Банковская система и ее элементы
Зарождение банковского дела, возникновение устойчивых форм организации денежно-кредитного хозяйства. Понятие "банковская система", ее признаки и основные элементы. Характеристика фундаментального и регулирующего блока, проблемы банковского сектора.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 03.12.2010 |
| Размер файла | 73,5 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Размещено на http://www.allbest.ru/
ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
1 ПОНЯТИЕ "БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА", ЕЕ ЭЛЕМЕНТЫ
1.1 Понятие "банковская система"
1.2 Признаки и элементы банковской системы
1.2.1 Элементы банковской системы
1.2.2 Признаки банковской системы
1.2.3 Характеристика фундаментального блока банковской системы
1.2.4 Характеристика организационного блока банковской системы
1.2.5 Характеристика регулирующего блока банковской системы
2 ВОЗНИКНОВЕНИЕ БАНКОВСКОГО ДЕЛА
2.1 Зарождение банковского дела
2.2 Возникновение устойчивых форм организации денежно-кредитного хозяйства
2.3 Формирование депозитной основы устойчивой деятельности банков
2.4 Специализация и универсализация банковской деятельности
3 СОВРЕМЕННОЕ БАНКОВСКОЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
3.1 Общая характеристика и особенности банковского законодательства РФ
3.2 Структура банковского законодательства Российской Федерации
4 ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА В РОССИИ И В РЕГИОНЕ
4.1 Становление современной банковской системы России
4.2 Развитие банковского сектора в России за последние годы
4.3 Тенденции развития банковского сектора в Архангельской области
4.3.1 Состояние банковского сектора Архангельской области в 2006 году
4.3.2 Состояние банковского сектора Архангельской области в 2007 г. в сравнении с 2003 г.
5 СОСТОЯНИЕ И ПУТИ РЕФОРМИРОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РФ
5.1 Проблемы современной банковской системы
5.2 Основные направления развития банковской системы на ближайшую перспективу
5.3 Мероприятия Банка России по совершенствованию банковской
системы и банковского надзора в 2008 году
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
ВВЕДЕНИЕ
Банковская система является неотъемлемой составляющей экономической системы любой страны. Банки являются связующим звеном между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Тем самым понятна необходимость и важность банковских структур, как для бизнеса, так и для экономики страны в целом. Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом. Во всем мире имея огромную власть, банки в России, однако, потеряли свою изначально высокую роль. И только последние несколько лет вышли на отведенную для них видную роль.
Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительную сущность трудно определить однозначно. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций.
В последние годы российскому банковскому сектору удалось сохранить позитивные тенденции развития и укрепить свою роль в системе финансового посредничества. Отмечался рост банковского сектора страны по всем без исключения ключевым показателям.
Отмечая позитивные тенденции в развитии банковского сектора, в то же время концентрируется внимание на существующих проблемах, в первую очередь связанных с растущей сложностью управления рисками как на уровне отдельных кредитных организаций, так и в масштабах банковского сектора.
Именно возрастание роли банковской системы на современном этапе, позитивное развитие банковского сектора обуславливает интерес к этой теме, которую стоит рассмотреть подробнее, а именно проследить развитие финансово-банковской сферы экономики России за предыдущие годы, проанализировать ее на современном этапе, рассмотреть ближайшие перспективы развития.
1. ПОНЯТИЕ «БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА», ЕЕ ЭЛЕМЕНТЫ
1.1 Понятие «банковская система»
Если в стране в достаточном количестве имеются действующие банки, кредитные учреждения, а также экономические организации, которые выполняют отдельные банковские операции, то можно говорить о наличии банковской системы. Помимо них в банковскую систему входят также специализированные организации, не осуществляющие банковских операций, но обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений: расчетно-кассовые и клиринговые центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков, организации, определяющие рейтинги банков, обеспечивающие их специальным оборудованием и информацией, специалистами и т.д. При этом банки и кредитные учреждения в разнообразных формах и регулярно взаимодействуют со своими клиентами - субъектами экономики, с Центральным банком, другими органами государственной власти и управления, друг с другом и со вспомогательными организациями. Считается, что в развитых рыночных странах - Великобритании, Швейцарии, Японии, Германии, США и др. - банковские системы возникли и созрели давно.
Банковская система в качестве составной органической части входит в большую систему - экономическую систему страны. Это значит, что деятельность и развитие банков следует рассматривать в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ. В своей практической деятельности банки органично вплетены в общий механизм регулирования хозяйственной жизни, тесно взаимодействуя с бюджетной и налоговой системами, системой ценообразования, с политикой цен и доходов, с условиями внешнеэкономической деятельности. Это означает, что успех социально-экономических преобразований в стране во многом зависит от функционирования банковской системы, от умелой синхронизации ее усилий с действием других звеньев общественно-хозяйственного механизма.
Действующие в стране банки могут иметь одноуровневую и двухуровневую организацию. Одноуровневый вариант может быть реальным, когда в стране еще нет центрального банка, либо есть только одни центральные банки. В этом случае говорить о банковской системе еще рано. Банковская система как элемент цивилизованной рыночной экономики может быть только двухуровневой. Первый, верхний уровень, или ярус - это центральный банк. Второй, нижний уровень, или ярус - коммерческие банки и кредитные учреждения. При этом центральные банки являются главным звеном денежно-кредитных систем практически всех стран, имеющих банковские системы. Особое место и роль центрального банка в финансовой системе современного государства определяются уровнем и характером развития рыночных отношений. Выделение из общего ряда банков одного из них на роль центрального означает начало формирования двухуровневой банковской системы, на верхнем уровне которой располагается центральный банк
Необходимость создания двухуровневой системы банков обусловлена противоречивым характером рыночных отношений. С одной стороны, они требуют свободы предпринимательства и распоряжения частными финансовыми средствами, и это обеспечивается элементами нижнего уровня - коммерческими банками. С другой стороны, этим отношениям необходимы определенное регулирование, контроль и целенаправленное воздействие, что требует особого института в виде центрального банка. Создание центральных банков с функцией регулирования кредитно-денежных отношений позволило эффективно обуздать стихию рынка при сохранении свободы частного предпринимательства.
