Совершенствование депозитной политики коммерческого банка в условиях кризиса

5. Инструкция Банка России от 28.04.2004 №113-И « О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операция и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой российской федерации, чеками (в том числе и дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц.

6. Письмо ЦБ РФ «О депозитных и сберегательных сертификатах банков» от 10.02.92 № 14-3-20 в ред. письма ЦБРФ от 18.12.92. №23 и другие.

7. Гражданский кодекс РФ: ст. 834 - 844 (глава 44), ст. 845 - 860 (глава 45), ст. 395, 809, 818 ч. 2;

В следующим разделе рассмотрим классификацию депозитов.

1.3 Виды депозитов

Под депозитными операциями понимают операции, связанные с привлечением средств юридических и физических лиц для хранения в банке, а также операции, связанные с размещением свободных денежных средств банка на счетах в других финансово-кредитных учреждениях.

Таким образом, депозитные операции могут быть активными, когда банк размещает свои средства на счетах в других учреждениях, и пассивными, когда сам привлекает средства клиентов на счета.

При осуществлении депозитных операций должны соблюдаться следующие принципы:

а) выполнение депозитных операций должно обеспечивать банку прибыль;

б) банк должен уделять особое внимание расширению применения срочных депозитов, так как средства в этом случае находятся в банке в течение конкретного срока;

в) необходимо обеспечивать взаимосвязь между депозитными и кредитными операциями по срокам хранения и суммам;

г) банк должен разнообразить виды услуг, предлагаемых клиентам, устанавливать оптимальное сочетание видов вклада и различные сроки их хранения.

Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основу их классификации положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т.д., однако наиболее часто в качестве критерия выступает категория вкладчика и формы изъятия вклада. Депозитные операции классифицируются:

1. Исходя из категории вкладчиков:

а) депозиты юридических лиц (предприятий, организаций, других банков);

б) депозиты физических лиц.

2. По экономическому содержанию:

а) с учетом категорий вкладчиков;

б) по формам изъятия;

в) по порядку использования хранимых средств.

3. По форме изъятия средств:

а) срочные депозиты;

б) депозиты до востребования;

в) сберегательные вклады населения.

Классификацию депозитов по форме изъятия более подробно можно представить схематично на рисунке 3.

В практике западных банков депозиты по возможности их изъятия делятся на следующие категории:

а) «горячие деньги» Романова Н. Ю. В поисках вклада // Карьера. - 2009. - №2., которые с большой вероятностью могут быть изъяты (например, депозиты, чувствительные к изменению процентных ставок);

б) ненадежные, которые могут быть изъяты в пределах 25-30 % от их размера;

в) стабильные средства (основные депозиты), вероятность изъятия которых минимальна.

Однако вернемся к российским банкам и рассмотрим более детально классификацию депозитов по форме изъятия.

Начнем с депозитов до востребования, так как они занимают наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств банков. Итак, депозиты до востребования представляют собой средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления банка со стороны клиента. К ним относятся средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием средств.

Вклады до востребования в своей основе нестабильны, что ограничивает сферу их использования коммерческими банками. По этой причине владельцам счетов выплачивается низкий процент или он вообще не выплачивается. В условиях возросшей конкуренции по привлечению вкладов коммерческие банки стремятся привлечь клиентов и стимулировать прирост вкладов до востребования путем предоставления дополнительных услуг владельцам счетов, а также повышая качество их обслуживания. По депозитам до востребования банки обязаны хранить минимальный резерв в Центральном банке Российской Федерации.

Размещено на http://www.allbest.ru/

ЛОРО	До 3 месяцев	Срочные
	3 - 6 месяцев	Срочные с дополнительными взносами
Контокоррент	6- 9 месяцев	Условные
Овердрафт		На предъявителя
НОСТРО	9 - 12 месяцев	До востребования
	Свыше 12 месяцев	На текущем счете

Рисунок 3 - Классификация депозитов коммерческого банка по форме изъятия

Проценты по вкладам до востребования зачисляются вкладчику, как правило, один раз в год в начале нового календарного года.

Депозиты до востребования наиболее ликвидные. Их владельцы могут в любой момент использовать деньги, находящиеся на счетах до востребования. Деньги на этот счет вносятся или изымаются как частями, так и полностью без ограничений, а также разрешается брать с этого счета в установленном ЦБ РФ порядке наличные деньги. Иными словами, преимуществом депозитных счетов до востребования для их владельцев является их высокая ликвидность. Основными же недостатками депозитов до востребования для их владельцев является уплата низких процентов по счету, а для банка - необходимость иметь более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности. Таким образом, особенности депозитного счета до востребования можно охарактеризовать так:

а) взнос и изъятие денег осуществляется в любое время без каких-либо ограничений;

б) владелец счета уплачивает банку комиссию за пользование счетом в виде твердой месячной ставки;

в) банк за хранение денежных средств на счетах до востребования уплачивает невысокие процентные ставки либо вообще не платит;

г) банк по депозитам до востребования отчисляет более высокие нормы в фонд обязательных резервов в ЦБ РФ.

В связи с высокой мобильностью средств остаток на счетах до востребования не постоянен, иногда крайне изменчив. Однако, невзирая на высокую подвижность средств на счетах до востребования, имеется возможность определить их минимальный, не снижающийся остаток и использовать его в качестве стабильного кредитного ресурса. Карпов М. Т. Вкладчики возвращаются в банки // Сегодня. - 2009. - №21. - С. 4

С помощью вкладов до востребования решается задача получения прибыли банком, так как они самый дешевый ресурс, а затраты по обслуживанию расчетных и текущих счетов клиентов минимальны. У большинства коммерческих банков депозиты до востребования занимают наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств. Однако оптимальным считается удельный вес этих средств в ресурсах банка до 30-36 % Парфенов К. Г. Банковский учет и операционная техника в коммерческих банках (кредитных организациях). - М.: ЗАО «Бухгалтерский бюллетень», 2008. - 289с.: ил.. В России же доля этих средств гораздо выше. Увеличение доли депозитов до востребования в финансовых ресурсах банка уменьшают его процентные расходы и позволяют получить более высокую прибыль от использования этих средств в банковских активах. Но вместе с тем расчетные счета - это самый непредсказуемый элемент пассивов. Поэтому высокая их доля в заемном капитале очень сильно ослабляет ликвидность банка. В связи с этим важной задачей управления является определение оптимальной структуры депозитной базы банка.

