Банковская система России

Размещено на http://www.allbest.ru/

ВВЕДЕНИЕ

Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки обеспечивают связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны. Сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

Говоря о деятельности российских банков, стоит заметить, что на протяжении довольно длительного времени административное, зачастую непрофессиональное мышление подменяло экономический подход, в результате чего подлинные экономические функции кредитных учреждений из главных превращались во второстепенные. Переход к рыночной экономике потребовал новых и более радикальных преобразований в денежно кредитной сфере. Назрела необходимость в полной мере использовать экономические рычаги, присущие банкам, разработать и реализовать принципиально новые подходы к управлению денежным оборотом страны, в большей степени соответствующие рыночным отношениям.

Банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право привлекать денежные средства юридических и физических лиц от своего имени и размещать их на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществлять расчетные, комиссионно-посреднические и иные операции. Естественно, банк не может в полной мере функционировать обособленно. Существует банковская система - совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Эффективное функционирование банковской системы - необходимое условие развития рыночных отношений в России, что объективно определяет ключевую роль Центрального банка в регулировании банковской деятельности.

Поиск действенных форм и методов денежно-кредитного регулирования экономики предполагает изучение и обобщение накопленного в этой области опыта. Банки существуют не каждый сам по себе, а образуют сложную структуру с огромным количеством внутренних и внешних связей, называющуюся банковской системой государства, а различные аспекты функционирования банковской системы вызывают большой интерес.

Центральное место в своей работе я уделю рассмотрению сущности банка, типов банков, банковской системы России, а также существующих на сегодняшний день проблем деятельности Российских банков и возможные пути их решения. Тема данной работы представляется очень актуальной, т.к. характерна для многих стран, в т.ч. и в России с 1992 года. При исследовании темы были использованы труды таких авторов, как Сторчевой, Дубров, Черкасов, Авдокушин, Бандурин, Булатов, Ермишин, Ефимов, ресурсы Интернета и периодические издания.

1. ИСТОРИЯ ВОЗНИКНОВЕНИЯ БАНКОВ

С древнейших времен потребности общественной жизни заставляли людей заниматься посреднической деятельностью во взаимных платежах, связанных с обращением монет или различных по весу и содержанию драгоценных металлов. Во многих источниках, дошедших до нас, можно встретить данные о вавилонских банкирах, принимавших процентные вклады и выдававших ссуды под письменные обязательства и под залог различных ценностей. Во времена античности, когда преобладало натуральное хозяйство, наиболее характерными были натуральные займы, например, в Греции под аренду земли. Банковское дело в древнем Египте находилось в ведении государства. По сохранившимся сведениям, древнеегипетские банки, кроме фискальной функции, осуществляли следующие операции: покупку, продажу и размен монеты, выдачу ссуд, ипотечные и ломбардные операции, учет обязательств до наступления срока, прием вкладов.

Корни российских банков уходят в эпоху Великого Новгорода (12-15 вв.). Уже в то время осуществлялись банковские операции, принимались денежные вклады, выдавались кредиты под залог и т.д. До 1861г. банковская система России была представлена в основном дворянскими банками и банкирскими фирмами. После отмены крепостного права банковская система получила бурное развитие: был создан Государственный банк, возникли общества взаимного кредита. До Октябрьской революции кредитная система России состояла из четырех уровней: центральный банк; система коммерческих и земельных банков; страховые компании; ряд специализированных институтов. В 1914-1917гг. кредитная система России включала: Государственный банк, коммерческие банки, общества взаимного кредита, городские общественные банки, учреждения ипотечного кредита, кредитную кооперацию, сберегательные кассы, ломбарды. Ведущая роль принадлежала Государственному банку и акционерным коммерческим банкам.

В результате национализации в 1917г. сложилась банковская система, основанная на следующих принципах: государственная монополия на банковское дело (все кредитные учреждения принадлежали государству), слияние всех кредитных учреждений в единый общегосударственный банк, сосредоточение в банках всего денежного оборота страны. В 30-е годы произошла реорганизация кредитной системы, следствием которой стали ее укрепление и централизация. По существу остался лишь один уровень, включавший Госбанк, Строительный банк и Банк для внешней торговли. После реорганизация банковской системы в 1987 г. в неё вошли: Госбанк, Агропромбанк, Промстройбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк, Внешэкономбанк. Однако, единственными позитивными моментами реформы стали упорядочение безналичных расчетов и сужение специализации банковской деятельности, а в целом, реорганизация 1987г. не приблизила структуру кредитной системы к потребностям нарождавшихся рыночных отношений, сохранив неэффективную одноуровневую систему. Возникла необходимость дальнейшей реформы. В период с 1992г. по середину 1998г. банковский сектор в России бурно развивался, однако, за всё время реформ банки не установили стабильных и доходных отношений по финансовому обслуживанию предприятий реального сектора экономики, что и послужило важнейшей предпосылкой системного банковского кризиса.

