Динамика величины Уставного капитала представлена на рисунке 1.

Рис.1. Динамика изменения уставного капитала www.nmb.ru



Из представленных данных мы можем сделать вывод что за последние годы (2002 и 2004 гг) размер уставного капитала не менялся и составляет 100000 тыс. руб. По сравнению же с 2001 г. размер уставного капитала увеличился на 60 000 тыс. руб., т.е. на 2,5 раза. Из рис. 1 мы можем сделать вывод размер уставного капитала имеет тенденцию постоянного роста и увеличения.

Динамика величины собственного капитала представлена на рисунке 2.

Рис. 2. Динамика изменения собственного капитала www.nmb.ru

Размер собственного капитала по сравнению с 2003 годом увеличился на 12929 тыс. руб., также мы можем отметить постоянное увеличение размера собственного капитала с 2000 года, и размер собственных средств с этого года увеличился на 122317 тыс. руб., т.е. практически в 4 раза. Только за первый квартал 2005 г. размер собственного капитала увеличился на 28802 тыс. руб., т.е. в 1,2 раза. Прирост собственных средств обеспечивался как увеличением размера уставного капитала, так и за счет полученной банком прибыли. Из рис. 2 мы можем сделать вывод размер собственного капитала имеет тенденцию постоянного роста и увеличения.

Проведем анализ структуры пассивов, где они разделены по физическим и юридическим лицам. Политику банка по ресурсам можно выразить очень просто: чем больше этих ресурсов, тем для банка выгоднее. Несмотря на то, что эти ресурсы очень непостоянны (сегодня их много, завтра мало, а через день снова много), но поскольку колебания их не синхронны, в целом они сглаживаются и приводятся к какому-то относительно постоянному уровню. Этот уровень может быть рассмотрен как источник для финансирования того или иного проекта или кредитования. Анализ ресурсной базы представлен в таблице 2.

Таблица 2.

Динамика ресурсной базы банка, тыс. руб. www.nmb.ru

	Дата	Темпы роста
		01.10.05 к 01.01.00
	01/01/00	01/01/01	01/01/02	01/01/03	01/01/04	01/01/05	01/10/05	тыс.руб.
Средства кредитных организаций	0	0	10	11 806	37 093	10 004	170 729	170 729	-
Средства клиентов, всего	84 427	187 904	324 284	354 076	697 967	1 084 749	1409416	1 324 989	в 16,69 раз
в том числе:
Вклады физических лиц	3 990	21 951	45 906	103 487	231 713	629 036	621 836	617 846	в 155,85раз
Cредства юридических лиц	80 437	165 953	278 378	250 589	466 254	455 713	787 580	707 143	в 9,79 раз
Выпущенные долговые обязательства	7 668	38 702	39 381	49 020	118 785	123 456	72 991	65 323	в 9,52 раза
Итого	92 095	226 606	363 675	414 902	853 845	1 218 209	1653136	1 561 041	в 17,95 раз

На рисунке 3 представлена структура ресурсной базы на 01.10.2005.

Рис. 3. Структура ресурсной базы на 01.10.2005 www.nmb.ru

На рисунке 4 представлена динамика средств кредитных организаций.

Рис. 4. Динамика средств кредитных организаций Там же

Из предоставленных данных можно сделать выводы что наибольшую величину достигли за 2005г. и увеличились по сравнению с 1999 годам на 170729 тыс. руб. Динамика вкладов физических лиц предоставлена на рис. 5.

Рис. 5. Динамика вкладов физических лиц Там же

Из предоставленных данных можно сделать вывод о постоянном росте вкладов физических лиц на протяжении рассматриваемого периода. Величина вкладов физических лиц увеличилась с 1999 г. к 2004 на 625046 тыс. руб. и составило 629036 тыс. руб.

Динамика средств юридических лиц представлена на рисунке 6.

Из предоставленных данных можно сделать вывод о постоянном колебании средств юридических лиц, но наибольшую величину они достигли в 2005г. и составили 787580 тыс. руб., что на 706143 тыс. руб. выше чем в 1999г.

Динамика средств выпущенных долговых обязательст представлена на рисунке 7.

Рис. 6. Динамика средств юридических лиц www.nmb.ru

Из предоставленных данных можно сделать вывод, что динамика выпущенных долговых обязательств является положительной и увеличилась в 2004 г. по сравнению с 1999 г. на 115788 тыс. руб. и составила 123456 тыс. руб.

Ресурсная база Банка увеличилась с 01.01.2000 до 01.10.2005 в 18 раз или на 1 561 млн.руб., в том числе средства юридических лиц возросли в 9,8 раза или почти на 707 млн.руб., вклады физических лиц возросли в 156 раз или на 618 млн.руб.

За третий квартал 2005 г. ресурсная база банка возросла на 6,1% по сравнению с предыдущим отчетным периодом, основной источник прироста - средства юридических лиц, которые возросли на 217,6 млн. руб. или в 1,38 раза. Остатки по счетам клиентов - физических лиц уменьшились на 196,1 млн. руб. или в 1,32 раза.

В целом ресурсная база анализируемого банка характеризуется следующими ключевыми параметрами: высокая стабильность структуры обязательств банка, высокая зависимость ресурсной базы от вкладов юридических, а также физических лиц, тенденция роста эффективности использования ресурсов для кредитных операций.

Рис.7. Динамика выпущенных долговых обязательств www.nmb.ru

2.2 Анализ активных операций

Объем активных операций банка за период с 01.01.1998 по 01.01.2003 увеличилась в 9 раз или на 365,9 млн.руб. В 2002 году Банк предоставил кредитов предприятиям, организациям, частным лицам на сумму около 3 млрд.руб. Объем выданных банком кредитов по сравнению с 2001 годом увеличился в 1,7 раза.

Объем активных операций банка за период с 01.01.1998 по 01.01.2004 увеличилась в 18 раз или на 804,4 млн.руб. Объем ссудной и приравненной к ней задолженности составил на 01.01.04г. 850,6 млн.руб. или в 2 раза. В 2003 году предоставлено банком кредитов на сумму 3 566 млн.руб., что на 569 млн.руб. больше, чем в 2002 г.

