Кредитная политика банка и экономический механизм определения кредитоспособности заемщика

По состоянию на 01.03.2000 года по оценкам независимых рейтинговых агентств Газпромбанк занимает среди крупнейших банков России:

* 3-е место по темпу роста активов;

* 3-е место по размеру балансовой прибыли;

* 6-е место по величине собственного капитала;

* 5-е место по рентабельности активов;

* 9-е место по размеру работающих активов.

Российский информационный центр «Рейтинг» в рейтинге надежности российских банков, отнес Газпромбанк к группе «высокая» А 1, поставив выше только Сбербанк РФ и Внешторгбанк.

В списке крупнейших банков Европы ''Top 500'' Газпромбанк занимает 272 место.

В 1999 году Газпромбанку присвоен статус принципиального члена международных пластиковых систем VISA и EUROPAY, а также получено право на распространение карточек American Express. В 1999 г установлено более 80 банкоматов и 200 торговых терминалов в городах Москва, Сочи. Ставрополь, Ростов, Уфа, Екатеринбург, Липецк, Оренбург, Чайковский. Надьш, Нижний Новгород, Волгоград, Краснодар. Во всех филиалах Банка действуют терминалы, в 23 Филиалах установлены банкоматы.

Устав банка зарегистрирован Центральным Банком Российской Федерации 31 июля 1990 года. Регистрационный номер 354: перерегистрирован в новой редакции в Центральном Банке РФ 27 января 1997г.

Проведение единой экономической политики, опирающейся на разветвленную сеть филиалов, позволяет Банку оперативно управлять имеющимися ресурсами и обеспечивает ему прочные позиции в 21 регионе России.

Одним из критериев оценки деятельности акционерного Банка, является число его филиалов и отделений. Опыт свидетельствует: чем более разветвленную филиальную сеть имеет банк, чем шире он представлен в региональном аспекте, тем более устойчивое положение он занимает, тем стабильнее его ресурсная база, что, в конечном счете, обеспечивает конкурентоспособность Банка на финансовом рынке.

Банк придерживается консервативного подхода к развитию и расширению филиальной сети. Политика Банка в отношении филиалов сосредоточена на задачах повышения их эффективности, гибкого и оперативного управления региональными подразделениями.

В Банк поступает большое количество предложений по открытию филиалов в различных регионах России. Предложения подвергаются всестороннему анализу и включаются, если это целесообразно, в перспективный план Банка. Однако стратегия Банка направлена не на экстенсивное, а на интенсивное развитие, т. е. расширение деятельности в освоенном или стратегически важном для Банка регионе.

Банк постоянно совершенствует структуру региональной сети, обеспечивает соответствие качества работы филиалов требованиям, предъявленным к современным кредитно-финансовым учреждениям.

Развитие филиальной сети идет в соответствии со стратегией Банка, направленной на расширение круга клиентов. Сотрудники московских и региональных филиалов Банка обслуживают клиентов в соответствии с высокими требованиями, важным критерием оценки которых являются надежность и высокое качество услуг. Филиалы Банка предлагают корпоративным и индивидуальным клиентам широкий выбор банковских продуктов, среди которых:

· Открытие и обслуживание расчетных счетов, как в рублях, так и в

· иностранной валюте " Широкий спектр услуг в сфере кредитования

· Операции с ценными бумагами, в т. ч. акциями и векселями ОАО ''Газпром''

· Денежные переводы по территории России, выполняемые в кратчайшие сроки

· Перевод средств за рубеж с использованием международных сетей SWIFT

· Возможность управления счетами из офиса по системе «Клиент - Банк» Инкассация денежной наличности, векселей, платёжных и расчётных документов, перевозка ценностей

· Размещение средств в рублях и иностранной валюте на срочных депозитах и депозитах «до востребования»

· Покупка или продажа облигации государственного займа (ОГЗ)

· Покупка или продажа краткосрочных облигации (ГКО) и облигаций федерального займа (ОФЗ)

· Выдача и обслуживание банковских карт - российской UNION CARD, международной -VISA, EUROPAY

· Покупка и продажа дорожных чеков American Express

· Услуги пунктов обмена валют в филиалах и дополнительных офисах

· Возможность оплаты коммунальных и таможенных платежей

· Предоставление индивидуальных депозитных сейфов

· Продажа драгоценных металлов

· Депозитарное обслуживание акций ОАО ''Газпром''.

Стремление филиалов к максимальному удовлетворению потребностей клиентов и постоянному совершенствованию банковских технологий выделяют АБ ''Газпромбанк'' на финансовом рынке, что подтверждается постоянным ростом числа клиентов.

Филиал является основным видом учреждений системы АБ ''Газпромбанк''. Решение об открытии филиала принимается Правлением Банка.

Банк имеет в своем составе 24 филиала, которые входят в единую систему Банка.

Филиал АБ ''Газпромбанк'' в г. Ставрополе создан в марте 1998 года. Филиал не является юридическим лицом и осуществляет свою деятельность от имени Банка в пределах полномочий, предоставленных им Банком.

Местонахождение филиала: г. Ставрополь, ул. Ленина, 419, корпус 2.

Структура управления банком

Органами управления Банка являются:

Ш Общее собрание его участников;

Ш Совет Банка;

Ш Исполнительные органы Банка: коллегиальный - Правление Банка и единоличный - Председатель Правления Банка;

Общее собрание участников.

Общее собрание является высшим органом управления Банка, к исключительной компетенции которого относится:

· Внесение изменений и дополнений в Устав Банка или утверждение Устава;

· Банка в новой редакции, изменений размера Уставного капитала Банка Реорганизация и ликвидация Банка;

· Избрание членов Совета банков. Ревизионной комиссии, назначение

Председателя Правления Банка, принятие решения о досрочном прекращении их полномочий;

· Утверждение годовых отчетов, бухгалтерских балансов, распределение

прибылей и убытков Банка действует от имени Банка, утверждает штаты, издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками Банка.

Устанавливает порядок подписания договоров, реализации других сделок; назначает, увольняет работников Банка, устанавливает должностные оклады, поощряет и налагает дисциплинарные взыскания на работников Банка; утверждает организационную структуру подразделений Банка.