В настоящий момент банковская система России находится в состоянии постоянного развития. Безусловно, развитие это проходит не теми темпами, которые были бы оптимальными для нашей страны, и встречает на своём пути довольно серьёзные проблемы, связанные с введением инноваций в процесс управления банками, с качественным подбором руководящего персонала, и т.д. Именно поэтому поиск решений данных проблем будет способствовать успешному развитию всей экономики страны.

2. СОВРЕМЕННЫЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ О СУЩНОСТИ БАНКА

Говоря о сущности банков, любой человек ассоциативно скажет, что банк - это хранилище денег. Однако, подобное толкование банка не только не раскрывает сути банка, но и скрывает его истинное значение. По своему хозяйственному статусу коммерческие банки - это частные корпорации акционерного типа. Основной целью их деятельности является извлечение прибыли. Источником дохода коммерческого банка служит оплата клиентами услуг банка и проценты с работающих активов. Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается действительно неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

Как предприятие, банк является самостоятельным хозяйствующим субъектом, обладает правами юридического лица, производит и реализует продукт, оказывает услуги, действует на принципах хозрасчета. К задачам банка как предприятия относятся решения вопросов, связанных с удовлетворением общественных потребностей в своем продукте и услугах, реализацией на основе полученной прибыли социальных и экономических интересов как членов его коллектива, так и интересов собственника имущества банка. Как и любое предприятие, банк должен иметь специальное разрешение (лицензию). Вместе с тем банк как предприятие имеет свою специфику, его деятельность отличается от деятельности других предприятий. Эти отличия состоят в следующем. Прежде всего, банки в отличие от промышленности, сельского хозяйства, строительства, транспорта и связи действует в сфере обмена, а не производства. Это обстоятельство дает основание считать, что банк - это торговое предприятие. Банки действительно как бы "покупают" ресурсы, "продают" их, функционируют в сфере перераспределения, содействуют обмену товарами. Банки имеют своих "продавцов", хранилища, особый "товарный запас", их деятельность во многом зависит от оборачиваемости. Более того, сходство носит внешний характер, т.к. банк торгует не товарами, а особым продуктом. Известны, к примеру, такие операции, которые банки совершают с обменом (покупкой-продажей) валют на денежном рынке, когда валюта одной страны покупается или продается по определенному курсу и по определенной цене. Обслуживая внешнеэкономическую деятельность, данные операции, особенно в банках, занятых обслуживанием внешней торговли, наряду с покупкой-продажей акций могут занимать значительный удельный вес и формировать важную часть банковской прибыли. Вместе с тем банковская "торговля" складывается и в результате "торговли" кредитом, когда банки "покупают" ресурсы, платят за привлеченные средства, помещаемые предприятиями на банковские счета, и "продают" их заемщикам. Отличие от торговли здесь в том, что при торговле товар меняет своего собственника, уходит от продавца к покупателю, при кредитовании - собственник ссужаемой стоимости остается прежним.

Нередко банк характеризуется как посредническая организация. Особенность этой характеристики состоит в том, что кредитор, имеющий определенную часть ресурсов, желает при соответствующих гарантиях, на конкретный срок, под процент отдать его другому контрагенту - заемщику. Интересы кредитора должны совпадать с интересами заемщика. Естественно, в современном денежном хозяйстве такое совпадение интересов является случайным. Консолидирующим звеном здесь выступает банк-посредник, обеспечивающий возможность осуществления сделки с учетом спроса и предложения. Банк выступает в данном случае организацией, обеспечивающей взаимосвязь кредитора и заемщика.

По мере своего развития банк все более становиться кредитным центром, что дало возможность его определять как кредитное предприятие. Однако, это не дает основания для смешения банка с кредитом. Кредит - это отношение между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения суженной стоимости. В кредитных отношениях кто-то из сторон - кредитор, кто-то - заемщик. В каждой кредитной сделке всегда две стороны, причем кредит выражает особое специфическое отношение между ними. В отличие от кредита банк - это не само отношение, а один из субъектов отношения, принимающий в кредитной сделке одну из противостоящих друг другу сторон (кредитора или заёмщика). Так же отличие между банком и кредитом состоит в том, что кредит - это отношение как в денежной, так и в товарной форме. В банке сконцентрированы и проходят потоки только в денежной форме. При сопоставлении банка и кредита важно видеть их исторические корни. Банк возник только тогда, когда возникли деньги, в то время, как кредит функционировал и до появления денег во всех их функциях. Банк - следствие развития кредита, являющегося по отношению к банку его фундаментом.

Разумеется, банки не имеют реальной возможности, да и не имеют права выдавать кредит всякому клиенту, который в нем нуждается, поскольку они сами работают преимущественно на чужих деньгах. К тому же повышенный риск невозврата кредита, связанный прежде всего с недостаточно эффективной работой предприятий, обязывает банк проводить сдержанную кредитную политику.

Таким образом, банк - это финансовая организация, учреждение, производящее разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающее финансовые услуги правительству, предприятиям, гражданам и другим банкам. Банки выпускают, хранят, предоставляют в кредит, покупают и продают, обменивают деньги и ценные бумаги, контролируют движение денежных средств, обращение денег и ценных бумаг, оказывают услуги по платежам и расчетам.