Объем активных операций банка за период с 01.01.1999 по 01.04.2004 увеличился в 21 раз или на 912 млн. руб. Объем ссудной и приравненной к ней задолженности составил на 01.04.04 г. 954,8 млн. руб.

Объем активных операций банка за период с 01.01.1999 по 01.07.2004 увеличился в 24,7 раз или на 1 027 254 млн. руб. Объем ссудной и приравненной к ней задолженности на 01.07.2004 составил 1 069 775 млн. руб.

В 2002 году Банк продолжил кредитование физических лиц на различные цели. Объем выданных ссуд составил 53 млн. руб. и увеличился по сравнению с 2001 году более чем в три раза.

Объем активных операций банка за период с 01.01.2000 по 01.04.2005 увеличился в 20,4 раза или на 1 343 406 млн. руб. Объем ссудной и приравненной к ней задолженности на 01.04.2005 составил 1 411 797 млн. руб. Объем активных операций банка за период с 01.01.2000 по 01.10.2005 увеличился в 22,9 раза или на 1 512 027 млн. руб. Объем ссудной и приравненной к ней задолженности на 01.10.2005 составил 1 580 197 млн. руб. Банк активно работает на внебиржевом рынке ценных бумаг. Основной финансовый инструмент - высокодоходные и ликвидные векселя банков, корпоративные векселя. Также банк активно проводит операции с собственными векселями. В таблице 3 представлена динамика активных операций банка.

В настоящее время клиентами и партнерами Банка по операциям с ценными бумагами являются многие крупные промышленные предприятия различных отраслей, включая топливную, деревообрабатывающую, строительство, машиностроение и металлообработка. В число клиентов Банка входят страховые и финансовые компании, кредитные организации, различные торговые фирмы, а также предприятия среднего и малого бизнеса. Последнее время Банк успешно взаимодействует с предприятиями пищевой и легкой промышленности, с предприятиями автоиндустрии.



Таблица 3

Динамика объема активных операций банка www.nmb.ru

Статьи балансового отчета	Дата
	01/01/98	01/01/99	01/01/00	01/01/01	01/01/02	01/01/03	01/01/04	01/01/05	01/10/05
1 Государственные долговые обязательства	0	0	3 482	2 935	2 935	0	0	0	0
2 Ценные бумаги	1045	0	0	5 214	0	436	740	656	932
3 Ссудная и приравненная к ней задолженность	45803	43369	65 620	156 189	273 803	412 356	850 600	1 154 471	1 580 197
Итого	46848	43369	69 102	164 338	276 738	412 792	851 340	1 155 127	1 581 129

На рисунке 8 представлена структура активных операций на 01.01.2005 г.

Рис. 8. Структура активных операций на 01.01.2005 г. Там же

Из рисунка видно что в структуре активных операций преобладают ссуды корпоративным и частным клиентам.

Объем активных операций банка за период с 01.01.1999 по 01.01.2005 увеличился в 26,6 раз или на 1 111 758 млн.руб. Объем ссудной и приравненной к ней задолженности на 01.01.2005 составил 1 154 471 млн.руб.

Наиболее рентабельными в первом квартале 2004 г. были операции банка по кредитованию юридических и физических лиц. Удельный вес процентных доходов в общей сумме доходов банка (без учета доходов по восстановлению резервов) возрос в 1,8 раза по сравнению с предыдущим отчетным периодом и составил 32,9 млн. руб. или 58% от всех доходов Банка.

Наиболее рентабельными во втором квартале 2004 г. были операции банка по кредитованию юридических и физических лиц. Удельный вес процентных доходов в общей сумме доходов банка возрос в 1,2 раза по сравнению с предыдущим отчетным периодом и составил 47,9 млн. руб. или 56% от всех доходов Банка.

По состоянию на 31 декабря 2004 года выпущенные долговые ценные бумаги состояли из собственных векселей Банка балансовой стоимостью 108 039 тыс. рублей и выпущенных депозитных сертификатов балансовой стоимостью 14 925 тыс. рублей. В стоимость векселей и депозитных сертификатов включен наращенный процентный расход на сумму 636 тыс. рублей и 271 тыс. рублей соответственно.

Оценочная справедливая стоимость выпущенных долговых ценных бумаг не отличается от балансовой стоимости и составляет 122 964 тыс. рублей.

Наиболее рентабельными в четвертом квартале 2004 г. были операции банка по кредитованию юридических и физических лиц. Удельный вес процентных доходов в общей сумме доходов банка возрос в 1,14 раза по сравнению с предыдущим отчетным периодом и составил 47,8 млн. руб. или 32,5% от всех доходов Банка.

Количество расчетных счетов юридических лиц возросло с 1300 на начало 1998 г. до 7453 на 01.04.2005 г. или в 5,73 раза.

Количество расчетных счетов юридических лиц возросло с 1300 на начало 1998 г. до 7052 на 01.01.2005 г. или в 5,42 раза. За четвертый квартал 2004 года открыто 460 банковских счетов клиентам - юридическим лицам различных сфер деятельности. Всего за 2004 год открыто 1754 банковских счетов клиентам - юридическим лицам. За первый квартал 2005 года открыт 401 банковский счет клиентам - юридическим лицам различных сфер деятельности.

Среднемесячные остатки на счетах коммерческих организаций по итогам первого квартала 2005 г. по сравнению с итогами четвертого квартала 2004 г. выросли в 1,22 раза. Всего на 1 апреля 2005 года остатки на счетах клиентов составили 627,34 млн.руб. Одной из приоритетных стратегических задач деятельности Банка является развитие розничного бизнеса, позволяющего решать финансово-экономические и социальные проблемы горожан. На 01.04.2005 остатки по вкладам физических лиц составили 701,8 млн.руб., что выше уровня предыдущего отчетного периода в 1,25 раза.

