Управління ліквідністю комерційного банку

6365

--3132

3233

депозити по довірі

1923

+ 193

2116

Зазначений показник свідчить, що в даного банку до наступної дати третина зобов'язань не буде забезпечена ліквідними активами. Наскільки зможе цей банк вийти з положення, що створилося, залежить від рівня його менеджменту й авторитету на міжбанківському ринку. Крім того, для оцінки розглянутого показника важлива тенденція його рівня, що дозволяє в порівнянні з попередніми періодами з'ясувати масштаб проблеми з нестачею ліквідних коштів і реальність її вирішення.

Велике значення в багатьох закордонних країнах надається обмеженню кредитних ризиків для забезпечення ліквідності банків. Так, у США в середині 70-х років були узаконені два показники: відношення виданих кредитів не повинне перевищувати капітал банку в 11 разів, або відношення виданих кредитів повинне становити не більше 0,1. У Франції розмір кредиту одному позичальникові або всім позичальникам однієї групи неповинен перевищувати 75% суми власних коштів банку. У Німеччині сума виданих кредитів і участі неповинна перевищувати власні кошти банку більш ніж в 18 разів. Кожний з п'яти великих кредитів, що становлять більше 15%, суми власних коштів банку, не повинен перевищувати останні більш, ніж в 3 рази, а всі разом ці п'ять кредитів не повинні перевищувати власні кошти банку більш ніж в 8 разів. Самий великий кредит на повинен перевищувати 75% власних коштів банку [8. с.113-120].

Висновки

Розглядаючи таку цікаву і складну тему у банківській діяльності як управління ліквідністю комерційного банку, у курсовій роботі ми намагались вивчити і проаналізувати теоретичні аспекти і прослідкувати їх практичне застосування у діяльності одного із банків.

Керуючись у своїй роботі нормативними та інструктивними матеріалами, ми прагнули якнайповніше виявити різні тенденції і спрогнозувати на майбутнє діяльність банку.

У своїй роботі ми не претендуємо на вичерпність, позаяк така тема є дуже багатогранна, зачіпає багато аспектів банківської діяльності, які тут не були розглянуті. Але ми намагались висвітлити не один бік цієї глибокої теми, аналізуючи стан даного банку і порівнюючи дані із загальноукраїнською банківською статистикою.

Одним із питань поліпшення діяльності ко мерційних банків в умовах ринку є ліквідність банків і кредитоспроможність їхніх клієнтів. Ліквідність у банківській практиці розуміють як здатність банків вчасно й безперервно здійсню вати платежі за своїми зобов'язаннями.

На сучасному етапі розвитку економіки кра їни спостерігається послаблення ліквідності ко мерційних банків. Причини цього в бюджетно му дефіциті, інфляції, зростанні цін, спаді вироб ництва. Наведені процеси, які напряму впливають на послаблення ліквідності банків, багато в чому взаємопов'язані й потребують здійснення цілої системи заходів, у тому числі й з боку банків. Дуже важливо, щоб ці заходи здійснювалися з урахуванням завдань розвит ку економіки в цілому.

Набуття банками ліквідності на грошовому ринку можливе завдяки управлінню активами й зобов'язаннями. Поява ліквідних коштів як наслідок управління активами спостерігається тоді, коли банк своїми діями пришвидшує потік надходження коштів. Цього досягають, якщо активи продаються або позичаються на період до настання термінів погашення їх (РЕПО-угоди, цінні папери на продаж). Формування ліквідності завдяки управлінню пасивами відбувається тоді, коли банки з високою фінансовою репутацією і кредитоздатністю здійснюють у разі потреби при дбання нових рентабельних ресурсів для задово лення попиту на позички чи інвестиції. Техніка управління пасивами полягає в постійному роз ширенні бази дохідних активів на противагу структурним зрушенням в активах і в дотри манні сталості нагромадження ліквідності.

В аналітичній роботі з управління ліквід ністю доводиться розв'язувати такі завдання:

-- щоденно вивчати дотримання банком і його відділеннями нормативів ліквідності, вста новлених НБУ;

-- здійснювати оцінювання стану й дотри мання графіка та сум відрахувань до обов'язко вих мінімальних резервів;

-- спостерігати за динамікою трансформації ресурсів, оборотності активів та ділової актив ності банку;

-- оцінювати стан ліквідності позиції банку на довільну дату;

-- прогнозувати вплив контрольованих і неконтрольованих факторів на зміну ліквідності банку.