3. ВИДЫ БАНКОВ

В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. Современные банки не только торгуют деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему местоположению банки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих элементов экономического регулирования. На практике функционирует многообразие банков. Их классификация по различным критериям приведена в Таблице 1 (см. Приложение).

В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании и др.).

Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит государству. Он обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные золотовалютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и осуществляет кассово - расчетное обслуживание бюджета государства. По своему положению в кредитной системе центральный банк играет роль банка банков, т.е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве кредитора последней инстанции, организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты.

Коммерческие банки - основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций. Функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось существенно расширить прием срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения (потребительского кредита).

Инвестиционные банки специализируются на эмиссионно-учредительных операциях. По поручению предприятий, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения. Учреждения этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды. Хотя доля инвестиционных банков в активах кредитной системы сравнительно невелика, они благодаря их информированности и учредительским связям играют в экономике важнейшую роль.

Сберегательные банки - это, как правило, небольшие кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а нередко и принадлежат ему. Пассивные операции сберегательных банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным кредитом, банковскими ссудами, покупкой частных и государственных ценных бумаг. Сберегательные банки выпускают кредитные карточки.

Ипотечные банки учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков состоят в выпуске ипотечных облигаций. Ипотечный кредит применяется главным образом в сельском хозяйстве, а также в жилищном и других видах строительства.

Банки потребительского кредита - тип банков, которые функционируют в основном, за счет кредитов, полученных в коммерческих банках, и выдачи краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования и т.д.

Огромную роль в банковском деле играют банковские группы, в составе которых выделяются головная компания (холдинг), филиалы (дочерние общества), а также представительства, агентства, отделения. Банковский холдинг представляет собой держательскую (холдинговую) компанию, владеющую пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и осуществляющую операции с этими ценными бумагами. Помимо чистых холдингов, занимающихся только указанными операциями, существуют смешанные холдинги, которые, кроме того, ведут предпринимательскую деятельность в различных сферах экономики. Особенностью банковских групп является наличие в их составе филиалов. Банковский филиал выступает как юридическое лицо, регистрируется в местных органах власти и считается резидентом страны требования, имеет самостоятельный баланс. Он может выполнять все те же операции, что и банк-учредитель, но может быть и специализированным.

Банковские объединения - это банки-гиганты, играющие господствующую роль в банковском деле. Существуют несколько форм банковских объединений:

1. Банковские картели это соглашения, ограничивающие самостоятельность отдельных банков и свободную конкуренцию между ними путем согласования и установления единообразных процентных ставок, проведения одинаковой дивидендной политики и т.п.

2. Банковские синдикаты, или консорциумы соглашения между несколькими банками для совместного проведения крупных финансовых операций.

3. Банковские тресты это объединения, возникающие путем полного слияния нескольких банков, причем происходит объединение капиталов этих банков и осуществляется единое управление ими.

4. Банковские концерны это объединение многих банков, формально сохраняющих самостоятельность, но находящихся под финансовым контролем одного крупного банка, скупившего контрольные пакеты их акций.

В конкурентной борьбе крупные банки имеют решающие преимущества перед мелкими. Во-первых, они обладают большими возможностями для привлечения вкладов, так как вкладчики предпочитают помещать свои средства в крупные, более солидные и устойчивые банки, а не в мелкие, которые чаще терпят крах. Во-вторых, крупные банки обычно обладают сетью филиалов, расположенных во многих городах, чего не имеют мелкие банки. В-третьих, у крупных банков издержки по ведению операций относительно меньше вследствие большего масштаба этих операций. Это позволяет крупным банкам взимать меньшую плату с клиентов за выполнение для них расчетных и кредитных операций, что, естественно, привлекает клиентуру.

4. ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА БАНКА И ОРГАНЫ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОМ

Структура банка, количество отделов, специализация служб, состав руководства, распределение полномочий и т.д. зависят от многих факторов, и определяется экономической целесообразностью. В общеорганизационной структуре банка можно выделить два типа отделов: отделы, выполняющие линейные функции, и отделы, выполняющие штабные функции. Линейные отделы непосредственно заняты выполнением операционной работы, например, принятием вкладов, выдачей кредитов, покупкой ценных бумаг и т.д. Термин «линейный» характеризует характер связей этих отделов с высшими эшелонами банка. Линейные функции делегируются с высших этажей команд иерархии на низшие, что создает непрерывную цепь команд, связывающую один уровень с другим. Штабные отделы занимаются обслуживанием линейных отделов, оказывают им помощь для повышения эффективности их деятельности. Примером могут служит отделы планирования, кадров, юридический, статистики и т.д. Как правило, штабные отделы всегда выделяются в отдельный блок и обладают лишь правом оказывать помощь и давать консультации.

Банк - это такое коммерческое учреждение, которое создается в соответствии с действующим законодательством данной страны, действует на основании лицензии, занимается предпринимательской деятельностью в финансовой сфере и функционирует на принципах коммерческого расчета.

Главным органом управления банком является общее собрание акционеров. Оно принимает важнейшие решения, утверждает устав, выбирает совет директоров, утверждает балансы и отчеты, направление и цели политики банка и т.д.