По сравнению со третьим кварталом 2004 г. возросла рентабельность операций за расчетно-кассовое обслуживание и инкассацию, что вызвано, в первую очередь, ростом клиентской базы банка и внедрением новых видов услуг. Комиссионные доходы банка увеличились в четвертом квартале 2004 г. по сравнению с предыдущим отчетным периодом на 2,67 млн.руб. или в 1,18 раза.

В таблице 4 представлена динамика операций в иностранной валюте.

Таблица 4

Динамика операций в иностранной валюте www.nmb.ru

Показатели	2001	2002	2003	2004
Оборот по операциям в иностранной валюте, млн. руб.	46	420	3351	5978
Доход, млн. руб.	0,199	1,8	8,8	17,3

Динамика оборота по операциям в иностранной валюте представлена на рисунке 9.

Из предоставленных данных можно сделать вывод что оборот оп операциям в иностранной валюте имеет тенденцию к постоянному росту и увеличились с 2001 г. к концу 2004 г. на 5932 млн. руб. и составил 5978 млн. руб.

Рис. 9. Динамика оборота по операциям в иностранной валюте Там же

На рисунке 10 представлена динамика доходов по операциям в иностранной валюте.

Рис. 10. Динамика доходов по операциям в иностранной валюте www.nmb.ru

Из представленных данных можно сделать выводы что доходы по операциям в иностранной валюте также имеет тенденцию к постоянному росту и увеличились с 2001 к концу 2004 г. на 17,101 млн. руб. и составили 17,3 млн. руб.

Исходя из вышеизложенного, можно сказать, что банк придерживается намеченной стратегии развития в направлении расширения активных операций (прежде всего за счет кредитования клиентов физических и юридических лиц).



3. Перспективы развития банковских операций

В пассивах банковской системы преобладают средства на счетах предприятий и организаций и срочные депозиты, включая депозиты в иностранной валюте. Несмотря на значительные потери, понесенные частными вкладчиками в ходе различных банковских кризисов сохраняется устойчивая тенденция роста остатков средств на счетах физических лиц. На банковском рынке России, как и на всем рынке долгового финансирования, все еще не существует инфраструктуры, обеспечивающей функционирование этого рынка в развитых странах. Гарантирование и страхование обязательств по кредитным договорам и облигационным займам в РФ практически отсутствует, рейтинговых агентств не существует. Крайне низким остается уровень информационной обеспеченности потенциальных кредиторов и реципиентов кредитных ресурсов, а также уровень экспертизы кредитных проектов. Спектр банковских услуг и инструментов ограничивается расчетами, депозитами и коммерческими ссудами. Банки оформляют аккредитивы и гарантии для обеспечения импортно-экспортной деятельности, но зачастую российским банкам из-за низкого кредитного рейтинга приходиться предоставлять 100%- е денежное обеспечение под эти операции.

В то же время происходит снижение рентабельности банковского бизнеса. В прошлые годы банки, опираясь на сверхвысокую доходность государственных заимствований, не привыкли считать расходы. Поворот банков в сторону реального сектора пока происходит крайне медленно. Причина кроется в сохранении высоких рисков кредитования реального сектора. До настоящего времени не осуществлены назревшие изменения в нормативно - правовой базе, необходимые для снижения этих рисков. Так не изменена очередность удовлетворения претензий кредиторов, отсутствует эффективная система регистрации и взыскания обеспечения (залога), не меняется устаревший порядок резервирования, дискриминирующий кредитные вложения в реальный сектор экономики. Кредитоспособность многих отечественных предприятий остается низкой, недостаточен уровень раскрытия информации потенциальными заемщиками.

Существует значительный дисбаланс между структурой спроса и предложения кредитных ресурсов. Банки практически не имеют так называемых «длинных денег», т.е. долгосрочных пассивов. В пассивах банковской системы преобладают средства на расчетных и текущих счетах, а также депозиты сроком до шести месяцев, что создает высокие риски ликвидности для банков и требует размещения ресурсов в краткосрочные надежные инструменты. Однако рост доходов в экономике снизил остроту проблемы оборотного капитала для реального сектора, а для инвестиционных проектов требуются долгосрочные займы. В результате банки сейчас решают проблему избыточной ликвидности и низкой рентабельности, а реальный сектор испытывает дефицит долгосрочных кредитов. Кроме того, в России нет устойчивого межбанковского рынка, что затрудняет управление ликвидностью. Скуров К.А. Ресурсная база российского коммерческого банка: особенности формирования. // Банковские услуги. - №9. - 2003. - С.8 - 18. Несовпадение характеристик ресурсной базы у банков с портребностью клиентов в кредитных ресурсах практически по всем основным параметрам: срочности, сумме кредита, стоимости, обеспеченности. Банки, естественно, имеют определенный запас прочности для трансформации ресурсов по срокам и аккумуляции достаточно крупных сумм, но на практике искушений бывает гораздо больше. Причем банковские специалисты почти не производят реальных расчетов оправданных рисков. В результате многие банки имеют в своих балансах «бомбы» и «бомбочки» замедленного действия. Также можно отметить неэффективность инвестиций - масштаб банковского бизнеса. Четыре пятых российских банков располагают мизерными реальными ресурсами, как собственными, так и привлеченными, учитывая высокий уровень потерь и затрат на ведения бизнеса. Реальная маржа прибыли таких банков является отрицательной, то есть такие банки могут лишь проедать собственный капитал. Кроме того, можно отметить, что в подавляющем своем большинстве ведение банковского бизнеса не являлось основной целью создания российских банков. Поэтому средства, вносимые в их уставные капиталы, никогда и не рассматривались как инвестиции в банковский бизнесе. Также как следствие названных выше причин, фактически отсутствие в России рынка банковского капитала. Есть несколько банков, чьи акции регулярно торгуются, к которым существует устойчивый интерес участников рынка. Для остальных вопрос, как продать банковский бизнес или выйти из него без потерь - остается не праздным. Также необходимо отметить слабую законодательную и нормативную среду. Опыт развитых стран показывает, что бизнесмены всегда на шаг впереди контролеров со стороны государства. У нас в России эта дистанция еще выше.

