нормативные акты и научная литература.

Экономическое содержание, необходимость и значимость страхования имущества граждан в системе экономических отношений

В условиях рынка весьма актуальным является обеспечение страховой защиты имущества физических лиц. Страхование выступает гарантом имущественных интересов граждан, что имеет социальную значимость.

Состояние и перспективы имущественного страхования непосредственно зависят от экономического положения страны, денежных доходов и уровня жизни населения, наличия развитой сети страховых компаний, имеющих устойчивое финансовое обеспечение и предлагающих широкий ассортимент страховых услуг.

Страхование имущества граждан может проводиться в обязательной и добровольной формах. Особенность обязательного страхования состоит в том, что наряду с адресным возмещением ущерба каждому непосредственно потерпевшему обеспечиваются социально-экономические интересы и гарантии в сохранении и приумножении национального богатства. Соотношение между применяемыми формами страхования в республике изменялось. Долгое время обязательной форме принадлежала весьма заметная роль в страховании имущества граждан (строений, некоторых видов животных), а в 1994-1997 гг. страхование проводилось лишь в добровольной форме. Однако необходимость восстановления обязательного страхования имущества граждан, и в первую очередь строений (так называемого имущества первостепенной важности), оставалась актуальной. Ведь потеря жилых помещений, других построек влечет крайне бедственное положение семьи и каждого индивида. Одним из решающих факторов в пользу обязательного страхования явился ураган, обрушивший в июне 1997 г. на ряд районов республики, вернее его разрушительные последствия, когда за несколько минут, а иногда и мгновений, было уничтожено то, что годами создавалось и приобреталось людьми, порой в условиях жесткой личной экономии. К тому же большинство материальных ценностей оказались не застрахованными, что усугубило и без того критическую ситуацию, вызвало дополнительную нагрузку на бюджет в виде выплат значительных сумм помощи пострадавшим.

Начиная с 1 января 1998 г. в республике проводится обязательное страхование строений, принадлежащих гражданам, которое возложено на Белорусскую государственную страховую организацию (Белгосстрах). Законодательной базой данного вида обязательного страхования служит Декрет Президента Республики Беларусь от 8 октября 1997 г. № 18 "Об обязательном страховании строений, принадлежащих гражданам". В соответствии с декретом принято постановление Совета Министров Республики Беларусь от 8 января 1998 г. № 16 "О порядке проведения обязательного страхования строений, принадлежащих гражданам", а также разработаны и утверждены необходимые инструктивные и методические материалы.

Обязательное страхование строений проводится на случай уничтожения или повреждения их в результате пожара, взрыва, удара молнии, бури, урагана, смерча, наводнения, ливня, града, обвала, оползня, паводка, выхода подпочвенных вод, просадки грунта, аварии отопительной системы, водопроводных и канализационных сетей, падения пилотируемых летательных аппаратов. В объем ответственности Белгосстраха включается ущерб и в тех случаях, когда для прекращения распространения пожара либо в связи с внезапной угрозой стихийного бедствия, указанного выше, пришлось разобрать строения и перенести их на другое место.

Строения считаются застрахованными со дня их возведения, что является одним из признаков автоматизма и сплошного охвата обязательным страхованием. При этом каждое строение должно быть поставлено на постоянное место, иметь стены и крышу. Страхователями являются граждане Республики Беларусь, иностранные граждане и лица без гражданства, которым строения принадлежат на правах собственности. Собственником выступает лицо, которому принадлежит право владения, пользования и распоряжения строениями.

Следует иметь в виду, что, некоторые виды; строений не включаются в сферу обязательного страхования. В соответствии с законодательством не подлежат обязательному страхованию ветхие, разрушенные строения, не имеющие хозяйственного назначения, а также строения, владельцы которых не прописаны в данном населенном пункте, а их адрес неизвестен. Кроме этого не страхуются в обязательной форме дачи (садовые домики), приватизированные квартиры в жилых многоквартирных домах.

Весь комплекс мер относительно строений, подлежащих обязательному страхованию (учет, определение их страховой стоимости, исчисление страховых взносов и др.), проводится страховщиком ежегодно по состоянию на 1 января Совместно с Белгосстрахом и страхователем оценку стоимости строений производят организации, подведомственные Минжилкомхозу республики на основе соответствующих сборников норм и методик оценки зданий и строений. В случае несогласия владельца строений с произведенной оценкой он вправе прибегнуть к независимой экспертизе или обратиться в суд. Примечательно, что страховая стоимость (страховая оценка) строений определяется по их действительной стоимости.

Страховая сумма по обязательному страхованию строений составляет 50 % от их страховой стоимости (страховой оценки). В дополнение к обязательному страхованию строения, по желанию их владельца, могут быть застрахованы еще и в добровольной форме в пределах оставшихся 50 % их страховой стоимости (оценки). Допускается в данном виде одновременное сочетание обязательной и добровольной форм страхования. Характерно, что договор добровольного страхования строений страхователь вправе заключать как с отделением Белгосстраха, так и с другой страховой компанией. Отделения Белгосстраха ежегодно исчисляют страховые взносы по единому страховому тарифу - 0,3 % от страховой суммы - и направляют страхователям не позднее 1 мая текущего года письменное уведомление об уплате. Страховые взносы уплачиваются наличными деньгами или безналичным путем, единовременно в полной сумме или по частям. В подтверждение уплаты взносов страхователям выдаются квитанции. Договоры обязательного страхования строений ежегодно перезаключаются.