Основные вопросы деятельности банка решает совет директоров. Он является представительным органом владельцев банка, его акционеров и должен отстаивать их интересы. Основной обязанностью совета директоров является обеспечение необходимого уровня прибыли на вложенный капитал. Совет директоров формирует высшие управленческие органы, которые ведут практическую деятельность согласно рекомендациям и указаниям совета. Функции совета сводятся к определению стратегических целей и формулированию политики, подбору людей на руководящие посты, контролю за ссудными и инвестиционными операциями и созданию комитетов.

В крупном банке, как правило, имеется четыре комитета: административный (текущие вопросы), учетно-ссудный (заключения о выдаче кредита), комитет по доверительной деятельности (инвестирование средств), ревизионный (проверка финансового состояния отделов банка). Управленческий состав имеет три уровня: высшие менеджеры, администраторы и лица, наделенные надзорными и ревизионными функциями.

Высшие менеджеры обладают наибольшей степенью самостоятельности при принятии решений, и сфера их полномочий распространяется на все стороны деятельности банка. Главное в их работе - координация деятельности отдельных служб, консультации, оценка результатов работы отделов и т.д.

К категории администраторов относятся руководители отдельных функциональных служб, отвечающие за свой участок работы. Они действуют в рамках утвержденных программ. Их цель - обеспечить нормальную работу своего отдела, тогда как общие цели банка находятся у них на втором плане.

Надзиратели - это наиболее квалифицированные оперативные работники, которым поручается руководство узкоспециализированной группой или участком и которые оказывают помощь рядовым работникам, разрешают спорные и сложные вопросы, занимаются обучением персонала.

К числу высших должностных лиц банка, управляющих его повседневной деятельностью, относятся: председатель совета директоров, президент, казначей, контролер и ревизор.

Председатель совета директоров обычно не занимается оперативной работой. Он созывает и ведет совет директоров, участвует в выработке стратегических решений, представляет банк на различных форумах и т.д. В некоторых банках он совмещает пост с постом президента.

Президент - это управляющий всей деловой жизнью банка. Как правило, он определяет характер повседневной деятельности банка, налаживает связи банков с властями, общественными организациями и финансовыми учреждениями, но чаще участвует в выработке оперативных решений, дает указания о выдаче крупных кредитов, оценивает перспективных клиентов и т.п. Как правило, в крупных банках имеются вице-президенты, которые отвечают за работу крупных отделов или филиалов банка.

Казначей отвечает за непосредственное осуществление всех оперативных функций, являясь связующим звеном между главными отделами банка. По его указанию производится учет и продажа векселей, выдача ссуд и сберегательных книжек, покупка ценных бумаг для банка; он контролирует кассовые операции, несет ответственность за правильность оформления банковской документации и отчетности. Казначей является обязательным членом совета директоров и его постоянным секретарем. Основные различия между функциями президента банка и казначея в том, что президент осуществляет общий контроль и надзор, а казначей практически руководит выполнением операций, однако, его полномочия ограничены уставом банка. Даже в относительно небольшом банке казначей не может лично контролировать весь объем операций. Он имеет заместителей, которым передоверяет часть функций.

Контролер возглавляет бухгалтерскую работу и отдел статистики, занимается проблемами введения новых методов работы, автоматизацией и т.п.

Ревизор осуществляет комплексную и выборочную проверку работы банка, его отдельных подразделений. Его главная функция в том, чтобы установить, нет ли злоупотреблений и растрат, выполняются ли все требования закона и устава банка в отношении операций и отчетности. О результатах проверок он докладывает совету директоров.

5. БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ

В соответствии с российским законодательством к основным банковским операциям относятся следующие:

- привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

- предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;

- открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

- осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

- управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

- покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты;

- осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;

- выдача банковских гарантий.

Помимо перечисленных выше банковских операций коммерческие банки вправе производить также некоторые виды сделок.

Виды операций подразделяются на пассивные, активные и комиссионные, включающие посреднические операции. Активные операции направлены на использование образованного денежного фонда с целью получения прибыли. Они подразделяются на кредитные и инвестиционные. Классификация кредитных операций приведена в Таблице 2 (см. Приложение).

При помощи пассивных операций банки аккумулируют необходимые для своего функционирования денежные средства собственные, привлеченные и эмитированные.

Комиссионные операции выполняются банками по поручению клиентов за определенную плату (комиссию). К таким операциям относятся расчеты, гарантии, торговые сделки, операции с валютой, инкассирование векселей и чеков, прием на хранение ценных бумаг. Посреднические операции, тесно переплетаясь с кредитными, породили такие комплексные формы банковского обслуживания, как факторинг (перепродажа права на взыскание долгов) и лизинг (форма долгосрочного договора аренды).

Источником собственных средств являются: взносы учредителей (долгосрочная ссуда); выручка от продажи акций и облигаций; отчисления от текущей прибыли в резервный фонд; нераспределенная прибыль. Привлеченные и эмитированные средства образуются банками за счет вкладов клиентов на текущие, срочные и сберегательные счета, а также в результате эмиссии кредитных денег.

6. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА И ЕЁ ТИПЫ

Если в стране в достаточном количестве имеются действующие банки, кредитные учреждения, а также экономические организации, которые выполняют отдельные банковские операции, то можно говорить о наличии банковской системы. Помимо них в банковскую систему входят также специализированные организации, не осуществляющие банковских операций, но обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений: расчетно-кассовые и клиринговые центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков, организации, определяющие рейтинги банков, обеспечивающие их специальным оборудованием и информацией, специалистами и т.д. При этом банки и кредитные учреждения в разнообразных формах и регулярно взаимодействуют со своими клиентами - субъектами экономики, с Центральным банком, другими органами государственной власти и управления, друг с другом и со вспомогательными организациями. Считается, что в развитых рыночных странах - Великобритании, Швейцарии, Японии, Германии, США и др. - банковские системы возникли и созрели давно.

Банковская система в качестве составной органической части входит в большую систему - экономическую систему страны. Это значит, что деятельность и развитие банков следует рассматривать в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ. В своей практической деятельности банки органично вплетены в общий механизм регулирования хозяйственной жизни, тесно взаимодействуя с бюджетной и налоговой системами, системой ценообразования, с политикой цен и доходов, с условиями внешнеэкономической деятельности. Это означает, что успех социально-экономических преобразований в стране во многом зависит от функционирования банковской системы, от умелой синхронизации ее усилий с действием других звеньев общественно-хозяйственного механизма.

Действующие в стране банки могут иметь одноуровневую и двухуровневую организацию.

Одноуровневый вариант может быть реальным, когда в стране еще нет центрального банка, либо есть только одни центральные банки. В этом случае говорить о банковской системе еще рано. Банковская система как элемент цивилизованной рыночной экономики может быть только двухуровневой. Первый, верхний уровень, или ярус - центральный банк. Второй, нижний уровень, или ярус - коммерческие банки и кредитные учреждения. При этом центральные банки являются главным звеном денежно-кредитных систем практически всех стран, имеющих банковские системы. Особое место и роль центрального банка в финансовой системе современного государства определяются уровнем и характером развития рыночных отношений.

Необходимость создания двухуровневой системы банков обусловлена противоречивым характером рыночных отношений. С одной стороны, они требуют свободы предпринимательства и распоряжения частными финансовыми средствами, и это обеспечивается элементами нижнего уровня - коммерческими банками. С другой стороны, этим отношениям необходимы определенное регулирование, контроль и целенаправленное воздействие, что требует особого института в виде центрального банка.

Современная банковская система России разделена на два яруса. Первый ярус охватывает учреждения Центрального банка РФ, осуществляющего эмиссию денег. Его задачей является обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус состоит из различных деловых банков, задача которых обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, валютные операции и др.).

Основным элементом банковской системы является банковская инфраструктура. В нее входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.

В условиях рынка банки, прежде всего, нуждаются в широкой и оперативной информации о состоянии экономики, ее отраслях, группах предприятий, отдельных предприятиях, обращающихся в банк за кредитом и другими услугами. Для оценки кредитоспособности клиентов, экономического и делового рынка, для консультирования предприятий и населения, управления имуществом клиента банки нуждаются в подробной информации. Увеличение числа субъектов рыночного хозяйства, объема выполняемых банками операций поставили перед банками и задачи перехода на новые каналы связи, более высокого уровня технического обслуживания при совершении банковских операций. Постепенно российская банковская система оснащается новыми средствами связи, обеспечивающими высокую скорость платежей и расчетов.

Особым блоком банковской системы служит банковское законодательство, которое призвано регулировать банковскую деятельность. В настоящее время в России действуют два закона, прямо относящиеся к работе банков. Это Федеральные законы О Центральном банке РФ (1995 г.) и О банках и банковской деятельности (1996 г.). Помимо этого в систему банковского законодательства обычно также входят законы, регулирующие различные аспекты банковской деятельности, в том числе кредитное дело, систему электронных платежей, банковскую тайну, банкротство банков и др. Банковская система не может существовать без банковского рынка. На нем концентрируются банковские ресурсы, а также осуществляется торговля банковским продуктом.

7. ФУНКЦИИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА И КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

В данное время в большинстве стран мира функционирует двухуровневая банковская система: первый уровень - Центральный Банк (ЦБ), второй - коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции. В данной главе будут рассмотрены функции этих звеньев.

Первые ЦБ возникли более 300 лет назад, но повсеместное распространение и современное значение они приобрели только в последние десятилетия. Исторически ЦБ образовывались как акционерные компании, наделенные особыми полномочиями, а термин “центральный” подразумевал самый крупный банк, находящийся в самом центре банковской системы. Позже ЦБ по сравнению с коммерческими банками стали скромными по масштабам капиталов, операций и балансов, их функции и методы воздействия на банковскую систему модифицировались. Вместе с тем их сущность в принципе осталась неизменной и заключается в посредничестве между государством и остальной экономикой, регулировании кредитных потоков.