Российский банковский бизнес, безусловно, требует роста, но не столько количественного, а прежде всего качественного. Основная задача - превратить банки в современные индустриально развитые предприятия финансовых услуг. Такой процесс достаточно сложен и сопровождается высокими рисками. Поэтому к банкам должны предъявляться хотя и профессионально обоснованные, но все - таки высокие требования. Следовательно, сколько бы мы не говорили о слишком высоком уровне капитала, действующий банк - это посредник, и работает он с несобственными, а с заемными средствами. Вот отсюда и следует, что требования к показателям его деятельности должны быть самыми жесткими. Иванов В. Есть ли в России банковский капитал? // Аналитический банковский журнал. - № 9. - 2002. - С. 57 - 65.

Основная цель модернизации российской банковской системы - обеспечение в течении следующих 5-7 лет опережающих темпов ее развития, повышение устойчивости, усиление ориентации на реальный сектор экономики. Однако проблема банковского сектора во многом определяется внешними причинами и не могут быть решены лишь в рамках его реформирования.

Необходимым условием и предпосылкой развития банковской системы является принятие общеэкономических и структурных мер, которые будут стимулировать экономический рост в стране и увеличат спрос на банковские услуги, повысят доходность и инвестиционную привлекательность банковской деятельности. В число этих мер в рамках общей работы по улучшению предпринимательского климата должны входить:

- принятие нового закона о банкротстве, защищающего интересы кредиторов;

- усиление защиты прав акционеров;

- совершенствование судебной системы и правоприменения;

- введение эффективной системы регистрации и взыскания обеспечения (залога);

- либерализация налогового режима для банковского сектора с целью стимулирования накопления капитала банками;

- совершенствование системы корпоративного управления.

Кроме того, в рамках реформирования самой банковской системы должны быть приняты меры по следующим приоритетным направлениям:

- либерализация требований к слиянию и присоединению банков;

- обеспечение более широкого доступа на рынок иностранных банков;

- совершенствование процедур банкротства кредитных организаций для обеспечения защиты прав кредиторов, клиентов и вкладчиков;

- улучшение системы банковского надзора;

- внедрение той или иной системы гарантирования банковских вкладов населения;

- внедрение систем внутреннего контроля, используемых в международной практике.

Существенную роль может сыграть кардинальное изменение системы банковского надзора. Постоянно растет объем отчетности, предоставляемой банками в Банк России. Контроль за исполнением нормативов, многие из которых устарели, имеет формальный характер и не учитывает реальные условия деятельности банков. Во многих случаях Центробанк с явным опозданием принимал решения об отзыве лицензии и банкротстве банков. В результате их активы были переведены в другие структуры или элементарно разворованы. Предприятия, население и иностранные инвесторы потеряли в обанкротившихся банках значительные средства, было резко подорвано доверие ко всей банковской системе страны.

Оздоровлению банковской системы, безусловно, будет способствовать увеличение числа банков с иностранным капиталом. Расширение присутствия иностранных банков на российском рынке способно не только увеличить капитальную базу российской банковской системы, но и повысить уровень представляемых услуг и используемых технологий

Решающее влияние на повышение прозрачности кредитных организаций и появление возможности адекватной оценки их финансового состояния способно оказать внедрение международных стандартов финансовой отчетности.

Создание банковских холдингов может стать эффективным инструментом решения проблемы низкой капитализации банков вообще и сохранения нормальной деятельности мелких и средних банков в частности. Объединение банков в холдинг позволяет обеспечить концентрацию капитала, повысит эффективность управления активами и пассивами, расширить кредитование реального сектора за счет механизмов синдицированных кредитов и консолидированных гарантий, повысить общую ликвидность и устойчивость входящих в холдинг банков. Скуров К.А. Ресурсная база российского коммерческого банка: особенности формирования. // Банковские услуги. - №9. - 2003. - С.8 - 18. Слияние и присоединение банков - представляется весьма перспективным направлением увеличение капитальной базы банков. Но и здесь нормативное регулирование банковского слияния (присоединение) предусматривает настолько затрудненные и растянутые по времени процедуры, что само объединение становиться практически нереализуемым. Поэтому необходимо срочно изменить нормативный материал, регулирующий укрупнение банков путем объединение, в сторону упрощения и ускорения процедур. Частным компаниям очень трудно принимать подобного рода решения, сказываются и отсутствие достаточной практики подобных сделок, и набившие всем оскомину проблемы российского корпоративного права, допускающие ущемление интересов миноритарных акционеров, и, наконец, просто субъективные проблемы хозяев бизнесов. В этих условиях надо стимулировать и поощрять укрупнение банков, а не создавать дополнительные административные препоны. К тому же наличие излишних административных барьеров способно воспрепятствовать добросовестной сделке, но вряд ли остановит реализацию плана слияния бизнесов с меньшими требованиями к чистоте юридического оформления процедуры. Наличие излишних административных барьеров способно воспрепятствовать добросовестной сделке, но вряд ли остановит реализацию плана слияния бизнесов с меньшими требованиями к чистоте юридического оформления процедуры.

Также хотелось бы упомянуть возможность рекапитализации банков из государственных источников по примеру других стран, переживающих системные банковские кризисы, когда любой кредитный портфель сильно теряет в качестве. Шаронов А.Г. Банковский капитал: вопросы и решения. // Банковское дело. - № 1. - 2001. - С. 40 - 42.

Для укрепления капитальной базы российских банков и стимулирования развития банковского бизнеса необходимо диверсифицировать требования Центробанка РФ к уровню адекватности банковского капитала.

Также ввести расширенный спектор лицензий, выдаваемых банкам и установить диверсифицированную шкалу значений норматива достаточности капитала в зависимости от типа лицензии, а, следовательно, и вида банковского бизнеса, ведь участникам рынка требуются весьма разнообразные банковские услуги.

Для осуществления определенного вида услуг может быть достаточен разный уровень капитала, в том числе и его умеренное значение. В этой связи необходимо пересмотреть требования Банка России при выдаче банковских лицензий.

