свыше эквивалентной суммы 200 дол. США

VISA Electron

свыше эквивалентной суммы 5000 дол. США

VISA Classic

свыше эквивалентной суммы 20000 дол. США

VISA Gold

Ставки вознаграждения (KZT)

24 мес. - 10%

37 мес. - 11%

Таблица 6. - Депозитная программа VIP

Условия	Депозит V.I.P.	Условия	Депозит V.I.P.
Процентная ставка	5%	Пополнение	возможно
Валюта	доллары/евро	Снятие	не возможно
Срок	8 мес.	Начисление, %	ежемесячно
Сумма	20 000
Особые условия	1. Предост. возм. выдачи кредита под залог депозита (депозит-гарантия) на сумму, не превыш. 95% от суммы депозита: Маржа Банка 1,5%. 2. Бесплатное получение платежной карточки Visa.

Несмотря на то, что депозит «V.I.P.» не входит в систему гарантирования вкладов населения, он обладает очень выгодными условиями обслуживания. Обладатели «V.I.P.» могут рассчитывать на персонального менеджера, строгую конфиденциальность, обслуживание в любое удобное для них время (включая выходные дни), а также на значительные скидки при обслуживании в сети партнеров «Альянс Банка».

Согласно таблице 6, особенность депозита «V.I.P.» - в его гибкости, индивидуальном подходе к каждому клиенту, внутренней сегментации потенциальных вкладчиков на подгруппы, в зависимости от их желаний и интересов.

Появление на рынке таких специализированных, узко ориентированных депозитных программ, какие предлагает «Альянс Банк», становится результатом особой системной стратегии. Базируясь на приоритете человеческого фактора, банк строит свое внутреннее развитие сообразно двум концепциям - универсальности и системы качества. «Альянс» изначально развивался как универсальный финансовый институт, что, кстати, сейчас актуально для всех казахстанских финансовых групп: развитие рынка неизбежно подталкивает банкиров к универсализации бизнеса. Если универсализация бизнеса позволяет банку эффективнее строить внешнюю стратегию, то система качества призвана довести до совершенства внутреннюю структуру. В основе своей выбранная банком концепция качества предполагает «одновекторность» работы всех элементов системы. И здесь на первое место как раз выходит человеческий фактор.

Изучив опыт ведущих зарубежных финансовых систем, Альянс-банк перешел к глубокой специализации по процессам. За каждым процессом стоит человек, который им полностью владеет и контролирует. Каждый исполнитель несет полную ответственность за успех дела на своем локальном участке и, таким образом, достигается наивысшее качество.

Таким образом, депозиты АО «Альянс-банка» являются выгодным средством вложения капитала. Сохранность депозитов обеспечивает система гарантирования вкладов. Основной целью дальнейшей стратегии развития Альянс Банка будет являться обеспечение стабильного роста банковского бизнеса, адекватного росту экономики и банковского сектора Республики.

Что касается вопроса об оттоке депозитов, то Альянс Банк считает необходимым сообщить следующее: в августе 2007 года было отмечено несколько факторов, негативно повлиявших на казахстанскую банковскую систему и Альянс Банк в том числе:

1. Во-первых, наблюдалась краткосрочная потеря доверия к тенге на фоне спекулятивного роста курса доллара, что вызвало определенный отток тенговых вкладов с целью их конвертации в наличные доллары США.

2. Во-вторых, в связи окончанием срока легализации капиталов после 1 августа текущего года начались массовые снятия легализованных денег со счетов в казахстанских банках, что затронуло и Альянс Банк.

3. В-третьих, финансовая корпорация "Сеймар Альянс" именно в августе сначала разместила на своих счетах в Альянс Банке денежные средства, полученные в результате первичного размещения акций Альянс Банка на Лондонской фондовой бирже, а затем вывела большую часть из банка. Остаток данных средств в размере порядка 220 млн. долларов США был переведен с текущего счета на срочный депозит финансовой корпорации "Сеймар Альянс".

В результате динамика изменения размера депозитной базы Альянс Банка, включающей срочные депозиты и остатки на текущих счетах, за III квартал 2007 г. выглядит следующим образом:

- за июль-август 2007 года чистый отток составил 27 млрд. тенге;

- за сентябрь чистый прирост составил порядка 2 млрд. тенге, то есть положительная динамика налицо.

Альянс Банк прогнозирует стабилизацию и дальнейший рост депозитной базы, начиная с октября текущего года.