Страховые взносы должны быть внесены до 1 ноября каждого года. Страховщик обязан принять все меры по своевременному сбору исчисленных страховых взносов. Если в течение текущего года произошли изменения в составе и стоимости строений, перерасчет страховых взносов не производится. При неплатеже в срок к страхователю применяется санкция в виде пени на неуплаченную сумму взносов в размере 0,05 % за каждый день просрочки, включая день уплаты. В случае отказа страхователя от уплаты взносов их взыскание производится в судебном порядке. После 1 ноября каждого года в течение шести месяцев страховщик вправе предъявлять в суд иски к страхователям-неплательщикам. Срок исковой давности для взыскания задолженности по взносам составляет три года, пени - шесть месяцев. Пеня на пеню не начисляется.

Отдельные хозяйства и категории граждан полностью освобождаются от уплаты страховых взносов. К ним относятся неработающие пенсионеры и инвалиды, получающие пенсию в размере до двух минимальных заработных плат (при условии, что с ними не проживают и не ведут совместное хозяйство трудоспособные члены семьи). Освобождаются также и граждане, у которых совокупный доход на члена семьи не превышает двух минимальных заработных плат в месяц. Примечательно, что при наступлении страховых случаев в отношении строений, принадлежащих гражданам, которые были освобождены от уплаты взносов, страховое возмещение за уничтоженные или поврежденные строения страховщик обязан выплатить. Тем самым достигается более полное материальное обеспечение интересов граждан, имеющих в своей собственности строения.

При наступлении страхового случая страхователь обязан принять меры к спасению строений и незамедлительно сообщить о происшествии, в зависимости от ситуации, пожарной службе, правоохранительным органам и другим компетентным службам, а также в трехдневный срок заявить в отделение Белгосстраха. До прибытия на место представителя страховщика необходимо сохранить остатки строений и последствия страхового случая для их осмотра. По результатам страхового случая страховщик, при обязательном участии страхователя, а также двух свидетелей, составляет акт об уничтожении (повреждении) строений. Страховщик обязан запросить у компетентных органов документы, подтверждающие факт страхового случая и необходимые для решения вопроса о выплате страхового возмещения.

Непосредственно отделением Белгосстраха рассчитывается сумма страхового возмещения. При уничтожении строений эта сумма исчисляется по их действительной стоимости на день страхового случая. Если строения были повреждены, то страховое возмещение определяется исходя из стоимости восстановления (ремонта, замены) поврежденных (уничтоженных) конструктивных элементов этих строений, рассчитанной по их действительной стоимости на день страхового случая.

В случае уничтожения строений страховое возмещение выплачивается в размере страховой суммы за вычетом 50 % стоимости оставшихся конструктивных элементов строений, пригодных для использования в строительстве, по их действительной стоимости на день страхового случая, но не выше страховой суммы по данному объекту. Если строения повреждены, то возмещение выплачивается в размере части страховой суммы пропорционально степени повреждения строений, исходя из действительной стоимости поврежденных конструктивных элементов строений, то есть в размере 50 % фактически понесенного ущерба, но не выше страховой суммы, установленной по поврежденному объекту. Если страховой случай наступил в текущем году до уплаты ежегодного страхового взноса, то при выплате страхового возмещения сумма начисленного и неуплаченного взноса удерживается страховщиком. Страховое возмещение выплачивается страхователю или лицу, имеющему право на его получение в соответствии с законодательством. За несвоевременную выплату возмещения по вине Белгосстраха страхователю выплачивается пеня в размере 0,5 % за каждый день просрочки от суммы, подлежащей выплате. При определенных обстоятельствах страховщик вправе отказать в выплате страхового возмещения. Подобные ситуации детально оговорены в законодательных и методических материалах и едины для большинства видов страхования. Споры, возникающие из отношений по обязательному страхованию строений, разрешаются в судебном порядке в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

Страхование домашнего имущества осуществляется только в добровольной форме. Страхователями выступают граждане Республики Беларусь, иностранные граждане и лица без гражданства. На страхование принимаются предметы домашнего имущества и обихода, обстановки, предназначенные для использования в личном хозяйстве и являющиеся собственностью страхователя и проживающих с ним членов семьи. Застрахованными считаются также элементы отделки и оборудования квартиры (помещения), движимость, то есть велосипеды, лыжи, детские коляски, охотничье оружие и др.

При страховании все домашнее имущество подразделяют на несколько однородных по составу групп. Как правило, выделяют:

- предметы домашнего хозяйства, обихода и быта;

- видеоаппаратуру, компьютеры, спутниковые антенны;

- коллекции, картины, уникальные и антикварные предметы, на которые страхователь имеет документы компетентных органов об их художественной ценности и стоимости;

- строительные материалы, не установленное оборудование квартиры, материалы для отделки помещений; запчасти и детали к транспортным средствам и т.д.

На страхование принимают отдельную группу, ряд групп или все домашнее имущество. Страховая сумма устанавливается раздельно по каждой из групп и в целом по договору страхования. При этом страховая сумма рассчитывается в пределах действительной стоимости имущества на момент заключения договора. В отношении картин, коллекций и антиквариата страховой суммой выступает лишь их полная стоимость, указанная в документе компетентной организации, производившей оценку.