Итак, банковская система рассматривается:
а) как совокупность кредитных организаций во главе с центральным эмиссионным банком;
б) как система отношений и взаимосвязей между ними, возникающих в процессе осуществления банковских операций [1].
1.2 Признаки и элементы банковской системы
1.2.1 Элементы банковской системы
Банковская система -- это целостное образование, которое обеспечивает ее устойчивое развитие. Как совокупность элементов ее можно представить в виде блоков и их элементов:
1) Фундаментальный блок
- банк как денежно-кредитный институт;
- правила банковской деятельности.
2) Организационный блок
- виды банков и небанковских кредитных организаций;
- основы банковской деятельности;
- организационная основа банковской деятельности;
- банковская инфраструктура.
3) Регулирующий блок
- государственное регулирование банковской деятельности;
- банковское законодательство;
- нормативные положения Центрального банка РФ;
- инструктивные материалы, разработанные коммерческими банками в целях регулирования их деятельности.
Элементы банковской системы связаны между собой:
а) единым порядком лицензирования банковской деятельности и контроля за ее осуществлением;
б) единой клиентской базой;
в) деятельностью в одних и тех же продуктовых сегментах рынка банковских услуг;
г) отношениями по поводу организации. денежных расчетов между различными хозяйствующими субъектами;
д) участием в единой системе рефинансирования;
е) единой правовой базой.
Перечисленные отношения и взаимосвязи следует отнести к системообразующим [2].
1.2.2 Признаки банковской системы
Банковская система обладает рядом признаков:
1) включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям (в банковскую систему нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям);
2) имеет специфические свойства, характерные для нее самой в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве);
3) действует как единое целое (при необходимости одна из частей банковской системы может заменить другую);
4) является динамичной (всегда находится в движении, дополняется новыми компонентами, совершенствуется);
5) выступает как система «закрытого» типа (существует банковская тайна);
6) обладает характером саморегулирующейся системы (изменение экономической конъюнктуры и политической ситуации приводит к изменению политики банка);
7) является управляемой системой (Центральный банк подотчетен лишь парламенту либо органу исполнительной власти, деловые банки работают в соответствии с общим и специальным банковским законодательством).
В практике известно несколько типов банковской системы:
- распределительная централизованная банковская система;
- рыночная банковская система;
- система переходного периода.
В противоположность распределительной системе банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы собственности (не только государственной) может образовать банк [3].
1.2.3 Характеристика фундаментального блока банковской системы
В состав фундаментального блока входит как сам банк, так и правила его деятельности.
Если рассматривать сущность банка, то определений может быть несколько - все зависит от того, какой аспект его сущности является в данный момент предметом рассмотрения.
Для раскрытия сущности банка требуется ответ на вопрос о том, что является его структурой. Под структурой банка понимают его аппарат управления. В этом случае все сводится к описанию тех функциональных подразделений, которые составляют аппарат управления банком, начиная с его совета, директората до управлении, и секторов. Под структурой банка иногда подразумевают его устройство, состав элементов, находящихся в тесном взаимодействии, такое построение банка, которое дает ему возможность функционировать как денежному институту. В этом случае банк можно условно разделить на четыре блока.
Первый блок - это банковский капитал как обособившаяся часть промышленного и торгового капитала.
Второй блок банковской структуры представляет собой собственно деятельность банка, главным образом в сфере обмена: эмитирование платежных средств, выпуск наличных денег и другие операции.
Третий блок - это работники, обладающие знаниями в области банковского дела, управлении им.
Четвертый блок - производственный: банковская техника, здания, коммуникации, информационная база.
Банк можно определить как денежно-кредитный институт, регулирующий платежный оборот в наличной и безналичной формах.
Для анализа сущности банка важно знать его функции. Функция банка - это то, что характерно именно для банка, в отличие от других экономических субъектов.
Выделяют следующие функции банка:
1) Аккумуляция временно свободных денежных средств;
2) Регулирование денежного обращения (через банки проходит платежный оборот различных хозяйствующих субъектов);
3) Посредническая деятельность банка в платежах.
Сущностные черты банка, его функции и роль в экономике неизбежно определяют принципы банковской деятельности. Под банковской деятельностью понимаются различные операции (кредитные, депозитные, расчетные операции), а также другие действия, представляющие собой естественное сопровождение специфической деятельности кредитных учреждений.
Принципы банковской деятельности:
1) Ориентация на удовлетворение потребностей клиентов;
2) Принцип платности (банк за счет платности оперций не только покрывает свои затраты, но и получает прибыль);
3) Принцип взаимной заинтересованности сторон (партнерские отношения между банком и его клиентами);
4) Принцип планомерности банковской деятельности (планирование поступающих ресурсов и их перераспределение);
5) Принцип рациональной деятельности (устойчивое развитие кредитных организаций, их ликвидности, прибыльности, конкурентоспособности)
6) Принцип законопослушания.
Принципы банковской деятельности помогают разобраться в сущности банка и его предназначении [3].
1.2.4 Характеристика организационного блока банковской системы
Элементами организационного блока банковской системы, являются банки, некоторые небанковские кредитные организации, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, а также учреждения, образующие банковскую инфраструктуру.
Ha практике существует многообразие банков. В зависимости от того или иного критерия их можно классифицировать следующим образом:
1) По форме собственности выделяют: государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки. Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам.
2) По правовой форме организации банки можно разделить на общества открытого и закрытого типов с ограниченной ответственностью.