Уполномочивает сотрудников представлять интересы Банка перед третьими лицами, выдавая им соответствующим образом оформленные доверенности.

Структура управления филиала

Общее руководство деятельностью Филиала осуществляют исполнительные органы Банка (Председатель Правления Банка и Правление Банка).

Оперативное руководство деятельностью филиала осуществляет Управляющий, назначаемый приказом Председателя Правления Банка. Управляющий филиалом действует в соответствии с Положением на основании Доверенности, полученной от Председателя Правления Банка, и наделен следующими полномочиями:

1) Организует деятельность Филиала в соответствии с Положением о Филиале;

2) Издает приказы по вопросам деятельности Филиала;

3) Обеспечивает сохранность денежных средств и ценностей, вверенных Филиалу;

4) Заключает от имени Банка хозяйственные и иные договоры с физическими и юридическими лицами, предъявляет претензии и иски к ним;

5) Распоряжается имуществом и денежными средствами Филиала;

6) Организует учётно-операционную и кассовую работу Филиала;

7) Организует бухгалтерский и статистический учёт и отчётность в Филиале, отчитывается в установленном порядке перед Банком;

8) Распределяет обязанности между своими заместителями, устанавливает степень их ответственности за состояние дел на подотчётном участке;

9) Согласовывает с Банком и утверждает штатное расписание;

10) Утверждает Положения об отделах и других структурных подразделениях Филиала, определяет должностные обязанности работников, создаёт необходимые условия для их работы;

11) Имеет право пользоваться печатью и бланками филиала;

12) Осуществляет иные действия, не противоречащие действующему законодательству и Положению о Филиале.

Управляющий филиалом от имени Банка заключает трудовые соглашения с работниками Филиала, несет персональную ответственность за результаты работы филиала.

Организационная структура филиала включает следующие основные подразделения:

· Отдел депозитарных операций - деятельность по депозитарному обслуживанию акций ОАО ''Газпром'' и другим эмитентам по эмиссионным и не ценным эмиссионным бумагам, ведение счетов депо клиентов, регистрация сделок с ценными бумагами, выпуски которых приняты на обслуживание, осуществление междепозитарных переводов ценных бумаг.

· Отдел ценных бумаг - осуществление пассивных операций по привлечению ресурсов посредством выпуска долговых обязательств АБ ''Газпромбанк'', осуществление активных операций по размещению ресурсов в ценные бумаги, векселя, подготовка отчётности по деятельности отдела.

· Валютный отдел - организация работы по обслуживанию юридических и физических лиц по валютным операциям, осуществление функций агента валютного контроля, организация бухгалтерского учёта валютных операций, подготовка отчётности по деятельности отдела.

· Кредитный отдел - организация кредитования юридических и физических лиц, контроля за налично-денежным обращением, мероприятий по привлечению и размещению кредитных ресурсов, подготовка отчётности по деятельности отдела.

· Бухгалтерия - организация бухгалтерского учёта банковских операций, ведение счетов юридических и физических лиц, клиентов банка, осуществление расчетного обслуживания клиентов, подготовка отчетности по деятельности филиала.

· Операционно-кассовый отдел - кассовое обслуживание клиентов банка, приём и пересчёт денежной наличности, валютно-обменныё операции.

· Отдел автоматизации - автоматизация банковских процессов.

· Юридический отдел - обеспечение законности деятельности филиала, защита прав и интересов филиала, организация и ведение информационно-правовой работы.

· Отдел банковских карт - ведение, эксплуатация, развитие и сопровождение системы банковских карт, осуществление эмиссии банковских карт, организация эквайеринга.

· Хозяйственный отдел - обеспечение структурных подразделений Изменения типовой структуры согласовываются с Банком.

Среднесписочная численность работников филиала, согласно статистической форме № 4-П за 2001 составляет - 23 человека, за 2002 год -32 человека.

Представление банками бухгалтерской, финансовой и статистической отчетности осуществляется в соответствии с Указаниями Банка России от 24.10.97 N 7-У «О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации». При этом головная организация банка, помимо представления сводной (с учетом деятельности филиалов) бухгалтерской, финансовой и статистической отчетности, представляет в территориальное учреждение Банка России по месту своего нахождения отчетность, составленную по проводимым ею операциям и предусмотренную п. 24 Инструкции Центрального Банка России от 11.09.1997 г № 65.

В целях обеспечения полномочий Банка России по осуществлению надзора, начиная с отчетности на 1 октября 1997 г., филиалы кредитных организаций представляют в территориальные учреждения Банка России по месту своего нахождения, а зарубежные филиалы - в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения головной организации, бухгалтерскую и финансовую отчетность в соответствии с Инструкцией Центрального Банка Российской Федерации от 11.09.97 г. № 65 и порядком, установленным Головной кредитной организацией.

Ежедневно:

- отчет об открытых валютных позициях.

- Подекадно:

- отчет по картотекам к внебалансовым счетам 90903 и 90904 (форма N 311).

Ежемесячно:

- оборотную ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 101);

- (форма N 115), входящее в состав финансовой отчетности в соответствии с Инструкцией Банка России от 01.10.97 № 17;

- справку об открытых корреспондентских счетах «ностро» и «лоро»;

- справку об остатках средств на них по форме согласно приложению 1 Письма Банка России от 28.02.97 № 419 с учетом последующих изменений к нему;

- сведения о межбанковских кредитах и депозитах (форма № 501);

- справку о выполнении филиалом установленных головной организацией предельных объемов (лимитов) операций.

Ежеквартально дополнительно к вышеперечисленным формам отчетности:

- отчет о прибылях и убытках (форма № 102);

- справку об открытых корреспондентских счетов и остатках средств на них в разрезе балансовых счетов, видов валют и стран.

Филиал банка ведет самостоятельный баланс и представляет отчетность в территориальное учреждение Банка России по месту своего нахождения.

В соответствии с внутренним порядком в филиале разработан Регламент составления отчетности, утвержденный Управляющим филиалом.