Нельзя не отметить еще один важный момент, влияющий на инвестиционную привлекательность банковского бизнеса - наличие государственной программы поддержки банков, попавших в кризисные ситуации. Это проблема затрагивает банковский надзор, санацию и ликвидационные процедуры. Во - первых, текущий надзор должен в максимальной мере опираться на анализ уровня рисков и тенденций развития банка. Во - вторых, для банков, находящихся в кризисной ситуации, должны быть более четко определены процедуры получения стабилизационных кредитов в Банке России. В - третьих, необходима своевременная оценка отрицательного капитала и принятия мер к прекращению деятельности банка с такими показателями. Кроме кредитования существует способ поддержки банков, известный международной банковской практике, - это переучет требований. Надо создать новые финансовые институты - долговые агенства, чьей компетенцией станет выкуп активов. Ресурсная база таких агенств могут стать средства Банка России, а также частных инвесторов, если такие, конечно, найдутся. Смысл их деятельности будет заключаться в покупке активов у банка до истечения срока с правом обратного выкупа или совсем без него. В целом проблемы текущей оценки и наращивания капитала отечественных банков выходят далеко за рамки одной лишь регламентации банковской деятельности, хотя во многом, именно, ею и определяется. Поэтому предпринимаемые усилия Банком России по изменению нормативных требований к капитальной базе банков окажутся эффективными только в случае комплексного подхода к рассматриваемой проблеме. Иванов В. Есть ли в России банковский капитал? // Аналитический банковский журнал. - № 9. - 2002. - С. 57 - 65.

Позитивное развитие экономики требует согласованного взаимодействия всех ее секторов. При постоянном дефиците средств в хозяйственном обороте обычным для предприятий, сложившаяся система направления ресурсов в важнейшие отрасли экономики оказывается малоэффективной и необходимость более тесной интеграции, взаимосвязи банковской системы и реального сектора экономики становиться все актуальнее.

Однако не только реальный сектор нуждается в привлечении банковских кредитов. Дальнейшее функционирование банковского сектора, переход его от экстенсивной к интенсивной фазе развития, нейтрализация внутренних дестабилизирующих тенденций также невозможны без преодоления его оторванности от производственной сферы, без активизации связей банковского и реального секторов экономики на макроуровне и взаимодействия конкретных банков с производственными предприятиями на микроуровне. Только приоритетное кредитование реального сектора может служить мощным источником улучшения положения коммерческих банков и увеличения размеров доходов, получаемых ими поскольку кредитование реального сектора направлено также и на увеличение реального объема денежных средств предприятий и организаций, а следовательно, и на увеличение ресурсной базы коммерческих банков. Это, в свою очередь, должно привести не только к росту рентабельности банковской деятельности, но и к общему улучшению ликвидности банковской системы России.

Поэтому проблему переориентации коммерческих банков на удовлетворение потребностей реального сектора экономики в условиях нынешнего этапа переходного периода следует считать одной из самых актуальных.

Негативно сказались и эндогенные факторы развития банковской системы. Одним из главных недостатков в деятельности российских коммерческих банков является их неготовность активно содействовать экономическому росту путем долгосрочного кредитования реального сектора. В основе этого явления лежит ряд причин.

Одна из них заключается в недостаточности ресурсов у значительного числа банков, особенно региональных, которая не позволяет им участвовать в финансировании крупных инвестиционных проектов предприятий.

Другой причиной являются высокие риски невозвращения кредитов.

На мотивацию банков большое влияние оказывает неустойчивость социально-политического, экономического и финансового положения в стране, неопределенность в отношении перспектив рыночных реформ -- все это порождает у банков неуверенность в том, что средства, вложенные в производство, окупятся и побуждает банк отдавать предпочтение краткосрочным вложениям. Немаловажную роль здесь также играет менталитет банковских предпринимателей, поведение самих банков, которые нередко занимают позицию сиюминутной выгоды и превращаются в денежных спекулянтов -- посредников, стремящихся кредитовать такие же посреднические операции и структуры. [7, c. 119]

Также можно выделить такие проблемы как, сложность в получении банковского кредита - это длительность рассмотрения кредитной заявки, которая в большинстве случаев не зависит от банков, а является следствием ведения предприятием непрозрачной финансовой деятельности либо неточного расчета эффективности финансируемого проекта.

Можно выделить такую проблему как - сложность подтверждения кредитоспособность промышленных предприятий. Для проверки кредитной истории заемщиков, подтверждение их финансовой эффективности и устойчивости, изучение структуры собственности требуется большое количество документов. Кроме того, для получения кредита предприятию необходимо оформить в залог ликвидное имущество. Но по основным фондам, которое обычно выставляется в качестве обеспечения, отмечается физический и моральный износ, а залог недвижимости не покрывает форму кредита.

Существует проблема нехватки квалифицированных кадров на предприятии. Компании зачастую не в состоянии грамотно оформить заявку на кредит. До тех пор, пока мы не добьемся эффективного, целенаправленного и социально приемлемого менеджмента на предприятии, нет оснований надеяться на формирование желаемой политики в обществе. Следует пересмотреть принцип ограниченной ответственности, в рамках которого действует подавляющее большинство предприятий России, Заниженный уровень личной ответственности высшего менеджмента предприятий является мощным институциональным источником нарушения системы рациональных взаимных ожиданий.

Еще ряд проблем возникает, когда банки, предпочитают кредитовать связанные с ним структуры, а также «своих» клиентов, риски по кредитованию которых могут быть достаточно высокими. Иногда несвоевременный возврат кредитов такими заемщиками вынуждают банки пролонгировать с ними договоры, что искажает структуру рисков и ведет к отказу в кредитовании других более надежных заемщиков. [19, c. 42 - 45]

Развитие взаимодействия банковского и промышленного секторов экономики и, следовательно, активизация позитивного воздействия факторов спроса и предложения банковских кредитов возможны только при повышении роли государства, в частности, осуществлении им мер, направленных на стимулирование банковского участия в подъеме промышленного сектора экономики. Опыт ряда стран свидетельствует об эффективности тесного взаимодействия банков, промышленных компаний и государства для достижения общих целей, особенно на этапе выхода из экономических кризисов. От государства требуется создание правовой базы, соответствующих механизмов и, прежде всего, экономических условий и стимулов. Невозможно обязать, заставить коммерческие банки вкладывать средства в производство. Их переориентация должна быть основана на экономической заинтересованности и реальных возможностях.

