Введение

Глава 1. Экономическое содержание операций по привлечению ресурсов

1.1 Сущность пассивных операций банков и их экономическое содержание

1.2 Структура операций банков по привлечению ресурсов

1.3 Основные показатели банковских ресурсов Казахстана

Глава 2. Анализ операций коммерческого банка по привлечению ресурсов

2.1 Анализ депозитного рынка Республики Казахстан

2.2 Анализ операций коммерческих банков по привлечению ресурсов на международных рынках

2.3 Анализ ресурсной базы и пассивных операций АО «Альянс-Банк»

Глава 3. Способы повышения эффективности операций банков по привлечению ресурсов

3.1 Проблемы банковской системы Казахстана, влияющие на ресурсную базу коммерческих банков

3.2 Методы совершенствования операций по привлечению ресурсов

Заключение

Список использованных источников

Введение

1.1 Сущность пассивных операций банков и их экономическое

содержание

Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся с процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. По состоянию на 01.01.2007 года количество коммерческих банков второго уровня в Казахстане составляло 34 (без учета АО «Банк развития Казахстана»), из них 14 банков с иностранным участием, 1 банк со 100% участия государства в уставном капитале (АО «Жилищный строительный сберегательный банк Казахстана»).

Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические учреждения, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства, а с другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные потребности предприятий, организаций и населения.

В финансово-кредитном словаре дается следующее определение банковских ресурсов: «банковские ресурсы» - это совокупность средств, находящихся в распоряжении банков и используемая ими для кредитных и других операций [1].

Ресурсы банков делятся, как известно, на: собственные и привлеченные. Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. Роль и величина собственного капитала коммерческих банков имеют особенную специфику, отличающуюся от предприятий и организаций, занимающихся другими видами деятельности тем, что за счет собственного капитала банки покрывают менее 10% общей потребности в средствах. [2, с. 150]

Значение собственных ресурсов банка состоит, прежде всего, в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы, без которых банк не может начать свою деятельность. За счет собственных ресурсов банки создают необходимые им резервы. Наконец, собственные ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы.

Чем значительнее собственный капитал банка, тем большим доверием он пользуется в публике и тем больше и постояннее будет прилив вкладов в его кассу. Конечно, бывает и так, что банки со скромными собственными капиталами пользуются большим доверием, чем банки со значительными капиталами. Но это объясняется особым доверием, которое сумели внушить к банку лица, стоящие во главе учреждения. При одинаковых же условиях преимущество будет на стороне банка с большим собственным капиталом.

К собственным средствам относятся акционерный, резервный капитал и нераспределенная прибыль. Акционерный (уставный) капитал является основной составляющей банковских ресурсов. В целом по банковской системе Казахстана показатели достаточности капитала находятся на избыточном уровне. Вместе с тем, показатели адекватности капитала у крупнейших банков находятся на уровне, приближенном к минимальным нормативам.

Основными источниками увеличения капитала, как и прежде, остаются нераспределенная прибыль и субординированные долговые инструменты, доля же взносов акционеров в приросте капитала с каждым годом все меньше.

Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. [2, с. 151] Роль их исключительно высока. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите. Основную часть привлеченных средств составляют депозиты, которые подразделяются на вклады до востребования, срочные и сберегательные вклады.

Таким образом, коммерческие банки становятся специфическими предприятиями, специализирующимися на посреднической деятельности, связанной, с одной стороны, с покупкой ресурсов, а с другой - их продажей нуждающимся предприятиям, организациям и населению. В этих условиях для банков оказываются одинаково важными как активные, так и пассивные операции. От пассивных операций зависит размер банковских ресурсов и, следовательно, масштабы деятельности коммерческих банков.

Услуги по пассивным операциям осуществляются в целях аккумуляции средств, прежде всего сбережений и временно свободных средств населения и предприятий.

Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит формирование ресурсов банков, т.е. увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами. [3, с. 213]

Пассивные операции играют важную роль в деятельности коммерческих банков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на рынке.

1.2 Структура операций банков по привлечению ресурсов

Существует четыре формы пассивных операций коммерческих банков:

1. первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка (взносы в уставный капитал);

2. отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов;

3. получение кредитов от других юридических лиц;

4. депозитные операции (средства, получаемые от клиентов).

Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций. С помощью первых двух форм пассивных операций создается первая крупная группа кредитных ресурсов - собственные ресурсы. Следующие две формы пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов - заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы.

К пассивным операциям, прежде всего, относятся депозитные операции. Депозитными называются операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады, либо на определенные сроки, либо до востребования. На долю депозитных операций приходится основная часть их пассивов.