Главной задачей на рынке привлечения депозитов, является вхождение в первую тройку лидеров по объему депозитов населения за счет привлекательных условий по депозитным продуктам, расширения сети и качественного обслуживания.

Глава 3. Способы повышения эффективности операций банков по

привлечению ресурсов

3.1 Проблемы банковской системы Казахстана, влияющие на

ресурсную базу коммерческих банков

банк ресурс пассивный капитал депозитный

К основным проблемам ресурсной базы коммерческих банков Казахстана, возникшим в 2007 году, относятся следующие:

- ужесточение минимальных резервных требований к коммерческим банкам, что ограничивает внешние заимствования;

- краткосрочная потеря доверия к тенге на фоне спекулятивного роста курса доллара в августе 2007 года;

- окончание срока легализации капиталов, что повлекло за собой массовые снятия легализованных денег со счетов в казахстанских банках.

Рассмотрим подробнее все факторы, повлиявшие на ресурсную базу коммерческих банков

1) В настоящее время ситуация для казахстанских банков сложилась крайне негативная. 22 июля Национальный банк Казахстана объявил о введении новых минимальных резервных требований. Новые правила вступили в силу с 29 августа. 5% - норматив по внутренним обязательствам и 10% - по обязательствам перед нерезидентами и по долговым ценным бумагам вне зависимости от признаков резидентства (в данный момент 6 и 8% соответственно). Подобные меры вводятся не только с целью ограничить внешние заимствования, но и с намерением сократить угрожающий рост кредитных портфелей банков и побороть инфляцию.

Финансирование за границей стало весьма дорогим, и получить его сложно. А ведь для банков новые займы очень важны, поскольку пришла пора выплачивать долги и есть необходимость в рефинансировании. Банковский сектор столкнулся с определенным дефицитом ликвидности. При ближайшем рассмотрении становится понятно, что кризис как таковой нашей стране едва ли грозит, но ситуация обозначила основные риски нашей финансовой системы.

По оценкам Standard & Poor's, в ближайшие 12 месяцев казахстанским банкам ежеквартально будет требоваться 3 млрд. долларов для рефинансирования, причем 70% рефинансируемых обязательств составят синдицированные займы, которые хотя и требуют к себе внимания даже в краткосрочный период, однако менее волатильны. Контрагенты, работающие с Казахстаном по этим займам, хорошо знают нашу банковскую систему, давно с ней сотрудничают и не склонны к панике.

Основные показатели казахстанских банков, такие как качество активов, уровень прибыли, капитализация и т.д., остаются неплохими и положительно характеризуют казахстанскую банковскую систему.

Если доступ к внешним ресурсам в течение среднесрочного периода будет закрыт для казахстанских банков, это может привести к кризису ликвидности в банковской системе. Возможны дефолты небольших казахстанских банков и серьезные проблемы в системообразующих банках, связанные с невозможностью вернуть займы. Недостаточная депозитная база создаст проблемы для поиска новых источников ресурсов. При недостатке ресурсов банкам придется ограничить кредитование, поднять ставки по кредитам, ужесточить требования к заемщикам и сократить финансирование проектов. Однако 40% кредитных средств банков поступает в сектор строительства и недвижимости, которая также является и самым популярным залогом, обеспечивающим кредиты. Такое развитие ситуации сильно сократит платежеспособный спрос на рынке недвижимости и создаст проблемы для крупных строительных компаний, ведь они очень зависят от банковского кредита. Кризис на рынке недвижимости вновь вернется к банкам кризисом невозвратов. И тогда уже реанимация банковского сектора не представляется возможной.

Несмотря на проблемы банковского сектора Республики Казахстан, судя по финансовым показателям за первое полугодие 2007 года можно сделать вывод, что данный период был для АО «Альянс Банк» достаточно успешным по всем показателям: банк сохранил заданные высокие темпы роста, улучшил позиции в пятерке крупнейших банков Казахстана и существенно увеличил свою прибыльность. На конец июня 2007 года в рейтинге банков Альянс Банк занимает третье место по размеру активов, собственного капитала и полученной чистой прибыли, а также является лидером на рынке розничного кредитования.

Свидетельствуя о ликвидности и стабильности банка, АО «Финансовая корпорация «Сеймар Альянс» (SAFC) как ответственный участник финансового рынка Казахстана и основной владелец одного из системообразующих банков республики - АО «Альянс Банк» (активы более 10 млрд. долл. и собственный капитал более 1 млрд. долл. на 01.07.07), заявила вчера о более чем достаточных денежных резервах как АО «Альянс Банк», так и самой финансовой корпорации SAFC.