На втором месте по значимости для банков выступают срочные вклады, так как они стабильны и позволяют банку располагать средствами вкладчиков в течение длительного времени. Срочные вклады -- это денежные средства, зачисляемые на депозитные счета на строго оговоренный срок с выплатой процента. Ставка по ним зависит от размера и срока вклада. То обстоятельство, что владелец срочного вклада может распоряжаться им только по истечении оговоренного срока, не исключает возможности досрочного получения им в банке своих денежных средств. Однако в этом случае у клиента понижается размер процента по вкладу.

Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока:

а) депозиты со сроком до 3 месяцев;

б) депозиты со сроком от 3 до 6 месяцев;

в) депозиты со сроком от 6 до 9 месяцев;

г) депозиты со сроком от 9 до 12 месяцев;

д) депозиты со сроком свыше 12 месяцев.

Достоинством срочных депозитных счетов для клиента является получение высокого процента, а для банка - возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом. Недостаток срочных депозитных счетов для клиентов состоит в низкой ликвидности. Для банка недостаток состоит в необходимости выплат повышенных процентов по вкладам и снижении, таким образом, маржи.

Существуют две формы срочных вкладов:

1. срочный вклад с фиксированным сроком;

2. срочный вклад с предварительным уведомлением об изъятии.

Собственно срочные вклады подразумевают передачу средств в полное распоряжение банка на срок и условиях по договору, а по истечении этого срока срочный вклад может быть изъят владельцем в любой момент. Размер вознаграждения, выплачиваемый клиенту по срочному вкладу, зависит от срока, суммы депозита и выполнения вкладчиком условий договора. Чем длительнее сроки и (или) больше сумма вклада, тем больше размер вознаграждения. Такая детальная градация стимулирует вкладчиков к рациональной организации собственных средств и их помещению во вклады, а также создает банкам условия для управления своей ликвидностью.

Вклады с предварительным уведомлением об изъятии средств означают, что об изъятии вклада клиент должен заранее оповестить банк в определенный по договору срок (как правило, от 1 до 3, от 3 до 6, от 6 до 12 и более 12 месяцев). В зависимости от срока уведомления определяется и процентная ставка по вкладам.

Если вкладчик желает изменить сумму вклада - уменьшить или увеличить, то он может расторгнуть действующий договор, изъять и переоформить свой вклад на новых условиях. Однако при досрочном изъятии вкладчиком средств по вкладу он может лишиться предусмотренных договором процентов частично или полностью. Как правило, в этих случаях проценты снижаются до размера процентов, уплачиваемых по вкладам до востребования.

Определяющим фактором при установлении процентной ставки по срочным вкладам является срок, на который размещены средства: чем длительнее срок, тем выше уровень процента. Существенным моментом является и частота выплаты дохода, чем реже выплаты, тем выше уровень процентной ставки. Используются также различные способы исчисления уплаты процентов. Балабанова И. Т. Банки и банковская деятельность. - СПб.: Питер, 2008. - 345с.: ил

Посредством привлечения срочных депозитов решается задача обеспечения ликвидности баланса банка.

В мировой банковской практике промежуточное положение между срочными депозитами и депозитами до востребования занимают сберегательные депозиты.Письмо ЦБ РФ «О депозитных и сберегательных сертификатах банков» от 10.02.92 № 14-3-20 в ред. Писем ЦБ РФ от 18.12.92 N 23, от 24.06.93 N 40, Указаний ЦБ РФ от 31.08.98 N 333-У, от 29.11.2000 N 857-У // Справочно-правовая система (СПС) «Референт». Они играют важную роль в ресурсах банков, в частности вклады целевого назначения. Традиционно эти операции в России осуществлял Сбербанк, однако в настоящее время в ходе конкурентной борьбы за ресурсы коммерческие банки стали осваивать и этот рынок ссудных капиталов.

Сберегательные вклады населения классифицируются в зависимости от срока и условий вкладной операции:

а) срочные;

б) срочные с дополнительными взносами;

в) условные;

г) на предъявителя;

д) до востребования;

е) на текущие счета и другие.

Они вносятся и изымаются в полной сумме или частично и удостоверяются выдачей сберегательной книжки. Банки принимают целевые вклады, выплата которых приурочена к периоду отпусков, дням рождений и т.д. К сберегательным вкладам относятся вклады, образовавшиеся с целью накопления или сохранения денежных сбережений. Их характеризует специфическая мотивация возникновения - поощрения бережливости, накопления средств целевого характера и высокий уровень доходности, хотя и ниже, чем на срочные вклады.

Сберегательные вклады имеют свои выгоды и недостатки для банков. Значение сберегательных вкладов для банков состоит в том, что с их помощью мобилизуются неиспользованные доходы населения и превращаются в производительный капитал. Недостатки же для банков состоят в необходимости выплаты повышенных процентов по вкладам и подверженности этих вкладов экономическим, политическим, психологическим факторам, что повышает угрозу быстрого оттока средств с этих счетов и потерю ликвидности банка. Парфенов К. Г. Банковский учет и операционная техника в коммерческих банках (кредитных организациях). - М.: ЗАО «Бухгалтерский бюллетень», 2008. - 289с.: ил.