Следует иметь в виду, что многие материальные ценности, по своей сути являющиеся домашним имуществом, по разным причинам не включаются в сферу данного вида страхования. Страхование не распространяется на документы, денежные знаки, ценнее бумаги, рукописи, фотоснимки, комнатные растения и иные насаждения, а также на имущество, находящееся в сараях, подвалах, на лестничных площадках и чердаках, которое по своему назначению не должно находиться в данных местах (мебель, одежду, ковры, бытовую технику, книги, посуду и др.). Возможны и иные ограничения объектов страхования. Не принимаются на страхование компьютеры, видеотехника, спутниковые антенны, коллекции и антикварные предметы, находящиеся в таких строениях, как дачи и садовые домики. Вне страховых услуг остаются материальные ценности, хранящиеся в аварийных строениях, проживание в которых запрещено. Зачастую страховщики отказывают в страховании изделий из драгоценных металлов и камней, монет, орденов и медалей, за исключением случаев, когда они представляют собой коллекцию или являются антикварными.

Страхование домашнего имущества проводится на случай его уничтожения или повреждения в результате стихийных бедствий (наводнения, бури, урагана, смерча, ливня, паводка, выхода подпочвенных вод, удара молнии и др.) и следующих несчастных случаев: пожара, взрыва, наезда транспортных средств, падения деревьев и пилотируемых летательных аппаратов, внезапного разрушения основных конструкций строений (помещений), в которых находится имущество, аварий систем водоснабжения, отопления и канализации, проникновения воды из соседних помещений, преднамеренных неправомерных действий третьих лиц, а также похищения имущества и уничтожения или повреждения его, связанного с похищением либо попыткой похищения. Характерно, что перечень страховых случаев, установленный заранее каждым страховщиком, является исчерпывающим и расширенному толкованию не подлежит.

Заключение договора страхования возможно по одному из вариантов. Предлагаются два-три варианта страхования. Каждый из вариантов характеризуется определенным набором присущих ему страховых случаев и отличается величиной страхового тарифа. Чем выше страховой риск, продолжительнее срок страхования и шире перечень страховых случаев, тем выше тариф. К основному тарифу возможно применение страховщиком понижающих или повышающих коэффициентов, обусловленное наличием факторов, влияющих на степень страхового риска.

Домашнее имущество считается застрахованным по адресу, указанному в страховом полисе. Срок страхования от 1-го до 11-ти полных месяцев или один год. Страховые взносы уплачивают наличными деньгами или путем безналичных расчетов. Для страхователей, регулярно перезаключающих договоры страхования, применяется система льгот и снижения страховых взносов.

При наступлении страхового случая у страхователя и страховщика возникают права и обязанности, которые необходимо исполнить в установленные сроки, а именно: подать заявление страховщику (Приложение 1) и, при необходимости (в случае кражи, пожара и т.п.) сообщить в компетентные органы; составить перечень уничтоженного (поврежденного, похищенного) имущества (Приложение 2); сохранить и предъявить поврежденные предметы (их остатки) представителю страховщика для осмотра. Страховщик при обязательном участии страхователя или совершеннолетнего члена его семьи определяет размер ущерба и составляет акт на выплату страхового возмещения.(Приложение 3)

В случае уничтожения или похищения отдельных предметов ущербом считается их действительная стоимость на день страхового случая. При полном уничтожении всего домашнего имущества ущерб равен страховой сумме, указанной в договоре страхования. Если имущество повреждено, то ущерб определяется как разница между действительной стоимостью поврежденных материальных ценностей (предметов) на день страхового случая и их стоимостью с учетом обесценения и потери качества в результате страхового случая. Ущербом также признается стоимость ремонта поврежденных предметов и затраты на ремонт квартиры. Стоимость ремонта определяется по действующим расценкам на день страхового случая. Кроме этого, в сумму ущерба включаются расходы страхователя по спасению имущества и приведению его в порядок в связи с наступлением страхового случая, если эти расходы признаны необходимыми.

Страховое возмещение выплачивается в размере ущерба, но не выше страховой суммы, обусловленной договором страхования на соответствующую группу имущества или все имущество. Выплаты страховщик производит наличными деньгами, именным чеком, почтовым переводом или перечислением во вклад на счет страхователя.

Законодательством оговорены случаи, когда страховщик вправе отказать в выплате страхового возмещения. Возможные споры, вытекающие из отношений по страхованию домашнего имущества, разрешаются самими сторонами или в судебном порядке.

Договоры добровольного страхования животных заключаются с гражданами Беларуси, иностранными гражданами и лицами без гражданства, постоянно проживающими на территории нашей страны. При этом оговорены виды и зафиксирован возраст животных, по достижении которого они могут включаться в сферу страховых отношений. Лошади принимаются на страхование в возрасте от одного года, крупный рогатый скот, свиньи, овцы и козы - от шести месяцев. Кроме этого, в разрезе видов животные подразделяются по возрастным группам. Например, лошади распределяются при страховании на две группы: от одного года до двух лет и свыше двух лет; свиньи - от шести месяцев до одного года и свыше одного года.

В ряде случаев страховщик может отказать, в заключении договора страхования. Не принимаются на страхование животные, не обеспеченные надлежащим присмотром и уходом, больные, истощенные, а также находящиеся в местности, где установлен карантин.

Страхование животных проводится на случай их гибели (падежа), вынужденного убоя и утраты животных (хищения), в результате болезней, стихийных бедствий и несчастных случаев, а также неправомерных действий третьих лиц. Каждый страховщик определяет перечень страховых случаев, наступление которых влечет за собой необходимость выплаты страхового возмещения.