3) По функциональному назначению банки можно подразделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие.
4) По характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные и специализированные. Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских услуг, независимо от направленности своей деятельности.
5) По обслуживаемым банками отраслям.
В России преобладают многоотраслевые банки, что предпочтительно с точки зрения снижения банковского риска.
6) По числу филиалов можно выделить бесфилиальные и многофилиальные.
7) По сфере обслуживания: региональные, межрегиональные, национальные, международные.
8) По масштабам деятельности: малые средние, крупные банки, межбанковские объединения.
К элементам организационного блока банковской системы относят и банковскую инфраструктуру. В нее входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков.
Компоненты банковской инфраструктуры:
- информационное обеспечение;
- методическое обеспечение ;
- научное обеспечение;
- кадровое обеспечение [3].
1.2.5 Характеристика регулирующего блока банковской системы
Третьим блоком банковской системы является регулирующий блок. В него входит прежде всего государственное регулирование банковской деятельности. К нему принято относить акты общегосударственного значения: конституцию страны, законодательство, регулирующее деятельность параллельно функционирующих финансовых и нефинансовых институтов. К данной группе законов, касающихся банковской деятельности, в ряде стран относятся законы о бирже, акциях и ценных бумагах, об ипотеке, трасте и трастовых операциях, о финансово-промышленных комплексах, инвестиционных займах и др. К категории государственного регулирования банковской сферы относятся также стратегические документы, определяющие перспективу развития банковской системы страны [3].
2. ВОЗНИКНОВЕНИЕ БАНКОВСКОГО ДЕЛА
2.1 Зарождение банковского дела
Для изучения банковской деятельности необходимо обратиться к истории ее развития. Основы денежного хозяйства стали формироваться в древности благодаря храмам. Этому способствовало постоянное проведение храмами необходимой для хозяйства денежной операции - сохранение товарных денег. Естественная порча, снижение качества, вынужденное обновление товарных денег обусловили закрепление за храмами функции регулирования денежного обращения. Выполнение кассовых операций потребовало дополнительных кассовых операций - учетной расчетной. Товарные деньги вытеснялись металлическими долгое время, и за храмами закрепилась еще одна функция - обменная. В рамках храмового хозяйства наряду с бесплатным хранением имущества и денежных средств стали осуществляться операции по платному хранению товарных денег. Храмы одновременно занимались и предоставлением ссуд, отсрочивая уплату всеобщего эквивалента. Условия предоставления ссуд были жесткими а ответственность по долговым обязательствам высокая.
К числу наиболее известных мероприятий государства были постановления против ростовщичества. Ростовщик ссужал свой капитал, при этом существовало жесткое ограничение на максимальную сумму для выдачи.
В древности существовали некоторые учреждения, выполнявшие функции банков. В исторической литературе есть указания на то, что банки функционировали в Вавилоне, древнейшей Греции, Египте, Риме. Они выполняли разнообразные операции - от комиссионных операций по покупке, продаже и платежей за счет клиентов до выдачи кредитов и выступления в качестве поручителя и доверенного лица при совершении различных актов и сделок. Например, в VIII в. до нашей эры Вавилонский банк принимал денежные вклады, предоставляя кредиты.
В Вавилоне развивалось ростовщичество и меняльное дело. Государство
пыталось уже тогда юридически регулировать личные кредитные отношения и защищать интересы ростовщиков. В Греции банкирские операции первоначально осуществлялись жрецами. В связи с интенсивным развитием торговли увеличилась потребность к кредите, а это побудило развитие банковских операций. Афиняне занимались своим обменным промыслом, сидя за столиком на рынке, отсюда и пошло название трапезы от греческого стола «трапеза». Следует отметить, что наряду с частными банкирами крупные банковские операции велись в храмах. Древние храмы в Греции являлись своеобразными банками, банкирами и местом хранения денег [4].
В Древней Греции «трапезиты» проводили свои операции в 33 городах. К концу V века до новой эры началась специализация по денежным операциям:
- прием вкладов и осуществление платежей за счет клиентов (трапезиты)
- меняльное дело (аргирамойсы);
- выдача мелких займов, как правило, под залог.
Деятельность трапезитов стала почетной только с III века до нашей эры. Таким образом появилась основа для деятельности банков как института денежного предпринимательства.
2.2 Возникновение устойчивых форм организации денежно-кредитного хозяйства
банковский денежный кредитный
Правовое закрепление института частной собственности и ее выгодное использование в наибольшей степени должны были воздействовать на денежное хозяйство. Основу денежного предпринимательства сформировала деятельность ассоциаций Древнего Рима и городов средневековой Италии.
В Древнем Риме в условиях накопления денежных капиталов, которые принудительно со стороны государства направлялись на покупку обширных земельных владений в частное пользование, создавали ассоциации, где предпринимательский риск распределялся на всех участников. Пользование денежными средствами облегчалось благодаря отсутствию именного разграничения принимаемых денежных вкладов. В противовес храмам государство пыталось создавать собственные денежные фонды, которые поддерживали ассоциации в кризисные периоды.
С падением Римской империи наступил кризис денежного хозяйства, который постепенно был преодолен с началом расцвета торговли и промышленности крупных городов Северной Италии (Генуя, Венеция, Флоренция, Милан, Сиена и др.).
В Италии стали создаваться товарищества (банки). Их деятельность была объявлена монополией городских властей. Но были и общественные товарищества. Так в 1619 году существовавшее в Венеции общественное товарищество было названо жиробанком (от лат. giro - оборот). Основными его операциями стали платежи металлической монетой и заменяющими ее бумагами товарищества.
В период с XII по XVI век все страны Европы оказались в той или иной степени под влиянием деятельности итальянских товариществ.