На текущую дату высоколиквидные активы (включая наличные деньги) АО «Альянс Банк» составляют порядка 2 млрд. долл. Краткосрочные активы АО «Альянс Банк» со сроком погашения до 3 месяцев превышают 3 месячные обязательства более чем в 1,5 раза. При этом внешние займы АО «Альянс Банк», обязательные к погашению до конца 2007 года, составляют 406 млн. долл. и будут возвращены в обычном порядке из имеющихся у банка средств.

Далее рассмотрим такую проблему управления банковскими ресурсами, как нарушение кредитных ковенантов, которые представляют собой ограничение слияния и продажу активов банка. Кроме того, ковенанты предусматривают поддержание банком показателя достаточности общего капитала, рассчитанного в соответствии с рекомендациями Базельского соглашения, на уровне не менее 10% или 12% в зависимости от кредитных рейтингов банка.

Уменьшение депозитной базы любого банка ниже определенного уровня нарушает соответствующие кредитные ковенанты. В случае с Альянс Банком нарушение кредитных ковенантов возможно только по одному займу в размере 45 млн. долларов США в случае, если депозитная база банка уменьшится на 10 млрд. тенге (83 млн. долларов США). По другим займам, полученным Альянс Банком, нарушения кредитных ковенантов не прогнозируется даже при самом наихудшем варианте развития событий на рынках капитала.

Проведенное исследование позволило сделать вывод о том, что АО «Альянс-банк» является достаточно устойчивым. Ресурсная база банка оптимально сформирована. Основным источником банковских ресурсов является собственный капитал банка. Структура минотарных акционеров банка не меняется. Уставный капитал банка растет, тем не менее его доля уменьшается. Утвержден план капитализации «Альянс банка» на период 2006-2008 годы, в соответствии с которым предусмотрено дальнейшее увеличение уставного капитала банка на $100 млн. ежегодно в тенговом эквиваленте.

Финансовые показатели банка за первое полугодие 2007 года демонстрируют, что данный период был для АО «Альянс Банк» достаточно успешным по всем показателям: банк сохранил заданные высокие темпы роста, улучшил позиции в пятерке крупнейших банков Казахстана и существенно увеличил свою прибыльность. На конец июня 2007 года в рейтинге банков Альянс Банк занимает третье место по размеру активов, собственного капитала и полученной чистой прибыли, а также является лидером на рынке розничного кредитования.

Совокупные активы Альянс Банка увеличились на 45% в течение I полугодия 2007 года, и по его результатам составили 1 332 434 млн. тенге по сравнению с 920 750 млн. тенге на конец 2006 года. В результате этого рыночная доля банка увеличилась до 12,1% с 10,4% на конец 2006 года.

По сравнению с состоянием на 31 марта 2007 года совокупные активы банка увеличились на 20% во II квартале 2007 года. Рост активов в течение этого периода был обусловлен в основном увеличением ссудного портфеля и портфеля ценных бумаг банка, которое было в свою очередь определено расширением базы фондирования за счет внешнего финансирования и собственного капитала банка.

Согласно политике управления активами и пассивами, Альянс Банк постоянно ведет мониторинг соблюдения всех ковенантов на текущую и прогнозные даты, потоки погашения и привлечения заемных средств регулируются по суммам и срокам. Поэтому возможность нарушения ковенанта максимально исключена.

2) Что касается вопроса об оттоке депозитов, то Альянс Банке может сообщить следующее: в августе 2007 года было отмечено несколько факторов, негативно повлиявших на казахстанскую банковскую систему и Альянс Банк в том числе.

3) Также наблюдалась краткосрочная потеря доверия к тенге на фоне спекулятивного роста курса доллара, что вызвало определенный отток тенговых вкладов с целью их конвертации в наличные доллары США. Во-вторых, в связи окончанием срока легализации капиталов после 1 августа т.г. начались массовые снятия легализованных денег со счетов в казахстанских банках, что затронуло и Альянс Банк. В-третьих, финансовая корпорация «Сеймар Альянс» в августе сняла со своих счетов в Альянс Банке большую часть денежных средств, полученных в результате первичного размещения акций Альянс Банка на Лондонской фондовой бирже. Остаток данных средств в размере порядка 220 млн. долларов США был размещен на срочном депозите финансовой корпорации «Сеймар Альянс» в Альянс Банке.