Одна из основных стратегических задач Банка - повышение эффективности работы с частными и корпоративными клиентами. Понятие эффективности в данном случае означает баланс интересов клиента и Банка, что обеспечивается готовностью к диалогу, профессионализмом и добросовестностью персонала, индивидуальным подходом к каждому клиенту. Максимум деликатности и внимания - вот что ожидает клиента в банке ''Газпромбанк''. Менеджеры операционного зала предоставляют клиентам Банка различную информацию и консультации по операционному обслуживанию и выгодному вложению средств, оказывают помощь в развитии коммерческих связей.

Приоритетная цель деятельности Банка - отличное обслуживание, высокая степень надежности, сохранность средств клиентов.

Информационная открытость АБ ''Газпромбанк'' позволяет клиенту оперативно знакомиться как с новыми видами предлагаемых услуг, так и с текущими результатами деятельности Банка, отчет о которых готовится ежеквартально и доступен каждому клиенту.

Формула успеха - тесное сотрудничество клиента и Банка.

Высокое качество обслуживания клиентов обеспечивается не только соответствующим уровнем культуры труда сотрудников Банка и их профессионализмом, но и применением банковских продуктов на основе современных технологий.

Одним из таких продуктов, получивших широкое распространение среди клиентов Банка, является современная система управления банковским счетом ''Клиент-Банк''. Эта компьютерная система предоставляет клиенту возможность оперативно производить платежи и получать информацию о движении своих средств на счетах, не посещая Банк. Используя систему, клиент может при минимальных затратах сократить расходы, связанные с подготовкой и доставкой в Банк платежных документов, увеличить продолжительность операционного дня, получать от Банка дополнительную информацию. В системе ''Клиент-Банк'' используются современные средства защиты информации, позволяющие сохранять конфиденциальность сведений, защищать счета от несанкционированного доступа.

Банк стремится создать максимально благоприятные условия для обслуживания клиентов и защиты их интересов, принимает на комплексное обслуживание предприятия всех организационно-правовых форм, стараясь обеспечить индивидуальный подход к каждому клиенту. Работа Банка с клиентами строится на принципах установления партнерских отношений в расчете на долгосрочное сотрудничество.

Средства клиентов в Банке составили на 01.01.2002 года 18820 млн. руб., что 4,1 раза больше, чем в начале года (4640 млн. руб.). Значительный рост объемов средств клиентов, размещенных в филиалах Банка свидетельствует о прочности репутации Банка и доверии к нему.

Кроме традиционного расчетно-кассового обслуживания клиентам предлагается вкладывать временно свободные средства в депозиты, депозитные сертификаты, процентные и дисконтные векселя Банка, как в рублях, так и в иностранной валюте.

Популярным финансовым инструментом среди клиентов по-прежнему является вексель АБ ''Газпромбанк''. Его используют не только как средство накопления и вексельного кредитования, но и как расчетный инструмент. Векселя АБ ''Газпромбанк'' являются высоколиквидным платежным средством.

Банк предлагает своим клиентам и банкам-контрагентам весь спектр услуг при осуществлении операций на рынке ценных бумаг: покупка-продажа ценных бумаг, в т. ч. акций ОАО ''Газпром'', проведение сделок REPO, проведение операций SWAP.

На рынке корпоративных ценных бумаг работа с клиентами зависит от их конкретных интересов. Специалисты Банка помогают инвесторам не только правильно сориентироваться на многообразном фондовом рынке и сформировать портфель ценных бумаг, но и консультируют клиентов, чтобы свести до минимума их риски. Банк, в целях безопасности проведения операций, может сформировать клиенту инвестиционную декларацию по различным эмитентам с учетом оптимизации вложений.

Если клиент является непрофессиональным инвестором, Банк предлагает доверительное управление его средствами. Доверительное управление предполагает непосредственное управление имуществом клиента со стороны Банка в рамках заключенного договора. Инструменты, в которые осуществляются вложения, определяются в инвестиционной декларации, составляемой с согласия инвестора. Размещение средств осуществляется в высоколиквидные государственные долговые обязательства, в высокодоходные банковские и корпоративные ценные бумаги с полной диверсификацией портфеля по срокам и рискам.

Клиенты Банка имеют возможность конвертации валютных средств. Банк работает с большинством свободно конвертируемых валют и с наиболее ликвидными валютами стран ближнего зарубежья. АБ ''Газпромбанк'', уделяя первостепенное значение потребностям клиентов, постоянно совершенствует систему банковских комиссий по конверсионным операциям, предлагая клиентам максимально удобные условия конвертации и гибкую систему зачислений.

Клиентам АБ ''Газпромбанк'' предлагаются и операции на срочном рынке. С целью управления риском изменения курсов валют, возникающих у компаний, которые по роду своей хозяйственной деятельности связаны с различными валютами. Банк предоставляет возможность страхования рисков с помощью заключения форвардных контрактов на покупку и продажа иностранной валюты за другую иностранную валюту или российские рубли на различные сроки.

Индивидуальным клиентам - комплексный подход.

Банк предоставляет индивидуальным клиентам весь комплекс современного банковского обслуживания: расчетно-кассовые, депозитные и конверсионные услуги, выдача и обслуживание пластиковых карт, операции с ценными бумагами. Банк гибко реагирует на изменение потребностей клиентов, предлагая новые продукты и услуги, нацеленные на конкретные клиентские категории.

Банк продолжает развитие новых конкурентоспособных платежно-кассовых услуг частным лицам. Платежи в иностранной валюте без открытия счетов позволяют существенно экономить время клиентов.

Широкий спектр вкладов предоставляет возможность каждому клиенту выбрать для себя наиболее выгодную и удобную форму хранения средств и получения дохода.

Оперативное реагирование на изменение конъюнктуры рынка - это совершенствование Банком действующих и внедрение новых банковских продуктов, учитывающих потребности клиентов. В течение всего прошедшего года вводились «фирменные» вклады с привлекательными процентными ставками, различные вклады к праздникам.

Возросло предложение новых видов услуг: предоставление депозитных ячеек, операции по покупке и продаже дорожных чеков American Express.