В ходе рассмотрения данного вопроса также необходимо отметить и тот факт, что депозитная политика отечественных коммерческих банков начинает применять инструменты зарубежной практики - это депозитный сертификат на предъявителя, который может обращаться на рынке как любая другая ценная бумага. Сертификат - это письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему. Правила выпуска и оформления сертификатов предусмотрены письмом ЦБ РФ № 14-3-20 от 10.02.92 г. «О депозитных и сберегательных сертификатах банков» в редакции письма ЦБ РФ № 23 от 18.12.92 г. и являются едиными для всех коммерческих банков на территории России[49]. В соответствии с этими правилами депозитный сертификат может быть выдан только юридическим лицам, зарегистрированным на территории России или иного государства, использующего рубль в качестве официальной денежной единицы, а сберегательный сертификат - только физическим лицам, проживающим на территории Российской Федерации или другого государства, использующего рубль в качестве законного платежного средства.

Депозитный сертификат имеет два преимущества. Во-первых, он в отличие от других инструментов депозитной политики является предметом биржевой игры, и, следовательно, его владелец может рассчитывать на извлечение дополнительной прибыли в результате благоприятного изменения конъюнктуры рынка. Во-вторых, в случае осуществления правительством намерений о замораживании депозитов предприятий приобретение сертификата, имеющего свободное хождение на рынке, даст их владельцам некоторую свободу маневра. В этой ситуации сертификат становится альтернативным средством платежа. Банковское дело: Учебник. Под ред. Колесникова В. И. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 536с.: ил.

Изготовление бланков депозитных и сберегательных сертификатов на предъявителя производится только полиграфическими предприятиями, получившими от Министерства финансов Российской Федерации лицензию на производство бланков ценных бумаг. Бланки именных сертификатов могут изготовляться банками самостоятельно типографским, фотокопировальным, машинописным или иным способом.

Кроме деления сертификатов на депозитные и сберегательные в зависимости от категории вкладчиков, сертификаты можно классифицировать и по другим признакам:

1. По способу выпуска:

а) выпускаемые в разовом порядке;

б) выпускаемые сериями.

2. По способу оформления:

а) именные;

б) на предъявителя.

В соответствии с дополнениями к Письму ЦБ РФ № 14-3-20 от 10.02.1992г. «О депозитных и сберегательных сертификатах» сертификаты должны быть срочными. Срок обращения по депозитным сертификатам (с даты выдачи сертификата до даты, когда владелец сертификата получает право востребования депозита или вклада по сертификату) ограничивается одним годом. Срок обращения сберегательных сертификатов ограничивается тремя годами. Инструкция ЦБ России «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации» от 17.09.96 N 8 в ред. Указаний Банка России от 23.11.98 №417-У, от 20.08.99 №628-У, от 03.04.00 №768-У, от 03.04.00 №769-У // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».

Владелец сертификата может уступить права требования по сертификату другому лицу. По сертификату на предъявителя эта уступка осуществляется простым вручением, по именному - оформляется на оборотной стороне сертификата двухсторонним соглашением. Именные сертификаты могут быть переданы владельцем другому лицу посредством передаточной надписи (цессии). При наступлении срока востребования денежных сумм владелец сертификата должен предъявить его в банк вместе с заявлением, содержащим указание способа погашения сертификата.

Итак, делая вывод из изложенного теоретического материала, можно сказать, что для коммерческих банков вклады - главный и одновременно самый дешевый вид ресурсов. Увеличение доли данного элемента в ресурсной базе уменьшает процентные расходы, однако высокая их доля ослабляет ликвидность банка.

Средства, привлеченные банком от своей клиентуры, зачисляются на текущие, депозитные и сберегательные счета. Остатки средств на таких счетах суммируются и даются в балансе единым показателем. При анализе депозитные привлеченные средства группируются по срочности, чтобы знать, на какой срок привлекается та или иная сумма средств. Увеличение доли вкладов до востребования уменьшает процентные расходы банка и позволяет получать более высокую процентную прибыль. Однако следует иметь ввиду, что эти вклады - самый непредсказуемый финансовый инструмент, поэтому высокая их доля в ресурсной базе может ослабить ликвидность банка. Срочные депозиты считаются наиболее стабильной частью привлекаемых ресурсов. Увеличение доли срочных депозитов в ресурсной базе способствует повышению устойчивости банка, позволяет осуществлять эффективное управление ликвидностью и платежеспособностью банка.

При привлечении средств во вклад от клиента с ним заключается депозитный договор (приложение А). Банки самостоятельно разрабатывают форму депозитного договора, которая носит по каждому отдельному виду вклада типовой характер. Договор составляется в двух экземплярах: один хранится у вкладчика, другой - в банке в кредитном или депозитном отделе (в зависимости от того, кому в банке поручена эта работа). В договоре предусматриваются сумма вклада, срок его действия, проценты, которые вкладчик получит после окончания срока действия договора, обязанности и права вкладчика, обязанности и права банка, ответственность сторон за соблюдение условий договора, порядок разрешения споров.

Для оформления операций по вкладам применяются: лицевой счет, сберегательная книжка, контрольный лист, расчетная и чековая книжки, алфавитная карточка, операционный дневник, квитанции, приходно-кассовые ордера, поручение вкладчика на списание суммы, извещение последующему контролю, заявление о переводе вклада, реестр для записи заявлений, книга регистрации утраченных сберкнижек.

Взнос вклада может производиться наличными только от физических лиц. Порядок бухгалтерского учета операций по вкладам физических лиц отражен в приложении Б. От юридических лиц взносы на депозитные счета принимаются только безналичным путем.

При досрочном закрытии вклада клиент должен представить в банк заявление о расторжении договора банковского вклада (приложение В) и вкладную книжку, которая должна быть погашена.Если клиент банка желает продлить договор банковского вклада, то он предоставляет в банк уведомление о его продлении (приложение Г). Если же клиент потеря договор банковского вклада, он обязан уведомить банк об этом и предоставить в банк заявление об его утрате (приложение Д).