Действие данных мер будет эффективным лишь при совершенствовании нормативно-правового поля в направлении более детальной регламентации кредитных взаимоотношений, залогового механизма и в целом усиления ответственности заемщиков и банков за соблюдение договорных условий. Необходимо создать законодательно-правовую базу функционирования банковской системы, которая будет иметь не только общий, рамочный, но и реально действующий характер; принять, наряду с основными законами (о Центральном банке, о банках и банковской деятельности) законодательные положения, регламентирующие их деятельность при изменении ситуации. Специалисты в области банковского права утверждают, что практика банковского кредитования и динамика правового регулирования этих процессов формируют ряд правовых проблем, в том числе проблему достаточности и адекватности правовых норм. Они утверждают, что правовое регулирование банковского кредитования должно идти по пути принятия специальных законов, например, о межбанковском кредитовании, о банковском потребительском кредитовании, о банковском потребительском кредите, о кредитовании строительства и иных предпринимательских нужд и т. п. Такие законы приняты и действуют в большинстве стран мира, где банковское кредитование рассматривается как профессиональная деятельность, являющаяся базой для предпринимательства.

Активизация кредитования реального сектора экономики может прийти в противоречие с задачей сохранения финансовой устойчивости банков. Дальнейшему развитию кредитования экономики препятствуют высокие риски не возврата кредитов из-за неплатежеспособности многих предприятий. Состояние платежной дисциплины -- это общеэкономическая проблема, которую, главным образом, должны решать органы исполнительной власти, хотя определенную лепту может внести и Банк России.

Поскольку в современных условиях объективно сохраняется вероятность возникновения финансовых затруднений практически у любого заемщика, возможность предоставлять кредиты, вообще не сопряженные с риском, начисто исключена. Поэтому при предоставлении кредитов банки должны помнить о том, что кредитные операции всегда сопряжены с той или иной степенью риска. Какие бы ни были высокие и неопределенные риски, но работать с нефинансовым сектором надо.

В определенной степени возможно заранее предвидеть потенциальные риски и оценить их влияние. Реалии экономического развития свидетельствуют о том, что степень риска иногда может быть уменьшена, а его последствия сглажены или в отдельных случаях даже нейтрализованы посредством принятия определенных мер предосторожности. В целом они могут быть сведены к следующему: создание резервов; диверсификация рисков; страхование, перекладывающее риски на третью сторону; получение гарантий или обеспечения.

В перспективе увеличение кредитных вложений в производство может быть достигнуто лишь при снижении величины реальной процентной ставки. Наличие же дешевых кредитных ресурсов позволит существенно расширить кредитование реального сектора экономики и создать предпосылки для экономического роста. Размер ставки должен быть дифференцирован по принципу: минимальная -- по долгосрочным кредитам, используемым в инвестиционных целях, вдвое выше -- по краткосрочным в производство, еще выше -- на прочие нужды и для посреднических операций. Производство станет более привлекательной сферой для вложения денег, чем перепродажа и спекуляция.

Высокая стоимость кредита ограничивает спрос производственных предприятий на кредиты как в оборотный, так и в основной капитал. Однако влияние этих капиталов на привлечение и использование долгосрочных кредитов более значительно, что определяется общим инвестиционным климатом.

Долгосрочное кредитование реального сектора экономики сдерживается также недостаточностью ресурсов у ряда банков, особенно региональных. Целесообразно использовать на эти цели часть средств, которые коммерческие банки депонируют в фонде обязательного резервирования (ФОР). Норматив отчислений банков в ФОР является одним из методов денежно-кредитного регулирования и используется во многих странах для влияния на деловую активность. Центробанк до последнего времени сохранял на высоком уровне нормативы отчислений в фонды обязательных резервов, применение которых в российской практике не соответствует состоянию экономики и банковской системы. В России деловая активность находится на крайне низком уровне, ее нужно стимулировать всеми способами, в том числе и путем снижения отчислений в фонд обязательных резервов. При этом необходимо ограничить использование коммерческими банками высвободившихся средств.

Наиболее действенным инструментом стимулирования взаимодействия банков и производственных предприятий может выступать механизм налогового льготирования. Условия предоставления льгот по налогу на прибыль банков необходимо тесно увязать, с активным вложением банковских средств в реальный сектор экономики. Наконец, увеличение налоговых льгот по мере удлинения сроков кредитования, несомненно, приведет к увеличению доли долгосрочных кредитов.

При применении льготных ставок налогообложения банков величина снижения налоговых поступлений в региональный бюджет может и должна быть, как минимум, компенсирована, а то и перекрыта увеличением объемов налоговых поступлений с прибыли предприятий, получивших банковские кредиты.

Указанные меры должны обеспечить создание режима наибольшего благоприятствования для банков, активно осуществляющих вложения в приоритетные сферы экономики.

Вместе с тем, проблему активизации банковской поддержки производственного сектора экономики нельзя рассматривать в отрыве от проблемы рекапитализации самого производства. Государство может и должно оказывать системное воздействие не только на расширение предложения кредитов коммерческими банками реальному сектору экономики, но и на увеличение платежеспособного спроса на кредиты со стороны предприятий. Структурная, ценовая, амортизационная, налоговая политика государства должна быть направлена на восстановление собственных ресурсов предприятий и на расширение, что создаст условия для повышения кредитоспособности предприятий, снижения кредитных рисков и, соответственно, расширения предложения кредитов коммерческими банками.