Одним из перспективных и динамично развивающихся видов услуг для клиентов является выпуск и обслуживание банковских карт.

АБ ''Газпромбанк'' является членом международной платежной системы VISA, VISA Plus и Europay International, российской системы UNION CARD.

Клиенты - владельцы карточек - могут в любом филиале получить наличные средства в рублях и в валюте, получить выписку по счету о проведенных операциях, в том числе через сеть банкоматов. По состоянию на 01.04.2000 г. количество обслуживаемых банкоматов составило свыше 160 и 400 торговых терминалов, в которых можно расплачиваться за товары и:

Услуги в предприятиях торговли, принимающих к оплате банковские карты. Кроме того, в филиалах Банка выдаются наличные по картам MasterCard.

Разнообразие и качество оказываемых услуг, индивидуальный подход к клиенту - вот слагаемые успешной работы Банка с частными лицами.

Расчетно-кассовые услуги, предлагавшиеся Банком в минувшем году:

переводы со счета в Банке в национальной или иностранной валюте по пониженному тарифу либо на свой счет, либо на счет другого физического лица, либо на счет юридического лица в банках России или за границей;

платежи в адрес физических лиц без открытия счета: прием наличных средств с зачислением на счет клиента: выдача наличных средств (в том числе поступивших в безналичной форме в рублях и в иностранной валюте, которые при желании клиента могут быть предварительно конвертированы в национальную валюту безналичным путем): экспертиза подлинности наличной иностранной валюты: продажа и покупка дорожных чеков в иностранной валюте. Открытие счетов в российских рублях, американских долларах, немецких марках, французских франках, финских марках осуществляется Банком бесплатно.

Большое место в деятельности Банка занимали традиционные виды услуг, в частности вклады с фиксированной процентной ставкой в течение срока договора - вклады в российских рублях и в иностранной валюте на различные сроки.

Среди конверсионных услуг в минувшем году были и конверсия средств в наличной форме через обменные пункты, и такие, как конверсия средств в безналичной форме по схеме «рубль/валюта», которая производится из средств на рублевом счете с зачислением полученной суммы на текущий валютный счет. Операции по схеме ''валюта/рубль'' осуществляются из средств с текущего валютного счета с зачислением полученной суммы на рублевый счет ''до востребования''. Конверсия по схеме ''валюта/валюта'' производится из средств с текущего счета в валюте одного государства путем зачисления полученной суммы на текущий счет в валюте другого государства. Банком осуществляется и конверсия при внесении и снятии средств наличными в иностранной валюте на рублевый вклад, а также при внесении на текущий счет в валюте одного государства наличных средств в валюте другого государства (в том числе и российских рублей).

Качество предоставляемых услуг обусловило рост, как числа индивидуальных клиентов, так и средств на их счетах. По состоянию на 1 января 2002 года средства на счетах частных лиц составили 1112,9 млн. руб. (на 1 января 2001 года - 570 млн. руб.).

Наличие разветвленной региональной инфраструктуры позволило Газпромбанку создать уникальную по своим масштабам депозитарную сеть для обслуживания акций ОАО ''Газпром''. Количество обслуживаемых счетов клиентов в депозитарии составляет более 1000 тыс., количество обслуживаемых акций более 10 млрд. шт.

Ставропольский филиал банка выполняет следующие банковские операции в рублях и иностранной валюте:

- привлекает денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

- размещает привлеченные во вклады (до востребования и на определенный срок) денежные средства физических и юридических лиц;

- осуществляет расчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов по их банковским счетам;

- открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц;

- инкассацию денежных средств, векселей, и расчётных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме;

- приобретает права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

- доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

- предоставляет в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;

- лизинговые операции;

- оказывает консультационные и информационные услуги.

Достижения АБ ''Газпромбанк''

С конца 1997 года в экономике страны наметились негативные тенденции, что явилось одним из последствий Азиатского финансового кризиса. Общее настороженное отношение инвесторов к развивающимся рынкам и неблагоприятные прогнозы экономического развития страны привели к массовому оттоку иностранного капитала из России, что привело к значительным трудностям в обслуживании внешнего и внутреннего государственного долга. Следствием этого стало решение Правительства от 17 августа 1998 г. об отказе выполнять свои обязательства по долгам перед инвесторами, мораторий на выполнение обязательств российских банков перед западными кредиторами. Неосторожные заявления бывшего руководства о финансовых проблемах ряда банков, длительный правительственный кризис - все это явилось причиной глубокого финансового кризиса, охватившего всю банковскую систему страны. Фактическая девальвация российского рубля, ажиотажный спрос на валюту, значительный рост курса доллара и, вследствие этого, бурный рост цен спровоцировали панику и массовый вывод средств вкладчиков изо всех, без исключения, банков. В результате банковская система страны оказалась полностью парализована. Даже самые надежные и стабильные российские банки ощутили кризис ликвидности и фактически прекратили проводить расчетные операции клиентов. Счета клиентов практически во всех банках были заморожены, а частные вкладчики не могли снять со счетов свои сбережения.

Деятельность АБ ''Газпромбанк'' в условиях кризиса является универсальным коммерческим банком, оказывающим полный комплекс банковских услуг. Банк связан взаимными расчетами с большим числом коммерческих банков во всех регионах страны. В период развития кризиса АБ ''Газпромбанк'' вынужден был исходить из реально сложившейся ситуации в банковской системе, составной частью которой является. Ведь финансовые проблемы даже нескольких крупных банков, неисполнение ими обязательств приводят к значительным сбоям во всей платежной системе. Проводя взвешенную консервативную политику, направленную на обеспечение сохранности средств клиентов, Банк в этот период вынужден был более тщательно оценивать банки-контрагенты, внедрив в систему взаимозачетов с наиболее устойчивыми в финансовом отношении банками.

Приоритетное обслуживание Газпромбанком реального промышленного производства позволило ему в кризисном году сохранить устойчивые темпы роста основных финансовых показателей:

- Активы банка выросли в 3,5 раза и превысили 37 млрд. руб.

- Увеличение уставного фонда в 2,3 раза вместе с полученной Банком прибылью позволило добиться роста собственных средств Банка в 3,2 раза.