Основными задачами по управлению депозитными операциями банка являются: не допускать наличия в банке привлеченных и заемных средств, не приносящих дохода, кроме той их части, которая обеспечивает формирование обязательных резервов; изыскивать необходимые кредитные ресурсы для выполнения банком соответствующих обязательств перед клиентами и развития активных операций; обеспечивать получение банком прибыли за счет привлечения «дешевых» ресурсов.

Современная экономическая ситуация заставляет банки изменять политику в области пассивных операций посредством диверсификации депозитных операций.

Обострение конкуренции между банками и другими финансовыми структурами за вклады физических и юридических лиц привело к появлению огромного разнообразия депозитов, цен на них и методов обслуживания. По данным некоторых зарубежных специалистов, в развитых странах в настоящее время существует более 30 видов банковских вкладов. При этом каждый из них имеет свои особенности, что позволяет клиентам выбирать наиболее адекватный их интересам и возможную форму сбережения денежных средств и оплаты за товары и услуги.

Так как же банк может выиграть борьбу за клиента? На основе опроса, проведенного журналом «Банковское дело» Черкасов В. Е. Банковские операции: финансовый анализ. - М.: Издательство «Консалтбанкир», 2009. - 288с. самым важным звеном в работе банка для частного вкладчика в 2001 году оказалась рекламная известность банка, затем разветвленная система и наличие различных гибких схем взаимодействия с клиентом, а также демонстрируемые банком антикризисные меры, способные защитить и сохранить вложенные в банк средства. Немаловажным является и то, в каких отношениях банк состоит с государством, так как именно оно в сознании граждан начинает приобретать все больший вес. Таким образом, чтобы у банка появилась гарантированная возможность привлечения представителей широких слоев населения, необходимо выполнить прежде всего перечисленные условия. Для бизнесменов, представляющих интересы предприятий, на первых местах стоят факторы информационной безопасности, конфиденциальности и репутации. Это вполне оправдано в силу неубывающей криминализированности коммерческой сферы.

И все же для среднего россиянина проблема вложения средств сводится к выбору между банковским вкладом, немногими видами ценных бумаг и деньгами на руках. Но несмотря ни на что, вклады по праву остаются у населения самым популярным способом сбережения и накопления денежных средств.

Из сказанного выше видно, что депозиты среди привлеченных средств банка являются важным источником ресурсов. Однако такому источнику формирования банковских ресурсов как депозиты присущи и некоторые недостатки. Речь идет прежде всего о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. И тем не менее конкурентная борьба между банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов.

Необходимо рассмотреть некоторые инструменты регулирования депозитной политики в коммерческом банке.

1.4 Инструменты регулирования депозитной политики банка

Одной из проблем, с которой коммерческие банки сталкиваются в настоящее время, является формирование ресурсной базы.

Ресурсная база, как микроэкономический фактор, оказывает прямое влияние на ликвидность и платежеспособность коммерческого банка. Сами масштабы деятельности коммерческого банка, а, следовательно, и размеры доходов, которые он получает, жестко зависят от размеров тех ресурсов, которые банк приобретает на рынке различных ресурсов и, в частности, депозитных. Отсюда возникает конкурентная борьба между банками за привлечение ресурсов.

Формирование ресурсной базы, включающее в себя не только привлечение новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников привлечения ресурсов, является составной частью гибкого управления активами и пассивами коммерческого банка. Эффективное управление пассивами предполагает осуществление грамотной депозитной политики. Специфика этой области деятельности в том, что в части пассивных операций выбор банка обычно ограничен определенной группой клиентуры, к которой он привязан намного сильнее, чем к заемщикам.

Ограниченность ресурсов, связанная с развитием банковской конкуренции, ведет к тесной привязке к определенным клиентам. Если круг этих клиентов узок, то зависимость от них банка очень высока. Поэтому для укрепления ресурсной базы банкам нужна взвешенная депозитная политика, в основу которой ставятся поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение возможности привлечения денежных ресурсов из других источников и поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.

С целью расширения ресурсного потенциала УралСибу необходимо активизировать свою депозитную политику. В связи с этим одним из приоритетных направлений работы банка должно стать постепенное наращивание депозитного портфеля путем проведения грамотной депозитной политики, направленной, в частности, на расширение перечня вкладов, доступных клиентам, введение новых видов услуг для их удобства.

Депозитная политика УралСиба должна учитывать потребности всех социальных и возрастных групп граждан - работающих и пенсионеров, молодежи и людей среднего возраста, а также должна быть рассчитана как на малообеспеченные слои населения, так и на людей со средним и высоким уровнями дохода.

Комплекс мер, направленных на расширение депозитной базы «УралСиба», включает ряд финансовых и маркетинговых инструментов, представленных ниже на рисунке 4.

С каждым клиентом УралСиба должен стремиться к установлению долгосрочных партнерских отношений. С этой целью банк должен прогнозировать развитие потребностей клиентов, появление новых направлений банковского бизнеса, проводить маркетинговые исследования, разрабатывать и предлагать полный спектр банковских продуктов и услуг.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 4 - Инструменты депозитной политики ОАО «УралСиб»

По вкладу предусмотрена возможность внесения дополнительных взносов. По вкладам сроком до 1 года предусмотрена пролонгация. Вклад ориентирован на клиентов, которые хотели бы иметь возможность расходования средств, получаемых в виде процентного дохода с суммы вклада в течении периода действия договора.

Вклад «Универсальный» - этот вклад позволяет клиентам на только надежно разместить свои денежные средства на определенный срок по ставке срочного вклада, но и совершать расходные операции по вкладу без потери процентов - при условии сохранения несжимаемого остатка на счете. Начисленные по вкладу проценты выплачиваются по окончании срока вклада. По вкладу предусмотрена возможность внесения дополнительных взносов.