Слово «депозит» от латинского слова «depositum», то есть «отдача на хранение». Первоначально, ввиду небезопасности хранения сбережений на дому, публика отдавала банкам свои деньги на сохранность, оплачивая им за это услугу определенные проценты. При этом клиенты сохраняли за собой право собственности на внесенные ими суммы и могли их получить в любое время. Банки же имели право распоряжаться вкладами, принятыми на хранение. Однако, вскоре банки пришли к выводу, что при более или менее прочном к ним доверии, количество вкладов все же не увеличивается, несмотря на постоянное их изменение. Поэтому банки решили воспользоваться вкладами для своих операций. Вначале это делалось скрытно, так как банки юридически не имели право раздавать вверенное им на хранение имущество. Но когда практика доказала полную безопасность подобных операций, то банки стали действовать открыто, они стали привлекать деньги для использования их в своих оборотах, уплачивая за это вкладчикам определенный процент. Депозиты на хранение постепенно превратились во вклады для использования. Поэтому банки, вместо взыскания с вкладчиков платы за хранение сумм, стали платить им за использование проценты, что привело к принципиальному изменению юридической природы вклада.

Таким образом, основную часть привлеченных средств составляют депозиты, которые подразделяются на вклады до востребования, срочные и сберегательные вклады.

Вклады до востребования, а также на текущие счета могут быть изъяты вкладчиками по первому требованию. Владелец текущего счета получает от банка чековую книжку, по которой он может не только сам получать деньги, но и расплачиваться с агентами экономических отношений.

Срочные вклады - это вклады, вносимые клиентами банка на определенный срок, по ним уплачиваются повышенные проценты. При этом процентные ставки зависят от размера и срока вклада.

Одним из видов срочных вкладов являются депозитные сертификаты, рассчитанные на точно зафиксированное время привлечения средств. Владельцам счетов выдаются специальные именные свидетельства (сертификаты), в которых указываются срок их погашения и уровень процента. Депозитные сертификаты - это свидетельство о депонировании в банке определенной достаточно крупной суммы денег (в практике работы западных банков не менее 50 тыс. долл. США), в котором указываются срок его обязательного обратного выкупа банком и размер выплачиваемой при этом определенной надбавки.

Важную роль в ресурсах банков играют сберегательные вклады населения, в частности вклады целевого назначения. Они вносятся и изымаются в полной сумме или частично и удостоверяются выдачей сберегательной книжки. Банки принимают целевые вклады, выплата которых приурочена к периоду отпусков, дням рождений, практикуются также «новогодние вклады» - в течение года банк принимает небольшие вклады на празднование Нового года, а в конце года банк выдает деньги вкладчикам, желающие же могут продолжать накопление денег до следующего нового года. Эти вклады пользуются большой популярностью у рядовых граждан в экономически развитых странах.

Для банков наиболее привлекательными являются срочные вклады, которые усиливают ликвидные позиции банков.

Важным источником банковских ресурсов выступают межбанковские кредиты, т.е. ссуды, получаемые у других банков.

Коммерческие банки получают кредиты у Национального Банка в форме переучета и перезалога векселей, в порядке рефинансирования и в форме ломбардных кредитов.

Контокоррент - единый счет, посредством которого производятся все расчетные и кредитные операции между клиентом и банком. В отдельные периоды этот счет является пассивным, в другие - активным: при наличии у клиента средств этот счет является пассивным, при их отсутствии, когда клиент все же выставляет на банк платежное поручение или выписывает чеки, этот счет является активным. Как по дебету, так и по кредиту контокоррентного счета начисляются проценты, причем по дебету, то есть по дебетовому сальдо счета корпорации, больше, чем по кредитовому. Кредит по контокоррентному счету предоставляется под обеспечение коммерческими векселями либо в форме необеспеченных ссуд, т.е. ссуд без всякого обеспечения.

Начисление процентов по дебету контокоррентного счета может осуществляться только в пределах кредитного лимита - кредитной линии, которая определяется в договоре между клиентом и банком (договор о кредитной линии и расчетно-кассовом обслуживании).

Таким образом, коммерческие банки осуществляют крайне важную услугу для всех секторов экономики, обеспечивая аккумуляцию сбережений с последующими их использованием на различного рода экономические и социальные нужды. На помещенные в банке сбережения, которые находятся в полной безопасности и высококвалифицированной форме, вкладчик получает вознаграждение в виде процента. Сконцентрированные сбережения могут быть заимствованы предпринимателями для расширения производственных мощностей и потребителями для покупки домов и потребительских товаров. Крупная доля этих денежных средств сосредотачивается в сберегательных отделах коммерческих банков. [4, с. 728]

Виды депозитов, используемых в практике современных банков, весьма разнообразны, и в результате финансовых нововведений их количество в последние годы резко возросло. Эти процессы обусловлены стремлением банков в условиях сегментированного и высококонкурентного рынка удовлетворить спрос на банковские услуги различных групп клиентов и привлечь их сбережения и капиталы на банковские счета.