- Кредитные вложения увеличились в 4,3 раза и превысили 30 млрд. руб.

- Проведена реструктуризация пакета ценных бумаг: его суммарный объем сокращен на четверть, а пакет ГКО - ОФЗ - более чем в шесть раз.

Отражением доверия вкладчиков к Банку явилось увеличение остатков средств на счетах клиентов: юридических лиц - в 5 раз, граждан - в 1,8 раза.



Рис.3. Показатели эффективности роботы Газпромбанка

Основные показатели эффективности работы Газпромбанка сохранились на уровне не ниже 2001 года.

В текущем году, как и в предыдущие годы, отмечается стабильный рост валюты баланса Банка, в том числе показателей нетто-активов и объемов кредитов.

Таблица 4. Основные показатели деятельности, млн.руб.

Показатели	01.01.01	01.01.02
Собственные средства	1 929	6 145
Активы - нетто	10557	37 395
Доля работающих активов	80,7	87,1
Чистые кредиты	6963	29806
Обязательства Банка	8547	31 055
Прибыль	436	2 229

Из данных таблицы следует, что в условиях кризиса Газпромбанк ускорил свое развитие. В 2002 году по сравнению с 2001 годом основные показатели деятельности банка изменились следующим образом:

· доходы банка возросли в 6.47 раза;

· балансовая прибыль в 5.1 1 раза;

· активы - в 3.54 раза;

· средства на расчетных и корреспондентских счетах - в 3,52 раза;

· срочные депозиты и банковские долговые обязательства - в 1,42 раза;

· собственные средства увеличились в 3,18 раза;

· уставный капитал вырос в 2,32 раза;

Все это позволило за год увеличить кредитные вложения банка в 4,3 раза и довести их до 29 806 млн. руб. В 2002 году продолжалось динамическое развитие банка.

Динамизм в развитии Газпромбанка обусловлен, в первую очередь,

постоянной поддержкой ОАО ''Газпром'' как его учредителя. Комплексной

программой развития банка является:

* развитие финансовой базы для обеспечения самофинансирования и дальнейшего развития газовой отрасли;

* расширение участия банка в обслуживании финансовых потоков в ОАО ''Газпром'';

* проведение кредитно-финансовой политики, обеспечивающей устойчивое функционирование и динамичное развитие газовой отрасли, в т. ч. за счет финансирования реализации крупных инвестиционных проектов, накопления необходимых финансовых резервов и решения задач социального характера в интересах работников газовой отрасли;

* активное участие в создании и обеспечении функционирования единой платежной системы ОАО ''Газпром'';

* совершенствование и доведение качества предоставляемых услуг до международного уровня;

* поддержание рынка акций и ведение депозитария акций ОАО ''Газпром'';

* сохранение и укрепление положения Газпромбанка как надежного, прибыльного и динамично развивающегося банка;

* создание межрегиональной банковской группы, при головной роли Газпромбанка, на основе его дочерних и зависимых банков, а также банков, в капитале которых принимают участие ОАО ''Газпром'' и его предприятия.

Решение поставленных задач требует от банка наращивания усилий по развитию ресурсной базы и развитию банковских технологий.

Ресурсная база банка используется, в первую очередь, для кредитования предприятий газовой отрасли. Расширение участия банка в обеспечении газовой отрасли кредитными ресурсами требует решения проблемы постоянного увеличения объемов привлекаемых ресурсов. В этой связи банк в 2001 году непосредственно привлекал валютные кредиты, вышел на новые рынки и активизировался на действующих рынках (в т.ч. на рынке частных вкладов и рынке обслуживания малого бизнеса), привлекал денежные средства иностранных инвесторов под долговые обязательства Газпромбанка. Значительные возможности по развитию ресурсной базы лежат на пути перевода в Газпромбанк всех паспортов сделок по внешнеэкономическим контрактам ОАО ''Газпром'', определение банка в качестве основного менеджера по выпуску конвертируемых еврооблигации ОАО ''Газпром''. За период с 26.08.01 г. по 07.09.01 г. в Газпромбанк переведены паспорта сделок из других российских банков на общую сумму более 70 млн. долларов США.

В качестве финансового агента ОАО ''Газпром'' банк принимал активное участие в кредитовании в рамках международных программ ОАО ''Газпром'', обслуживал крупнейшие синдицированные кредиты ОАО ''Газпром'', предоставленные крупнейшими зарубежными банками и финансовыми институтами (''Дойче Морган Гринфел'' - кредит в сумме 230 млн. долларов США, компания ''Милфорд'' - средства в виде срочных депозитов на сумму 84 млн. долларов США).

Значимым фактором увеличения ресурсной базы банка стало привлечение и использование финансовых ресурсов других российских банков. Так, объем привлеченных МБК в 2001 году вырос почти в 5 раз.

Кредитование. Приоритетным направлением размещения средств являются вложения в реальный сектор экономики - газовую промышленность. В условиях кризиса они стабильно растут (на конец 2000 года - 72 % от всего объема, а по результатам 2001 года - 87 %). Объем кредитных вложений на 1.01.2002 года достиг 29 806 млн.руб.

Наряду с расширением объемов кредитования предприятий газовой отрасли развиваются такие перспективные формы кредитования, как вексельное кредитование, факторинг (совместно с компанией ''Межрегионгаз''), лизинг, кредитование корпораций и граждан под залог акций ОАО ''Газпром'', краткосрочное кредитование держателей пластиковых карточек Газпромбанка и т.п.

Банк активно предоставлял кредиты дочерним предприятиям ОАО ''Газпром'' на заработную плату, обеспечивая решение социальных проблем предприятий и их работников, активно работал с предприятиями газовой отрасли и их контрагентами на вторичном рынке векселей ОАО ''Газпром''.

Привлечение клиентов. Увеличение ресурсной базы невозможно без развития клиентских отношений. В 2001 году увеличилось количество клиентов газовой отрасли, обслуживаемых банком и его филиалами. На обслуживание в Газпромбанк в августе-сентябре 2001 года в условиях кризиса перешло более 200 крупных предприятий различных отраслей (''Мосэлектрогаз'', кондитерская фабрика ''Ударница'', предприятия химической промышленности, стройиндустрии, торговли и др.).

