Банковские риски и способы их снижения

В целях управления кредитным риском в Альянс-банке будут созданы соответствующие подразделения, включая службу внутреннего аудита (контроля), кредитный комитет, комитет по управлению активами и обязательствами. Служба внутреннего аудита (контроля) осуществляет контроль над соблюдением внутренних правил и процедур банка, исполнением отчетов внутренних и внешних аудиторов, мер воздействия и иных требований уполномоченного органа. Кредитный комитет устанавливает и утверждает требования по заемным операциям, следит за качеством займов и дает предварительное разрешение на выдачу займов, превышающих пять процентов собственного капитала банка. Комитет по управлению активами и обязательствами устанавливает и утверждает правила и процедуры заимствования, проведения операций по купле/продаже финансовых инструментов, инвестирования и выдачи банковских гарантий, а также определяет ориентиры по диверсификации активов, рентабельности, ликвидности и достаточности капитала. Подразделение управления рисками проводит мониторинг заемных операций в целях выяснения концентрации кредитных рисков Альянс-банка как на консолидированной основе, так и в разрезе заемщиков, отраслей экономики, стран/регионов.

Кроме того, банк должен разработать и применять политику ранжирования кредитов, которая заключается в распределении по уровням кредитных рисков на основе рейтингов банка и предусматривает периодичность присвоения корпоративных рейтингов на основе количественных и качественных факторов, установление кредитных лимитов и ставок вознаграждения по займам, с учетом рейтингов заемщиков, периодичность мониторинга убытков по рейтингам, а также принятие решений о выдаче займов при соответствии заемщика минимально допустимому уровню рейтинга.

Также Альянс-банк осуществляет работу по сбору информации об условиях, подлежащих обязательному отражению в договорах банковского займа, в том числе по раскрытию заемщиками информации о финансовом положении и иных сведений, которые могут негативно повлиять на возможность заемщика своевременно и в полном объеме исполнить обязательства по займу. При кредитовании нерезидентов Республики Казахстан Альянс-банк будет проводить правовую экспертизу законодательства соответствующего зарубежного государства, а также в целях оценки странового риска собирать и обрабатывать информацию о политической и экономической ситуации в каждой стране, резиденты которой являются заемщиками банка.

Таким образом, в данной главе были рассмотрены пути совершенствования управления банковскими рисками с учетом мирового опыта и в разрезе деятельности одного Альянс-банка. В качестве выводов можно сформулировать, что Правление Альянс-банка ответственно относится к рекомендациям Национального Банка в области совершенствования риск-менеджмента. В частности банком предприняты шаги в области как минимизации рисков путем их прогнозирования с помощью информационной системы, так и управлением имеющимися рисками с помощью страхования некоторых операций.

Заключение

На основе исследования темы дипломной работы, можно сделать следующие выводы:

В настоящее время в Республики Казахстан происходит процесс экономических преобразований во всех сферах деятельности.

Обострение конкуренции в банковской сфере, неизбежно связано с риском. Проблема риска является одной из ключевых в банковской деятельности.

Риск в банковской сфере - это опасность или вероятность потерь банка при наступлении определенных событий. Банковский риск рассматривается, как ситуативная характеристика в деятельности банка, отображая неопределенность ее исхода и возможные неблагоприятные последствия не успеха.

Банковские риски, в многообразии их проявления, сферы возникновения, в зависимости от типа банковских операций, состава клиентов различаются по признакам, и изучать их важно с различных подходов. Рассмотрели различные классификации банковских рисков.

Развитие банковской системы в Казахстане, расширение деятельности банков, требует качественного уровня управления рисками. Банк должен уметь выбирать такие риски, которые он сможет правильно оценить и которыми способен правильно управлять. Решив принять определенный риск, банк должен быть готов управлять или отслеживать его. В основе банковского управления рисками, были рассмотрены основные методы управления. Наиболее распространенными методами являются: диверсификация, хеджирование, лимитирование, страхование, самострахование, управление качеством.

В ходе рассмотрения дипломной работы, были определены основные виды банковских рисков, присуще казахстанским банкам. Особо значимыми являются: кредитный риск, риск ликвидности, процентный риск, инвестиционный риск, валютный риск.