Вклад «Пенсионный» - для пенсионеров, как правило, с повышенной процентной ставкой. Вклад открывается по предъявлению пенсионного удостоверения или удостоверения ветерана. По вкладу предусмотрена возможность внесения дополнительных взносов и автоматической пролонгации по вкладам сроком до 1 года. Повышенная доходность, низкие суммы первоначального и дополнительного взносов, удобная периодичность выплаты процентов. Срок вклада: 91,181,271,367,541,732 дня.

Вклад «Накопительный» - по данному вкладу банк предоставляет клиенту преимущество - возможность досрочного расторжения договора по льготной ставке досрочного расторжения. По вкладу предусмотрена возможность внесения дополнительных взносов. Процентный доход клиент получает по окончании срока вклада. Вклад особенно интересен в случаях, если клиентом не исключается возможность по каким-либо причинам истребования суммы (части суммы) вклада во время действия договора, поскольку вклад позволяет сохранить значительную сумму начисленных процентов.

Вклад «Мультивалютный» - возможность держать средства в любой из трех валют в рамках одного банковского депозита. Вклад открывается одновременно в трех валютах: рубли РФ, доллары США и евро. Зачисление средств во вклад по каждой из валют может производиться по поручению клиента в любой желаемой пропорции. В течении срока действия вклада возможно проведение неограниченного количества конвертаций средств внутри вклада по курсу безналичной конвертации. При этом уровень процентных ставок не меняется, и начисленные проценты за период нахождения средств во вкладе полностью сохраняются. Клиент может управлять вкладом через Интернет. По вкладу предусмотрена возможность внесения дополнительных взносов. Процентный доход клиент получает по окончании срока вклада. Вклад позволяет эффективно защитить сбережения от колебания курсов валют, а также управлять своими сбережениями во вкладе, в том числе повышая текущую доходность вклада за счет изменения валют средств вклада. Срок вклада - 91,181,271,367 дней.

Вклад «Стабильный» - накопление денежных средств и высокий ежемесячный процентный доход. Процентная ставка автоматически увеличивается с увеличением суммы во вкладе. Возможность досрочного расторжения договора по льготной процентной ставке. Срок вклада: 91,181,271,367,541,732 дня. Вклад открывается в рублях, долларах США и евро.

Вклад «Бизнес-Класс» - это оптимальное сочетание эффективного накопления и свободного распоряжения средствами банковского депозита. Вклад позволяет получать высокий процентный доход и предоставляет возможность совершения расходных операций с соблюдением неснижаемого остатка без потери начисленных процентов и без расторжения договора. Срок вклада: 181,367,541,732 дня. Валюта данного вклада - рубли, евро и доллары США.

Вклад «Расчетный» - доступность и удобство накопления средств с возможностью совершения расходных операций без потери процентов при условии достижения и сохранения невысокого неснижаемого остатка. Срок вклада - 1100 дней. Валюта данного вклада - рубли, евро и доллары США. Дополнительные взносы принимаются в течении всего срока договора.

Вклад «Социальный». Неснижаемый остаток в 1 рубль позволяет свободно совершать расходные операции и получать дополнительный доход. Срок вклада - 1100 дней, валюта - рубли. Дополнительные взносы принимаются в течении всего срока договора.

Также банк «УралСиб» создал специальную программу «БИС» - «Бонусы и скидки», которая позволяет клиенту получить максимальное количество услуг при небольших затратах. Став владельцев одного из трех пакетов «Дебют», «Успех», или «Триумф», клиент получает целый комплекс финансовых услуг банка «УралСиб» и Компаний-портнеров Банка.

Программа «БИС» предоставляет клиентам эффективные способы для удобного управления собственными средствами. Программа «БИС» включает три пакета с различным набором услуг:

Пакет «Дебют». Выпуск дебетовой карты Visa Electron Non-Personalized. Открытие до трех текущих счетов (на выбор и по желанию клиента) в долларах США, евро и/или рублях. Подключение к системе «Интернет-Банк» с бесплатным предоставлением нового/ дополнительного комплекта сеансовых ключей (КСК). Помимо этого для держателя карты пакета «Дебют» при заключении нового договора страхования в ЗАО «Страховая Группа «УралСиб» применяется понижающий коэффициент - 5% - при оформлении полиса добровольного страхования имущества и ответственности граждан, полного или частичного КАСКО.

Пакет «Успех». Выпуск дебетовой карты Visa Classic или MasterCard Standard, а так же выпуск дополнительной пластиковой карты Visa Classic/ MasterCard Standard или карты Visa Electron/ MasterCard Electronic. Открытие до трех текущих счетов (на выбор и по желанию клиента) в долларах США, евро и/или рублях. Подключение к системе «Интернет-Банк» с бесплатным предоставлением нового/дополнительного комплекта сеансовых ключей (КСК). В рамках пакета «Успех» держатель карты может воспользоваться понижающим коэффициентом - 10% - при заключении нового договора страхования в ЗАО «Страховая Группа «УралСиб». А также держатель карты может воспользоваться понижающим коэффициентом - не менее 5% - при заключении новых договоров добровольного смешанного страхования жизни, добровольного страхования дополнительной пенсии в ЗАО «УралСиб-Жизнь». По желанию владельца пакета «Успех» Банк также оформит клиенту услугу «Интернет-трейдинг» (предоставляется ООО «УралСиб Кэпитал - Финансовые услуги»).