Страховая сумма устанавливается по соглашению сторон, однако существуют и ограничения. Как правило, страховая сумма не должна превышать предельной стоимости животного исходя из его вида, возрастной группы и действующих закупочных цен на день заключения договора страхования.

Возможно применение нескольких вариантов страхования, отличающихся порядком исчисления и величиной выплачиваемого возмещения. Выплата страхового возмещения может производиться в размере ущерба, но не выше страховой суммы, обусловленной договором страхования, или в размере ущерба в пределах суммы, исчисленной страховщиком исходя из средней стоимости животного определенного вида и возрастной группы по действующим закупочным ценам на день страхового случая.

Страховые взносы исчисляются по страховым тарифам в процентах от страховой суммы. Тарифы дифференцируются в зависимости от вида и возрастной группы животных, варианта страхования, степени риска и скидок со страхового взноса за непрерывность заключения и безубыточность договоров страхования. Уплачиваются взносы наличными деньгами или путем безналичного расчета, единовременно или по частям.

Договор страхования заключается сроком на один год (возможна и иная периодичность) на основании устного или письменного заявления страхователя и только после осмотра животных страховщиком. Если принято положительное решение, то страховать необходимо всех имеющихся в хозяйстве здоровых животных данного вида и возрастной группы. Одинаковой должна быть и страховая сумма. В противном случае неизбежны трудности и споры при определении достоверности ущерба и суммы возмещения.

При наступлении страхового случая действия страхователя и страховщика во многом идентичны тем, которые установлены в других видах страхования, хотя имеется и специфика. Факты гибели, падежа, вынужденного убоя, утраты и хищения животных должны документально подтверждаться специалистами ветеринарной службы, а при необходимости и компетентных органов (милиции, следственных или судебных органов, пожарного надзора, гидрометеослужбы, госавтоинспекции и др.). Акт по результатам страхового случая составляется при обязательном участии страхователя или совершеннолетнего члена его семьи. Решение о выплате страхового возмещения принимается страховщиком.

После выплаты страхового возмещения к страховщику переходит право регрессного иска к лицу, ответственному за причиненный ущерб. В случае отказа страхователя от претензий к указанному лицу или от прав, обеспечивающих выполнение этих требований, страховщик освобождается от выплаты той части страхового возмещения, которую ему пришлось бы взыскивать с третьих лиц. Если после выплаты страхового возмещения утраченные животные возвращены страхователю, то он обязан в двухмесячный срок возвратить страховщику полученную сумму страхового возмещения. Все возникающие споры рассматриваются страховщиком или разрешаются судом.

Транспортные средства населения могут быть застрахованы только в добровольной форме. Объектами страхования являются механические транспортные средства, соответствующие требованиям законодательства, зарегистрированные в установленном порядке и допущенные к движению, а именно:

- автомобили всех типов и марок;

- тракторы;

- комбайны;

- мотоблоки;

- мотоциклы;

- мотороллеры и мопеды.

Одновременно с транспортным средством по соглашению сторон на страхование принимаются: грузовой прицеп; дополнительное оборудование и принадлежности к транспортному средству, не входящие в его комплектность согласно инструкции завода-изготовителя (радио, магнитофон, холодильник, кондиционер, газовая установка, радиотелефон и другое, если все это оборудование установлено на транспортном средстве стационарно);

- багаж (предметы обихода и хозяйственного назначения);

- жизнь и здоровье водителя и пассажиров транспортного средства.

Таким образом, возможно объединение в данном виде объектов имущественного и личного страхования.

Договор страхования заключается на срок от 1-го месяца до 1-го года включительно на основании письменного или устного заявления страхователя. Обязателен осмотр транспортного средства страховщиком, а также сверка в присутствии страхователя соответствия номеров кузова и двигателя данным технического паспорта и отметкам фактических повреждений деталей кузова и остекления. По соглашению сторон в договоре возможно применение франшизы (условной или безусловной).

Страховая сумма по транспортным средствам, дополнительному оборудованию, принадлежностям и багажу устанавливается в пределах их остаточной стоимости на день заключения договора страхования. Если на страхование принимаются водитель и пассажиры, то страховая сумма согласовывается сторонами с учетом максимального числа посадочных мест.

Страхование транспортных средств проводится на случай уничтожения, утраты или повреждения их при наступлении заранее оговоренных событий (рисков). Страхователю предлагают 5-7 вариантов страхования. Каждый из вариантов отличается набором страховых случаев и перечнем частей, деталей транспортного средства, которые при этом могут быть повреждены, уничтожены или похищены. Основными вариантами страхования являются следующие: на случай уничтожения, утраты, повреждения по любым причинам (кроме угона транспортного средства) отдельных частей, деталей, принадлежностей и дополнительного оборудования; повреждение или уничтожение транспортного средства, отдельных частей, деталей и принадлежностей только в результате дорожно-транспортного происшествия; хищение транспортного средства; повреждение (уничтожение) остекления автомобиля, включая повреждение остекления предметами, вылетевшими из-под колес других автомобилей, кроме дорожно-транспортного происшествия и другие.

Водитель и пассажиры считаются застрахованными от несчастного случая, повлекшего смерть или причинившего вред здоровью в результате травмы, полученной при дорожно-транспортном происшествии, посадке, высадке, погрузке, выгрузке из транспортного средства.