В результате по итогам III квартала 2007 года наблюдалось уменьшение депозитной базы на 27 млрд. тенге притом, что в сентябре был зафиксирован чистый приток порядка 2 млрд. тенге.

Таким образом, Альянс Банк прогнозирует стабилизацию и дальнейший положительный рост депозитной базы начиная с октября 2007 года.

О стабильности и достаточной ликвидности Альянс Банка свидетельствуют его финансовые показатели. По итогам III квартала 2007 года текущие ликвидные активы Альянс Банка составляют более 2 млрд. долларов США, из них 11% приходится на наличные средства, 27% на корсчете в Национальном Банке РК, 13% на вклады в других банках и 50% на ценные бумаги. Чистый доход Альянс Банка за 9 месяцев т. г. составил 30 млрд. тенге или порядка 248 млн. долларов США.

Более чем достаточным свидетельством надежности Альянс Банка является первое в его истории присвоение рейтингов от международного рейтингового агентства Standard & Poor's 10 октября 2007 года. Рейтинги на уровне «B+/B», адекватные месту Альянс Банка в казахстанской банковской системе, свидетельствуют о таких позитивных моментах в деятельности Банка как адекватное управление рисками, поддержка со стороны акционеров, улучшение показателей прибыльности, компетентная команда менеджеров и хорошая динамика развития. Прогноз «стабильный» говорит о том, что, по мнению экспертов Агентства, напряженность в банковской сфере Казахстана уравновешивается адекватным коммерческим и финансовым управлением Альянс Банком, и позволит защитить его кредитное положение.

3.2 Методы совершенствования операций по привлечению

ресурсов

В широком смысле управление пассивными операциями представляет собою деятельность, связанную с привлечением средств вкладчиков и других кредиторов и определением соответствующей комбинации источников средств для данного банка. В более узком смысле под управлением пассивными операциями стали понимать действия, направленные на удовлетворение нужд в ликвидности путем активного изыскания заемных средств по мере необходимости. Способность размещать депозитные сертификаты и занимать евродоллары или государственные резервные фонды позволяет банку в меньшей степени зависеть от низкодоходных вторичных резервных активов, а это расширяет его возможность получать прибыль.

Коммерческие банки в условиях конкурентной борьбы на рынке кредитных ресурсов должны постоянно заботится как о количественном, так и о качественном улучшении своих депозитов. Они используют для этого разные методы.

Сущность ценовых методов состоит в использовании процентной ставки по депозитам как главного рычага в конкурентной борьбе за свободные денежные средства физических и юридических лиц. Повышение предлагаемой банком ставки позволяет привлечь дополнительные ресурсы. И, наоборот, банк, перенасыщенный ресурсами, но ограниченный немногими прибыльными направлениями их размещения, сохраняет или даже уменьшает депозитные ставки.

Банки устанавливают дифференцированные ставки в зависимости от вида депозитного счета, срока размещения средств на депозите и суммы вклада. Ценообразование по депозитным обязательствам банка основывается на анализе соотношений между депозитной ставкой, отображающей рыночную стоимость привлечения средств, и затратами банка, связанными с обслуживанием каждого вида депозитных счетов. Если операционные затраты банка по счету значительные, к примеру, для расчетных счетов клиентов, то ставка будет низкой, или вообще проценты не будут выплачиваться. Иногда банк покрытие затрат на обслуживание депозита перекладывает на клиента, взимая фиксированное комиссионное вознаграждение или устанавливая стоимость проведения каждой операции по счету и одновременно выплачивает проценты за остаток средств на клиентском счете.

На уровень депозитной ставки влияют такие факторы, как спрос и предложение денежных средств на рынке, уровень ликвидности банка, структура и условия вклада, правила учета и налогообложения доходов и т.п. Но в основу формирования депозитных ставок положено определение базовой рыночной ставки, показывающей тот минимальный уровень доходности, удовлетворяющий инвестора в случае вложения собственных средств в конкретный банк.

На уровень базовой депозитной ставки влияют основные факторы:

- реальные темпы экономического роста в стране;

- ожидаемый уровень инфляции на протяжении периода вкладывания средств;

- риск невозвращения средств, которое связывается с конкретным банковским учреждением.