- получение займов на межбанковском рынке;

- соглашение о продаже ценных бумаг с обратным выкупом, учет векселей и получение ссуд у центрального банка;

- продажа банковских акцептов;

- выпуск коммерческих бумаг;

- получение займов на рынке евродолларов;

- выпуск капитальных нот и облигаций.

Также банки проявляют особую заинтересованность в изыскании таких средств клиентуры, которыми они могли бы пользоваться достаточно длительный период. К таким средствам относятся облигационные займы, банковские векселя и др.

Большими перспективами для банков обладает такой недепозитный источник ресурсов, как выпуск облигаций. Банки вправе выпускать облигации в размере не более 25% уставного капитала и после полной оплаты всех ранее выпущенных акций. Облигации могут быть как именные, так и на предъявителя. Погашается заем за счет чистой прибыли банка либо, при её недостатке, за счет резервного фонда для воздействия на курс облигаций банк может покупать или продавать их на бирже. Облигационные займы эмитируются в виде облигаций. Выпуск этих ценных бумаг является объектом жесткой регламентации со стороны государственных органов.

Еще одним видом привлеченных средств являются ценные бумаги, которые находятся на балансе банка и продаются с соглашением об обратном их выкупе. Так создаются пассивы банковских ресурсов.

1.3 Основные показатели банковских ресурсов Казахстана

Рисунок 1. - Распределение коммерческих банков Казахстана по

достаточности капитала за период с 2001 по 2006 года

Анализируя распределение банков по уровню коэффициента k2 (Рисунок 1) следует отметить незначительное увеличение количества банков, находящихся в более низких интервалах значений коэффициентов. Показатели адекватности капитала с точки зрения коэффициента k2 у крупнейших банков приблизились к минимальным требуемым нормативам (при нормативе в 12%, а для банка, участником которого является банковский холдинг в 10%).

Хотя казахстанские банки выполняют нормативы достаточности капитала, установленные регулирующими органами, капитализация их оценивается как слабая, особенно учитывая высокие темпы роста при неустойчивых условиях деятельности и неясность в отношении поддержки капитала со стороны нынешних акционеров. В среднесрочной перспективе коэффициенты капитализации останутся, как и сейчас, минимально допустимыми. Хотя банки имеют достаточно высокие показатели внутренней генерации капитала, уровень нераспределенной прибыли (основного источника увеличения их капитала в последние годы) явно недостаточен для поддержания быстрого роста активов. Это свидетельствует о необходимости дополнительных вливаний в капитал. В последние два года такие вливания участились, скорее всего, данная тенденция сохранится. В то же время непрозрачность структуры собственности и концентрация собственности в руках небольшого числа владельцев являются фактором, ставящим под сомнение возможность увеличения капитала в будущем: банки зависят от коммерческого успеха промышленных проектов своих собственников и от желания последних производить их рекапитализацию.

Таким образом, коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков. По фиксированности срока привлеченные ресурсы подразделяются на управляемые и текущие пассивы. Управляемые ресурсы включают срочные депозиты, привлеченные банком, и межбанковские кредиты. Текущие пассивы формируются остатками средств на расчетных, текущих и корреспондентских счетах.

Глава 2. Анализ операций коммерческого банка по привлечению

ресурсов

2.1 Анализ депозитного рынка Республики Казахстан

Достаточно высоко можно оценить политику коммерческих банков Казахстана, направленную на привлечение внутренних ресурсов, поскольку на данном этапе рост обязательств банков в основном происходят за счет притока денег населения и предприятий на депозиты.

Анализ сроков возврата активов и погашения обязательств показывает, что по срокам до одного года отмечается отрицательная ГЭП - позиция, т.е. в краткосрочной перспективе возможно возникновение постоянной потребности в привлечении средств на рынке, что обусловливает подверженность процентному риску и риску неплатежеспособности (Таблица 2).

Таблица 2 - Финансовые активы и обязательства коммерческих банков

Казахстана, подверженные изменению % ставок (ГЭП-позиция)

* По срокам расчет произведен на кумулятивной основе

Согласно таблице 2, отрицательный ГЭП показывает, что в рассматриваемом промежутке времени у банка больше пассивов, чем активов, чувствительных к процентной ставке, то есть рост процентных ставок будет приводить к уменьшению чистого процентного дохода. По срокам свыше одного года, где наблюдается положительный ГЭП, в случае роста процентных ставок чистый процентный доход увеличивается.