Истинное значение банковского дела выявилось в процессе развития торговых связей между европейскими государствами. По мере развития кредитных отношений усиливалось несоответствие между товарным обращением, которое компенсировалось расширением вексельного обращения и объемом обращающихся полноценных металлических денег. Учреждаемые в европейских государствах ассоциации или товарищества становились инструментом денежного обращения, укрепления зарождавшихся денежных систем отдельных стран. Лучше всего это прослеживалось в Амстердаме. В 1609 году был создан разменный банк для удовлетворения постоянной потребности в размене металлических денег, который стал крупным центром банковского предпринимательства. С 1681 года стала осуществляться чеканка собственной городской монеты. Разменный банк фактически был преобразован в депозитный и переводной, основная задача которого сводилась к определению качества монет для отбора в ранг «хороших».
Перейдя к активным спекулятивным действиям, скупая и продавая в периоды резкого колебания курса собственные квитанции, банк одновременно использовал их в вексельном обороте. Банк стал центром вексельного обращения в Европе.
В Западной Европе переход к кредитным банковским домам и коммерческим банкам произошел во второй половине XVII в.. В Англии в 1664 г. был создан Банк Англии, который активно осуществлял кредитование торгово-промышленного оборота. В Германии ко времени окончательного объединения немецких земель (70-е годы XIX века) действовали 33 эмиссионных банка. Вскоре значительная часть банков отказалась от своего права эмиссии в пользу имперского Прусского банка, образованного в 1846 году. Во Франции с XVIII века стали создаваться эмиссионные банки.
История банковского дела в США начинается со второй половины XVIII в., с выполнения частными колониальными ссудными конторами функций по выдаче ссуд под залог земли и выпуска в обращение бумажных денег. Первым коммерческим банком США, получившим документ на право ведения банковских операций, был Банк Северной Америки, образовавшийся в Филадельфии в 1781 г. К 1800 г. в Штатах было уже 29 коммерческих банков, а в 1820 г. - 300. Деньги - банкноты и депозиты, создаваемые этими банками, увеличивали предложение денег и кредитов растущей экономике. В 1863 г. в США был принят Национальный валютный акт, а годом позже - Национальный банковский акт, которые наделили правительство правом выдавать чартер (по существу - лицензию) на ведение банковских операций. С этого времени банки, получившие лицензию от федерального правительства, стали называться национальными банками, а получившие чартер от правительства Штатов - банками Штатов. Таким образом, в США возникла банковская система двойного подчинения. В современных условиях все национальные банки США
должны вступить в федеральную резервную систему, но при условии соблюдения определенных требований.
В России банковское дело развивалось как государственное, частных эмиссионных банков не было. Созданный в 1860 году Государственный банк выступил в качестве комиссионера казны и эмиссионера кредитных билетов. Действовавшее законодательство не регламентировало эмиссионные функции Госбанка. Но с принятием нового устава в 1894 году Госбанк приобрел функции центрального эмиссионного банка, а в 1897 году эта функция стала его монополией [3].
2.3 Формирование депозитной основы устойчивой деятельности банков
Рост количества промышленных и торговых предприятий, их платежного оборота в ходе промышленной революции, охватившей европейские страны в XVIII - XIX веках, не мог обеспечить денежные требования с помощью банкнотной эмиссии. Для развития банков как кредитных институтов ведущей становилась депозитная операция.
Результатом депозитных операций банков было появление новых денег - депозитных. Они создавались на основе банковских вкладов и системы специальных расчетов, которые производились между банками путем переноса сумм с одного счета на другой.
В общенациональном масштабе формировалась сфера чекового обращения и замещения чеками полноценных металлических денег и банкнот в качестве средства обращения и платежа.
Использование чекового обращения позволяло банкам создавать «мнимые депозиты». Поэтому с развитием депозитного обращения усилился контроль за банковской ликвидностью со стороны государства.
В Великобритании для успешной работы акционерных обществ потребовались депозитные банки, которые взяли бы на себя финансовое посредничество между акционерными обществами и населением. Только за 20 лет лондонские банки увеличили сумму своих депозитов в 13 раз. Деятельность депозитных банков приводила к концентрации денежного капитала.
В Германии деятельность депозитных банков в форме долевого участия в капитале предприятий давала возможность обеспечить наилучший контроль за предприятиями, а они в свою очередь сокращали стоимость финансирования производства.
В России активность создаваемых коммерческих банков наблюдалась с начала годов XIX века. При учреждении банков необходимо было, чтобы наличные суммы вместе с текущим счетом в Госбанке составляли не меньше 10% обязательств банков. Сумма обязательства не должна была превышать основной и резервный капитал более чем в 5 раз.
Источником основного объема депозитных операций становился непосредственно Госбанк, который принимал вклады казначейства. Позднее для стимулирования вкладчиков с целью перевода их денежных средств в коммерческие банки Госбанк прекратил начисление процентов по текущим счетам. За 30 лет вклады коммерческих банков выросли в 11,1 раза, тогда как их капитал увеличился в 7 раз [3].
2.4 Специализация и универсализация банковской деятельности
В XX веке выявилось неравномерное развитие отдельных крупных по экономическому потенциалу государств. Ведущее положение заняли Соединенные Штаты Америки.
Структурные изменения в хозяйстве, конкуренция с различного рода специализированными кредитно-финансовыми учреждениями требовали постоянного поддержания устойчивости и ликвидности национальных банковских систем. Необходимость приспособления к изменяющимся условиям при выполнении для финансово-промышленного капитала важнейших функций и операций обусловила важную роль банков как особых институтов создания кредитных денег.
Объем предоставляемых услуг и их качество, влияние государства в принятии банковской политики были столь неодинаковы в разных странах, что понадобились международные банковские институты для стабилизации деятельности формирующегося мирового банковского сообщества: в 1930 году был создан Банк международных расчетов, в 1946 году - Международный банк реконструкции и развития, в 1947 году - Международный валютный фонд.