По экономическому содержанию процентная ставка - это стоимость (цена) денег на протяжении времени, отображающем альтернативные варианты их помещения и риски. Депозитная ставка является компенсацией собственнику временно свободных денежных средств за их использование на протяжении определенного периода времени. Собственник рассматривает разные варианты вложения средства: предпринимательскую деятельность, куплю реальных активов, предоставление кредитов, приобретение ценных бумаг и т.п. При выборе одного из направлений вложения инвестор стремится компенсировать потерянные возможности получения дохода, предполагавшиеся в других вариантах. Чтобы заинтересовать вкладчика в размещении денег в банке и заставить его отказаться от других вариантов, заемщики должны компенсировать нему средний уровень доходности в экономике данной страны в целом. Этот уровень почти равен реальным темпам экономического роста за определенный период времени. Таким способом определяется начальная, или основная, стоимость ссудных средств, отражающая соответствующий действительности рост, в противоположность инфляционному росту цен на товары и услуги, и потому известная как реальная процентная ставка. По подсчетам экономистов реальные темпы роста для стабильных экономик находятся в границах 2,5-4%. Более высокие темпы экономического роста могут быть достигнуты некоторыми экономиками на определенных этапах развития, но периоды такого интенсивного подъема, как правило, непродолжительны.

Реальная процентная ставка для любых вложений - это ставка на будущий период, и в момент инвестирования она неизвестна. Итак, расчеты процентных ставок по депозиту основываются на оценке или прогнозе уровня реального экономического роста, который можно ожидать на период вложения средств.

Следующая проблема, с которой сталкивается инвестор, - это потеря покупательской способности денежных средств на протяжении периода вложения вследствие инфляционных процессов. Если деньги по возвращении будут частично обесцениваться, то инвестор с каждым новым вложением будет получать все меньшую реальную сумму средства и, в конце концов, потеряет их. Таким образом, в процессе определения базовой депозитной ставки необходимо учитывать также ожидаемые темпы инфляции. Потеря покупательской способности денег касается не только основной суммы инвестиций, но и процентных выплат реальной ставки. Поэтому на ожидаемые темпы инфляции необходимо скорректировать как основную сумму, так и выплаты по реальной ставке. Расчеты выполняют по вышеприведенной формуле.

Уровень процентной ставки с учетом темпов экономического роста и инфляции называется номинальной безрисковой ставкой.

Вкладывая средства в тот или иной банк, инвестор принимает на себя определенный риск, связанный с вероятностью невозвращения денег. Уровень риска невозвращения средств определяется статистическими методами и показывает количество вложений, которые не будут своевременно (или вообще) возвращены в расчете на каждую сотню сделанных инвестиций. Учитывая риск невозвращения, инвестор вынужден повысить требования к уровню доходности тех вложений, которые возвратятся своевременно и с выплатой процентов, а также компенсировать потери инфляционной премии и реальной ставки. Премия за риск может включать компенсацию других видов риска, таких как риск изменения процентной ставки, риск продолжительности периода инвестирования и т.д.

В практической деятельности банки не всегда имеют возможность воспользоваться предложенным методом определения депозитной ставки, поскольку для получения достоверных результатов необходима информация о прогнозных значениях темпов экономического роста и инфляции. На уровне отдельного банка расчет этих макроэкономических показателей усложняется.

Банки, не имеющие на рынке репутации надежных и стабильных учреждений, вынуждены с целью привлечения клиентов предлагать высокие депозитные ставки. В таком случае менеджмент банка должен точно знать направления и объемы возможного размещения ресурсов и их доходность. Значительное повышение депозитной ставки из-за отсутствия высокодоходных направлений размещения привлеченных ресурсов может привести к появлению отрицательного спрэда, и, как следствие, к убыточной деятельности банка.

Одним из факторов стабилизации банковской системы является система страхования депозитов, существование которой на равные государства разрешает банкам снизить премию за риск как одной с составных базовой депозитной ставки. Во многих развитых странах создана государственная система страхования депозитов, предусматривающая компенсацию определенной суммы депозитного вклада собственнику в случае банкротства банка.

В Казахстане уже осуществляется страхование депозитов. Это позволяет надеяться на решение проблемы высокой рискованности банковских вкладов в ближайшее время, что будет оказывать содействие повышению надежности и стабильности отечественных банков.

То есть важным фактором, способствующим привлечению денег населения в банковский сектор, является сформированная Национальным Банком система коллективного гарантирования (страхования) депозитов физическим лицам.