Быстрыми темпами растут депозиты населения в банках второго уровня, способствуя пополнению ресурсной базы банков и роста их кредитного потенциала за счет притока внутренних сбережений. Поскольку рост привлекаемых депозитов отстает от роста кредитования, банки ориентируются на финансирование активов за счет выпуска долговых обязательств на внешних рынках капитала, а также привлечения внешнего капитала в виде кредитов и синдицированных займов. Такой способ привлечения ресурсов в настоящее время выгоден для банков ввиду низких процентов и длинных сроков погашения (Рисунок 2).

Рисунок 2. - Структура обязательств банковского сектора Казахстана

на 31 декабря 2006 года (в %)

Общая сумма вкладов, привлеченных банками от юридических и физических лиц (за исключением банков и международных финансовых организаций), составила на указанную дату 4714,9 млрд. тенге, увеличившись по сравнению с прошлым годом на 86,9%, в том числе сумма вкладов юридических лиц - 3680,7 млрд. тенге (на 91,1% больше), физических лиц - 1034,2 млрд. тенге (с ростом на 73,3%).

Вместе с тем сохраняется угроза ухудшения качества активов банков в результате возможного понижения курса тенге, так как большая доля кредитов номинирована в иностранной валюте. При этом желание банков привлекать внешние заимствования в будущем сохранится, что связано с исключительно благоприятными условиями для привлечения банками Республики Казахстан на зарубежных рынках заемного капитала.

2.2 Анализ операций коммерческих банков по привлечению

ресурсов на международных рынках

Казахстанские банки все активнее обращаются за необходимыми ресурсами на международные рынки долговых инструментов (через привлечение синдицированных кредитов, выпуски облигации и секьюритизацию активов). Это позволяет им удлинять сроки заимствований и сокращать разрывы по срокам между требованиями и обязательствами. Благодаря высокому конъюнктурному инвестиционному спросу совокупный объем еврооблигаций, выпущенных казахстанскими банками по данным на 01.04.2006 года, намного превышает общую сумму еврооблигационных займов корпоративного сектора и правительства страны (на сегодняшний день в обращении находится всего один выпуск казахстанских государственных еврооблигаций объемом в 350 млн. долл.).

Все шире используемые казахстанскими банками инструменты капитала 2-го уровня имеют недостатки, к тому же с ними связаны определенные риски. Из этого можно сделать вывод о том, что казахстанским банкам нужны новые источники базового капитала 1-го уровня, обеспечить которые могли бы иностранные инвесторы, - подобное уже происходило на других рынках. Казахстанская банковская система уже постепенно открывается для иностранных инвестиций. Иностранных миноритарных акционеров имеют ККБ и БТА, а «Халык» в настоящее время занимается поиском иностранного стратегического инвестора.

Таким образом, казахстанские банки все активнее обращаются за необходимыми ресурсами на международные рынки долговых инструментов (через привлечение синдицированных кредитов, выпуски облигации и секьюритизацию активов). Это позволяет им удлинять сроки заимствований и сокращать разрывы по срокам между требованиями и обязательствами. Благодаря высокому конъюнктурному инвестиционному спросу совокупный объем еврооблигаций, выпущенных казахстанскими банками по данным на 01.04.2006 года, намного превышает общую сумму еврооблигационных займов корпоративного сектора и правительства страны (на сегодняшний день в обращении находится всего один выпуск казахстанских государственных еврооблигаций объемом в 350 млн. долл.).

Привлечение «дешевого» капитала на международных рынках усиливает степень диверсификации структуры финансирования активов. Снижение отношения требований к нерезидентам к обязательствам перед нерезидентами характеризует увеличение кредитования национальной экономики, в том числе на долгосрочной основе.

Зависимость от внешнего финансирования увеличивает неустойчивость банков, связанных с внешними потрясениями. Вместе с тем, вследствие введения нормативов по обязательствам перед нерезидентами и валютным позициям наблюдается положительная динамика снижения доли внешних обязательств в совокупных обязательствах банков.

По состоянию на 1 октября текущего года уровень ликвидности банковской системы сохранялся на избыточном уровне. Сводный коэффициент текущей ликвидности по состоянию на 1 октября 2006 года составил 1,43 при минимальной норме для отдельного банка 0,3, коэффициент краткосрочной ликвидности - 1,08 при минимальной величине - 0,5.

Впрочем, доступ к мировому рынку заимствований имеют лишь крупные и некоторые средние банки, и их желание привлекать средства иностранных кредиторов вряд ли ослабеет. Поскольку среди крупных источников фондирования банков иностранные заимствования являются одним из важнейших, успешность политики фондирования банков во многом зависит от уровня доверия иностранных инвесторов к казахстанской банковской системе. Другой проблемой, связанной с этими заимствованиями, является концентрация обязательств по срокам погашения, которая может осложнять управление банковской ликвидностью и перспективы развития банков.