Пакет «Триумф». Выпуск дебетовой карты Visa Gold или MasterCard Gold, а так же выпуск дополнительной пластиковой карты Visa Classic/ MasterCard Standard и/или карты Visa Gold/MasterCard Gold. Открытие до трех текущих счетов (на выбор и по желанию клиента) в долларах США, евро и/или рублях. Подключение к системе «Интернет-Банк» с бесплатным предоставлением нового/дополнительного комплекта сеансовых ключей (КСК). Бесплатное предоставление услуги SMS-сервис как по основной, так и по дополнительной карте. ). В рамках пакета «Триумф» владелец карты может воспользоваться понижающим коэффициентом - 15% - при заключении нового договора страхования в ЗАО «Страховая Группа «УралСиб» в рамках добровольного страхования имущества и ответственности граждан, полного или частичного КАСКО. А также держатель карты может воспользоваться понижающим коэффициентом - 10% - при заключении новых договоров добровольного смешанного страхования жизни, добровольного страхования дополнительной пенсии в ЗАО «УралСиб-Жизнь». По желанию владельца пакета «Триумф» Банк также оформит клиенту услугу «Интернет-трейдинг» (предоставляется ООО «УралСиб Кэпитал - Финансовые услуги»).

Стать участником программы «БИС» может любой желающий, приобретя пакет услуг выбранной категории по тарифам Банка. Клиентам банка «УралСиб» и Компаний-партнеров www.bankuralsib.ru пакет услуг «Дебют» предоставляется бесплатно. Для этого необходимо воспользоваться одной из услуг Банка или Компании-партнера: открыть срочный вклад, оформить кредит, заключить договор страхования или приобрести паи ПИФ.

С целью расширения депозитной базы банка «УралСиб» следует обратить внимание на такой инструмент привлечения средств, как сберегательный сертификат, что будет выгодно как для потенциальных клиентов, так и для самого банка. Сертификаты имеют существенные преимущества перед срочными вкладами, оформленными, простыми депозитными договорами. Выпуск сберегательных сертификатов для УралСиба будет иметь несколько выгодных сторон. Во-первых, при выпуске сертификатов не производится отчисления денежных средств в фонд обязательных резервов, которые направляются на кредитование хозяйствующих субъектов. Во-вторых, благодаря большому количеству возможных финансовых посредников в распространении и обращении сертификатов, расширяется круг потенциальных инвесторов. Кроме этого, имеются существенные выгодные стороны и для владельца сберегательного сертификата. Например, владельцы сертификатов теряют меньшую долю дохода при налогообложении, так как порядок налогообложения доходов по сертификатам аналогичен налогообложению дохода по ценным бумагам. Также на вторичном рынке ценных бумаг сертификат может быть досрочно продан владельцем другому лицу с получением некоторого дохода за время хранения и без изменения при этом объема ресурсов банка, в то время как досрочное изъятие владельцем срочного вклада означает для него потерю дохода, а для банка утрату части ресурсов.

Для наибольшей заинтересованности клиентов и притока вкладов УралСиб может предложить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь. В данном случае вкладчик при помещении средств на определенный срок сразу же получает причитающийся ему доход. Однако в том случае, если договор будет расторгнут досрочно, банк пересчитает проценты по вкладу и излишне выплаченные суммы будут удержаны из суммы вклада.

Для ускорения и облегчения клиентам получения необходимой информации о депозитах в Уралсибе целесообразно создать службу телемаркетинга - рекламу банковских вкладов по телефону, которая будет оказываться бесплатно.

Служба клиентского сервиса по телефону ведет индивидуальную работу с клиентами, заинтересованными в получении более детальной информации, и с клиентами, которых не удовлетворяют стандартные условия обслуживания. При этом не обязательно быть клиентом данного банка. Информация, предоставляемая данной службой, должна отражать содержание вида услуг и возможности их приобретения. При желании клиенты могли бы проконсультироваться непосредственно у специалистов, работающих в конкретных подразделениях банка. В этом случае на сотрудников службы клиентского сервиса возлагается обязанность соединить клиента с менеджерами банка по телефону или договориться о встрече с ними, если в этом будет необходимость.

В том случае, если клиент затрудняется изложить свои проблемы, специалисты службы телемаркетинга зададут наводящие вопросы: какими средствами он располагает, на какой срок желает положить деньги на депозит, на какую прибыль рассчитывает и т.д. И потом уже порекомендуют тот вклад, который наиболее подходит под условия клиента. Если клиент решит оставить сведения о себе в базе данных информационной системы, то через некоторое время ему вышлют по почте не только справочную информацию о новых банковских продуктах и услугах, но и бланки необходимых документов.

Вследствие этого, телемаркетинг позволит удовлетворить большинство первичных звонков, и тем самым будет способствовать привлечению в УралСибе новых клиентов.

Вместе с тем банку следует разрабатывать системные подходы к рекламной политике, что сделает ее эффективным инструментом формирования клиентской базы. Каждое конкурентное преимущество банка, каждый новый продукт, предлагаемый к продаже, должны быть известны и понятны клиентам, легко сравнимы, а также выгодно отличаться от предложений конкурентов.

Таким образом, при разработке депозитной политики банку «УралСиб» следует руководствоваться определенными критериями ее оптимизации, среди которых можно выделить следующие:

– взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций банка для поддержания его стабильности, надежности и финансовой устойчивости;

– диверсификация ресурсов банка с целью минимизации риска;

– сегментирование депозитного портфеля (по клиентам);

– дифференцированный подход к различным группам клиентов;

– конкурентоспособность банковских продуктов и услуг.

Таковы некоторые возможные пути совершенствования депозитной политики банка «УралСиб» и повышения ее роли в обеспечении его устойчивости. В заключение можно сказать, что каждый банк разрабатывает свою депозитную политику, определяя виды депозитов, их сроки и проценты по ним, условия проведения депозитных операций, опираясь при этом на специфику своей деятельности и учитывая фактор конкуренции со стороны других банков и процессы, других банков и инфляционные процессы, протекающие в экономике.