Казахстан, опираясь на успешный опыт многих европейских страна и США, в качестве инструмента по защите интересов мелких и средних вкладчиков, выбрал систему гарантирования банковских депозитов физических лиц (СГД). В 1999 году для финансовой защиты банковских вкладчиков был создан Фонд гарантирования вкладов.

Казахстанская система гарантирования депозитов, созданная по инициативе Президента Республики Казахстан, явилась своевременной мерой по возврату доверия населения к банковским учреждениям. Основной миссией Фонда является содействие финансовой стабильности и защита вкладчиков. С момента создания СГД все усилия направляет на совершенствование системы, ее соответствие международным стандартам. Главные задачи Фонда - расширение базы гарантируемых депозитов, увеличение суммы и резерва возмещения, упрощение и ускорение схем возмещения.

Система гарантирования вкладов способствует увеличению доверия населения к банковской системе Казахстана. Подтверждением тому служит динамика роста депозитов физических лиц в банках второго уровня. Общий объем депозитов в банках за период 2001-2005 увеличился более чем в 4 раза, в том числе депозитов физических лиц - более чем в 6 раз.

Важной задачей системы гарантирования является создание и поддержание адекватного размера резервов Фонда для обеспечения своевременного выполнения им обязательств по возмещению вкладов населения. По состоянию на 1 января 2005 года размер активов Фонда составил более 8 миллиардов тенге. Резерв Фонда для возмещения по вкладам, увеличился за год в 2,1 раза и составил на 1 января 2005 года 5 101 млн. тенге, что составляет 3,6% от совокупной суммы возмещения, подлежащей выплате Фондом, или 2,0% от суммы гарантируемых депозитов.

В целях хеджирования инвестиционных рисков более 92 процентов активов Фонда в соответствии с законодательством размещена в государственные ценные бумаги Республики Казахстан.

Кроме того, хотелось бы отметить, что с 1 января 2004 года, в соответствии с Законом РК от 10.07.2003 г. №483-II “О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты РК по вопросам организации единой системы государственного регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций”, прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов физических лиц осуществляют только банки-участники системы гарантирования депозитов. Обязательства таких банков по возврату привлеченных ими вкладов (депозитов) физических лиц гарантируются Фондом.

Международная практика показывает, что объектом возмещения должны являться все виды депозитов, открытые в банке. Вкладчик не должен вводиться в заблуждение, постоянно отслеживая изменения в законодательстве. Для него главное - быть уверенным в гарантиях, предоставляемых СГД, т.е. знать, что любой вид вклада в банке в случае его банкротства будет возмещен в определенном размере.

Введение требования обязательного членства в системе гарантирования всех банков, имеющих лицензию Национального банка на прием депозитов от физических лиц, поможет полнее защитить интересы в первую очередь мелких и средних вкладчиков. Добровольный выход либо принудительное исключение банка из системы гарантирования вкладов повлечет за собой автоматический отзыв Национальным банком у данного банка лицензии на прием депозитов от физических лиц, и как результат, досрочную выплату вкладов либо перевод вкладов по желанию вкладчика в другой банк.

Важным направлением в деятельности Казахстанского фонда гарантирования вкладов физических лиц является информирование населения о порядке участия и взаимодействия банков с системой гарантирования и работе СГД. Повышение осведомленности жителей Казахстана, приобретение знаний в сфере финансов, формирование нового стиля жизни, неразрывно связанного с финансовой системой государства, возможно лишь при совместных усилиях участников системы. В целях разъяснения целей и задач СГД Фонд проводит широкомасштабную просветительную работу с населением, регулярно публикуя в республиканских СМИ материалы, разъясняющие ситуацию в этом секторе. В полном объеме информацию и сведения, касающиеся деятельности Фонда можно найти на его собственном сайте по адресу: www.kdif.kz.

Дальнейшее развитие Казахстанской системы гарантирования депозитов будет основываться на использовании опыта лучшей международной практики в направлении ускорения процесса возмещения депозитов вкладчикам ликвидируемого банка, увеличения размеров возмещения, расширения видов страхуемых депозитов, минимизации рисков функционирования системы.

На сегодняшний день, из 37 действующих в Казахстане банков второго уровня, 33 банка входит в систему гарантирования депозитов. Не являются участниками системы четыре банка второго уровня, такие как: ОАО «МБ «Алма-Ата», ОАО «Эксимбанк Казахстана», ОАО «Казахстанский Интернациональный Банк» и ЗАО «ДБ «Национальный Банк Пакистана в Казахстане».