В Советском Союзе с 30-х по 80-е годы XX века государством создавалась и совершенствовалась система специализированных банков. В конце этого периода она состояла из Внешторгбанка, Агропромбанка, Жилсоцбанка, Стройбанка и Сбербанка. Каждый их них представлял собой достаточно сложную централизованную систему с разветвленной сетью кредитных учреждений. Государство время от времени изменяло принятую специализацию (расширение сети отделений и контор, разграничение круга клиентов и т.д.).
За счет большой сети Государственного банка СССР (185 контор и 4274 отделения) сеть специализированных банков в 80-е годы расширилась, причем прикрепление осуществлялось в зависимости от того, клиентура какого банка преобладала в данной конторе или отделении.
С конца 80-х годов значительная часть государственных специализированных банков и их отделений была преобразована в коммерческие банки и их филиалы. Благодаря принятым в 1990 году союзному и российскому законам о банках и банковской деятельности система коммерческих банков стала постепенно развиваться.
Развитие российской банковской системы в 90-е годы показало, что соблюдение выработанных в предшествующие периоды принципов и основ банковской деятельности должно стать решающим для достижения экономического процветания страны [3].
3. СОВРЕМЕННОЕ БАНКОВСКОЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
3.1 Общая характеристика и особенности банковского законодательства РФ
Переход Российской Федерации к рыночным основам организации и функционирования народного хозяйства обусловливает необходимость приведения национального банковского законодательства в соответствие, во-первых, с потребностями рыночной экономики и, во-вторых, с основными принципами построения его в зарубежных странах, накопивших богатый опыт правового регулирования в данной области. Потребность в гармонизации банковского законодательства России и зарубежных стран диктуется постоянно развивающимися связями между российскими и иностранными банками. Банковское законодательство представляет собой значительный массив нормативных актов различного иерархического уровня и характеризуется рядом специфических особенностей.
Первой такой особенностью является его межотраслевой характер, поскольку банковское законодательство содержит нормы различных отраслей права. Наибольшее значение в нем имеют нормы конституционного, административного и гражданского права. Вместе с тем многогранность самой банковской деятельности дает основания включать в состав банковского законодательства также нормативные акты, содержащие нормы уголовного, гражданско-процессуального и иных отраслей права.
Согласно статье 71 Конституции Российской Федерации, в ведении Российской Федерации находится финансовое, валютное, кредитное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики, федеральные экономические службы, включая федеральные банки. Следовательно, Конституцией России четко установлена федеральная компетенция в правовом регулировании всех основных вопросов банковского законодательства.
Статьи 74 и 75 Конституции Российской Федерации 1993 года устанавливают важнейшие принципы осуществления операций с финансовыми средствами, в частности, принцип недопустимости установления каких бы то ни было препятствий для свободного перемещения финансовых средств, а также основополагающие права и обязанности центра банковской системы России - Центрального банка Российской Федерации. Статьей 75 Конституции установлено исключительное право Центрального банка Российской Федерации на осуществление денежной эмиссии официальной денежной единицы - рубля. При этом Конституция содержит прямой запрет введения и эмиссии других денег и, как это вытекает из анализа данной статьи, эмиссии денег каким бы то ни было другим органом государственной власти Российской Федерации. В соответствии с пунктом 2 статьи 75 Конституции России основной функцией Центрального банка Российской Федерации, осуществляемой им независимо от других органов государственной власти, является защита и обеспечение устойчивости рубля. Следовательно, учитывая независимость выполнения данной задачи, становится очевидным, что именно ее решение становится основной обязанностью Центрального банка Российской Федерации, за невыполнение которой он должен нести всю полноту ответственности перед государством и обществом.
Наконец, согласно пункту "г" статьи 83 и пункту "в" статьи 103 Конституции России Президент Российской Федерации представляет Государственной Думе Федерального Собрания кандидатуру для назначения на должность и ставит перед ней вопрос об освобождении Председателя Центрального банка Российской Федерации, а Государственная Дума соответственно осуществляет его назначение и освобождение от должности. Статья 114 Конституции России уполномочивает Правительство Российской Федерации на разработку и представление Государственной Думе федерального бюджета и обеспечение его исполнения, а также на проведение в стране единой финансовой, кредитной и денежной политики.
Таким образом, конституционные нормы регулируют вопросы разграничения предметов ведения при осуществлении кредитно-денежной политики государства, относя ее к ведению Российской Федерации в целом, определения органов, уполномоченных выполнять функции управления кредитно-банковской системой, а также порядка их образования и принципов осуществления поставленных перед ними задач.
Трудно переоценить и роль норм административного права в составе банковского законодательства. Именно эти нормы, содержащиеся в основных банковских законах и многочисленных подзаконных актах, призваны обеспечить управление банковской системой в целом.
Правовой базой осуществления предпринимательской деятельности в кредитно-банковской сфере являются нормы гражданского законодательства. В настоящее время фундаментом гражданского законодательства, регулирующего многообразные имущественные и личные неимущественные отношения субъектов нижнего уровня банковской системы, являются нормы части 1 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ).
Гражданский кодекс устанавливает ряд принципиальных положений в отношении понятия юридического лица, его правоспособности и т.д., что в полной мере относится и к субъектам нижнего уровня банковской системы.
В нем даны общие правила о юридических лицах (понятие, признаки, порядок возникновения и прекращения, виды) и праве собственности юридических лиц, а также отсылки к Закону об обществах с ограниченной ответственностью и Закону об акционерных обществах, принятие которых предусматривалось Законом о введении в действие ГК РФ.
ГК РФ содержит правовые нормы, регулирующие общие правила совершения сделок, которым, безусловно, подчиняются нормы, регламентирующие совершение банковских операций и других сделок банками и иными финансовыми институтами, работающими в кредитно-банковской сфере.