Деятельность филиала АБ ''Газпромбанк''

Филиал АБ ''Газпромбанк'' несмотря на не совсем удачное расположение своего офиса и отсутствие ''свободных'' клиентов, филиал не только уверенно встал на ноги, но и по ряду показателей достиг уровня ведущих на сегодня банков и филиалов города. Несмотря на то, что во втором полугодии 1998 г. кризис на мировом финансовом рынке негативно затронул интересы отечественной банковской системы, филиал банка начал своё развитие именно в этот период. Количество клиентов юридических лиц по состоянию на 01.01.2003 г. составило 130, число частных вкладчиков - 11463. Кредитный портфель составил 15329 тыс. руб., доходы составили 8016 тыс. руб.

Ставропольский филиал АБ ''Газпромбанк'' привлекает клиентов высокой категории надежности, наличием практически всех оказываемых банковских услуг, очень выгодными условиями приема вкладов. Хорошее деловое взаимопонимание с клиентами складывается во многом благодаря неформальному подходу к организации совместной работы. Это и конкретные консультации по широкому кругу вопросов, в том числе и по налоговому законодательству, и практическая помощь клиентам в проведении ими выгодных коммерческих сделок. Большое внимание АБ ''Газпромбанк'' придает взаимодействию с предприятиями и организациями газовой промышленности региона.

3. Анализ механизма определения кредитоспособности заемщика и кредитной политики коммерческого банка.

3.1 Анализ структуры кредитных вложений

Кредитные операции - это определенные отношения между кредитором и заемщиком по предоставлению суммы денежных средств. В соответствии с Законом ''О банках и банковской деятельности'' кредиты могут предоставляться банками хозяйственным органам на условиях срочности, возвратности, платности и целевой обоснованности.

Участвующие в этих отношениях стороны называются: Кредитодатель = Кредитор = Заимодавец; Кредитополучатель = Дебитор = Заемщик.

Банковские кредитные операции делятся на две группы:

· Активные, когда банк выступает в лице кредитора, выдавая ссуды;

· Пассивные, когда банк выступает в качестве заемщика, привлекая деньги от клиентов и других банков в свой банк.

Отсюда следует, что кредитные операции имеют две формы ссуды и депозиты.

Таким образом, кредит - широкое понятие, предполагающее наличие разных форм организации кредитных отношений.

В условиях перехода к рыночным отношениям кредит стал важнейшим фактором развития народного хозяйства. Он имеет мощный заряд в виде дополнительных ресурсов, позволяет предприятиям и организациям перешагнуть рамки собственных накоплений, создать необходимые экономические предпосылки для роста производства.

Кредиты предоставляются для удовлетворения объективной потребности заемщика. Объектом кредитования является вещь, под которую выдается ссуда или ради которой заключается кредитная сделка. Однако объектом кредитования может быть не только конкретная вещь, но и потребность заемщика в дополнительных ресурсах. В связи с этим можно подчеркнуть, что объект кредитования выражает как предмет в его материальном состоянии, так и материальный процесс в целом, который вызывает потребность в ссуде и ради которого заключается кредитная сделка. Субъектами кредитования являются предприятия, организации, а также физические лица, выступающие в качестве заемщиков.

Основные положения современной системы кредитования следующие:

1. вся система кредитовая базируется на ресурсах коммерческого банка.

2. кредитные операции имеют коммерческий характер.

3. объем кредитных вложений зависит не только от ресурсов банка, но и от экономических нормативов, обязательных резервов.

4. кредитная политика банка реализуется на договорной основе.

5. наметился переход к таким формам кредита, которые в большей степени гарантируют возврат ссуд.

6. система кредитования основывается на следующих принципах: срочность и обеспеченность, платность и возвратность, целевая обоснованность кредита.

7. организация кредитования базируется на принципах причинности. Это означает, что основой для построения модели кредитования должна быть экономика производства соответствующего ссудополучателя.

При формировании ссудной политики банка должны учитывать множество факторов:

· внешние, которые не контролируются самим банком, - инфляция, спрос и предложение ссудного фонда и др.

· внутренние, которые банки сами в состоянии контролировать, - наличие капитала, степени рискованности и прибыльности различных видов ссуд, стабильности депозитов, способности и опыт банковского персонала и др.

Каждый банк может самостоятельно определять величину своего ссудного портфеля, виды и размеры выдаваемых ссуд. Однако следует иметь ввиду, что существует предельный размер кредита на одного заемщика или группу заемщиков: он не должен превышать 25% капитала банка. Это положение стимулирует деятельность банка по вложению своего капитала в ценные бумаги.

В отечественной практике выделяются три метода кредитования: по остатку, по обороту, по совокупности материальных и производственных затрат.

При проведении анализа кредитных вложений банка изучаются цели, объемы и направления использования средств. В первую очередь определяется общая сумма кредитов, которая конкретизируется по видам ссуд и по направлениям их предоставления.

Общий объем кредитов (К_о) в виде выданных ссуд можно рассчитать как сумму приведенных ниже статей баланса:

К_о= 320А+321А+322А+323А+324А+441А+442А+443А+444А+445А+ 446А+447А+448А+449А+450А+451А+452А+453А+454А+453А+454А+455А +456А+457А+458А+460А+461А+462А+463А+464А+465А+466А+467А+ 468А + 469А+470А+471А+472А+473А;

В том числе: долгосрочные

К_д = сч. 32008+ 32009 + 32108 + 32109 + 32208 +32209+32308+32309+44107 +44108 +44208 +44209+44308+ 44309 + 44408 +44409 + 44507 +44508+44607+44608+44707 +44708+44807+44808 + 44907+44908+45007+45008+45107+45108+45207+45208+45307+45308+45407+45408+45506+45507+45606+45607+45706+45707+46006+46007+46106+46107+46206+46207+46306+46307+46406+46407+46506+46507+46606+46607+46706+46707+46806+46807+46906+46907+47006+47007+47106+47107+47206+47207+47306+47307;

до востребования и на срок до 30 дней

К_в = сч. 32002+32003+32004 +32102+32103+32104+32201+32202+32203+32204+32301+32302+32303+32404+44101+44102+44103+44202+44203+44204+44302+44303+44304+44402+44403+44404+44503+44504+44603+44703+44803+44903+45003+45103+45203+45303+45403+45502+45602+45702+46001+46002+46101+46102+46201+46202+46301+46302+46401+46402+46501+46502+4660+46602+46701+46702+46801+46802+46901+46902+47001+47002+47101+47102+47201+47202+47301+47202.