Одним из путей снижения риска невозвращения средств для юридических лиц стало предоставление возможности открывать два расчетных счета в разных банках, благодаря чему удается применять такой метод управления рисками, как диверсификация. До сих пор осложнение финансового состояния банка приводило к потере средств на расчетных счетах клиентов, делало невозможное проведение любых хозяйственных операций и автоматически означало банкротство юридических лиц, имевших счета в этом банка. При настоящих условиях высокой рискованности украинской банковской системы открытия двух расчетных счетов не дает гарантии избежания риска невозвращение средства, но позволяет его снизить.

Подытоживая сказанное, можно прийти к выводу: поиск оптимального уровня депозитной ставки - сложная задача, которую менеджмент каждого банка должен решать самостоятельно в зависимости от рыночной ситуации, собственных потребностей и возможностей. Слишком низкий уровень ставки приводит к оттоку депозитов из банка, уменьшает объем кредитных ресурсов, а, следовательно, суживает возможности проведения активных операций и получения доходов. Завышение депозитной ставки ведет за собою возрастание процентных выплат за счетами клиентов и из-за отсутствия высокоэффективных направлений размещения ресурсов ведет к уменьшению маржи или даже к убыткам.

АО "Альянс Банк" является участником системы гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц, и на все депозиты "Альянс Банка" распространяется гарантия Казахстанского фонда гарантирования (страхования) вкладов физических лиц.

АО «Альянс-банк», являясь участником системы гарантирования, предлагает ставки вознаграждения, соответствующие предельным ставкам, устанавливаемым Фондом гарантирования в зависимости от складывающейся макроэкономической ситуации в стране. Что касается ставок по депозитам юридических лиц, то они, как правило, устанавливаются на 1-1,5% ниже, чем ставки по вкладам населения на аналогичный срок. Повышение ставок по депозитам населения возможно только в случае пересмотра предельных ставок, установленных Фондом гарантирования. Возможно, что скоро будут отменены предельные ставки депозитов, установленные фондом, как мера абсолютно нерыночная. В свое время она была необходима - некоторые небольшие банки рисковали, завышая ставки по депозитам для привлечения большего числа клиентов. Проценты вознаграждения по депозитам тогда, конечно, были выше, но зато сейчас, благодаря деятельности фонда, у вкладчиков есть уверенность в сохранности своих денег независимо от размера активов и капитала банка, его места в банковской системе, наличия международных рейтингов и прозрачности структуры акционеров.

Более чем достаточным свидетельством надежности Альянс Банка является первое в его истории присвоение рейтингов от международного рейтингового агентства Standard & Poor's 10 октября 2007 года. Рейтинги на уровне «B+/B», адекватные месту Альянс Банка в казахстанской банковской системе, свидетельствуют о таких позитивных моментах в деятельности Банка как адекватное управление рисками, поддержка со стороны акционеров, улучшение показателей прибыльности, компетентная команда менеджеров и хорошая динамика развития. Прогноз «стабильный» говорит о том, что, по мнению экспертов Агентства, напряженность в банковской сфере Казахстана уравновешивается адекватным коммерческим и финансовым управлением Альянс Банком, и позволит защитить его кредитное положение.

Заключение

Проведенное исследование позволило сделать следующие выводы:

1) Ресурсы коммерческих банков формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств.

2) Современный банк выполняет до 100 видов операций и услуг. Все они связаны между собой. Прежде всего, существует зависимость между активными и пассивными операциями. Банки оперируют преимущественно чужим капиталом, поэтому масштабы кредитования и инвестирования банковских средств во многом зависят от способностей кредитного учреждения привлечь свободный денежный капитал и сбережения.

3) Собственный капитал является основой деятельности любого банка и важным источником финансовых ресурсов. Требуемый минимальный уставный капитал действующего банка в Республике Казахстан составляет 1 млрд. тенге плюс 30 млн. тенге для каждого филиала. Вновь создаваемый банк обязан иметь уставный капитал размером не менее 2 млрд. тенге (14 млн. долл.).