Необходимым представляется принятие ряда законодательных актов прямого действия, которые устранили бы порой излишние общие и неконкретные положения действующего Закона "О банках и банковской деятельности".
Другой специфической особенностью банковского законодательства является множественность нормативных актов, регулирующих самые разнообразные аспекты и вопросы банковской деятельности. Такое положение обусловливается, прежде всего, неполнотой охвата складывающихся в области кредитно-банковской деятельности общественных отношений законодательными актами, хотя по сравнению с другими законодательными массивами обеспеченность банковского законодательства именно законами как актами высшей юридической силы относительно более высока. Эта неполнота неизбежно порождает заполнение существующих пробелов подзаконными (в основном, ведомственными) нормативными актами. Однако не только неполнота законодательного регулирования принципиальных вопросов, но в отдельных случаях и прямая передача важнейших вопросов правового регулирования этих отношений законодателем в ведение органов исполнительной власти усугубляют положение в данной области. Характерным примером такого подхода к управлению банковской сферой является, например, политика Центрального банка Российской Федерации в отношении минимального уставного капитала коммерческих банков. В соответствии со статьей 35 Закона о Центральном банке России на Центральный банк Российской Федерации возложено денежно-кредитное регулирование экономики России, которое он осуществляет путем определения норм обязательных резервов, учетных ставок по кредитам, установления экономических нормативов для банков, регулирует эмиссию операций ценных бумаг. Согласно статье 62 Закона о Центральном банке России, он устанавливает для банков ряд обязательных экономических нормативов, в том числе минимальный размер уставного капитала. Центральному банку Российской Федерации предоставляется право определять порядок расчета собственного капитала банков и оценки активов для установления предельного соотношения между размером капитала банка и суммой активов, а также расчета максимального размера риска на одного заемщика.
Недостатки банковского законодательства заключаются в следующем:
- во-первых, основные вопросы, касающиеся управления банковской системой, например, механизм установлений экономических нормативов, до сих пор не разрешены на законодательном уровне;
- во-вторых, далеко не все международно признанные средства регулирования банковской деятельности надлежащим образом отражены в действующем законодательстве (здесь, прежде всего, необходимо подчеркнуть отсутствие специального антимонопольного закона для финансовой сферы, а также закона, регулирующего предоставление потребительского кредита);
- в-третьих, вопросы, получившие достаточно полное регулирование, далеко не всегда снабжены надежным механизмом реализации (в частности, это относится к осуществлению банками и иными финансовыми институтами, работающими в кредитно-банковской сфере, так называемых трастовых операций, а также к отсутствию реального механизма исполнения залоговых обязательств при невозврате кредита);
- в-четвертых, недостаточно урегулированы вопросы, касающиеся банковских холдинговых компаний и вообще банковских объединений;
- в-пятых, в большинстве экономически развитых стран в руках одного органа верхнего уровня банковской системы не сосредоточивается столько властных полномочий, наоборот, в них законодатель, как правило, передает часть таких полномочий нескольким различным органам [5].
3.2 Структура банковского законодательства Российской Федерации
Характеристика иерархической структуры банковского законодательства представляет собой весьма важную правовую проблему, поскольку позволяет выявить место в ней:
- во-первых, закона как акта высшей юридической силы;
- во-вторых, подзаконных нормативных актов как средства оперативного регулирования, рассчитанного, в основном, на решение текущих задач. Кроме того, исследование иерархической структуры банковского законодательства может позволить установить, насколько стабильно оно сегодня, поскольку известно, что увеличение доли правовых норм, закрепленных в законах, повышает стабильность действующего законодательства.
В структуре банковского законодательства имеется несколько основополагающих законов. К ним следует отнести:
1)Закон о Центральном банке Российской Федерации (Банке России);
2) Закон о банках и банковской деятельности;
3) Закон о банкротстве кредитных организаций;
4) Закон о валютном регулировании и валютном контроле;
5) Кодифицированное гражданское законодательство, содержащее правовые нормы, регулирующие правила совершения гражданско-правовых сделок в банковской сфере.
Перечисленные законодательные акты призваны обеспечить общие правила поведения всех субъектов, осуществляющих управление, предпринимательскую деятельность, пользующихся услугами в кредитно-финансовой сфере, Но даже выделяя указанные законы в качестве основополагающих, необходимо отметить их неодинаковую роль в регулировании банковской деятельности. Так, например, Закон Российской Федерации от 25 февраля 1999 г. №40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» определяет порядок признания несостоятельными (банкротами) кредитных организаций. Закон Российской Федерации от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» содержит правила осуществления валютных операций в Российской Федерации, полномочия и функции органов валютного регулирования и валютного контроля, права и обязанности юридических и физических лиц в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, а также ответственность за нарушение валютного законодательства. При всей важности решаемых в указанных законах проблем их вряд ли можно поставить в один ряд с законами, играющими определенную роль в создании самого облика современной российской банковской системы. Именно Закон Российской Федерации от 10 июля 2002 г. «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и Закон Российской Федерации от 2 декабря 1990 г. «О банках и банковской деятельности» призваны в комплексе урегулировать все основные вопросы, возникающие в банковской области.
Новый Закон о Банке России от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ содержит целый ряд правовых норм, устанавливающих количество и правила расчета экономических нормативов. Кроме того он определяет порядок взаимоотношений с органами государственной власти и органами местного самоуправления, порядок наличного денежного оборота, отчетности, устанавливает правила международной и внешнеэкономической деятельности России, затрагивает вопросы банковского регулирования и надзора, взаимоотношений с кредитными организациями и в целом вносит ясность по возникающим вопросом, касающихся банковской деятельности [5].