Таким образом, проведенный обзор ресурсной базы коммерческих банков Казахстана позволил сформулировать следующие выводы:

- В целом по банковской системе показатели достаточности капитала находятся на избыточном уровне. Основными источниками увеличения капитала являются нераспределенная прибыль и субординированные долговые инструменты, доля же взносов акционеров в приросте капитала с каждым годом все меньше. При этом темпы роста банковских активов опережают темпы роста собственного капитала банков.

- Хотя казахстанские банки выполняют нормативы достаточности капитала, установленные регулирующими органами, капитализация их оценивается как слабая, особенно учитывая высокие темпы роста при неустойчивых условиях деятельности и неясность в отношении поддержки капитала со стороны нынешних акционеров.

- Достаточно высоко можно оценить политику банков, направленную на привлечение внутренних ресурсов, поскольку на данном этапе рост обязательств банков в основном происходят за счет притока денег населения и привлечения международных заимствования.

- Быстрыми темпами растут депозиты населения в банках второго уровня, способствуя пополнению ресурсной базы банков и роста их кредитного потенциала за счет притока внутренних сбережений. Поскольку рост привлекаемых депозитов отстает от роста кредитования, банки ориентируются на финансирование активов за счет выпуска долговых обязательств на внешних рынках капитала, а также привлечения внешнего капитала в виде кредитов и синдицированных займов.

- Зависимость от внешнего финансирования увеличивает неустойчивость банков, связанных с внешними потрясениями. Вместе с тем, вследствие введения нормативов по обязательствам перед нерезидентами и валютным позициям наблюдается положительная динамика снижения доли внешних обязательств в совокупных обязательствах банков.

Далее проведем анализ ресурсной базы коммерческого банка АО «Альянс-банк».

2.3 Анализ ресурсной базы и пассивных операций АО «Альянс-

Банк»

Проанализировав ресурсную базу коммерческих банков Казахстана, было выявлено, что основным источником формирования банковских ресурсов является собственный капитал.

Далее исследуем баланс конкретного коммерческого банка и проведем структурный анализ его пассива с определением удельных весов групп собственных, привлеченных и заемных средств банка. В качестве объекта исследования был выбран АО «Альянс-банк».

Акционерное Общество "Альянс Банк" является одним из самых динамично развивающихся казахстанских банков второго уровня и успешно работает на рынке банковских услуг вот уже более 10 лет. В рейтинге банков 2-го уровня по Республике Казахстан АО «Альянс-банк находится на 3-м месте.

Финансовую устойчивость Банка характеризует размер собственного капитала. Собственный капитал банка с начала 2002 г. увеличился в 78,9 раз и на 1 апреля 2007 г. составил 102,6 млрд. тенге. По размеру собственного капитала Альянс Банк вошел в тройку банков Казахстана. Основным фактором роста собственного капитала стал рост средств, вложенных в Банк его акционерами. Собственные средства банка представлены его уставным капиталом, нераспределенной прибылью и резервным капиталом.

В состав собственного капитала банка, включаются:

- уставный капитал кредитной организации, организованной в форме акционерного общества, сформированный в результате выпуска и размещения обыкновенных и привилегированных акций (кроме кумулятивных, по которым могут не выплачиваться дивиденды);

- эмиссионный доход от размещения акций по цене, превышающей их номинальную стоимость;

- фонды банка, сформированные за счет прибыли прошлых лет и текущего года, а также нераспределенная прибыль текущего отчетного года, подтвержденные заключением аудиторской фирмы;

- резервы, созданные банком под обесценение вложений в акции дочерних и зависимых предприятий.

Структура собственного капитала АО «Альянс-Банка» представлена в таблице 3.

За анализируемый период удельный вес уставного капитала банка уменьшился, несмотря на то, что его абсолютная величина увеличилась как за счет привлечения денежных средств от имеющихся участников банка, так и путем расширения состава участников банка.

Держателями пяти и более процентов от общего количества размещенных акций АО "Альянс Банк" являются следующие юридические лица (таблица 4).

Согласно таблице 4, основным акционером АО «Альянс Банк» является Инвестиционная Группа Сеймар, одна из наиболее успешных инвестиционных компаний Казахстана. Доход на одну акцию в 2007 году составил - 2 587, 94 тенге.

Таким образом, капитализацию банка можно отметить, как достаточную и ее динамику как положительную. Также утвержден план капитализации «Альянс банка» на период 2006-2008 годы, в соответствии с которым предусмотрено увеличение уставного капитала банка на $100 млн. ежегодно в тенговом эквиваленте. Рентабельность собственного капитала представлена следующими показателями: RoAE - 36,2% RoAA - 3,5%, что характеризует эффективность деятельности АО «Альянс-банк».