На сегодняшний день в казахстанской экономике особую значимость приобретает кредитная деятельность коммерческих банков. Основное изменение ссудного портфеля коммерческих банков, заключается в существенном увеличении объема практически по всем видам кредитов. Краткосрочные кредиты банков Казахстана с 1998 - 2005 г.г. увеличились в 10,7 раз, средне - и долгосрочные 14,8 раз, доля последних в общем объеме кредитов, возросла с 40% до 57%. Это дает возможность банку правильно рассчитать кредитный риск и выдать ссуду на более длительный срок.

На фоне положительных тенденций развития банковского сектора, процесс внедрения практики управления рисками в БВУ еще не завершен. Для полного введения системы управления рисками и ее процедур необходимо от 4 до 6 лет. Банковские менеджеры говорят о недостаточном времени отведенным на переходный период.

Изучение международного опыта в области управления банковской деятельностью, показывает, что Казахстан может воспользоваться механизмами, инструментами и методами применяющих в международной финансовой практике, с целью существенного повышения эффективности банковской системы.

Одним из новых методов управления банковскими рисками, используемых в зарубежной практике является риск-менеджмент. В основе риск-менеджмента лежит целенаправленный поиск и организация работы по снижению степени риска, искусства получения и увеличения дохода в неопределенной хозяйственной ситуации. Конечная цель риск-менеджмента заключается в получении наибольшей прибыли при оптимальном приемлемом для предпринимателя соотношения прибыли и риска.

Одним из инструментов выявления рисков операций банков с предприятиями и организациями, широко используемым на западе, является создание систем раскрытия информации о добросовестности исполнения заемщиками обязательств перед банками - кредитных бюро.

Совершенствование системы управления рисками стало одним из ключевых элементов, сформировавших имидж АО «Альянс-Банк» как надежного финансового института. Риск-менеджмент осуществляется на уровне всего банка и охватывает все стороны финансовой деятельности. Банк внедрил интегрированный подход, когда управление рисками координируется высшим руководством, а каждый сотрудник рассматривает риск-менеджмент, как часть своей работы.

В ноябре 2004 года международное рейтинговое агентство Mood'ys Investors Service повысил прогнозы долгосрочного депозитного рейтинга в иностранной валюте Ba3 и рейтинга финансовой устойчивости FSR E+ Альянс-банка со стабильного на позитивный по способности отвечать по депозитным долгосрочным и краткосрочным обязательствам в иностранной валюте.

Руководство Альянс-банка не ставит своей задачей совершенную минимизацию всех рисков - в этом случае нет смысла заниматься этим бизнесом вовсе. Задача в том, чтобы двери бизнеса были открытыми, чтобы он был в постоянном развитии, а некоторая доля риска имеется всегда. Поэтому система управления рисками строится на принципах определения оптимального для эффективности банка уровня риска или его границы, которая будет соответствовать получаемой банком прибыли. Банковская деятельность - всегда компромисс между прибыльностью и риском.

В настоящее время система оценки рисков Альянс-банка соответствует всем требованиям регулирующих органов, международных финансовых инвесторов и институтов.

В 2005 году основной стратегией в отношении системы рисков было совершенствование регулятивной и аналитической базы с учетом расчетных показателей рисков, соблюдение принципов соответствия, а также совершенствование системы внутреннего контроля.

Список использованных источников

1. Платонов В. Банковское дело: стратегическое руководство. - М.: Консалтбанкир, 2001

2. Словарь банковских и финансово-экономических терминов. / Под ред. проф. Мамырова Н.К. - Алматы : Экономика, 1999

3. Утебаев М.С. Толковый финансово-кредитный словарь. - Алматы: Экономика, 2000

4. Бабичева Ю.А. Банковское дело. Учебник. - М.: Экономика, 1994

5. Райзберг Б.А. Экономический словарь. - М.: Информ, 1997

6. Плотницина А.А., Черкасова В.Е. Банковские операции: маркетинг, анализ, расчеты. Учебник. - М.: Метаинформ, 1995