4) В целом по банковской системе Республики Казахстан показатели достаточности собственного капитала находятся на избыточном уровне. Основными источниками увеличения капитала являются нераспределенная прибыль и субординированные долговые инструменты, доля же взносов акционеров в приросте капитала с каждым годом все меньше. При этом темпы роста банковских активов опережают темпы роста собственного капитала банков. Хотя казахстанские банки выполняют нормативы достаточности капитала, установленные регулирующими органами, капитализация их оценивается как слабая, особенно учитывая высокие темпы роста при неустойчивых условиях деятельности и неясность в отношении поддержки капитала со стороны нынешних акционеров.

5) Привлеченные средства банков включают в себя депозиты и внешние заимствования банков.

6) Достаточно высоко можно оценить политику банков, направленную на привлечение внутренних ресурсов, поскольку на данном этапе рост обязательств банков в основном происходят за счет притока денег населения. Быстрыми темпами растут депозиты населения в банках второго уровня, способствуя пополнению ресурсной базы банков и роста их кредитного потенциала за счет притока внутренних сбережений.

7) Поскольку рост привлекаемых депозитов отстает от роста кредитования, банки ориентируются на финансирование активов за счет выпуска долговых обязательств на внешних рынках капитала, а также привлечения внешнего капитала в виде кредитов и синдицированных займов. Зависимость от внешнего финансирования увеличивает неустойчивость банков, связанных с внешними потрясениями. Вместе с тем, вследствие введения нормативов по обязательствам перед нерезидентами и валютным позициям наблюдается положительная динамика снижения доли внешних обязательств в совокупных обязательствах банков.

Далее был проведен анализ ресурсной базы коммерческого банка АО «Альянс-банк», который позволил сделать следующие выводы:

1. По состоянию на 1 октября 2007 года собственный капитал - 150,1 млрд. тенге. За счет средств, привлеченных на внешнем и внутреннем рынках капитала, обязательства банка увеличились в 2,8 раза и на 1 января 2007 года составили 841 млрд. тенге.

2. За анализируемый период с 2002 по первое полугодие 2007 года выявлен значительный рост обязательств банка и его собственного капитала, что положительно характеризует политику банка по привлечению как капитала I-го уровня: акционерного, так и II-го уровня: привлеченных средств от клиентов и внешних заимствований. Таким образом, рост ресурсной базы банка относится к числу его значительных достижений, что свидетельствует о доверии к Банку, как со стороны зарубежных инвесторов, так и со стороны населения Казахстана, и может служить подтверждением высокой надежности АО «Альянс Банк».

Список использованных источников

1. Утебаев М.С. Толковый финансово-кредитный словарь. - Алматы: Экономика, 2000.

2. Общая теория денег и кредита: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.

3. Лаврушин О.И. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2001.

4. Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки. ? М., 1999.

5. Ахметова А. Роль системы гарантирования вкладов населения в процессе увеличения депозитной базы банков второго уровня. // Банки Казахстана. - 2002. ? №11. ? С. 56.

6. Банки и банковские операции: Учебник для вузов. / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2001.

7. Банковский портфель - 3: Книга менеджера по кредитам. Книга менеджера по расчетам. Книга менеджера по фондовым и трастовым операциям. Книга банковского бухгалтера и аудитора. - М., 1995.

8. Банковское дело. Учебник. / Под ред. Г.С. Сейткасимова. - Алматы: Каржы-каражат, 1999.

9. Полугодовой отчет АО «Альянс-банк» на 1.07.2006.

10. Деньги. Кредит. Банки: Учебник. / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2001.

11. Долан Э.Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. ? М.-Л., 1991.

12. Евзмин З.П., Дмитриев-Мамомнов В.А. Теория и практика коммерческого банка. 2-е издание. ? М., 2000.

13. Егоров С.Е. Проблемы деятельности коммерческих банков на современном этапе развития экономики. // Деньги и кредит. - 1995. ? №6.

14. Курманкулова Р.Ж. Развитие системы внутреннего контроля банковских рисков. // Банки Казахстана. - 2003. ? №11. ? С. 37-38.

15. Марченко Г.А. Банковский сектор Казахстана: состояние и перспективы развития. // Банки Казахстана. - 2003. ? №10. ? С. 5.

16. Платонов В. Банковское дело: стратегическое руководство. - М.: Консалтбанкир, 2001.

17. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Юрист, 2002.

18. Черкасов В.Е., Плотицына Л.А. Банковские операции: маркетинг, анализ, расчеты. ? М., 1995.

19. Эльяссон Л.С. Деньги, банки и банковские операции. ? М., 1996.

Размещено на Allbest.ru