Таблица 3. - Анализ собственного капитала АО Альянс-Банк

Таблица 4. - Держатели пяти и более процентов акций

Далее рассмотрим привлеченные и заемные средства банка. Привлеченные средства состоят из депозитов клиентов, привлеченных спец.фондов, временно свободных средств по расчетным операциям. Основным элементом являются депозиты - деньги, внесенные клиентами в банк, хранящиеся на счетах и используемые в соответствии с банковским законодательством.

Увеличение привлеченных средств клиентов Банка стало результатом эффективной депозитной политики. В течение года Банком были разработаны и внедрены новые депозитные программы с привлекательными для клиентов условиями. В итоге значительно выросло доверие вкладчиков и популярность депозитов Альянс Банка среди населения. В целом, средства клиентов Банка составили 264 млрд. тенге на 1 июля 2007 г., что на 38% превышает данные на 01 июля 2006 года.

В августе 2007 года было отмечено несколько факторов, негативно повлиявших на казахстанскую банковскую систему и Альянс Банк в том числе. Во-первых, наблюдалась краткосрочная потеря доверия к тенге на фоне спекулятивного роста курса доллара, что вызвало определенный отток тенговых вкладов с целью их конвертации в наличные доллары США. Во-вторых, в связи окончанием срока легализации капиталов после 1 августа т.г. начались массовые снятия легализованных денег со счетов в казахстанских банках, что затронуло и Альянс Банк. В-третьих, финансовая корпорация «Сеймар Альянс» в августе сняла со своих счетов в Альянс Банке большую часть денежных средств, полученных в результате первичного размещения акций Альянс Банка на Лондонской фондовой бирже. Остаток данных средств в размере порядка 220 млн. долларов США был размещен на срочном депозите финансовой корпорации «Сеймар Альянс» в Альянс Банке.

В результате по итогам III квартала 2007 года наблюдалось уменьшение депозитной базы на 27 млрд. тенге притом, что в сентябре был зафиксирован чистый приток порядка 2 млрд. тенге.

Альянс Банк прогнозирует стабилизацию и дальнейший положительный рост депозитной базы начиная с октября 2007 г.

Также для финансирования своих кредитных портфелей АО «Альянс-банк» все активнее пользуется относительно хорошим доступом к иностранному капиталу: об этом свидетельствует рост их заимствований на международных рынках.

31 октября 2007 года состоялось подписание двустороннего соглашения между АО «Альянс Банк» и National City Bank (США) о привлечении займа в размере 30 миллионов долларов США со сроком погашения 7 лет. Гарантом по данной сделке выступило агентство правительства США - ОПИК (Overseas Private Investment Corporation (OPIC)) по условиям соглашения Global Framework Agreement (GFA) с инвестором National City Bank.

Средства от займа будут направлены на развитие розничного бизнеса Альянс Банка, который занимает лидирующие позиции в секторе розничного кредитования Казахстана, с долей рынка более 20%.

Для Альянс-Банка это не первая сделка, в которой агентство правительства США ОПИК выступило гарантом. В мае 2006 г. Банк подписал двустороннее кредитное соглашение с банком Wachovia, National Association на привлечение займа в размере 16 миллионов долларов США под гарантию ОПИК.

Таким образом, привлеченные средства банк в большей степени размещает на кредитном рынке. Так, 64% от общего объема активов составляют ссуды и средства, предоставленные клиентам.

Таким образом, о росте доверия к Банку, как на внутреннем рынке, так и со стороны международных организаций, свидетельствует рост ресурсной базы (обязательств) Альянс Банка. Ресурсная база Банка, представленная его собственным капиталом и обязательствами, с начала года увеличилась на 59%, и на 1 октября 2007 года составила 1224,7 млрд.тенге. Рост ресурсной базы позволил Альянс Банку значительно нарастить свои активы, которые по сравнению с состоянием на 31 марта 2007 года увеличились на 20% во II квартале 2007 года.

На текущую дату высоколиквидные активы (включая наличные деньги) АО «Альянс Банк» составляют порядка 2 млрд. долл. Краткосрочные активы АО «Альянс Банк» со сроком погашения до 3 месяцев превышают 3 месячные обязательства более чем в 1,5 раза. При этом внешние займы АО «Альянс Банк», обязательные к погашению до конца 2007 года, составляют 406 млн. долл. и будут возвращены в обычном порядке из имеющихся у банка средств.

Рост активов в течение этого периода был обусловлен в основном увеличением ссудного портфеля и портфеля ценных бумаг банка, которое было в свою очередь определено расширением базы фондирования за счет внешнего финансирования и собственного капитала банка.