Страховые взносы исчисляются по тарифам, дифференцированным по вариантам страхования, а также в зависимости от объекта страхования, особых условий договора, факторов, влияющих на наступление страхового случая, и класса безущербности. Взносы уплачиваются единовременно или по частям, наличными деньгами или путем безналичных расчетов. Договор страхования вступает в силу в сроки, указанные в страховом полисе, но не ранее момента уплаты страхового взноса (при платеже наличными), а при безналичных расчетах - со дня поступления средств на счет страховщика. Постоянным страхователям при заключении договора предоставляются льготы.

Взаимоотношения сторон при наступлении страхового случая в основном такие же, как и по другим видам имущественного страхования.

Страховое возмещение за поврежденное (уничтоженное) транспортное средство, дополнительное оборудование и предметы багажа не может превышать размер страховой суммы, обусловленной договором. При повреждении застрахованного объекта возмещение выплачивается в размере стоимости его ремонта (восстановления). Фактическая стоимость ремонта определяется страховщиком на основании составленного им акта осмотра поврежденного объекта страхования, сметы на его ремонт или, с согласия страховщика, исходя из представленных страхователем счетов на ремонт транспортного средства, составленных компетентными организациями. Стоимость ремонтных работ исчисляется по ценам и расценкам, действовавшим на день страхового случая на ремонтных предприятиях, специализирующихся по ремонту автомобилей соответствующей модели. Стоимость же новых частей, деталей, принадлежностей и материалов определяется по их фактической стоимости на момент страхового случая, за вычетом величины физического износа транспортного средства, указанной в страховом полисе. В случае гибели, уничтожения транспортного средства страховое возмещение выплачивается в размере страховой суммы за минусом стоимости остатков, годных для дальнейшего использования (учитывается их обесценение и уровень износа транспортного средства). Ущерб за багаж и дополнительное оборудование определяется по их остаточной стоимости на день страхового случаям Кроме этого, страховщик возмещает понесенные страхователем расходы по спасению транспортных средств, транспортировке их до ближайшего пункта ремонта или стоянки, а также затраты на изготовление фотоснимков поврежденных автомобилей.

Выплата страхового обеспечения в связи с травмой, полученной при дорожно-транспортном происшествии (аварии), посадке, высадке, погрузке, выгрузке из транспортного средства, в результате чего наступила смерть или расстройство здоровья застрахованных водителя или пассажиров, производится на основании методик страхования от несчастных случаев.

Законодательством предусмотрены случаи, единые и обязательные для всех видов страхования, когда страховое возмещение не выплачивается. В дополнение к ним, исходя из специфики данного технически сложного вида страхования, признаны не являющимися страховыми случаи и не подлежащими возмещению убытки, причиной которых явились: производственный дефект; ремонт, вызванный нестраховым случаем; техническое обслуживание, реконструкция или преобразование объекта; повреждение шин, если при этом не нанесены другие повреждения; управление транспортным средством страхователем в состоянии алкогольного опьянения или под воздействием наркотических или токсических средств либо передача страхователем управления лицу, не имевшему соответствующих документов на право управления; использование транспортных средств в целях обучения вождению или для участия в соревнованиях и испытаниях; потеря эксплуатационных качеств и др.

Возможные споры, вытекающие из договора страхования, разрешаются судами в соответствии с их компетенцией в установленном законодательством Республики Беларусь порядке.[18,стр.176-180]

Анализ современного состояния имущественного страхования граждан в Республике Беларусь

В условиях рынка население имеет более широкие возможности увеличивать объем имущественных ценностей как в натуральном, так и в стоимостном выражении, при этом возникает потребность в его сохранении, а в случае гибели или повреждения - в возмещении убытков. Риск потерять в результате непредвиденных событий имущество и понести в связи с этим материальный ущерб вызывает у граждан потребность в страховании.

Проблема страховой защиты имущества граждан разрешается в рыночных условиях как за счет сбережений населения, так и с помощью страхования. При этом страхование как форма страховой защиты материальных интересов населения является доступным способом возмещения ущерба от разрушительных последствий стихийных бедствий, пожаров и других событий.

Рынок страхования играет важную роль в экономическом развитии и является особенно значимым для стран с переходной экономикой. Переориентация экономики предполагает поиск новых путей защиты имущественных интересов граждан, одним из которых является имущественное страхование.

В Республике Беларусь структура поступления страховых взносов и страховых выплат по добровольным видам страхования на 1 января 2005 года (тыс. руб.) приведена в таблице 1.

Таблица 1 - Структура поступления страховых взносов и страховых выплат по добровольным видам страхования на 1 января 2005 года (тыс. руб.)

Вид страхования	Страховые премии (взносы)	В %к	Страховые выплаты	В %к
		общей сумме взносов	соответствующему периоду прошлого года		общей сумме выплат	соответствующему периоду прошлого года
ВСЕГО	390149 097,0	100,00	181,14	153 077 810,4	100,00	192,53
Добровольное страхование, всего	125 332678,0	32,12	142,34	38 009149,4	24,83	117,69
в том числе:
1) личное страхование:	27711849,7	7,10	184,72	5 877121,5	3,84	113,82
страхование жизни	1 542 947,7	0,40	201,18	924705,0	0,60	80,21
страхование дополнительной пенсии	13 788758,9	3,53	309,07	603 655,8	0,39	180,93
прочие (страхование от несчастных случаев, мед. расходов и др.)	12 380143,1	3,17	126,66	4 348 760,7	2,84	118,27
2) имущественное страхование:	73 934024,9	18,95	130,04	29 267 931,9	19,12	118,86
страхование имущества предприятий	29 443 339,1	7,55	125,08	10 072 619,9	6,58	150,22
страхование имущества граждан	34 242 824,3	8,78	136,50	17111696,9	11,18	104,28
страхование грузов	6124 064,4	1,57	112,77	188 495,5	0,12	99,21
страхование предпринимательского риска	1 582 258,4	0,41	146,25	672 803,1	0,44	95,93
прочие (страхование строительно-монтажных рисков и др.)	2 541 538,7	0,65	148,05	1222 316,5	0,80	197,68
3) страхование ответственности	23686 803,4	6,07	146,30	2 864096,0	1,87	114,24