2. Анализ депозитной деятельности в ОАО «УралСиб»

2.1 Общая характеристика банка «УралСиб»

Финансовая корпорация «УралСиб» - одна из самых крупных и уважаемых компаний в России, специализирующаяся на предоставлении банковских, страховых услуг и управлении частным капиталом. Работая с населением, ФК «УралСиб» использует принцип финансового супермаркета: предлагает все услуги в одном месте. В отделениях Банка «УралСиб» можно оформить банковские вклады, сделать перевод, взять кредит на автомобиль, квартиру, мебель или образование, застраховать жизнь или имущество, отдать средства в доверительное управление. Но ФК «УралСиб» - не просто объединенные под одной крышей банк, страховая группа и управляющая компания. Это еще и семейный финансовый консультант, проверенный и надежный партнер. Сотни высококлассных специалистов Корпорации всегда готовы подсказать оптимальный путь решения самой сложной финансовой задачи.

Головной банк - банк «УралСиб» (г. Москва) учрежден в 1993 году. В банковскую группу входят более 20 филиалов УралСиба и 7 дочерних банков: «Кузбассугольбанк» (Кемерово), банк «Евразия» (Ижевск), банк «Дорожник» (Челябинск), «Стройвестбанк» (Калининград), банк «Дзержинский» (Пермь), «Тюменьпрофбанк» (Тюмень), «Волгоинвестбанк» (Саратов). Центральный офис банка «УралСиб» расположен в Москве. Всего банковская группа «УралСиб» насчитывает более 330 офисов в 70 городах России, обслуживает около 75 тысяч корпораций и более двух миллионов частных клиентов. Уставный капитал банка составляет 7,6 млрд.рублей.

Банк «УралСиб» является инициатором создания платежной системы «ACCORD», охватывающей 140 городов России. В систему входят 23 банка, сотрудники около 1500 предприятий России получают заработную плату по пластиковым картам «ACCORD». Всего эмитировано около миллиона карт. Банк «Уралсиб» является членом валютной и фондовой секции Московской Межбанковской Валютной Биржи, Санкт - Петербургской Межбанковской Валютной Биржи, Сибирской Межбанковской Валютной Биржи, Уральской Межбанковской Валютной Биржи, торговым членом Московской Фондовой Биржи.

Акции УралСиба включены в котировальный лист «А» 1 уровня ММВБ и в котировальный лист «Б» торговой системы РТС. Акции банка регулярно входят в число самых доходных акций российских компаний. «УралСиб» имеет Генеральную лицензию ЦБ РФ № 2275 от 19 декабря 2001г., лицензию ЦБ РФ № 2275 на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов от 19 декабря 2001г., Генеральную лицензию Министерства экономического развития и торговли на экспорт аффинированного золота и серебра от 14.02.2001г., лицензию на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов и паевых инвестиционных фондов. www.bankuralsib.ru «УралСиб» включен Государственным таможенным комитетом РФ в реестр банков, имеющих право выступать в качестве гаранта перед таможенными органами. Также банк «УралСиб» является членом Ассоциации российских банков. Аудитор банка - международная компания «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит».

Банк «УралСиб» - один их ведущих банков России по объему кредитования корпоративных клиентов. По-прежнему наибольший объем кредитов вдается промышленности, а в ней ТЭК, тяжелой промышленности, лесной, химической и пищевой промышленности. На втором месте по объему выдаваемых кредитов - предприятия торговли и общественного питания. большое внимание в УралСибе уделяется кредитованию малого бизнеса и предпринимательства. В августе 2003 г. в Уфе был запущен пилотный проект по Программе кредитование малого бизнеса Фонда поддержки малого бизнеса Европейского банка реконструкции и развития (ЕБРР/ФПМБ) и банка «УралСиб». Достоинством программы для предпринимателей является минимальный срок рассмотрения заявок. доступная ставка по кредиту, отсутствие требования об открытии расчетного счета в банке, гибкий подход банка к предоставляемому заемщиком залогу. Кредиты по программе предоставляются на следующих условиях: сумма от 5 тысяч до 3 миллионов рублей; срок до двух лет; процентная ставка и другие условия кредитов рассчитываются, исходя из реальной возможности заемщика выплатить этот кредит без ущерба для бизнеса и семьи.

«УралСиб» является крупнейшим розничным банком России. По объему привлекаемых средств населения и выдаваемых потребительских кредитов «УралСиб» входил в десятку крупнейших банков страны. Сегодня по величине кредитного портфеля физических лиц «УралСиб» входит в первую пятерку российских банков.

«УралСиб» и дочерни банки предлагают клиентам целый ряд разнообразных кредитных продуктов: потребительские кредиты на различные цели; экспресс - кредиты; кредиты на покупку автомобиля; ипотечные кредиты; кредиты по пластиковым картам банка (овердрафт).

В любом офисе группы «УралСиб» можно получить кредиты на различные потребительские цели: строительство и ремонт недвижимости, покупку жилья, автотранспорта, гаража, различных товаров и услуг, на оплату учеб и отдыха и прочие нужды.

Кредиты предоставляются на следующих условиях: валюта кредита - рубли, доллары США или евро; обеспечение возврата кредита; минимальный размер кредита - от 15 тысяч рублей; возможно досрочное погашение кредита через 30 дней.

Сроки кредитования:

а) до 5-ти лет - на покупку, строительство и реконструкцию жилых домов, садовых домиков, гаражей и иных сооружений;

б) до 3- х лет - на покупку транспортных средств;

в) до 2 - х лет на покупку мебели, бытовой техники и иных предметов длительного пользования;

г)до 1,5 лет - на прочие цели.

В качестве обеспечения возврата кредита «УралСиб» может рассматривать: поручительства граждан РФ, имеющих постоянное место работы и стабильные доходы, в т.ч. предпринимателей, поручительства предприятий и организаций, залог ценных бумаг, залог недвижимости.