Таким образом, благодаря эффективной политике Банка по привлечению ресурсов и их размещению, чистая прибыль Альянс Банка за первое полугодие этого года превысила 19,5 миллиарда тенге, что более чем в 12 раз выше по сравнению с аналогичным периодом 2006 года.

Финансовые показатели банка за первое полугодие 2007 года демонстрируют, что данный период был для АО «Альянс Банк» достаточно успешным по всем показателям: банк сохранил заданные высокие темпы роста, улучшил позиции в пятерке крупнейших банков Казахстана и существенно увеличил свою прибыльность. На конец июня 2007 года в рейтинге банков Альянс Банк занимает третье место по размеру активов, собственного капитала и полученной чистой прибыли, а также является лидером на рынке розничного кредитования.

По депозитным операциям АО «Альянс Банк» занимает на рынке депозитов Республики Казахстан 3-е место, если учитывать, что в 2002 году депозитная база банка составляла всего 100 млн. тенге, а сегодня она выросла до 5,2 млрд. тенге, то виден реальный скачок в развитии банка. Несмотря на это, кредитный портфель банка превалирует над депозитным.

АО «Альянс Банк» предлагает своим клиентам гибкую систему ставок по депозитам в иностранной и национальной валютах. Клиент может размещать депозиты на короткие сроки.

Благодаря ежедневному мониторингу мирового рынка депозитов АО «Альянс Банк» предлагает наиболее выгодные и конкурентные ставки по депозитам номинированных как в ведущих мировых валютах (Доллар США, Евро), так и в национальной валюте:

Процентные ставки действительны в течение текущей рабочей недели и изменяются в первый рабочий день, следующий за выходными днями.

По приросту срочных вкладов населения по итогам полугодия Альянс Банк занял III место среди коммерческих банков РК. Доля банка на рынке по этому показателю - 9,4%, это самый высокий прирост рыночной доли среди банков с начала года. АО "Альянс Банк" находится на V позиции по портфелю срочных вкладов населения.

В целом налицо динамика роста доверия населения как к самой банковской системе в целом, так и к конкретным продуктам в частности.

На рост депозитов Альянс Банка, помимо внешних факторов, таких, как улучшение общей макроэкономической ситуации в стране, функционирование системы гарантирования вкладов, влияет также ряд внутренних факторов.

АО «Альянс-Банк» реализует эффективную депозитную политику, включающую в себя широкий выбор привлекательных депозитных продуктов, активную рекламную деятельность, высокое качество обслуживания и поддержание положительной репутации банка на рынке депозитных услуг.

Виды депозитов АО «Альянс-банк»:

1. Нотариальный;

2. Финансовый конструктор;

3. V.I.P.;

4. Алтын Адам;

5. Детский;

6. Курмет (Пенсионный)

7. Фаворит

8. Подарок

Размещение денежных средств вкладчиков производится путем поступления денежных средств на депозитный счет вкладчика, открытый в АО «Альянс-Банк», на определенный срок и под установленную банком на этот срок процентную ставку.

Проценты на сумму вклада начисляются со дня следующего за днем поступления денежных средств на депозитный счет вкладчика до дня возврата вклада клиенту включительно.

В случае досрочного востребования вклада, проценты выплачиваются исходя из ставки, установленной по вкладам до востребования. Если по истечении срока депозитного вклада клиент не требует его возврата, то депозит считается продленным на условиях вклада до востребования, при этом проценты выплачиваются, исходя из процентной ставки, установленной по вкладам до востребования.

Банк гарантирует сохранность денежных средств, их возвратность по требованию клиента в соответствии с условиями договора, тайну депозитного вклада.

Поскольку специалисты Альянс-банка позиционируют депозиты как самостоятельные продукты, имеющие характерные отличия друг от друга. Необходимо рассмотреть особенности наиболее эффективных депозитов.

Депозит «Алтын адам» является одним из самых массовых продуктов «Альянс Банка». Он ориентирован на «состоявшийся» средний класс и на класс чуть выше среднего. Это люди, зарабатывающие достаточно не только для покрытия текущих расходов, но и имеющие возможность планировать свои расходы и доходы в долгосрочной перспективе: отдавать деньги в рост на условиях капитализации банковского вознаграждения, накапливать их для обеспечения будущего детей или совершения крупных покупок. «Алтын адам» введен с 1 марта 2007 года, и, хотя прошло совсем немного времени, объемы привлеченных средств свидетельствуют о «точном попадании» услуги в целевую нишу, ее востребованности клиентами, для которых в первую очередь важна высокая процентная ставка.