7. Грабовый С.А. Риски в современном бизнесе. Учебник. - М.: Банки и биржи, 1995

8. Основы банковского дела. Учебник. / Под ред. Э.А. Козловской. - М.: Финансовая статистика, 1995

9. Севрук В.Т. Банковские риски. Учебник. - М. : Дело ЛТД, 1994

10. Харрис Л. Денежная теория. - М.: Прогресс, 1991

11. Банковское дело. Учебник. / Под ред. Г.С. Сейткасимова. - Алматы: Каржы-каражат, 1999

12. Искакова З.Д. Текст лекций по курсу «Банковское дело». КЭУ. Караганда, 2002

13. Новиков И.А., Чумаченко Б.П., Шалкимбаев Г.Н. Стратегия управления банковскими рисками. - Алматы: Каржы-каражат, 1998

14. Ахметова А.А. Кредитные риски в коммерческих банках и механизм управления ими. - Астана: Парасат алемі, 2003

15. Соколинская Н.Э. Стратегия управления банковскими рисками. - М.: Соминтэк, 1998

16. Курманкулова Р.Ж. Развитие системы внутреннего контроля банковских рисков. // Банки Казахстана, 2003, №11, стр. 37-38

17. Тулегенов М. Финансовый перегрев: истоки, причины, проявления. // Аль Пари, 2003, №2, стр. 18

18. Молгимбаев К. Банк Развития Казахстана - ради будущего страны. // Банки Казахстана, 2003, №10, стр. 29

19. Нурсеит Н.А. Обеспечение устойчивости и ликвидности банковской системы. // Банки Казахстана, 2003, №7, стр. 14-17

20. Павлов В.С. На пути к устойчивому экономическому росту. // Банки Казахстана, 2003, №10, стр. 39

21. Ахметова А. Роль системы гарантирования вкладов населения в процессе увеличения депозитной базы банков второго уровня. // Банки Казахстана, 2002, №11, стр. 56

22. Корнилова Л.П. Автореферат. Влияние рисков на надежность банков РК. - Алматы, 1999

23. Муди С. Еще раз о Бреттон-Вудсе: причины повышения курса тенге относительно доллара. // Банки Казахстана, 2003, №7, стр. 36

24. Марченко Г.А. Банковский сектор Казахстана: состояние и перспективы развития. // Банки Казахстана, 2003, №10, стр.5

25. Евстигнеев А.Л. Пути расширения малого бизнеса // Аль Пари, 2003, №2, стр. 18

26. Нурсент Н. Расширение банковского кредитования производства. // Аль Пари, 2002, № 6, стр. 9

27. Науразбаев Н.С. Жилстройсбербанк Казахстана, как форма реализации механизма жилищных строительных сбережений. // Банки Казахстана, 2003, № 10, стр. 50-51

28. Хе О. По внедрению систем управления рисками отсрочки банком не будет. // PANORAMA, 2002, № 31, стр. 7

29. Hart. W. Управление рисками в банковской индустрии. // РЦБК, 2002, № 9, стр. 51-56

30. Смирнова А.В.. Риск-менеджмент и управление ресурсами коммерческого банка. // Банки Казахстана, 2002, № 11, стр. 28

31. Абишев М.Н., Абишев Н.Д. О ведущей роли системы управления рисками в деятельности и развитии БВУ. // Аль Пари, 2003, № 2, стр. 28-30

32. Рахметова А.М. Роль кредитного менеджмента во взаимодействии банков и промышленных предприятий. // Аль Пари, 2003, № 2, стр. 63-68

33. Ниязбеков Б. Кредитное бюро-инструмент выявления рисков. // Банки Казахстана, 2002, № 3, стр. 36-39

34. Пестухова Н.С., Рогожина Н.Н. Опыт создания кредитных бюро в Польше. // Деньги и кредит, 2002, № 4, стр. 59-63

35. Грачева М. Электронные банковские услуги: особенности управления рисками. // Мировая экономика, 2002, № 5, стр. 38-42

36. Статистический бюллетень Национального Банка Республики Казахстан, 2005, № 9, 12, стр. 14-24

37. Годовой отчет АО «Альянс-банк» за 2005 год