Во всем мире банки стремятся инвестировать средства в те отрасли экономики, в которых участвует государство, поэтому даже своей относительно небольшой долей вложений в развитие приоритетных отраслей и секторов экономики оно может стимулировать приток банковских капиталов для осуществления структурной перестройки.

Одним из главных препятствий, ограничивающих возможности наращивание собственных средств и привлечения банковских кредитов производственными предприятиями, является высокая доля налоговых изъятий.

Фонд федеральной поддержки малого предпринимательства должен переориентироваться с кредитования предпринимательских проектов на финансирование мероприятий, направленных на создание инфраструктуры малого предпринимательства как на федеральном, так и на региональном уровне.

Считаем, что фонды всех уровней за счет средств, имеющихся в их распоряжении, должны содействовать удешевлению кредитов коммерческих банков (путем покрытия части процентных ставок за кредиты для малых предприятий, предоставления гарантий и страхования риска). Фонды должны выполнять функции инвестиционных институтов, принимая долевое участие в капитале субъектов малого предпринимательства и объектов инфраструктуры предпринимательства. На основе специальных соглашений между фондами и коммерческими банками можно было бы предусматривать выделение последними определенных объемов кредитных ресурсов для финансирования малых предприятий под гарантии фонда. Эти меры могли бы значительно облегчитъ условия доступа субъектов малого предпринимательства на рынок ссудного капитала.

Предоставление гарантий и поручительств по кредитам, запрашиваемым предприятиями в коммерческих банках, значительно увеличивает количество проектов и программ, получающих финансовую поддержку, по сравнению с прямым предоставлением ссуд из средств фондов. При этом в случае предоставления гарантий средства не замораживаются на длительное время до полного возврата ссуды, а остаются в распоряжении фондов и могут быть использованы на другие цели.

Таким образом, только при появлении благоприятных условий: снижение рисков, разумная налоговая политика, равнодоходность всех сегментов денежного рынка - можно ожидать начала перетока денежных ресурсов из финансовой сферы в реальный сектор. В качестве обязательного условия данный процесс предполагает государственное регулировние путем законодательного установления правил и ограничений, отражающих интересы государства. Однако следует подчеркнуть, что экономические интересы хозяйствующих субъектов имеют объективную природу, и игнорирование ее государством, упор на внеэкономическое принуждение ведет к крайне негативным последствиям.

Сегодня почти все банки выдающие займы физическим лицам, предлагают потенциальным клиентам обширный выбор программ кредитования. Сюда можно включить кредиты на приобретение жилья, на покупку автомобиля или мотоцикла, на ремонт квартиры или коттеджа, на образование, на оплату туристических и медицинских услуг, на покупку мебели, бытовой техники и электроники, компьютеров, стройматериалов, и даже на свадьбу или похороны.

Растущая активность банков на рынке потребительского кредитования позволяет уже сегодня назвать это направление развитым, по кайне мере в пределах Москвы. И хотя в большинстве своем граждане привыкли расплачиваться сразу, а если денег на покупку нужной вещи не хватает - копить, все же увеличивается число людей, осваивающий западный способ приобретения товаров в кредит.

Российский потребитель выбирает банк, который оперативно оценивает косвенные доходы заемщика, предъявляет минимальные требования при максимально коротких сроках оценки кредитоспособности, имеет широкую филиальную сеть для погашения кредита в удобное для клиента время.

И хотя потребительское кредитование становится все более популярным, бум его в России еще впереди.

Каждый банк стремящийся серьезно развивать потребительское кредитование, хотел бы иметь отношения с крупной торговой сетью. Ведь одно дело - попытаться уговорить человека со средним доходом и небольшим опытом в получении займов прийти в банк и совсем другое - когда покупатель может оформить кредит на понравившийся ему компьютер прями в магазине. Сотрудничество банков и торговых сетей процесс взаимовыгодный. Имея возможность продавать товары в кредит, торговые сети увеличивают свой оборот, объем продаж, а значит и прибыль. Банки, размещая средства также не остаются в накладе.

Российский рынок потребкредитования растет как на дрожжах. Однако радужное долгосрочное будущее несколько портит пример некоторых стран Юго-восточной Азии, в частности Южной Кореи. По информации Reuters, каждый десятый житель страны не может вернуть займа. Сумма долгов по кредитным картам уже достигла 14% ВВП страны.

Поэтому, несмотря на все оптимистические прогнозы, еще неизвестна какая часть выданных кредитов в России окажется безнадежной. Пока что большинство банков только выдает кредиты, статистика же их возврата нет.

Конечно, российский рынок по объемам уступает корейскому. Однако это не является гарантией того, что он застрахован от неприятностей. Условия на которых отечественные банки выдают потребительские кредиты, хуже, следовательно, больше вероятности возникновения проблем. В борьбе с мошенниками банки рассчитывают исключительно на собственные силы. По мнению некоторых специалистов, риск неплатежеспособности клиента, а именно он является основным в «корейском варианте», остаются для российский кредитных учреждениях на втором плане, уступая возможности злоумышленных преднамеренных действий. Первые симптомы «корейской болезни» могут появиться через два три года, и их воздействие на российскую систему кредитования будет слабее, чем это произошло в Корее.

Определенные надежды банки возлагают на создание национального кредитного бюро - независимой организации, которая отслеживала бы всю информацию, влияющую на кредитоспособность клиента. Сама же идея о передачи банком данных противоречит закону о банковской тайне.

Пока что российским банкам приходиться работать в условиях когда нет четко прописанной процедуры реализации залога, дающие им возможность взыскивать причитающиеся деньги с наименьшими потерями. Еще не создана надежная информационная база о выданных кредитах, которая позволила бы отсекать недобросовестных заемщиков, стремящихся получить сразу несколько кредитов под одно и то же обеспечение. Для того чтобы избежать связанных с этим рисков, банковским работникам приходиться тратить время и деньги на анализ предоставленных заемщиком документов. Но и он не гарантирует надежность информации о реальных доходах заемщика, в частности из - за существования «серых» зарплатных схем.