Структура кредитных вложений определяется расчетом удельного веса каждого вида ссуд в общем, объеме кредитов.

Анализ можно детализировать путем сопоставления суммы краткосрочных кредитов отдельным экономическим контрагентам и общей суммы краткосрочных ссуд. Аналогичный анализ проводится и по долгосрочным ссудам.

Дельный вес просроченных ссуд в общем, объеме кредитов равен (сч. 32401+32402):К_о. Удельный вес средних остатков ссудных активов, приносящих доход в виде процентов, в совокупных активах можно рассчитать по формуле:

Данное соотношение характеризует эффективность кредитных вложений и показывает размер средних остатков ссудных активов, приходящихся на 1 руб. совокупных активов. Условно считается, что если соотношение больше 0,8, то можно дать положительную оценку банку в части кредитных вложений. Если соотношение меньше 0,8, то банку следует улучшить структуру активов в сторону увеличения ссудных активов.

Эффективность ссудных операций может быть сопоставлена во времени, при этом увеличение темпов роста считается положительным результатом работы банка.

Кредиты банка - величина малоподвижная. Банк выдает кредиты не каждый час и даже не каждый день. Однако необходимо следить за изменением размеров средних остатков ссуд в динамике. Изменение ссудных активов в анализируемом периоде по сравнению с соответствующем периодом пошлого года можно измерить показателем, характеризующим темп роста:

Т_р =

Если Т_р 100% , то деятельность банка оценивается положительно; при работе банка можно дать негативную оценку. Замедление темпов роста приводит к потере позиций банка и вытеснению его с рынка более конкурентоспособными институтами.

Темп роста средних остатков ссудных активов принято сопоставлять с темпом роста совокупных активов. Полученный показатель носит название коэффициента опережения:

К_оп =

Этот коэффициент показывает, во сколько раз рост средних остатков ссудных активов опережает рост совокупных активов. Значение коэффициента более 1 свидетельствует об активной работе банка в области кредитных операций.

Группировка активов по риску изменения стоимости, срокам, ликвидности представлена в таблице:

Таблица 5. Критерии группировки активов

Актив	Риск изменения стоимости	Срок	Ликвидность
Акции Облигации Государственные ценные бумаги Недвижимость	Высокий Очень высокий Незначительный Средний/высокий	Долгосрочный Краткосрочный Среднесрочный Долгосрочный	Средняя/низкая Высокая Средняя Низкая/средняя

Активы и пассивы могут группироваться по их себестоимости, показателями изменения стоимости и срокам погашения. Анализ активов и пассивов, сгруппированных по указанным выше признакам, необходимым для того, чтобы добиться их сбалансированности по срокам. Важно, чтобы средние сроки поступления денежных средств по активам примерно соответствовали средним срокам погашения обязательств. В этих целях активы и пассивы анализируются с учетом предстоящих потоков денежных средств в виде платежей и поступлений.

При анализе деятельности банка используются рассмотренные показатели, характеризующие оперативность размещения собственных (привлеченных) средств банка:

Э_сс = Э_пс =

Данные коэффициенты показывают, сколько собственных (привлеченных) средств приходится на 1 руб. кредитных вложений.

Контроль за соблюдением принципов кредитования (например, срочности) можно осуществить с помощью ежеквартальных сравнений плановой и фактической скоростей оборота кредита. При замедлении скорости оборота кредита вводятся штрафные надбавки к договорному проценту.

1. Скорость оборота кредита рассчитывается по формуле:

С_ок = :О_пк *Д

Где - средние остатки задолженности по ссудам банка; О_пк - оборот по погашению ссуд; Д - число дней в периоде.

2. Скорость оборота планируется на квартал по формуле:

Э_окплан =

Числитель можно взять из баланса оборотных средств (план). Знаменатель складывается из планируемого объема реализации на квартал и прочих планируемых поступлений.

3. фактическая оборачиваемость кредита рассчитывается по формуле:

С_{ок факт} =

4. отклонение фактической оборачиваемости ссуд от плановой может вычисляться в абсолютных величинах и в процентах. Отклонение в процентах может использоваться для определения штрафной надбавки или льготной скидки относительно основной процентной ставки.

Таблица 6. Анализ соответствия сроков привлечения ресурсов срокам размещения на 1 июля 2002 г.

Наименование	Всего	В том числе
		до 1 мес.	1-3 мес.	3-6 мес.	6-12 мес.	1-3 года	свыше 3 лет
Депозиты Займы у других банков Вклады граждан Средства предприятий, организаций, кооперативов	49000 80000 4000 82000	12500 6000 1000 10000	4000 5000 500 9680	7500 7000 500 49200	20000 12000 2000 12300	5000 15000 - 820	- 35000 - -
Итого	215000	29500	19180	64200	46300	20820	35000
Краткосрочные кредиты Факторинг Лизинг Долгосрочные кредиты Облигации государственного займа Коррсчет Касса Кредиты другим банкам	148000 10000 18000 35000 5000 20000 820 -	2000 10000 - - - 20000 820 -	49000 - - - - - - -	25000 - - - - - - -	60000 - - - - - - -	12000 - 1800 - - 5000 - -	- - - 35000 - - - -
Итого	236820	32820	49000	25000	60000	35000	35000
Дефицит (-)				39200
Излишек (+)	21820	3320	29820		13700	14180

3.2 Анализ обеспеченности банковских ссуд

Банковские ссуды можно классифицировать по различным признакам, в том числе по назначению, наличию и характеру обеспечения, срокам, методам погашения, характеру их происхождения и др.