Как показывает практика, по добровольным видам страхования за 2004 год страховыми организациями Республики Беларусь собрано страховых взносов 125,3 млрд. рублей.

На долю имущественного страхования в их общем объеме приходится 59% (на 1.01.2005 года). В структуре поступлений страховых взносов удельный вес добровольного страхования имущества физических лиц составляет 8.78%. Обязательное имущественное страхование (страхование строений, принадлежащих гражданам) - 5.42%. В структуре страховых выплат соответственно 11.2% и 4.4%.[13,стр.12] (например, в Венгрии в структуре поступлений страховых взносов удельный вес добровольного страхования имущества физических лиц составляет 23%, а в структуре страховых выплат 19,6%. В Узбекистане соответственно 25% и 21%, не говоря уже о развитых западных странах).

Наиболее быстрыми темпами развивалось обязательное страхование. Так, в 2004г. страховых взносов по обязательным видам страхования собрано больше чем в 2 раза по сравнению с 2003г. - 264,8 млрд. руб. Следовательно, добровольные виды страхования развиваются значительно более низкими темпами.

Следует обратить внимание на беспрецедентно высокую долю обязательного страхования в общем объеме страховых взносов - 67,5%. Во всем мире добровольное страхование далеко опережает обязательное и по темпам роста, и по объемам. Это говорит о том, что в республике нет условий для развития добровольного страхования. В то время как обязательное страхование можно «насадить» административными методами, добровольное по определению может развиваться только при наличии стимулируемого спроса.

На 1.07.2005 г. из 6 страховщиков, допущенных к обязательному страхованию, лишь 1 имел соотношение обязательных и добровольных видов примерно 50/50, еще 1 -- 60/40, у остальных доля обязательного страхования занимает 73-83%. Да и в абсолютных величинах сборы по добровольным видам оставляют желать лучшего. Учитывая все это, а также растущую убыточность основных обязательных видов страхования и высокие расходы, можно констатировать увеличение рисков как для самих страховщиков и страхового рынка в целом, так и для государства, выступающего гарантом выплат по «обязаловке». Нужно срочно развивать добровольное страхование, и очевидно, что в этом процессе без остальных участников рынка (страховщиков и брокеров), свободных от обязательного страхования, не обойтись.[22]

Рассмотрим динамику поступлений и выплат в страховании имущества физических лиц в Республике Беларусь:

Таблица 2 - Динамика поступлений страховых взносов и выплат страхового возмещения по добровольному страхованию имущества граждан, тысяч рублей

Годы	Страховые премии	Страховые выплаты
2001	11 561 734,9	5 274 177,4
2002	18 217 825,7	12 635 346,9
2003	25 086 678,5	16 409 531,3
2004	34 242 824,3	17 111 696,9

Примечание. Источник: собственная разработка по данным Главного управления страхового надзора Министерства финансов Республики Беларусь.

Исходя из данных таблицы можно сказать, что по добровольному страхованию имущества граждан динамика поступлений страховых взносов и выплат положительна. Следует отметить, что суммы страховых премий растут значительно быстрее по сравнению с динамикой выплат. По обязательному страхованию динамика выглядит следующим образом:

Таблица 3 - Динамика поступлений и выплат по обязательному страхованию строений, принадлежащих гражданам

Годы	Страховые премии	Страховые выплаты
2001	14 764 317,5	3 640 456,9
2002	12 685 501,6	5 222 599,5
2003	16 490 073,6	5 777 082,2
2004	21 132 365,1	6 711 822,0

Примечание. Источник: собственная разработка по данным Главного управления страхового надзора Министерства финансов Республики Беларусь.

По данным этой таблицы можно сказать, что по обязательному страхованию имущества граждан прослеживается та же тенденция что и в добровольном страховании, однако это не является положительным эффектом, ведь при увеличении доли обязательного страхования доля добровольного уменьшается.

добровольный страхование имущество гражданин

Таблица 4 - Уровень охвата добровольными видами страхования по Белгосстраху среди населения

Вид страхования	Уровень развития, %
	1990	2004	Разница
Строений	45	30	-15
Домашнего имущества	38	10	-28
Животных	80	39	-41
Средств транспорта	49	0,3	-49
От несчастных случаев	25	3	-22

Таким образом, несмотря на то, что суммы страховых премий и выплат по стране возрастают, уровень охвата добровольными видами страхования достаточно низкий.