Говоря о перспективах расширения кредитных операций в части работы с населением необходимо, по всей видимости, принять более гибкую политику в отношении клиента, как в общих вопросах кредитования, так и в узких (схема погасительных платежей), т.к. не смотря на значительное количество заявок на получение кредита, многие из предложений оказываются нереализованными по причине не оперативности. Либо излишней жесткости условий банка к потенциальному заемщику или к виду обеспечения.

Идеальным вариантом могло служить нахождение той категории заемщиков, которые удовлетворяли бы всему спектру требований банка и одновременно привлекали бы максимально возможное количество кредитных ресурсов, предлагаемых банком. Но в современных условиях необходимы новые подходы к кредитованию. Иначе, не смотря на рост суммы кредитов, предоставленных населению, планируемое увеличение доходности кредитной работы банка, оптимальное использование свободных кредитных ресурсов достигнуто не будет.

Перспективными направления в сфере кредитования организаций можно назвать более тесную работу с населением с учетом зарубежного опыта. Это требует серьезных маркетинговых исследований для поиска новых неосвоенных форм кредитования либо изменения существующих условий кредитования для повышения конкурентоспособности банка в сфере уже освоенных кредитных продуктов, но все эти мероприятия на сегодняшний момент отсутствуют.

Говоря о кредитовании физических лиц в целом, можно сказать, что, несмотря на довольно высокие расходы по ведению этого направления кредитования, они заслуживают внимания, т.к. являются стабильным источником дохода банка. Характерной особенностью ссуд населению является высокая степень диверсификации, что снижает риск неожиданных крупных потерь, а также они поддерживают имидж Сбербанка как народного банка, всегда способного помочь клиенту даже в небольших финансовых затруднениях.

В сфере кредитования физических лиц наиболее перспективными представляется. Выдача потребительских кредитов под покупку дорогостоящего ликвидного имущества - новых автомобилей, дорогой мебели и пр., по которым дополнительные затраты как времени, так и денежных средств невелики относительно суммы выдаваемого кредита, а спрос стабилен. Срок кредитования не позволит имуществу сильно упасть в цене в процессе эксплуатации, а возможность пользоваться приобретаемой вещью в период кредитования позволяет клиенту застраховаться на случай повышения цен на эту продукцию. Данное направление уже начало развиваться, заключаются договора с фирмами, торгующими соответствующими видами товаров и при соответствующей рекламной кампании сулит неплохие перспективы.

Также перспективен практически неосвоенный рынок жилья, а именно предоставление ссуд под покупку квартир или частных домов. Кредитование под покупку недвижимости относится к довольно крупным долгосрочным операциям, что в перспективе будет обеспечивать банку стабильный длительный доход. Но сегодня получить ипотечный жилищный кредит в российском банке достаточно сложно. В первую очередь из-за небольшого количества банков, практикующих ипотечное жилищное кредитование, неотработанности самой схемы кредитования, большого количества требуемых документов. Все эти обстоятельства тормозят развитие ипотечного жилищного кредитования в России. Однако увеличивающееся число региональных ипотечных программ и инициатив отдельных коммерческих банков вселяется надежду, что со временем этот механизм будет отлажен, и население получит реальную возможность улучшить жилищные условия.

В условиях рынка конкурентную борьбу выдерживает тот банк, который постоянно расширяет круг оказываемых клиентам услуг, улучшает качество вкладного и кредитного обслуживания, предлагает разного рода комиссионно-посреднические услуги.

С учетом зарубежного опыта и при сохранении курса нашей экономики на рыночные отношения основные направления развития банковских операций по кредитованию населения могут быть следующими.

Формирование целевых вкладов для приобретения жилья. Проблема источников финансирования жилищного строительства, на наш взгляд, может быть решена при взаимодействии банков, строительных организаций и местных органов власти.

Применение пластиковых карточек как эффективного средства привлечения новых вкладчиков. В перспективе российскими банками мог бы быть взят на вооружение и опыт работы банков США, предлагающих населению пакет различных услуг - счетов связанных услуг, например обычный чековый счет, на который при необходимости переводятся средства со сберегательного вклада, с него же выставляются аккредитивы и туристические чеки, допускается овердрафт, выдаются кредитные и дебетные карточки, чековые книжки.

Банки должны активно предоставлять населению кредиты на разнообразные цели. Прежде всего необходимо развитие потребительских кредитов и кредитов, стимулирующих индивидуальную трудовую и частную предпринимательскую деятельность населения. Кредиты на потребительские нужды населения в России требуют дельнейшего улучшения организации кредитования индивидуальных заемщиков.

В настоящее время многие граждане нуждаются в предоставлении долгосрочных ссуд на приобретение сельскохозяйственной техники, транспортных средств, оборудования, материалов для строительства жилья. Здесь рыночная экономика предлагает широкое использование ипотечного кредита - долгосрочных ссуд, предоставляемых банками под залог (заклад) недвижимости, прежде всего земли. Для России это новый вид кредита.

При строительстве и покупке жилья гражданам должно быть предоставлено право на получение кредита под залог, в том числе недвижимости. В процессе развития залогового кредитования, по нашему мнению, будут происходить:

увеличение потоков подготовительных информационных материалов (законодательной базы, правил работы банков, прав и обязанностей заемщиков и др.) для расширения круга потребителей;

снижение уровня процентных ставок по кредитам и соответственно повышение банками качества услуг в интересах заемщиков, предложение дополнительного сервиса без повышения процента;

повышение доверия к банкам в результате улучшения информирования населения о результатах работы банков, инвестиционных программах, проектах и т.д.

Положительный эффект могут оказать: введение целевых жилищных сертификатов и жилищно-строительных вкладов и предоставление на этой основе первоочередного права на получение инвестиционного кредита владельцам сертификатов и вкладов после соблюдения установленных условий (срока хранения и необходимой суммы накопления средств на сертификатах и вкладах); повышение уровня информированности частных заемщиков с новых видах кредитов и банковских услуг; соблюдение банками индивидуального подхода при кредитовании и учет интересов заемщика; проведение маркетинговых исследований банков с целью выявления потребности населения в новых видах кредитов.