Услуга экспресс - кредитования позволяет приобрести товары или услуги в магазинах - партнерах банка «УралСиб» в кредит, первоначально оплатив 20% стоимости. Экспресс кредиты предоставляются на сумму от 5 до 50 тысяч рублей.

Преимущества экспресс кредитования: оперативность оформления кредита; минимальный перечень документов; предоставление кредита без страховки и без поручительства.

Клиенты УралСиба могут позволить себе приобрести иномарку или отечественный автомобиль, заплатив 20% от стоимости, если воспользуются услугой банка «УралСиб» «Автомобиль в кредит». Максимальная сумма кредита зависит от платежеспособности клиента. Кредиты предоставляются как физическим лицам, так и предпринимателям. По желанию клиента при расчете максимальной суммы кредита учитывается доход супруга (и). Срок кредитования до 3 - х лет.

Тем, кто хочет быстро и эффективно улучшить свои жилищные условия, «УралСиб» предлагает получить кредит по программе «Ипотечное кредитование физических лиц». Цель программы - кредитование населения и предпринимателей на приобретение квартир в новых, строящихся домах или на рынке вторичного жилья.

По объему привлекаемых средств населения «УралСиб» входит в десятку лидеров розничного банковского бизнеса страны. Объем привлеченных УралСибом средств населения вырос за 2006 год на 39% и на 01.01.07. был равен 10,33 млрд. рублей. С 2003 года «УралСиб» начал развивать сеть мобильных офисов под общим названием «Финансовые витамины». Мини - офисы, в которых находятся банкомат и информационный киоск, устанавливаются на улицах крупных городов. В мини-офисе можно узнать состояние картсчета, перевести зарплату на карту, снять наличные, оплатить услуги сотовой связи и коммунальные услуги.

Организационная структура банка определяется двумя основными моментами - структурой управления банком и структурой его функциональных подразделений и служб.

Главное назначение органов управления - обеспечить эффективное руководство коммерческой деятельностью банка с целью реализации его основных функций.

Определение структуры управления банком предусматривает выделение органов управления, утверждение их полномочий, ответственности и взаимосвязи при осуществлении основных банковских операций. Общие подходы к структуре управления банком определяются банковским законодательством. Вместе с тем многие вопросы управления коммерческий банк вправе решать самостоятельно.

Структура управления ОАО «УралСиб» показана на рисунке 4

При осуществлении своих функций Управляющий обязан: определять порядок осуществления функций в подчиненном подразделении в соответствии с правилами внутреннего контроля; осуществлять идентификацию клиентов (установление личности клиентов по предъявленному паспорту); осуществлять выявление в деятельности клиента операции или сделки, подлежащих обязательному контролю и необычайных операций (сделок) в соответствии с Программой выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и необычайных операций (сделок), связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем.

На управляющего возлагается ответственность за соблюдение законодательства РФ и нормативных актов Банка России; полноту, качество и своевременность осуществления в Отделе внутреннего контроля; соблюдение порядка документального фиксирования и хранения информации о клиентах.

При осуществлении своих функций Начальник Отдела продаж дополнительного офиса «Киселевское» обязан: принимать документы, необходимые для открытия клиентами счетов соответствующего вида; взаимодействовать с клиентами и их представителями, запрашивать и получать необходимую информацию, проводить оценку полученных сведений; проводить в порядке, установленном законодательством РФ, идентификацию клиента; открывать и закрывать банковские счета и т.д.

При осуществлении своих функций Старший менеджер Группы продаж юридическими лицами Отдела продаж обязан: принимать документы, необходимые для открытия клиентам счетов соответствующего вида; осуществлять проверку надлежащего оформления документов, полноту представленных сведений и их достоверности; оформлять юридические дела клиентов, обеспечивать сохранность документов и т.д.

При осуществлении своих функций Старший менеджер Группы физическими лицами Отдела продаж обязан: осуществлять идентификацию клиентов; соблюдать обязательность проверки при совершении любых операций с клиентами филиала на принадлежность участников операции к Перечню организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведенья об их участии в экстремистской деятельности.

Юридическая группа дополнительного офиса находится в непосредственном подчинении Управляющего дополнительным офисом. Основными целевыми задачами подразделения являются - правовое обеспечение деятельности филиала, защита прав и законодательных интересов Банка на территории деятельности филиала, в том числе управление правовыми рисками, возникающими в процессе деятельности филиала.

При осуществлении своих функций Старший специалист Группы сопровождения банковских операций дополнительного офиса обязан:

- принимать документы, необходимые для открытия клиентами счетов соответствующего вида;

- своевременно уведомлять налоговые органы о фактах открытия и закрытия банковских счетов юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц.

При осуществлении своих функций Заведующий кассой обязан:

а) соблюдать обязательность проверки при совершении любых операций с клиентами филиала на принадлежность участников операции к перечню организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремисткой деятельности;

б) соблюдать нормы законодательства РФ и нормативные акты Банка России.

Старший бухгалтер кассир обязан соблюдать обязательность проверки при совершении любых операций с клиентами филиала на принадлежность участников операции к перечню организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремисткой деятельности; осуществлять идентификацию клиентов.

Бухгалтер кассир обязан принимать документы, необходимые для открытия клиентами счетов соответствующего вида; заверять изготовленные копии предоставленные клиентом; открывать и закрывать счета; вносить записи об открытии и закрытии банковских счетов в книгу регистрации открытых счетов.

Кассир при осуществлении своих функциях должен осуществлять идентификацию клиентов; при выявлении в деятельности клиента операции или сделки, удовлетворяющей критериям и признакам необычайных операций (сделок) и в течении рабочего дня, следующего за днем выявления операции (сделки), составляет сообщении о необычайной операции.

На сегодняшний день «УралСиб» по праву может называться одним из лучших банков России. «УралСиб» - в лидерах по объему привлекаемых средств иностранных финансовых институтов, по объему выдаваемых населению и предприятиям кредитов.