Уровень развития страхования в Республике Беларусь таков, что застрахованными являются менее 10 процентов потенциальных рисков, хотя потребность в этом есть немалая. По данным МЧС, ежегодно в республике происходит до 40 тыс. чрезвычайных ситуаций. Только за 2004г. в результате чрезвычайных ситуаций в Беларуси погибло около 1500 человек. Ущерб только от огня составляет 1 процент валового национального продукта. Количество вновь заключенных договоров страхования из года в год почти не растет и за 10 последних лет с 5млн. едва приближается к 7миллионам. Особенно эта стагнация относится к договорам добровольного страхования. Степень охвата страхованием рисков национального богатства нашей страны составляет приблизительно 5%, в России и Украине не более 10%, в большинстве развитых стран 90-95%. Следовательно, покрыть крупные убытки, возникшие в народном хозяйстве в результате природных или техногенных катастроф наши страховщики смогут лишь в размере 5%, остальная часть ложится на бюджет, возможности которого ограничены.

Сумма страховой премии на человека в РБ (20$) ниже, чем в Украине, где этот показатель около 36 USD и почти в четыре раза меньше, чем в России (около 70 USD). Доля собираемых страховых взносов в ВВП тоже мизерная - около 0,8%, тогда как в Украине и России она занимает 3-4%, а в странах Западной Европы 8-10%.

Разделом «Основные направления государственной политики в области страхования» Государственной программы развития страхового дела в Республике Беларусь на 2001 - 2005 гг. предусмотрено стимулирование предприятий, организаций и населения к заключению договоров добровольного страхования (по сути, стимулирование спроса) и стимулирование деятельности страховых организаций, осуществляющих наиболее экономически и социально значимые виды страхования.

Чтобы понять возможности и способы влияния на спрос, необходимо рассмотреть его источники. Страхование не является самодостаточным видом бизнеса - оно реагирует на рисковый характер различных видов человеческой деятельности, являясь инструментом минимизации и управления рисками. Спрос на страховые услуги обусловлен процессом осознания, выявления и оценки рисков, а также разработки и принятия системы управления ими. Этот процесс в разных формах присущ любым экономическим и историческим условиям человеческой деятельности. В западных странах он перерос в целую науку и стал достаточно значимой сферой практической деятельности, получившей название риск-менеджмент. В нашей же стране в силу причин исторического характера, особенностей национального менталитета и других факторов понимание необходимости и жизненной важности постоянного выявления и оценки рисков, сопровождающих политические, экономические и социальные процессы на уровне субъектов хозяйствования и граждан, находится в зачаточном состоянии.

В связи с этим все направления развития страхования должны строиться вокруг мероприятий по осознанию и оценке рисков юридическими и физическими лицами, а также принятию мер по их снижению. Решению именно этой задачи должны посвятить свои усилия государство, страховое сообщество и потенциальные страхователи.

В Беларуси проведением социально значимых видов страхования в большей или меньшей степени занимаются все страховые компании

Услугами страховщиков пользуется, по разным оценкам, все еще лишь 10 - 25% граждан, а юридические лица страхуют имущество на сумму, не превышающую в совокупности 20% его общей стоимости. Так что. не смотря па высокие темпы роста объемов страховых операций, основной проблемой по-прежнему остается невысокий уровень развития страхования в стране.

Несмотря на то, что развитые страховые рынки оказывают положительное влияние на экономическое развитие, уровень распространения страховых услуг в Беларуси достаточно низкий. Более того, в настоящее время существует ряд внутренних факторов, затрудняющих динамичное развитие рынка страхования:

* доля страхования в ВВП в Республике Беларусь самая низкая в Европе и находится на уровне 0,7%

* инвестиционный ресурс страховой отрасли составляет не более 100 миллионов долларов. В странах Западной и Центральной Европы только страхование жизни обеспечивает до 50% всех внутренних инвестиций. В Республике Беларусь инвестиционный ресурс страхования жизни не превышает 10 миллионов долларов.

* сбор страховых взносов в нашей республике в 3 раза ниже, чем в Латвии - стране с сопоставимым уровнем дохода на 1 гражданина и с населением, в 4 раза меньше, чем в Беларуси.

* общая налоговая нагрузка на страховщиков Беларуси примерно в 4 раза выше, чем в Украине и т.д.

Особое внимание следует обратить на развитие социально значимых видов страхования, в первую очередь, страхования жизни и дополнительных пенсий, а также страхования медицинских расходов - эти виды в состоянии обеспечить мощный приток инвестиционных страховых ресурсов.

Создание эффективной системы страховой защиты имущественных интересов граждан от природных, техногенных, эксплуатационных и иных рисков зависит от правильной организации жилищного страхования. Страхование регулирует производственный процесс, обеспечивая при этом страховую защиту, социальные гарантии граждан и экономические интересы государства.

Правильная организация жилищного страхования с учетом территориальных, региональных, климатических и иных условий позволит обеспечить справедливую страховую защиту граждан независимо от форм собственности.

Основные проблемы и направления совершенствования страхования имущества граждан

О развитии и стабильности экономической системы общества в значительной мере можно судить по масштабу использования всех имеющихся возможностей для социальной защиты граждан. Страхование как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом развития экономики, социальной сферы, рационального использования материальных и финансовых ресурсов.

Исходя из анализа имущественного страхования граждан в Республике Беларусь, проведенного во второй главе, можно с уверенностью сказать, что для дальнейшего развития этого вида необходимо развивать именно добровольное страхование имущества граждан.