Основными целями деятельности Банка России, согласно этому закону, являются защита и обеспечение устойчивости рубля, развитие и укрепление банковской системы, обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы и т.д. В последние годы деятельность Банка России была направлена в первую очередь на обеспечение устойчивости рубля, а функции регулирования деятельности кредитных организаций были сведены до минимума. Кроме того, макроустановки по резервным требованиям и ставкам рефинансирования преследовали преимущественно одну цель - ограничить денежную массу и почти не регулировали собственно банковскую деятельность. Очевидно, что резервные требования и другие нормативы, установленные Центральным Банком РФ, не могли обеспечить интеграции банковского сектора в экономику регионов на правах системообразующего ее сегмента.
Надзор, осуществляемый Центральным банком РФ за деятельностью коммерческих банков, является в большей степени формальным и состоит в основном в проверке соблюдения экономических нормативов без проведения оздоровительных мер в отношении банков, которые переживают кризис [6].
4 ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА В РОССИИ И В РЕГИОНЕ
4.1 Становление современной банковской системы России
В СССР банковская система характеризовалась наличием следующих государственных структур:
1) Госбанк СССР;
2) Стройбанк СССР;
3) Внешторгбанк СССР.
Главная причина, вследствие которой созданная в 80-е годы банковская система не дала существенных положительных результатов, состояла в том, что эта система явно не отвечала задачам, возникшим в развивающихся товарно-денежных отношениях. Появилась необходимость дальнейшего ее преобразования в направлении создания двухуровневой системы, соответствующей требованиям рыночной экономики.
В первый период реформы помимо банков государственного происхождении в стране начала формироваться сеть акционерных и кооперативных коммерческих банков. Идея децентрализации банковской системы получила свою реализацию на практике. Вместо трех банков в стране стали работать шесть банков государственного типа, впервые было разрешено создание самостоятельных коммерческих кредитных учреждений. Значение проведенной децентрализации было относительным. Специализированные банки напоминали те же министерства, только размером поменьше.
Второй период банковской реформы начался с принятия в декабре 1990 г. Верховным Советом СССР закона «О Государственном банке СССР» и закона «О банках и банковской деятельности». За многие годы впервые, таким образом деятельность банков получила законодательную основу. Банки были объявлены самостоятельными юридическими лицами, экономически самостоятельными учреждениями, не несущими ответственности по государственным обязательствам. Начали закладываться институциональные основы новой банковской системы.
После распада СССР появилась необходимость в третьем этапе реформы. Она была направлена на координацию денежной политики, преодоление инфляции, подготовку денежных реформ и укрепление позиций коммерчески банков. С 1992 года происходил бурный экстенсивный рост банковской системы [1].
В период с 1994 г. до середины 1995 г. появляется значительное число вновь образованных коммерческих банков. Концентрация банковского капитала в этот период достигает наименьшего значения. Развитию кредитных учреждений способствовала высокая инфляция, что позволяло банкам получать значительные прибыли без реального развития квалифицированного управления. Для банков этого периода было характерно инфляционное основание расширенного воспроизводства денежного капитала. Слабость главного действующего лица банковского сектора, узость собственной ресурсной базы, валютный крен изначально предопределили общую неустойчивость банковской системы, ее сильную зависимость от колебания валютного курса, изменений во внешнеэкономической среде.
Знаменательной датой в этот период стало 4 октября 1994 г. В «черный вторник» коммерческие банки вновь попытались воспроизвести ситуацию, характерную для первого этапа. Казалось бы, они добились своего, «обрушив» рубль. Но предпринятые правительством экстренные меры по стабилизации курса национальной валюты и удержанию валютного коридора стали губительны для коммерческих банков. Те из них, которые привыкли работать в условиях гиперинфляции и строить на ней свою конкурентную стратегию, в массовом порядке прекратили свое существование.
Для периода с середины 1995 г. по 1997 г. характерно уменьшение доли валютных обязательств по сравнению с предыдущим этапом (с 20% до 10 - 12%), снижение доли кредитов с 60 до 55% и одновременный рост государственных обязательств с 3-5% до 20%. Это связано с развитием рынка государственных ценных бумаг.
Важно отметить следующее. Крупнейшими операторами на рынке государственных долговых обязательств выступали банки, которые одновременно являлись и главными агентами по обслуживанию бюджетных счетов. Нетрудно понять, что остатки бюджетных средств на счетах этих банков активно использовались для покупки государственных краткосрочных бескупонных облигаций и облигаций федерального займа с переменным купоном (ГКО - ОФЗ).
Рынок ГКО - ОФЗ обладал весьма высокой ликвидностью, не уступающей ликвидности валютных счетов. Снижение доходности ГКО, ужесточение денежной политики во второй половине 1997 г. повлекло ухудшение финансовых показателей деятельности банков.
В 1997 г. активизировались слияния банков, создание различных конгломератов, альянсов, банковских группировок, холдингов и т. п. Произошел перелом тенденции к абсолютному и относительному сокращению кредитной активности. За 9 месяцев 1997 г. московские банки без учета Сбербанка получили за счет кредитования от конечных заемщиков 37% своих доходов, региональные коммерческие банки - 48%. Рассматриваемый период связан и с процессом активного встраивания в банковский сектор страховых компаний.
Август 1998 г. знаменует начало очередного этапа развития банковской системы, сопровождаемого самым крупным банковским кризисом в современной России. Отказ Правительства отвечать по своим финансовым обязательствам в виде ГКО - ОФЗ разрушительно сказался на крупнейших системообразующих банках, основных держателях государственных ценных бумаг. По имеющимся оценкам, в ГКО - ОФЗ оказалось заморожено порядка 40-50 млрд руб. собственно банковских средств, что составляло 90% суммарного уставного фонда российских банков и около четверти докризисного объема их совокупного уставного капитала.