В разных странах на ЦБ могут возлагаться различные функции. Однако он всегда является органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства. ЦБ страны является главным звеном банковской системы любого государства. Центральный банк - это прежде всего посредник между государством и экономикой. Чаще всего он является собственностью государства. Осуществляя свою деятельность на макроуровне, он отражает общенациональный интерес, проводит политику не в интересах той или иной группы отраслей народного хозяйства или предприятий, а в интересах государства в целом. При этом ЦБ не ставит своей задачей получение прибыли.

ЦБ выполняет четыре основные функции: осуществляет монопольную эмиссию банкнот; является банком банков; банкиром правительства; проводит денежно-кредитное регулирование и банковский надзор.

За ЦБ как представителем государства законодательно закреплена эмиссионная монополия в отношении банкнот, т.е. общенациональных кредитных денег. Следует отметить, что в промышленно развитых странах банкноты составляют незначительную часть денежной массы, поэтому функция эмиссионной монополии ЦБ в таких странах несколько снижена. Чем выше доля наличного обращения в стране, тем важнее значение банкнотной эмиссии.

ЦБ не имеет дела непосредственно с предпринимателями и населением. Его главная клиентура - коммерческие банки, выступающие в роли посредников между экономикой и Центральным банком, который хранит свободную денежную наличность коммерческих банков, т.е. их кассовые резервы, чем оказывает им кредитную поддержку. Для коммерческих банков он является кредитором последней инстанции, кредитором на «крайний случай». Обычно его кредиты предоставляются банкам по ставке более высокой, чем рыночная, потому банки обращаются за поддержкой к ЦБ только в случае отсутствия иной возможности получить кредит.

Центральный банк тесно связан с государством. В качестве банкира правительства Центральный банк выступает его кассиром и кредитором, в нем открыты счета правительства и правительственных ведомств. ЦБ осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета. Доходы правительства, поступившие от налогов и займов, зачисляются на беспроцентный счет казначейства в ЦБ, с которого покрываются правительственные расходы.

В условиях дефицита государственных бюджетов многих стран усиливается функция кредитования государства и управления государственным долгом. Под управлением государственным долгом понимаются операции ЦБ по размещению и погашению займов, организации выплат доходов по ним. При этом ЦБ использует такие методы как: покупка или продажа государственных обязательств с целью воздействия на их курсы и доходность, изменение условий продажи, повышение различными способами привлекательности государственных обязательств для частных инвесторов.

ЦБ от имени правительства регулирует резервы иностранной валюты, является традиционным хранителем государственных золотовалютных резервов. Он осуществляет регулирование международных расчетов, участвует в операциях мирового рынка ссудных капиталов и золота. ЦБ представляет свою страну в международных валютно-кредитных организациях.

Подчеркну, что все функции центрального банка взаимосвязаны. Кредитуя государство и банки, ЦБ создает кредитные орудия обращения. Осуществляя выпуск и погашение правительственных обязательств, он воздействует на уровень ссудного процента. Перечисленные функции центрального банка создают реальные предпосылки для выполнения им функций регулирования всей денежно-кредитной системы страны, а тем самым и регулирования экономики. Функция денежно-кредитного регулирования и банковского надзора является на современном этапе важнейшей функцией ЦБ.

Как уже отмечалось ранее, коммерческие банки - это второе, и, надо отметить, основное звено двухуровневой банковской системы. Сегодня к группе коммерческих банков в разных странах относится целый ряд институтов с различной структурой и разным отношением собственности. Главным их отличием от центральных банков является отсутствие права эмиссии банкнот. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли.

Среди коммерческих банков различаются два типа - универсальные и специализированные банки. Универсальный банк осуществляет все или почти все виды банковских операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов; операции с ценными бумагами, прием вкладов всех видов, оказание всевозможных услуг и т.п. Специализированный банк, напротив, специализируется на одном или немногих видах банковской деятельности. К специализированным банкам относятся: инвестиционные банки, ипотечные банки, сберегательные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки.

Современные коммерческие банки - это банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население, т.е. своих клиентов. Коммерческие банки организуются на паевых (акционерных) началах и по форме собственности делятся на государственные, акционерные и кооперативные. Однако независимо от форм собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики.

Основными функциями коммерческих банков являются:

- мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;

- кредитование предприятий, государства и населения;

- расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Выполняя функцию мобилизации временно свободных денежных средств и превращая их в капитал, банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в виде процентов или оказываемых банком услуг. Сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал, используемый банками для предоставления кредита предприятиям и предпринимателям.

Важное экономическое значение имеет функция кредитования предприятий, государства и населения. За счет кредитов банков осуществляется финансирование промышленности, сельского хозяйства, торговли, других секторов экономики, обеспечивая расширение производства. Коммерческие банки предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного пользования, способствуя росту уровня их жизни. Говоря о функции кредитования предприятий, стоит отметить, что в данный момент эта услуга в России активно развивается по отношению к малому бизнесу. Ещё в 2006 году среди банков кредиты малому бизнесу предоставляли считанные единицы, а теперь этим заняты почти все банки. Явно недофинансированная сфера сулит хорошие дивиденды тем, кто научится с нею работать. Несмотря на ряд трудностей и высокие риски, кредитование малого бизнеса сегодня стало одним из самых быстрорастущих сегментов банковской деятельности. На этот рынок выходят как крупные универсальные банки, так и те, кто до недавнего времени были заняты в первую очередь бурно растущим потребительским кредитованием. В настоящее время перспективность работы с малым бизнесом признаётся практически всеми кредитными учреждениями как регионального, так и федерального уровня. Нынешняя динамика может стать основанием для значимых перемен - в том числе в развитии малого бизнеса, чья способность к росту куда больше, чем у его средних и крупных коллег по рынкам, зависит от доступности кредитных ресурсов.

Рассматривая такой вид деятельности банков, как привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады, замечу, что приток средств населения в российские банки постоянно увеличивается, несмотря на то, что процентные ставки по вкладам падают. Похоже, россияне больше думают не о том, как приумножить свои накопления, а о том, как их уберечь хотя бы от инфляции. Гарантия надежности - главный аргумент в пользу банковских депозитов. Тем более, что благодаря поправкам к Закону «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ», принятым августе 2006 года, максимальная сумма страхового возмещения вкладчикам банков, входящих в систему страхования вкладов, была повышена со 100 тыс. до 190 тыс. рублей.

Влияние банков на экономику, как мы видим, чрезвычайно высоко, т.к. стабильная экономика не может существовать без организованной и отлаженной системы денежных расчетов. Основная часть расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем. Выступая в качестве посредника в платежах, банки осуществляют расчеты по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач. Но не стоит забывать, что эффективное функционирование платежной системы в странах с развитой инфраструктурой предполагает постоянное совершенствование технологии расчетов, использование электронных систем и централизацию платежей, что способствует уменьшению издержек обращения.

банк управление структура инвестиционный

8. ИССЛЕДОВАНИЕ: «ИНВЕСТИЦИОННОЕ ПОВЕДЕНИЕ РОССИЯН»

Роль банков в современном обществе с каждым годом растёт. В связи с этим регулярно проводятся различные исследования, позволяющие определить и проанализировать поведение людей, пользующихся теми или иными услугами банков. Так, для оценки текущего инвестиционного поведения населения Агентство по страхованию вкладов (АСВ) в декабре 2007 года организовало проведение социологического опроса. Опрос проводился ОАО "Всероссийский центр изучения общественного мнения" (ВЦИОМ), анализ полученных данных осуществлялся специалистами ВЦИОМ и АСВ. В опросе приняли участие 1600 человек в возрасте от 18 лет. Опрос проводился по репрезентативной общероссийской выборке с учетом квот по полу и возрасту согласно данным Госкомстата. Метод исследования - индивидуальное интервью. Для анализа результатов опроса респонденты были разделены на типологические группы в зависимости от наличия свободных средств и группы, выделенные в зависимости от пользования банковскими услугами. Результаты исследований оказались следующими.

За 2007 год возможности населения делать сбережения увеличились. По сравнению с результатами опроса 2006 года, количество людей, имеющих возможность откладывать часть средств, в т.ч. размещать их на банковские счета, возросло с 40 до 47%.

«Не имеющие свободных средств» - 50% - к этой группе отнесли себя люди, ежемесячный доход которых уходит на покрытие текущих потребностей. Доля этой группы по сравнению с прошлым годом снизилась на 9%.

«Иногда имеющие свободные средства» - 32% - к этой группе отнесли себя люди, у которых после покрытия текущих потребностей часть ежемесячного дохода остается в виде свободных денежных средств, и иногда они имеют возможность делать в той или иной форме сбережения. В прошлом году доля этой типологической группы составляла 26%.

«Имеющие свободные средства» (системные сберегатели) - 15% - к этой группе отнесли себя люди, у которых после покрытия текущих потребностей часть ежемесячного дохода регулярно остается в виде свободных средств, и они имеют возможность их откладывать в той или иной форме. В 2006 году доля этой типологической группы составляла 14%.

Примерно 26% населения России все ещё хранит свободные денежные средства дома в наличных рублях, что почти в 2 раза меньше результата 2006 года (50%). Число тех, кто размещает средства во вклад в банке, снизилось (11% против 16% в 2006 г.). Причинами этого стали рост потребительской активности, снижение ставок до уровня инфляции и изменения возрастной структуры, отдающих предпочтение банковским вкладам.

Таким образом, можно констатировать сохранение доли вкладчиков, но снижение общей доли граждан, пользующихся услугами банков (с 63% до 54%). Исследование еще раз подтвердило: популярность и востребованность банковских услуг прежде всего зависит от уровня дохода населения.

Согласно результатам опроса 33% населения относится к категории вкладчиков банков. Из них 11% осознанно использует вклад в качестве инвестиционного инструмента, остальные - для получения пенсий, зарплат и стипендий.

«Пользующиеся иными услугами банков» - 21% - эта группа респондентов не имеет вкладов и счетов в банках, но пользуется другими банковскими услугами (потребительский кредит, автокредит, оплата коммунальных услуг, денежные переводы, инвестиционные услуги). В сравнении с результатами опроса 2006 доля этой типологической группы снизилась на 12%. Указанное снижение произошло за счёт уменьшения числа пользующихся услугами потребительского кредитования.

«Не пользующиеся услугами банков» - 46% - доля этой группы возросла по сравнению с результатами 2006 года - тогда она составляла 37%.

Так же исследование показало, что при выборе "своего" банка россиян привлекает, в первую очередь, «принадлежность банка государству» и «близость отделения банка к дому» (по 26%). Для открытия срочных вкладов выбирается, прежде всего, надёжный банк. А таковым, по мнению многих респондентов, с большей вероятностью является государственный. При этом притягательность государственного статуса банка начинает снижаться - особенно заметна данная тенденция по мере уменьшения возраста респондентов.

Помимо принадлежности банка государству большой уставный капитал, по мнению респондентов, также может служить показателем надёжности банка. Кроме того, участие иностранного капитала рядом респондентов оценивается как свидетельство надёжности банка. В столице значимость иностранных акционеров оказалась существенно выше.

При выборе банка и вклада россияне учитывают также величину предлагаемой процентной ставки (18%). Срок также является ключевым критерием выбора вида вклада в банке. Немаловажную роль играет удобство расположения банковского отделения, под которым обычно понимается наличие парковки или удобный подъезд (порядка 26%). Для высокодоходных вкладчиков важна, прежде всего, возможность снять денежные средства в удобное для них время, процентная ставка по вкладу оказывается гораздо менее значима (отчасти это объясняется «выравниванием» предложений банков). Поэтому основная часть представителей высокодоходных групп, имеющих срочные вклады (около 57 %), пользуется краткосрочными депозитами.

Ненадежный банк, по словам респондентов, это "недавно созданный частный банк, навязчиво рекламирующий свои услуги, имеющий длинное или вычурное название". С настороженностью респонденты относятся к большинству малых банков. Основные претензии к работе банков касаются наличия очередей, невозможности свободно выбрать страховую компанию при кредитовании, а также неудобного режима работы.

Итак, главными тенденциями 2007 г. в сфере инвестиционно- сберегательного поведения населения стали:

1) существенное снижение доли тех, кто хранит сбережения в наличных (как в рублях, так и в иностранной валюте) и отдаёт предпочтение банковским вкладам;

2) образование многочисленной прослойки тех, кто не видит смысла делать накопления в какой-либо форме - например, каждый пятый житель Москвы и Санкт - Петербурга не видит смысла делать накопления и стремится потратить все доходы;

3) снижение привлекательности банковских вкладов в качестве инвестиционного инструмента, что объясняется превышением инфляции над средневзвешенной депозитной ставкой.

С учётом текущего уровня общественного доверия банковской системе введение безотзывных вкладов представляется крайне нежелательным. Возможность установления законодательной нормы, согласно которой вкладчики не смогут забрать деньги со срочного вклада до истечения срока его действия ни при каких обстоятельствах, воспринимается россиянами весьма негативно. 42% вкладчиков отметило, что вообще откажется от срочного банковского вклада.

С бОльшим доверием к банкам стало относиться 16% респондентов, с меньшим - в два раза меньше (8%). Около половины россиян (46%) отметило, что их отношение к банкам за последние три года никак не изменилось. Таким образом, можно констатировать наличие положительной динамики в изменении отношения населения к банкам. Однако преждевременно говорить об окончательном искоренении общественного скепсиса - позитивные перемены могут носить неустойчивый характер.

9. СОВРЕМЕННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ РОССИЙСКИХ БАНКОВ

Говоря о проблемах функционирования и развития российских банков, стоит сделать акцент на том, что сценарий, по которому действует сегодня Банк России, крайне пагубен для банковской системы страны и ее экономики в целом. Как известно, многие российские банки в последние годы активно привлекали средства западных финансовых институтов, в результате чего у наших банков наконец-то появилась возможность финансировать долгосрочные проекты, прежде всего ипотечные программы. Однако, мировой финансовый кризис заставил западные банки выводить средства с развивающихся рынков, в том числе из России. Но эти деньги уже вложены в экономику в виде кредитов предприятиям и населению, и их невозможно просто изъять одним движением руки. Для того, чтобы помочь российским банкам выполнить свои обязательства и тем самым не допустить кризиса ликвидности ЦБ начинает кредитовать отечественные банки. По данным журнала «Эксперт» объем предоставляемых банкам кредитов по состоянию на начало 2008 года составлял 300 млрд рублей. Причём, в декабре 2007 года эта цифра равнялась 40 млрд. Последствие таких темпов роста очевидно - резкий всплеск инфляции. Кредитуя банки, ЦБ вкладывает деньги в экономику России и усиливает и без того мощный рост цен. Добавим к этому огромные социальные выплаты, сделанные в преддверии выборов президента страны и резкий рост цен естественных монополий, который вот-вот произойдет, т.к. выборы президента уже состоялись, а значит, у власти больше нет резона искусственно сдерживать монополистов. Эти факторы и в отдельности опасны, но когда они сработают одновременно, это будет катастрофой: мы получим бешеный рост цен уже в ближайшее время.