Данные социологических опросов, которые проводились и последние 2-3 года свидетельствуют, что причины отказа от заключения договоров следующие:

недоверие к страховым компаниям, их невысокая надежность, подкрепленная опытом общения со страховщиками, их недобросовестность (в разных опросах 23-53% опрошенных);

отсутствие финансовых возможностей или объектов для страхования (18-47% опрошенных);

не видят смысла в страховании, не хотят тратить на него деньги, не осознают опасностей, которые им угрожают, от 15 до 36% опрошенных;

высокая цена страховых услуг (20-22%);

недостаточность информации (от 7 до 29%).

В то же время в качестве оснований для заключения договора страхования, по результатам опроса, проведенного ВЦИОМ, 59% опрошенных назвали надежность страховой компании; 36% - наличие разнообразной и достоверной информации; 26% - невысокие размеры тарифных ставок при хорошем качестве страховых услуг; 11% - наличие реальной угрозы имущественным интересам.

Важно отметить, что мало кто из респондентов называл такие причины, которые сами страховщики приводят как чуть ли не основные среди тех, которые мешают развитию страхования, а именно: недостаточное внимание государства к вопросам страхования, отсутствие налоговых льгот по страховым операциям, недостаточный уровень развития законодательства о страховании. Не отрицая важности и необходимости принятия многих мер для исправления положения, выскажем серьезные сомнения в том, что только с их помощью, без существенных изменений в тех областях, на которые указывают участники опросов, удастся существенно повысить уровень развития страхования в стране. Ведь в конечном итоге решать, имеет ли смысл нести расходы на страхование или нет, будут именно они.

Об уровне доверия к страховщикам дает представление социологический опрос, проведенный среди слушателей РЭА им. Г.В. Плеханова, получающих второе высшее финансово-экономическое образование (т.е. весьма квалифицированным респондентам, многим из которых, вполне возможно, предстоит решать вопрос не только о страховании своего имущества, но и имущества организаций, где они работают или будут работать). Им был задан вопрос о причинах их недоверия к страховым компаниям. Ответы на него оценивались по пятибалльной системе:

а) сомнения в выполнении страховщиками своих обязательств - 4,35;

б) негативный опыт респондентов относительно выполнения страховыми компаниями своих обязательств - 4,13;

в) общее недоверие к финансовым структурам - 4,09;

г) низкое качество страховых продуктов - 3.68;

д) отсутствие должного государственного контроля за деятельностью страховых компаний - 3,57;

е) финансовые потери населения в Госстрахе при переходе к рыночной экономике - 3,43;

ж) массовый отзыв лицензий у страховых компаний - 3,36;

з) низкий уровень обслуживания клиентов сотрудниками страховщиков - 3,16. [12, стр.33-38]

Как видим, перечень открывают причины, так или иначе связанные с сомнением относительно желания или возможности страховщиков выполнять свои обязательства перед клиентом. Причиной недоверия бывает и низкое качество продуктов, что проявляется, прежде всего, тогда, когда страхователь предъявляет страховщику требования о страховой выплате, и зависит в основном оттого, как страховщик реагирует на данное требование. Таким образом, в основе недоверия к страховщикам лежат, на мой взгляд, реальные проблемы, которые возникают у потребителей страховых услуг в процессе рассмотрения вопросов, связанных с осуществлением страховых выплат.

Значительная часть страховых организаций и их сотрудников убеждена, что главной задачей является заключение договоров страхования, а страховые выплаты - неизбежное зло, ухудшающее финансовые результаты деятельности страховщика, а потому их следует максимально ограничивать. Но в таком случае вполне адекватной оказывается и реакция потенциальных страхователей, отказывающихся заключать договоры страхования из-за недоверия к страховщикам. При этом неизбежно негативное отношение к страхованию вообще переносится и на страховые компании, добросовестно выполняющие свои обязательства.

Второй по важности причиной отказа от страхования потенциальные потребители страховых услуг называют высокую сравнительно с их финансовыми возможностями его цену. Действительно, невысокий уровень доходов большинства граждан и организаций ограничивает их возможности. Можно надеяться, что повышение этого уровня приведет и к росту объема страховых операций.

Одним из показателей, позволяющим проанализировать соотношение качества страховых услуг и фактической цены на них, является показатель уровня страховых выплат (соотношение между размерами страховых выплат и страховых премий).

Уровень выплат, в 2004 г. - 31,8% по обязательному страхованию имущества граждан и 50% по добровольному. Это означает, что страхователям через выплаты страхового возмещения было возвращено в среднем 40,9% уплаченных ими страховых взносов. В то же время обычно оптимальной величиной такого показателя принято считать в данном страховании 65-75%. Он характерен для страховых компаний развитых стран.

Между тем значение страхования имущества граждан нельзя недооценивать. Ведь оно способствует поддержанию достигнутого уровня материального благосостояния граждан. В развитии некоторых видов данного страхования (наиболее распространенными являются страхование строений и квартир, домашнего имущества, средств транспорта) прямо заинтересовано и государство, поскольку наличие страхового обеспечения у населения освобождает в определенных ситуациях от выплат компенсаций за счет средств бюджета.

Как показывают социологические опросы, свое имущество страхуют примерно 20-25% семей, причем в сельской местности страхуются значительно более активно, чем в крупных городах Наибольшей популярностью пользуется страхование домашнего имущества, однако совокупная страховая сумма по всем таким договорам страхования составляет всего лишь 5-6% стоимости накопленного домашнего имущества населения,. О наличии страхования своего жилья заявляют немногим более 10% опрошенных, автомобиля - 5-6%, дач - менее 5. [12,стр.35]