В зависимости от назначения и целей кредитования различают ссуды, выданные:

· на увеличение капитала (производственных фондов предприятий);

· на временное пополнение недостатка денежных средств;

· на потребительские цели.

Потребительский кредит служит средством для удовлетворения потребительских нужд населения. Субъектами кредитных отношений при этой форме кредита являются физические лица (заемщики) и кредитные учреждения, а также предприятия и организации (кредиторы). Различают потребительские кредиты инвестиционного характера и кредиты на текущие потребительские нужды. Новшеством в кредитовании потребительских нужд является чековый кредит. При этом существует две разновидности чекового кредита. Наиболее распространенная из них основана на наличии у клиента обычного текущего счета и предусматривает заранее обусловленное автоматическое предоставление кредита в момент исчерпания остатка на текущем счете. При такой системе чеки принимаются к оплате до оговоренного лимита.

Указанные системы именуются овердрафтными счетами.

Другая разновидность чекового кредита основана на применении специального чекового счета и специальных банковских чеков. Важно помнить, что чековый кредит можно предоставлять только после тщательной проверке кредитоспособности клиента.

Банковские кредитные карточки не базируются на чековых счетах и предполагают участие трех сторон: владельца карточки, банка и торговца. Пластиковая карточка, выданная покупателю, служит для торговца доказательством того, что банк гарантировал открытие кредита владельцу карточки. Кредитоспособные карточки выпускаются для платежеспособных потребителей.

Их использование позволяет иметь автоматически возобновляемый кредит без специального обеспечения товаров и услуг. Они также могут применяться для получения кредита в форме наличности в тех финансовых учреждениях, которые являются членами соответствующей системы.

В зависимости от получателя ссуды делятся на клиентские и межбанковские. Эту группировку по субъектам кредитования можно детализировать в зависимости от типа заемщиков.

Рис.4. Классификация банковских ссуд по типам заемщиков

Анализ видов банковских ссуд по типам заемщиков в 2002 г. позволил сделать вывод о том, что основными клиентами банков были: население (для 68% банков); промышленные предприятия (для 78% банков); торговые фирмы и компании (для 69% банков); организации сферы слуг (для 42% банков); сельскохозяйственные предприятия (для 32% банков); финансовые учреждения (для 30% банков); другие предприятия и организации (для 60% банков).

Рис.5. Структура банковских ссуд по типам заемщиков в 2002 г.

Кроме того, можно отметить, что 94% банков кредитуют отрасли народного хозяйства, а вот кредит частным лицам в нашей стране развит слабо, в то время как, например, в США он составляет 67% всех ссуд.

В зависимости от срока ссуды делятся на онкольные, краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные.

Онкольный кредит - краткосрочный кредит, который погашается по первому требованию. Выдается он, как правило, под обеспечение ценными бумагами и товарами. Онкольный кредит осуществляется следующим образом. Банк открывает заемщику специальный текущий счет под залог товарно-материальных ценностей или ценных бумаг. В пределах обеспеченного кредита банк оплачивает все счета хозяйствующего субъекта. Погашение кредита производится по первому требованию банка из средств, поступивших на счет заемщика, или путем реализации залога. Онкольный кредит погашается заемщиком обычно с предупреждением за 2-7 дней. Процентная ставка по этому кредиту ниже, чем по срочным ссудам. С точки зрения возврата и качества обеспечения данный кредит считается наиболее ликвидной статьей актива после кассовой наличности.

Наибольшей популярностью пользуются краткосрочные ссуды до 30 дней. В апреле 2002 г. в структуре межбанковского кредита по срокам кредитования ''короткие'' кредиты имели 94% (в марте 89 %) общего объема кредита.

Коммерческие банки используют, как правило, унифицированное кредитование заемщиков независимо от форм собственности и видов предпринимательства на договорной основе. При этом каждый банк самостоятельно определяет области краткосрочного кредитования, предусматривает возможности его периодического анализа и оценки с целью внесения необходимых изменений. Предоставление краткосрочных ссуд банком сопряжено с определенным риском, связанным с низкой кредитоспособностью заемщиков и изменением рыночных процентных ставок.

В процессе инфляции наблюдается деформация структуры кредитов, предоставляемых коммерческими банками. В последнее время значительно сократилась доля долгосрочных кредитов (более 1 года) в общем, объеме выдаваемых кредитов. В таких случаях предприятиям и организациям исключительно сложно изыскивать источник финансирования затрат капитального характера, а это в свою очередь осложняет процесс структурной перестройки экономики страны.

Объектами долгосрочного банковского кредитования могу быть капитальные вложения предприятий, организаций и граждан в строительство, реконструкцию и техническое перевооружение объектов производственного и социально-бытового назначения, приобретение техники, оборудования и транспортных средств, здания и сооружения, а также создание научно-технической продукции, интеллектуальных ценностей и других объектов собственности. Предоставляя долгосрочный кредит, банки должны дать оценку экономической эффективности инвестиционных проектов, кредитоспособности и финансовому положению заемщика. Важно знать, что кредитованию подлежит только та инвестиционная деятельность, которая в наибольшей степени отвечает потребностям общества и в обозримом будущем может принести ощутимый эффект с точки зрения удовлетворения потребностей общества и его отдельных членов.

При этом необходимо знать порядок расчета эффективности капитальных вложений и срок их окупаемости. Эффективность капитальных вложений:

Э_кв=.

Этот показатель характеризует получаемый эффект, приходящийся на каждый рубль затрат.

Срок окупаемости является обратным показателем эффективности долгосрочных вложений и рассчитывается по формуле:

С_о=

Этот показатель позволяет определить, через сколько лет окупятся вложенные в долгосрочные проекты затраты.

Сроки и периодичность погашения долгосрочных кредитов устанавливаются на договорной основе банка с заемщиком, исходя из окупаемости затрат, кредитного срока и других условий.

По характеру возвратности ссуды бывают срочные, просроченные и пролонгированные (с продлением срока оплаты). В свою очередь каждый из этих видов детализируется по субъектам и срокам ссуд.