Депозит «Курмет» (он же пенсионный) существенно отличается от всего того, что предлагают в этой категории другие банки. Одно из главных отличий «Курмет» - строгий возрастной ценз: положить деньги на этот депозит можно, только если вам уже исполнилось больше пятидесяти. Естественно, что при всей своей социальной направленности «Курмет» оказался популярным и потому довольно доходным для банка проектом.

Преимущества депозита «Курмет»:

- низкий размер первоначального взноса;

- фиксированная ставка вознаграждения в течение всего срока вклада;

- возможность частичного снятия денег с вклада в случае возникновения непредвиденных обстоятельств;

- возможность ежемесячного снятия начисленного вознаграждения, т.е. использование депозита в качестве источника получения дополнительного дохода;

- капитализация вклада при условии выплаты вознаграждения в конце срока.

Таким образом, согласно таблице 5, в данном депозите привлекательные условия для вкладчиков: доступная для любого человека минимальная сумма вклада, максимально высокая процентная ставка и выплата вознаграждения за фактическое время размещения вклада при досрочном расторжении договора - весьма привлекательные условия, но доступны они только пожилым людям.

Депозит «V.I.P.» - особый продукт «Альянс Банка» для состоятельных людей, отличающийся самыми высокими процентными ставками, но также и высоким порогом вносимой суммы.

Таблица 5. - Условия депозита «Курмет»

Подобные документы

• Анализ пассивных операций банка

  Сущность и классификация пассивных операций коммерческого банка. Понятие и источники формирования его ресурсов. Формирование собственного капитала в ОАО "Технобанк", анализ деятельности данного банка по привлечению ресурсов и пути ее совершенствования.
  
  дипломная работа [792,8 K], добавлен 09.07.2017
  

• Пассивные операции банков

  Сущность и структура привлеченных средств банка. Роль депозитных операций банка в процессе формирования банковских ресурсов. Виды вкладов, условия их размещения. Анализ пассивных операций. Основные направления совершенствования деятельности банка.
  
  курсовая работа [211,0 K], добавлен 30.04.2014
  

• Ресурсы банка и источники их образования

  Формирование ресурсов коммерческим банком. Операции банков второго уровня по привлечению средств. Анализ активных и пассивных операций АО "БТА Банк". Оценка соответствия сроков привлечения депозитных средств. Пути совершенствования ресурсной базы банков.
  
  дипломная работа [472,6 K], добавлен 01.07.2013
  

• Анализ пассивных операций ОАО "Белагропромбанк"

  Сущность и значение пассивных операций банков в их деятельности. Анализ собственного капитала и депозитных операций на примере ОАО "Белагропромбанк. Современное состояние и проблемы привлечения средств населения во вклады (депозиты) в Республике Беларусь.
  
  курсовая работа [201,1 K], добавлен 12.04.2014
  

• Пассивные операции коммерческих банков

  Сущность и классификация пассивных операций коммерческих банков. Особенности эволюции пассивных операций коммерческих банков в развитии отечественной и мировой банковской системы. Анализ пассивных операций ОАО "ВТБ". Состав и структура пассивов банка.
  
  дипломная работа [139,2 K], добавлен 05.07.2014
  

• Пассивные операции банков и их сущность

  Структура и общая характеристика основных операций коммерческих банков на современном этапе: пассивных, по формированию собственных ресурсов, депозитных и недепозитных. Главные этапы реализации данных типов операций, их особенности и регулирование.
  
  контрольная работа [17,1 K], добавлен 05.06.2011
  

• Пассивные операции коммерческих банков

  Сущность и виды пассивных операций коммерческого банка. Операции по формированию собственных средств. Операции банка по привлечению средств и обслуживанию клиентов. Повышение ликвидности и платежеспособности банка. Совершенствование депозитной политики.
  
  дипломная работа [963,5 K], добавлен 09.07.2014
  

• Кассовые операции банков

  Депозитные операции банков и других кредитных учреждений по привлечению средств юридических и физических лиц. Экономическое разграничение ссуд по срокам. Документооборот при осуществлении кассовых операций. Контроль банками кассовых операций клиентов.
  
  контрольная работа [27,1 K], добавлен 05.07.2011
  

• Пассивные операции коммерческих банков

  Понятие и классификация пассивных операций, их роль в деятельности банков. Формирование собственных средств коммерческого банка, предназначение резервного фонда, характеристика и виды банковских депозитов. Анализ пассивных операций исследуемого банка.
  
  курсовая работа [49,0 K], добавлен 14.12.2011
  

• Сущность пассивных операций коммерческих банков

  Изучение сущности банков. Принципы деятельности коммерческих банков. Особенности их пассивных операций и собственных ресурсов. Банковские риски и величина банковского капитала. Банковский кризис в России: причины, последствия для банковской системы.
  
  курсовая работа [50,6 K], добавлен 21.10.2010
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам