Статус повноправного Принципового члена міжнародних платіжних систем mastercard Worldwide і VISA International дозволяє Банку "Райффайзен банк Аваль" пропонувати установам-партнерам програми розвитку власного карткового бізнесу, широкий спектр послуг з урахуванням індивідуальних особливостей, мети та завдань банку-партнера.

Спонсорська підтримка у платіжних системах mastercard Worldwide і VISA International - за спонсорської підтримки Банку "Райффайзен банк Аваль" партнеру буде надно повний комплекс послуг, необхідних для повноцінної роботи на ринку платіжних карток:

- Комплекс інформаційно-косультаційних послуг і методологічної підтримки щодо роботи Банку-партнера у МПС на правах Affiliate/Associate/Access Deposit member;

- сприяння у розробці дизайну карток і виборі фірми-виробника пластикових заготовок;

- проведення навчання для працівників організації-партнера з питань взаємодії з платіжними системами, технологічних питань, пов'язаних з емісією платіжних карток;

- виконання функцій розрахункового банку при проведенні розрахунків з клієнтами та міжнародними платіжними системами;

- представлення інтересів організації-партнера в міжнародних платіжних системах;

- технологічне обслуговування платіжних карток;

- надання постійної консультаційної підтримки працівникам організації-партнера;

- моніторинг транзакцій 24 години на добу і 7 днів на тиждень.

Обслуговування карткових програм Affiliate/Associate/Access Deposit member і розрахунки з платіжними системами проводяться Процесинговим центром Банку. Взаємодія організації-партнера як учасника МПС передбачає розміщення в Банку-спонсорі гарантійних фондів для покриття ризиків за операціями з платіжними картками. Обсяг гарантійних фондів встановлюється на кожний календарний місяць і розраховується від обігу за транзакціями Affilia-te/Associate/Access Deposit member за попередній місяць.

Процесинговий центр побудований на базі технічного забезпечення компанії TSYS Card Tech (Великобританія). Це програмне забезпечення включає повний спектр передових технологій карткової індустрії - емісію платіжних карт, торгівельний еквайринг, авторизацію і електронний обмін файлами, моніторинг ризиків, претензійну роботу, Інтернет-комерцію і дозволяє обслуговувати картки як з магнітною смугою так і чіп-картки. Забезпечує:

- технологічну підтримку;

- обробку транзакцій і забезпечення розрахунків;

- технічні послуги;

- технічне обслуговування термінальної техніки;

- цілодобову клієнтську підтримку;

- SMS і Інтернет банкінг;

- ліцензування і сертифікація;

- ведення претензійної роботи;

- консультаційні послуги;

- інтернет-комерція

Банк «Райффайзен банк Аваль» пропонує послуги з установки, підключення і процесингового обслуговування банкоматів Diebold, Opteva.

До Процесингового Центру Банку можуть бути підключені банкомати марок, що підтримують протокол Diebold 912, або що мають емуляції вказаного протоколу, по засобах протоколу IP. Як провайдери зв'язку можуть виступати Датаком, Інфоком, Голден Телеком.

Моніторинг і контроль в режимі on-line за банкоматами може здійснюватися службою моніторингу Банку або шляхом передачі частини функцій моніторингу банкоматів Банку-партнерові.

Банк забезпечує:

- Реєстрацію і тестування банкоматів в системі авторизації і у контролері банкоматів Процесингового центру;

- Інсталяцію, налагодження і супровід програмного забезпечення;

- Моніторинг і контроль в режимі on-line усіх банкоматів;

- Технологічну підтримку банкоматів;

- Телекомунікаційні послуги при підключенні термінального обладнання Банку-партнера до Процесингового центру і забезпечення підтримки комунікаційних модулів.

Крім того, Банк готовий сприяти у придбанні банкоматів, а також надати консультаційні послуги, пов'язані з їх встановленням і подальшою експлуатацією.

Співпраця з Банком «Райффайзен банк Аваль» у видачі готівки за міжнародними платіжними картками VISA, mastercard в пунктах видачі готівки Банку - партнера передбачає укладення Договору про видачу готівки за міжнародними платіжними картками, а також встановлення прямих кореспондентських відносин між банками. Банк проводить підключення до свого Процесингового центру терміналів Банку-партнера, здійснює обробку авторизаційних запитів. Відшкодування грошових коштів за здійсненими операціями відбувається наступного банківського дня на кореспондентський рахунок Банку-партнера.

При цьому Банк-партнер самостійно встановлює тарифи на видачу готівки за картками, випущеними іншими банками і отримує дохід у вигляді комісій від сум виданої готівки.

Процесинговий центр Банку забезпечує:

- цілодобову авторизацію операцій;

- обладнання пунктів видачі готівки Банку-партнера POS-терміналами, що підтримують технологію VSDC (Visa Smart Debit/Credit);

- надання кваліфікованої допомоги у виборі, встановленнi, підключенні і обслуговуванні банкоматів і POS-терміналів на базі процесингового центру Банку;

- навчання персоналу Банку-партнера правилам обслуговування утримувачів карт і оформлення операцій з їх використанням;

- безкоштовне надання необхідних витратних матеріалів;

- оперативні консультації у разі виникнення ускладнень при оформленні операцій за картками;

- вирішення спірних ситуацій, що виникають при обслуговуванні утримувачів платіжних карток.

Проект «електронні гроші»

Наступним етапом розвитку платіжних карток є впровадження в діяльність Банк «Райффайзен банк Аваль» введеного Національним банком України з 01.01.2009 року «Положення про електронні гроші в Україні» [9].

«Електронні гроші» - це одиниці вартості, які зберігаються на електронному пристрої, приймаються як засіб платежу іншими, ніж емітент, особами і є грошовим зобов'язанням емітента. В якості електронного пристрію - застосовується чип, що міститься на пластиковій картці або на іншому носії, пам'ять комп'ютера тощо, які використовуються для зберігання держателями електронних грошей.

«Електронні гроші» є розвитком чипових безконтактних платіжних депозитних смарт-карт або «електронних гаманців», в яких банк - емітент поповнює суму коштів на смарт-карті клієнта банка, списуючи їх з його поточного рахунку на депонент, а клієнт може отримати кошти готівкою в банкоматі, або розплатитися в магазині безготівковими коштами за товари, списуючи за допомогою автоматичних пристроїв відповідну суму з «електронного гаманця».

Метою Положення [9] є регулювання діяльності, пов'язаної з випуском електронних грошей в Україні, та запровадження моніторингу за такою діяльністю:

1. Це Положення встановлює вимоги Національного банку до суб'єктів здійснення випуску, обігу та погашення електронних грошей, а також до систем електронних грошей в Україні.

2. Терміни в цьому Положенні вживаються в такому значенні:

- випуск електронних грошей - послуга з надання фізичним та юридичним особам електронних грошей шляхом обміну готівкових або безготівкових коштів на електронні гроші, яка пов'язана із зобов'язанням щодо погашення електронних грошей на вимогу;

- держатель - фізична або юридична особа, яка має право здійснювати операції з електронними грошима відповідно до договору, укладеного з емітентом або з уповноваженою ним особою;

- емітент - особа, яка здійснює випуск електронних грошей;

- користувач - фізична особа, яка має право використовувати електронні гроші для придбання товарів або послуг, а також для переказів іншим фізичним особам;

- обмінні операції з електронними грошима - послуги з обміну електронних грошей, випущених одним емітентом на електронні гроші іншого емітента;

- погашення електронних грошей - послуга з вилучення електронних грошей з обігу з одночасним наданням їх пред'явнику готівкових або безготівкових коштів;

- розповсюдження електронних грошей - послуга з надання електронних грошей користувачам, яка не пов'язана із зобов'язанням щодо їх погашення;

- система електронних грошей - сукупність відносин, які виникають між емітентом і держателями, у тому числі торговцями та користувачами, щодо здійснення випуску, обігу та погашення електронних грошей;

- торговець - суб'єкт господарювання, зареєстрований відповідно до законодавства України, що на підставі договору, укладеного з емітентом або уповноваженою ним особою, приймає електронні гроші як засіб платежу за товари або послуги.

3. Випуск електронних грошей в Україні мають право здійснювати лише банки (далі - банки-емітенти).

4. Банк-емітент веде окремий облік коштів, які надходять від держателів, загальною сумою на рахунку банку-емітента та окремо за кожним видом електронного пристрою.

5. Операції з електронними грошима здійснюються банками-емітентами та держателями відповідно до вимог цього Положення, інших нормативно-правових актів Національного банку, правил, установлених банками-емітента-ми та платіжними організаціями внутрішньодержавних або міжнародних платіжних систем, а також умов укладених договорів.

Вимоги щодо здійснення випуску електронних грошей:

1. Банки мають право здійснювати випуск електронних грошей, виражених лише в гривнях, за винятком випуску наперед оплачених платіжних карток.

2. Банк-емітент зобов'язаний забезпечити, щоб сума випущених ним електронних грошей не перевищувала суму готівкових або безготівкових коштів, отриманих від фізичних та юридичних осіб під час здійснення випуску електронних грошей.

3. Електронні гроші є випущеними з моменту їх завантаження банком-емітентом або уповноваженою ним особою на електронний пристрій, що перебуває в розпорядженні користувача.

4. Банк-емітент зобов'язаний забезпечити, щоб сума електронних грошей на одному електронному пристрої, що перебуває в розпорядженні користувача, не перевищувала суму, еквівалентну 5000 гривень.

5. Банк-емітент зобов'язаний надавати держателям інформацію щодо тарифів і правил здійснення держателями операцій з випущеними ним електронними грошима.

6. Банк-емітент зобов'язаний до початку здійснення випуску електронних грошей та в порядку, установленому цим Положенням, узгодити з Національним банком правила системи електронних грошей, за винятком:

- правил Національної системи масових електронних платежів;

- випуску банком наперед оплачених платіжних карток за договором, укладеним з платіжною організацією міжнародної платіжної системи, зареєстрованим Національним банком у встановленому законодавством України порядку.

7. Банк-емітент зобов'язаний протягом 10 календарних днів з початку здійснення випуску електронних грошей повідомити про це Національний банк за формою згідно з додатком 1 до цього Положення.

8. Банк-емітент зобов'язаний щокварталу до 10 числа місяця, наступного за звітним періодом, надавати Національному банку інформацію про діяльність, пов'язану з випуском та обігом електронних грошей, за формою згідно цього Положення.

Вимоги щодо розповсюдження, використання, приймання та обмінних операцій з електронними грошима:

1. Банк-емітент має право укладати договори з іншими юридичними особами про розповсюдження ними електронних грошей, за винятком розповсюдження наперед оплачених платіжних карток.

2. Банк-емітент має право надавати користувачам засоби поповнення електронними грошима електронних пристроїв та укладати договори з іншими суб'єктами господарювання про надання користувачам таких засобів.

3. Користувачі мають право використовувати електронні гроші банків-емітентів для оплати товарів і послуг торговців, а також переказувати електронні гроші іншим користувачам.

4. Торговець на підставі договору, укладеного з банком-емітентом або уповноваженою ним особою, має право приймати від користувачів електронні гроші як засіб платежу за товари або послуги.

5. Банк-емітент має право здійснювати обмінні операції з випущеними ним електронними грошима на електронні гроші, випущені іншими банками-емітентами, а також укладати договори з іншими суб'єктами господарювання про здійснення ними такої діяльності.

Вимоги щодо погашення електронних грошей:

1. Банк-емітент зобов'язаний здійснювати погашення випущених ним електронних грошей на вимогу пред'явника.

2. Фізичні та юридичні особи, які не є банками, не мають права приймати електронні гроші в обмін на готівкові або безготівкові кошти, за винятком укладення юридичними особами договору з банком-емітентом про розповсюдження електронних грошей.

3. Банк-емітент може здійснювати погашення електронних грошей у готівкових коштах або шляхом переказу на поточний рахунок пред'явника.

Електронні гроші є погашеними банком-емітентом з моменту зарахування суми переказу на рахунок пред'явника або видачі йому готівкових коштів.

Вимоги до систем електронних грошей:

1. Банк-емітент має право самостійно забезпечувати функціонування системи електронних грошей, а також укладати договори з юридичними особами про виконання ними операційних або інших допоміжних функцій у системах електронних грошей.

2. Банк-емітент зобов'язаний забезпечити проведення користувачем кожної окремої трансакції в межах суми, передбаченої пунктом цього Положення.

3. Банк-емітент зобов'язаний забезпечити фіксування всіх трансакцій електронних грошей між держателями електронних грошей за допомогою технічних засобів, а також зберігання протягом п'яти років відповідної інформації у формі, яка дає змогу перевірити цілісність інформації.

4. Банк-емітент зобов'язаний забезпечити запровадження в системі електронних грошей:

- організаційних, процедурних заходів та використання технічних засобів з метою виявлення, а також запобігання, перешкоджання та протидії шахрайству;

- системи захисту інформації, яка має здійснювати безперервний захист інформації під час випуску, обігу та погашення електронних грошей на всіх етапах її формування, оброблення, передавання і зберігання.

5. Банк-емітент зобов'язаний визначати вимоги у договорах, укладених з юридичними особами, про виконання ними операційних або інших допоміжних функцій у системах електронних грошей.

6. Банк-емітент зобов'язаний постійно проводити моніторинг системи електронних грошей за параметрами, установленими правилами системи електронних грошей.

Порядок узгодження правил системи електронних грошей

1. Банк, який має намір здійснювати випуск електронних грошей, для узгодження правил системи електронних грошей подає до Національного банку такі складені державною мовою документи:

А) клопотання про узгодження правил системи електронних грошей за формою згідно з додатком до цього Положення;

Б) підписані керівником правила системи електронних грошей, які мають містити положення про:

- порядок здійснення операцій між банком-емітентом та держателями, який має містити загальну схему всіх грошових та інформаційних потоків;

- управління фінансовими і технічними ризиками в системі електронних грошей;

В) інформаційну довідку про принципи технічної реалізації здійснення розрахунків з використанням електронних грошей, підписану керівником;

Г) зразки договорів, які укладатимуться з держателями.

2. Строк розгляду Національним банком документів, поданих банком для узгодження правил системи електронних грошей, не може перевищувати одного місяця з дати надходження до Національного банку документів, які відповідають вимогам цього Положення.

3. Національний банк письмово повідомляє банк про узгодження правил системи електронних грошей і розміщує інформацію про це на сторінці Національного банку в мережі Інтернет.

4. Після розміщення Національним банком інформації про узгодження правил системи електронних грошей на сторінці Національного банку в мережі Інтернет інші банки-емітенти цієї системи мають право не узгоджувати відповідні правила.

Висновок

Для розвитку кредитно-карткового бізнесу в українських банках пропонується запровадити секьюрітизацію (від англ. Security - безпека, забезпечення, гарантія). Даний процес має на увазі випуск особливих паперів - sеcurities, забезпечених якими-небудь активами. У картковому бізнесі - це клієнтська заборгованість. Як і у випадку з іпотекою, у картковій сфері секьюрітизація стала інструментом фондування (залучення додаткових коштів) для збільшення обсягів карткових позик. З одного боку, секьюрітизація сприяла зняттю тягаря боргів з балансу карткових компаній, з іншого боку, зробила їх менш обережними й акуратними при видачі карт і відкритті нових кредитних ліній.

Наступним етапом розвитку платіжних карток є впровадження в діяльність Банк «Райффайзен банк Аваль» введеного Національним банком України з 01.01.2009 року «Положення про електронні гроші в Україні».

«Електронні гроші» - це одиниці вартості, які зберігаються на електронному пристрої, приймаються як засіб платежу іншими, ніж емітент, особами і є грошовим зобов'язанням емітента. В якості електронного пристрію - застосовується чип, що міститься на пластиковій картці або на іншому носії, пам'ять комп'ютера тощо, які використовуються для зберігання держателями електронних грошей.

«Електронні гроші» є розвитком чипових безконтактних платіжних депозитних смарт-карт або «електронних гаманців», в яких банк - емітент поповнює суму коштів на смарт-карті клієнта банка, списуючи їх з його поточного рахунку на депонент, а клієнт може отримати кошти готівкою в банкоматі, або розплатитися в магазині безготівковими коштами за товари, списуючи за допомогою автоматичних пристроїв відповідну суму з «електронного гаманця».

Так, Банк «ПАТ КБ «Райффайзен Банк Аваль», реалізуючи досвід функціонування розрахунків за допомогою платіжних карток в країнах з розвинутою економікою реалізує наступні програми розвитку карткового бізнесу:

1. Проект об'єднання з банками партнерами.

Для зручності користування платіжними картками Банк проводить об'єднання своєї банкоматної мережі з іншими банками, що мають розгалужену мережу банкоматів. Внаслідок цього клієнти, будучи власником платіжних карток Банку, мають можливість отримувати готівку по платіжних картках міжнародних платіжних систем Visa International та mastercard worldwide у всіх регіонах України по тарифах Банку.

На сьогоднішній день клієнти можуть знімати готівку за тарифами Банку в банкоматах банків-партнерів: АКБ "Укрсоцбанк", АКБ "Правекс-Банк", АКІБ "укрсиббанк".

2. Проект випуску пластикових карт різних міжнародних платіжних систем, які працюють з одного мультивалютного карткового рахунку клієнта.

Відкриття карток різних платіжних систем до одного рахунку - в Банку Ви можете оформити на Ваш картковий рахунок одну або декілька платіжних карток. Відкриття на один рахунок карток різних платіжних систем VISA GOLD і mastercard GOLD, VISA Classic і mastercard Mass, VISA Electron і Maestro) дає можливість:

- Довіреною особою здійснювати операції по Вашому картковому рахунку;

- Розрахуватися карткою в будь-якій країні світу, незалежно того, якій платіжній системі віддає перевагу країна (Америка - Visa Int., Європа - Master-Card worldwide);

- Альтернативної оплати у випадку, якщо торгова точка приймає тільки певний вид картки;

- Розділити оплату по певних видах операцій між картками різних платіжних систем;

- У разі втрати/крадіжки/пошкодження однієї платіжної картки мати доступ до Вашого карткового рахунку.

Висновки

Проведені в дипломній роботі дослідження ринку карткових банківських послуг в Україні показали, що за останні 5 років:

1. Обсяги ринку банківських карткових послуг зросли більш ніж в 10 разів (з 3,2 млн. Держателів платіжних карток у 2002 році до 37,2 млн. Держателів платіжних карток у 2010 році)

2. Обсяги банківських операцій з використанням платіжних карток зросли більш ніж в 15 разів (з 20 млрд. Грн. У 2002 році до 372 млрд. Грн. У 2010 році)

Як показує аналіз функціональної структури емітованих комерційними банками платіжних карток, основними картками в Україні є:

А) картки з магнітною смугою (93,6%);

Б) картки, які працюють по дебетовій схемі (76,6%);

В) 98,7% приватні картки призначені для проведення платежів в точках еквайрінгу та отримання готівки в банкоматах чи відділеннях банків.

Ринок на 70% монополізований 5-ю комерційними банками України:

А) ЗАТ КБ «Приватбанк»:

- 47,8% частка по кількості емітованих карток;

- 34,7% частка по кількості банкоматів;

- 46,3% частка по кількості пристроїв еквайрінгу карток.

Б) АКБ «Райффайзен банк Аваль»:

- 10,4% частка по кількості емітованих карток;

- 11,43% частка по кількості банкоматів;

- 8,4% частка по кількості пристроїв еквайрінгу карток.

В) АКБ «Промінвестбанк»:

- 6,94% частка по кількості емітованих карток;

- 8,3% частка по кількості банкоматів;

- 4,1% частка по кількості пристроїв еквайрінгу карток.

Г) АКБ «Ощадбанк»:

- 4,0% частка по кількості емітованих карток;

- 3,75% частка по кількості банкоматів;

- 2,46% частка по кількості пристроїв еквайрінгу карток.

Д) АКБ «Укрсоцбанк»:

- 2,75% частка по кількості емітованих карток;

- 4,9% частка по кількості банкоматів;

- 3,13% частка по кількості пристроїв еквайрінгу карток.

Аналіз результатів рейтингу клієнтської вартості придбання та експлуа-тацію пластикових карток Gold Mastercard, Visa, Maestro в гривнях, доларах США та евро в перших 30 банках по м. Києву показав:

- вартість послуг банку «Райффайзен банк Аваль» знаходиться в групі високих тарифів, та тільки поступається лідеру карткового ринку КБ «Приватбанк»;

- банки, які починають розвивати картковий бізнес, на початку діяльності «демпінгують» для приваблювання клієнтів;

- лідери карткового ринку, які мають велику інфраструктуру банкоматів, POS-терміналів та відділень по Україні, тримають найвищі тарифи.

Враховуючи зарубіжний досвід впливу фінансової кризи на ринок карткових послуг, в Україні у 2010 році різко згортається ринок кредитних карток та продовжується розвиток ринку дебетових розрахункових карток.

Так, Банк «Райффайзен банк Аваль», реалізуючи досвід функціонування розрахунків за допомогою платіжних карток в країнах з розвинутою економікою реалізує наступні програми розвитку карткового бізнесу:

1. Проект об'єднання з банками партнерами.

Для зручності користування платіжними картками Банк проводить об'єднання своєї банкоматної мережі з іншими банками, що мають розгалужену мережу банкоматів. Внаслідок цього клієнти, будучи власником платіжних карток Банку, мають можливість отримувати готівку по платіжних картках міжнародних платіжних систем Visa International та mastercard worldwide у всіх регіонах України по тарифах Банку.

2. Проект випуску пластикових карт різних міжнародних платіжних систем, які працюють з одного мультивалютного карткового рахунку клієнта.

Відкриття на один рахунок карток різних платіжних систем VISA GOLD і mastercard GOLD, VISA Classic і mastercard Mass, VISA Electron і Maestro) дає можливість:

- Довіреною особою здійснювати операції по Вашому картковому рахунку;

- Розрахуватися карткою в будь-якій країні світу, незалежно того, якій платіжній системі віддає перевагу країна (Америка - Visa Int., Європа - Master-Card worldwide);

- Альтернативної оплати у випадку, якщо торгова точка приймає тільки певний вид картки;

- Розділити оплату по певних видах операцій між картками різних платіжних систем;

- У разі втрати/крадіжки/пошкодження однієї платіжної картки мати доступ до Вашого карткового рахунку.

Наступним етапом розвитку платіжних карток є впровадження в діяльність Банк «Райффайзен банк Аваль» введеного Національним банком України з 01.01.2009 року «Положення про електронні гроші в Україні».

«Електронні гроші» є розвитком чипових безконтактних платіжних депозитних смарт-карт або «електронних гаманців», в яких банк - емітент поповнює суму коштів на смарт-карті клієнта банка, списуючи їх з його поточного рахунку на депонент, а клієнт може отримати кошти готівкою в банкоматі, або розплатитися в магазині безготівковими коштами за товари, списуючи за допомогою автоматичних пристроїв відповідну суму з «електронного гаманця».

Останнім часом у світі різко збільшились (і це зростання триває) обсяг операцій з використанням платіжних карток і число їх власників. Одночасно збільшилося і число випадків шахрайства з картками, а їхній характер став більш витонченим. Особливо гостро це питання стоїть в Україні та країнах СНД, де рівень шахрайства з пластиковими картами значно перевищує середні показники по світу, як по відношенню до емітента, так і по відношенню до еквайра. При цьому, у всьому світі дії з загубленими та вкраденим картами мають найбільшу питому вагу в структурі шахрайства; на їхню частку зазвичай припадає майже 50% випадків шахрайства з банківськими картками.

Карткові ризики в банківській діяльності можна визначити як будь-який вид діяльності усередині картпідрозділу або на ринку, потенційно здатний завдати шкоди бізнесу. Найбільш імовірними джерелами ризику є безпосередні суб'єкти ринку: банки, емітенти й еквайри, карткоутримувачі, карткові платіжні системи, торговельні підприємства, карткові шахраї, процесингові компанії. У вітчизняній практиці до генераторів ризику також можна віднести державні й регулювальні органи.

Усі випадки виникнення втрат банку розподіляти на три категорії: втрати у результаті шахрайських дій поза системою банку; втрати у результаті шахрайських дій у системі банку; втрати у результаті технологічних збоїв та помилок. Виходячи з загроз, можна навести й ризики карткового бізнесу: фізичний ризик, юридичний ризик, ризик взаємовідносин, загальноорганізаційний ризик, операційний ризик, ризик, пов'язаний з новими клієнтами, фінансовий ризик. Фінансові ризики є основним об'єктом піклування у картковій платіжній системі, до них належать ризики ліквідності, розрахунків, кредитний, системний та часовий ризик. При цьому, основна маса ризику карткового бізнесу припадає на кредитний ризик.

У загальному випадку управління ризиками при емісії платіжних карток зводиться до мінімізації впливу ризикових факторів використання банківських карток на прибутковість бізнесу в цілому. Управління ризиками при обслуговуванні торгово-сервісній мережі (еквайринг) полягає в реалізації комплексу організаційних і технологічних процедур, спрямованих на обмеження можливості проведення несанкціонованих платежів та створення стійкого непривабливого іміджу торгово-сервісній мережі банку у шахраїв.

Нажаль, більшість країн світу, в тому числі і Україна, користуються класичними законами по платіжних засобах і не мають законів по захисту від шахрайства. Зловживання комп'ютерними і інформаційними технологіями не враховуються існуючим законодавством. При цьому, карткове шахрайство сьогодні необхідно розглядати через призму міжнародних відносин. Сьогоднішні шахраї не мають національних кордонів, обізнані у високих технологіях, і традиційних методів боротьби з ними недостатньо. Важливого значення набирають тісні партнерські відносини з клієнтами, торговцями, місцевими та закордонними правоохоронними і регулюючими органами. Міжнародне співробітництво є життєво важливим для управління картковими ризиками в банківській діяльності на сучасному етапі розвитку

В Україні значний вклад в розвиток управління картковими ризиками зробила Асоціація «EMA». Завдяки зусиллям Асоціації «ЕМА» та її членів спільно з Українським Процесинговим Центром було розроблено систему міжбанківського обміну інформацією "Exchange-online"; розроблена щорічна програма преміювання фахівців підрозділів ризик-менеджменту банків та правоохоронних органів; проводяться щоквартальні засідання Форуму з безпеки розрахунків і операцій з платіжними картками тощо.

картковий бізнес банк платіжний

Використана література

1. Закон України «Про платіжні системи та переказ коштів в Україні» від 7.04.2001 р.

2. Постанова Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок емісії платіжних карток і здійснення операцій з їх застосуванням».

3. Аналіз банківської діяльності: Підручник / А.М. Герасимович та ін.; За ред. А.М. Герасимовича. - К.: КНЕУ, 2008. - 599 с.

4. Арістова А.М., Шульга Н.П. Фінансовий менеджмент у банку. Опорний конспект лекцій. - Киїів, КНТЕУ, 2007. - 123 с.

5. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. Е.Ф.Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2009.

6. Барановський О. І., Барановська В. Г., Бридун Є. В., Брус С. І., Бублик Є. О. Розвиток банківської системи України: монографія / НАН України; ДУ "Інститут економіки та прогнозування" / О.І. Барановський (ред.). -- К. : Інститут економіки та прогнозування, 2008. -- 584c.

7. Банківська справа: Навчальний посібник / За ред. Проф. Р.І.Тиркала. - Тернопіль: Карт-бланш, 2010.

8. Банківський менеджмент: Навч. Посібник / За ред. О.А. Кириченка. - К.: Знання-Прес, 2008. - 438 с.

9. Банківський нагляд: Навчальний посібник / Міщенко В.І.; Яценюк А.П.; Коваленко В.В.; Коренєва О.Г. - К.: Знання, 2007. - 406 c.

10. Банківські операції: Підручник / За ред. А.М. Мороз. - К.: КНЕУ, друге видання. - 2008. - 476 с.

11. Банківські операції: Підручник / Ред. Міщенко В.І.; Слав`янська Н.Г. - К.: Знання, 2006. - 727 c.

12. Банківські операції: Підручник/ А.М. Мороз, М.І. Савлук, М.Ф. Пуховкіна та ін.; За ред. Дра екон. Наук, проф. А.М. Мороза. - К.: КНЕУ, 2009. - 384 с.

13. Банковское дело: Учебник. - 2 - е изд., перераб. И доп. /Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 672 с.

14. Безпека праці: ергономічні та естетичні основи: навч. Посібник / С.О. Апостолюк [та ін.]. - 2-ге вид., стер. - К.: Знання, 2007. - 215 с.

15. Беликов В. И др. Электронные деньги - накопление, использование, хранение, безопасность / Под ред. В.П.Невежина. - М., 2009.

16. Беляков А.В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования М.:Издательская группа «БДЦПРЕСС», 2003 г., 256 с.

17. Бланк И.А. Основы финансового менеджмента/ И.А. Бланк. - 2е изд., перераб. И доп. - К.: Эльга: никацентрт.1. - 2004. - 622 с

18. Бланк И.А. Управление финансовой безопасностью предприятия/ И.А. Бланк. - К.: никацентр: Эльга, 2007. - 776 с.

19. Брігхем Є.Ф. Основи фінансового менеджменту /Пер. С англ. - К.: Молодь, 2007. - 1000 с.

20. Бэр Х.П. Секьюритизация активов: секьюритизация финансовых активов - инновационная техника финансирования банков: Пер. С нем./ Х.П. Бэр. - М.: Волтерс Клувер, 2006. - 624 с.

21. Ван Хорн, Джеймс. Основы финансового менеджмента: Пер. С англ./ Дж.К. Ван Хорн, Дж.М. Вахович. - 12е изд. - М.: Вильямс, 2006. - 1225 с

22. Васильченко З.М., Демешко А.В. Розрахунки платіжними картками в Україні: стан, проблеми та перспективи // Фінанси України. - 2002. - №10. - С.74-79.

23. Васюренко О.В. Банківський менеджмент: Навчальний посібник. - Київ: Академія, 2008. - 313 с.

24. Васюренко О.В. Банківські операції: Навчальний посібник. - 4те вид., перероблене і доповнене - Київ: Знання, 2004. - 324 с. - (Вища освіта ХХІ століття)

25. Васюренко О.В. Економічний аналіз діяльності комерційних банків: Навчальний посібник/ О.В. Васюренко, К.О. Волохата. - К.: Знання, 2006. - 464 с.

26. Васюренко О.В., Сердюк Л.В., Сидоренко О.М., Карасьова З.М., Каднічанська В.М., Федоренко Н.С. Облік і аудит у банках: Навчальний посібник. - К.: Знання, 2003. - 524 с.

27. Ващенко Ю.В. Банківське право: Навчальний посібник/ Ю.В. Ващенко. - К.: Центр навчальної літератури, 2006. - 344 с

28. Вовчак О.Д., Шпаргало Г.Є. Електронні пластикові картки: навч. Метод. Посіб. Для самост. Вивч. Дисципліни / Укоопспілка; Львівська комерційна академія -- Л. : ЛКА, 2007. -- 208c.

29. Вовчак О.Д., Шпаргало Г.Є., Андрейків Т.Я. Платіжні системи: навч. Посіб.. -- К. : Знання, 2008. -- 341c.

30. Дорошенко І. Проблеми організації та проведення операцій з міжнародними платіжними картками // Банківська справа. - 2003. - №3. - С.64.

31. Єрьоміна Н.В. Банківські інформаційні системи. - К.: КНЕУ, 2000.

32. Івасів Б.С. Міжнародні розрахунки: Підручник. - Тернопіль: Карт-бланш, 2004.

33. Комп'ютерні системи обробки та передачі фінансової інформації / Підручник для студентів вищих навчальних закладів. Укладачі С.Ф.Коряк, Л.Д.Самофалов, за редакцією Л.Д.Самофалова. - Харків: «Компанія СМІТ», 2004.

34. Коробкіна С. Безготівкові розрахунки та шляхи вдосконалення їх // Банківська справа. - 2001. - №1. - С.49.

35. Кравчук Г.Т. та ін. Інформаційні системи і технології в банківській справі. - Львів, 2002.

36. Кредитна система України і банківські технології: Навчальний посібник: У 3 кн. За заг. Ред. Д-ра екон. Наук, проф.. І.В.Сала. - Львів: ЛБІ НБУ, 2002.

37. Липис А., Маршалл Т., Линкер Я. Электронные системы денежных расчетов / Пер. С англ. - М.: Фин. И стат., 1999.

38. Милляр Р. Современная система денежных расчетов. - К.: ЕУФІМБ,2001.

39. Міжнародні розрахунки та валютні операції: Навч. Посібник / О.І.Береславська, О.М.Наконечний, М.Г.Пясецька та ін.; За заг. Ред. М.І.Савлука. - К.: КНЕУ, 2002.

40. Міщенко В.І., Шаповалов А.В., Юрчук Г.В. Електронний бізнес на ринку фінансових послуг. Практич.посібник. - К.: Т-во «Знання», КОО, 2003.

41. Операції комерційних банків / Р.Котовська, В.Ричаківська, Г.Табачук, Я.Грудзевич, М.Вознюк. - 3-тє вид. - К.: Алеута; Львів: ЛБІ НБУ, 2003.

42. Панова Г.С. Банковское обслуживание частных лиц. - М.: АО ДИС, 2001.

43. Перспективи розвитку Національної системи масових електронних платежів // Вісник НБУ. - 2009. - №4. - С.33-34.

44. Петрашко Л.П. Валютні операції: Навч. Посібник. - К.: КНЕУ, 2002.

45. Платіжні системи: Навч. Посібник для студентів вищ. Закладів освіти / В.А.Ющенко, А.С.Савченко, С.Л.Цокол, І.М.Новак, В.П.Страхарчук. К.: Либідь, 1999.

46. Поліщук С. Картковий бізнес у площині валютних розрахунків // Вісник НБУ. - 2010. - №8. - С.20-24.

47. Рогач І.Ф., Сендзюк М.А., Антонюк В.А. Інформаційні системи у фінансово-кредитних установах: Навч. Посібник. - 2-ге вид., перероб. І доп. - К.: КНЕУ, 2001.

48. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги. - М.: Банки и биржи, 2001.

49. Руденко Л.В. Організація міжнародних кредитно-розрахункових операцій в банках: Посібник. - К.: Видавничий центр «Академія», 2002.

50. Світовий досвід і перспективи розвитку електронних грошей в Україні: Науково-аналітичні матеріали. Вип. 10 /П.М.Сенищ, В.М.Кравець, В.І.Міщенко, О.О.Махаєва, В.В.Крилова, Н.В.Грищук - К.: Національний банк України. Центр наукових досліджень. 2008. - 145 с.

51. Усоскин В.М. Банковские пластиковые карточки. - М.: ИПЦ Вазар-ФЕРРО, 2000.

52. Харченко В. Нове у використанні платіжних карток // Вісник НБУ. - 2007. - №8. - С.15-17.

53. Харченко В., Шпак Н. Підсумки діяльності банків України на ринку платіжних карток // Вісник НБУ. - 2009. - №7. - С.24-25.

54. Швайка М.А. Банківська система в Укранї: шляхи реформування і підвищення ефективності. - К.: Парламентське видавництво, 2003.

55. Шевченко Р.І. Банківські операції: Навч.-метод. Посібник для самост. Вивч. Диск. - К.: КНЕУ, 2002.

56. Fraud Trends // Fraud Overview. Mastercard. - May 22, 2008

57. Http://www.ema.com.ua/ Сайт Української міжбанківської асоціації членів платіжних систем.

58. Http://www.bank.gov.ua/ Сайт Національного банку України.

Додатки

Додаток А

Організаційна структура "Райффайзен Банк Аваль"

Рис



Додаток Б

Таблиця. Звіт про фінансові результати станом на 31 грудня ВАТ "Райффайзен Банк Аваль" (тис. Грн.)

Рядок	Найменування статті	Примітки	2007 рік	2006 рік	2005 рік
1	Чистий процентний дохід		2252049	1418534	850416
1.1	Процентний дохід	19	4222806	2592023	1734320
1.2	Процентні витрати	20	(1970757)	(1173490)	(883904)
2	Чистий комісійний дохід		897844	780165	630841
2.1	Комісійний дохід		1055395	863388	699635
2.2	Комісійні витрати		(157551)	(83223)	(68794)
3	Торговельний дохід	21	156824	151955	157490
4	Дохід у вигляді дивідендів	22	27	0	0
5	Дохід від участі в капіталі		231	264	224
6	Інший дохід		48077	16078	20122
7	Усього доходів		3355052	2367076	1659093
8	Загальні адміністративні витрати	23	(588005)	(477363)	(363225)
9	Витрати на персонал	24	(999600)	(702424)	(533986)
10	Втрати від участі в капіталі		(21976)	(4434)	0
11	Інші витрати		(298383)	(257028)	(440015)
12	Прибуток від операцій		1447088	925826	321867
13	Чисті витрати на формування резервів	25	(572637)	(412856)	(259635)
14	Дохід/збиток від довгострокових активів, призначених для продажу		0	0	0
15	Прибуток до оподаткування		874451	512971	62232
16	Витрати на податок на прибуток	26	(287027)	(168816)	(39516)
17	Прибуток після оподаткування		587424	344155	22716*
18	Чистий прибуток/збиток від продажу довгострокових активів, призначених для продажу		0	0	0
19	Чистий прибуток/збиток банку		587424	344155	22716*
20	Чистий прибуток на одну просту акцію (грн.)	28	0,03	0,02	0,00
21	Скоригований чистий прибуток на одну просту акцію (грн.)	28	0,03	0,02	0

Додаток В

Баланс станом на 31 грудня ВАТ "Райффайзен Банк Аваль" (тис. Грн.)

Рядок	Найменування статті	Примітки	2007 рік	2006 рік	2005 рік
	АКТИВИ
1	Кошти в НБУ та готівкові кошти банку		2547414	2411540	3232071
2	Казначейські та інші цінні папери, що рефінансуються НБУ, і цінні папери, емітовані НБУ	2	1054120	300000	750000
3	Кошти в інших банках	3	1853800	1862860	1597364
4	Цінні папери в торговому портфелі банку	4	158983	10919	2925
5	Цінні папери в портфелі банку на продаж	5	65704	151603	174828
6	Кредити та заборгованість клієнтів	6	37253383	20881983	12145297
7	Цінні папери в портфелі банку до погашення	7	4038	3960	3953
8	Інвестиції в асоційовані й дочірні компанії	8	14437	5142	28330
9	Основні засоби та нематеріальні активи	9	2008054	1675126	952761
10	Нараховані доходи до отримання	10	263916	90582	42235
11	Відстрочений податковий актив		20864	20864	0
12	Інші активи	11	531838	365252	331673
13	Довгострокові активи, призначені для продажу	12	0	137	47
14	Усього активів		44458085	27779968	19261484
	Пасиви
	ЗОБОВ'ЯЗАННЯ
15	Кошти банків:		13719681	6647146	1693258
15.1	У тому числі кредити, які отримані від НБУ		0	0	46026
16	Кошти клієнтів	13	23011462	17082075	15166803
17	Ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком		0	0	0
18	Боргові цінні папери, емітовані банком	14	1304940	0	0
19	Нараховані витрати до сплати	15	446191	194575	191226
20	Відстрочені податкові зобов'язання		194698	197891	16587
21	Інші зобов'язання	16	557775	441203	445354
22	Усього зобов'язань		39234747	24562890	17513228
	ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ
23	Статутний капітал	17	2279935	2099935	1499997
24	Капіталізовані дивіденди		0	0	0
25	Власні акції (частки, паї), що викуплені в акціонерів (учасників)		0	(2013)	(27189)
26	Емісійні різниці		1423603	68164	0
27	Резерви та інші фонди банку		299213	66790	48376
28	Резерви переоцінки, у тому числі:		611863	622965	190284
28.1	Резерви переоцінки необоротних активів		607814	622445	191130
28.2	Резерви переоцінки цінних паперів		481	520	(846)
29	Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) минулих років		20819	17082	14072
30	Прибуток/Збиток звітного року, що очікує затвердження		587424	344155	22716
31	Усього власного капіталу		5223338	3217078	1748256
32	Усього пасивів		44458085	27779968	19261484

Додаток Г

Обіг коштів у системі електронних міжбанківських платежів

Рис.

Додаток Д

Частка безготівкових та готівкових розрахунків у платіжному обороті держави

Рис

Додаток Е

Розподіл учасників за моделями роботи в СЕП (станом на 01.01.2010 р.)

Рис

Додаток К

Питома вага основних розрахункових документів у Райффайзен Банк Аваль

Рис

Размещено на Allbest.ru