С середины 1999 г. банковская система России перешла к новому этапу, который характеризуется законодательным обеспечением реструктуризации банков, ликвидацией банков-банкротов, реструктуризацией внешней задолженности банков. С середины 1999 г. обозначился рост капиталов иностранных банков, а с 2000 г. начали расти капиталы и российских банков. Так, если зарегистрированный уставной капитал действующих кредитных организаций на начало 1999 г. составлял 52,5 млрд руб., то на начало 2000 г. он уже достиг 111,1 млрд руб.
На данном этапе продолжалось сокращение числа зарегистрированных кредитных организаций. По состоянию на 1 марта 2001 г. в Российской Федерации было зарегистрировано 2114 кредитных организаций, к 1 марта 2002 г. таких организаций было уже только 1991. Рост произошел за счет увеличения численности небанковских кредитных организаций, количество работающих банков практически не изменилось.
Положительной тенденцией развития банковской системы является расширение ресурсной базы кредитных организаций. Остатки на текущих банковских счетах увеличились за три квартала 2001 г. на 19,4% (в реальном исчислении к уровню 1 июля 1998 г. они составили 155,1 %). Сумма срочных депозитов юридических лиц увеличилась на 28,9%, вместе с тем их доля в совокупных пассивах банковского сектора практически не изменилась (9,0% на 1 января 2001г. и 9,1% на 1 октября 2001г.).
Сформировалась устойчивая тенденция к росту остатков средств, привлеченных на счета физических лиц, что служит индикатором повышения доверия населения к банковскому сектору. Депозиты физических лиц за январь -- сентябрь 2001 г. увеличились на 34,5%, а их доля в совокупных пассивах банковского сектора - с 18,9% на 1 января 2001 г. до 20,1% на 1 октября 2001г.
В банковской системе данного этапа развития еще не произошли институциональные изменения, которые позволили бы предотвратить новые системные банковские кризисы. Кроме того, возможности отечественных банков не соответствовали потребностям развивающейся российской экономики. Это означало, во-первых, необходимость дальнейшей реструктуризации банковской системы, а во-вторых, ускорение роста банковской системы по сравнению с другими секторами экономики [2].
4.2 Развитие банковского сектора в России за последние годы
В 2006 году наблюдается ускорение темпов развития банковского сектора. Так, прирост активов банковской системы в 2006 году составил 44,1%, в то время как в 2005 только 36,6%. При этом отношение активов банковской системы к ВВП на 1 января 2007 года составило 52,8% (на 1января 2006 года - 45,1%). Однако достигнутый показатель все равно остается низким. В странах Восточной Европы этот показатель составляет около 65-80%, во Франции - около 280%, в Германии - более 300%, в Великобритании - около 400%.
В 2007 год банковский сектор российской экономики вступил со старыми проблемами. Одной из важнейших остается проблема капитализации. Отношение собственных средств кредитных организаций России к ВВП составило на 1 января 2007 года 6,4%. Если учесть, что на 1 января 2006 года этот показатель составлял 5,7%, то рост очевиден. В то же время стоит напомнить, что в Германии этот показатель равен 14%, во Франции -- 22%, в Англии -- 18% (данные 2005 года).
Подобные документы
Банковская система как совокупность национальных банков и других кредитных учреждений в составе экономики государства. Функции банковской системы, ее элементы. Двухуровневая банковская система в России. Количественные характеристики банковского сектора.
доклад [462,1 K], добавлен 24.11.2014Банковская система Российской Федерации. Регулирование денежно-кредитных отношений в кредитной организации. Показатели активов и пассивов банковского сектора экономики. Осуществление наличных и безналичных расчетов. Развитие финансовой системы в стране.
реферат [403,5 K], добавлен 26.06.2014История развития банковского дела. Банки и банковская система. Роль банковской системы в рыночной экономике. Денежно-кредитная политика. Банковское регулирование. Коммерческие банки: сущность и функции. Банковская система России. Банк России.
реферат [36,0 K], добавлен 29.03.2003Политика Центрального банка Китая в отношении валютного курса юаня. Защита частных вкладов и система банковского надзора, требования ВТО к реформированию. Инструменты реформирования банковского сектора, необходимость реформирования банковской системы.
реферат [26,6 K], добавлен 02.10.2010Становление денежно-кредитных отношений в мире. Двухуровневая банковская система, её развитие и функционирование в Украине, положительные черты и недостатки. Методы решения проблем банковского сектора с применением опыта ведущих зарубежных стран.
курсовая работа [304,3 K], добавлен 14.07.2011Сущность и понятие банковской системы, ее элементы, функции, нормативно-правовое регулирование. Факторы, влияющие на нее. Структура активов банков Беларуси. Направления развития банковского сектора РБ в рамках национальной денежно-кредитной сферы.
курсовая работа [713,8 K], добавлен 07.02.2015Развитие банковского дела в Казахстане. Банки и банковская система развитых стран. Коммерческий банк как составляющий элемент банковского дела. АО "Альянс-банк": анализ кредитной деятельности, пути совершенствования управления банковскими рисками.
дипломная работа [121,3 K], добавлен 31.10.2010Понятие, структура и принципы банковской системы. Становление и развитие банковской системы России. Развитие банковского сектора России за 2007 г. Пути совершенствования банковского сектора России после кризиса банковской системы европейских стран.
курсовая работа [55,5 K], добавлен 07.08.2010Роль банков в экономике и их классификация. Банковская система и ее элементы. Законодательное регулирование функционирования банковской системы. Характеристика банковских продуктов и услуг в Республике Беларусь, проблемы и перспективы их развития.
курсовая работа [840,6 K], добавлен 17.02.2016Принципы организации банковской системы России. Основные цели деятельности, функции и операции Банка России. Мероприятия Банка России по совершенствованию банковской системы и банковского надзора. Банковская система в условиях финансового кризиса.
курсовая работа [544,1 K], добавлен 05.12.2010