Керівників найчастіше тривожить стан що денної ліквідності в банку та його відділеннях. Так, порушення нормативів ліквідності устано вою в окремі дні викликає занепокоєння у мене джерів низової ланки, оскільки заплановані ними заходи з регулювання ліквідності не виконують ся. Порушення ж їх кілька днів поспіль викли кає тривогу в керівників середньої ланки, оскіль ки вимагає заходів раннього попередження.

Якщо за підсумками місяця порушено вимоги НБУ щодо нормативів ліквідності, то до банку застосовуються штрафні санкції.

Нормативи ліквідності вираховуються за формулою середньозваженої за даними щоденно го балансу й аналізуються в динаміці. Департа мент безвиїзного нагляду НБУ контролює дотри мання банками економічних нормативів щомі сячно за даними звітності, що надходить кана лами електронної пошти.

Таким чином, кожний комерційний банк повинний самостійно забезпечувати підтримку своєї ліквідності на заданому рівні на основі як аналізу її стану, що складається на конкретні періоди часу, так і прогнозування результатів діяльності і проведення в наступному науково обгрунтовані економічної політики в області формування статутного капіталу, фондів спеціального призначення і резервів, залучення позикових коштів сторонніх організацій, здійснення активних кредитних операцій.

Список використаних джерел

1. Закон Украъни “Про банки та банківську діяльність” №133- V від 14.09.2006 - ВВР, 2006, №43, ст. 414.

2. Закон України “Про Національний Банк України”№3235- ІV від 20.12.2005 - ВВР, 2006, №9, ст. 96

3. Постанова НБУ “Про затвердження інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні” №430, від 16.11.2005.

4. Положення НБУ “Про порядок визначення рейтингових оцінок за рейтинговою системою CAMELS” №60, від 23.02.2005.

5. Аналіз діяльності комерційного банку: Навч. посібн. / За ред. А.М. Герасимовича, Ф.Ф. Бутинця, Житомир, Рута. - 2001р. 420 с.

6. Банківські операції: Підручник / А.М. Мороз, М.І. Савлук, М.Ф. Пуховкіна та ін., за ред. А.М. Мороза. - Київ, КНЕУ, 2005р - 384 с.

7. Банки України // Вісник НБУ, березень 2007.

8. Банковское дело: учебник / под. ред. Лавроушина О.И., - М.: Финансы и статистика, 2003. - 576 с.

9. Версаль Н.І., Розвиток системи комерційних банків в Україні та в Росії в 2000 - 2005 роках. // Фінанси України, №2, 2007, с. 112 - 116.

10. Гроші та кредит: Підр. за ред. М.І.Савлука - К.: КНЕУ -2001 - 602 с.

11. Герасимович А.М., Самсонова О.І., Практикум з курсу “Аналіз банківської діяльності”. Навч. посібник. - К.: КНЕУ, 2003. - 102 с.

12. Ковбасюк М.Р., Економічний аналіз діяльності комерційних банків і підприємств / Навч. посібник, К.: Скарби. 2001р. - 336 с.

13. Кочетков В.Н., Основы управления современным комерческим банком: учеб. пособие - К.: МАУП - 2000 - 172 с.

14. Кочетков В.Н., Анализ банковской деятельности, теоретико-прикладной аспект: монография - К.: МАУП - 2001. - 192 с.

15. Краснов С.,Ліквідність банків України та їх кредитна політика в умовах переходу до ринкової економіки // Банківська справа, №5, 2000, с. 17 - 22.

16. Карпенко Г.В., Кредитна діяльність вітчизняних баанків та можливості їх інтерації до світової фінансової системи. // Фінанси України, №2, 2007, с. 78 - 90.

17. Мещеряков А.А.,Формування та використання ресурсної бази банку // Фінанси України, №3, 2006, с.14 - 19 .

18. Масляченков Ю.С., Финансовый менеджмент в комерческом банке. Фундаментальный анализ - М.: Перспектива - 2003 - 160 с.

19. Основи банківської діяльності / Під ред. Таірбекова К.Р. - К.: Знання - 2001 - 720 с.

20. Панови Г.С., Аналіз фінансового стану комерційного банку- К.:Перун - 2004- 420 с.

21. Примостка Л., Банківський менеджмент - К: КНЕУ - 2002 - 250 с.

22. Примостка Л., Фінансовий менеджмент банку. - К.: КНЕУ - 2003 - 246 с.

23. Хвостик В., Удосконалення оцінки ліквідності комерційного банку. // Вісник НБУ, травень 2005. с 38 - 43.

24. Шеремет А.Д., Щербаков Т.Н., Финансовый анализ в комерческом банке - М.: Финансы и статистика - 2000 - 246 с.

25. Щибиволок З., Аналіз ліквідності комерційного банку // Банківська справа, №5, 2000 с.45 - 49 .