Система корреспондентских отношений между банками на примере ГРКЦ г. Курска ГУ Банка России по Курской области

Остановимся на краткой характеристике основных функциональных подсистем АБС на примере разработок фирмы "Инверсия".

Операционный день банка как программнтехнологический комплекс автоматизирует наиболее трудоемкие операции банковского учета. Все операции по лицевым счетам клиентов осуществляются по платежным документам, а выписка лицевого счета отражает каждую проводку. Комплекс реализует фактическое и планируемое движение средств по лицевым счетам (по неоформленным проводкам документов). Документы проходят операции последующего контроля, при совпадении всех параметров составляется опись документов и формируется файл для отправки в расчетно-кассовый центр (РКЦ). Документы, прошедшие через корреспондентский счет, разносятся по счетам.

Движение кассовых документов имеет свои особенности, главной из которых является связь с другими службами банка. Эта же особенность характерна и для внутренних проводок. При этом в системе ведется план счетов, каталог лицевых счетов банка, каталог клиентов банка, подводится баланс, выполняются служебные сервисные функции. Комплекс "Операционный день банка" имеет мультивалютные свойства.

Комплекс по учету деятельности филиалов предназначен для автоматизации рабочих мест в бухгалтерии и других подразделений филиала. На уровне "банк-филиалы" автоматизируется сбор, обработка и анализ информации, получаемой от филиалов, расчеты между всеми филиалами. Взаимодействие между филиалами может быть организовано напрямую либо через центральное отделение банка. В рамках филиала комплекс включает валютные, рублевые, кассовые операции, рассчитывает с учетом внутренних проводок баланс по филиалу, выполняет расчеты по корреспондентским отношениям.

Договорная подсистема работает с кредитными, депозитными, межбанковскими договорами, осуществляет валютный дилинг. Имеется возможность формировать тексты договоров, за- водить условия договоров по выбранному шаблону. Условия договоров при изменении их статуса могут изменяться и проверяться на корректность. Реальное состояние договоров поддерживается путем ручного и автоматического исполнения режимов идентификации проводок по выдаче и возврату ссуд, гашению процентов и пеней. В журнале договоров отражаются данные по текущим, законченным, просроченным и тем договорам, у которых подошел срок платежей.

Существуют и иные операционные системы позволяющие обеспечивать электронное сопровождение всего объема банковских процессов.

В большинстве крупных банков наблюдается тенденция к увеличению времени операционного дня и соответственно изменению структуры расчетных окон, это связано с тем, что многие банки уже не успевают справляться с потоками входящей информации и для этого требуется больше времени, помимо этого многие крупные клиенты работают в течении всего дня, допустим с 9-00 до 23-00, для того, что бы вовремя и качественно обслуживать таких крупных клиентов, многие банки переводят ряд наиболее крупных отделений на расширенный график работ, для этого нет необходимости оставлять на рабочем месте весь персонал отделения достаточно лишь одной трети, то есть минимальное количество людей необходимое для обеспечения качественной работы отделения.

Серьезным фактором повышения стабильности функционирования финансового сектора и экономики страны в целом является дальнейшее совершенствование платежей системы России, включая проведение мероприятий по расширению безналичных расчетов, внедрения современных технологий и методов передачи информации, повышения защищенности информационных систем, обеспечение эффективного и надежного обслуживания всех участников расчетов.

Особое внимание будет уделено мерам по совершенствованию регулирования действующих в стране частных платежных систем, обеспечивающих внутрибанковские расчеты, расчеты на основе межбанковских корреспондентских отношений и клиринговые (неттинговые) расчеты. Будет продолжено сотрудничество Банка России с кредитными организациями и их ассоциациями в части реформирования платежной системы.

Заключение

Проведя анализ всего изученного материала мы видим, что не смотря на то, что корреспондентские взаимоотношения в банковской системе России были сформированы и использовались уже давно, переход к рыночной экономике и децентрализация данных взаимосвязей, привели к тому, что вырабатывать правила ведения и учета расчетов пришлось практически заново. В процессе деятельности банков стали появляться все новые и новые контрагенты, как частные лица занимающиеся предпринимательской деятельностью, так и другие кредитные учреждения. Из исследования видно, что на сегодняшний момент нет единых правил и стандартов принятия и обработки информации, хотя крупные банки и пытаются отчасти навязывать свои правила более мелким кредитным учреждениям, но все равно добиться единства и упорядочения операционного процесса не удается. Основным используемым базовым макетом был выбран стандарт -S.W.I.F.T. Данный стандарт используется в большинстве стран мира, в том числе во всех развитых странах, мировой опыт показывает эффективность его работы. Данная система позволяет быстро и качественно осуществлять международные переводы.

Рассматривая систему платежей осуществляемых через РКЦ, мы видим, что основные функции и задачи ЦБ РФ определены Конституцией РФ и направлены на обеспечение безопасности и устойчивости экономической ситуации складывающейся в стране.

Мы рассмотрели прямые межбанковские расчеты, когда сторнирование задолженности происходит напрямую минуя, какие либо расчетные центры, данная система удобна и быстра, но в случае всеобщего использования данных расчетов усложняется процесс контроля за соблюдением банковских правил, и становится велик риск возникновения серых схем взаимосвязей банков. Так же была рассмотрена система межбанковского клиринга основанная на зачете взаимных требований и обязательств.

Как стало ясно из анализа деятельности объекта исследования происходит постоянный рост объемов электронных платежей. Мы наблюдаем стремление банковской системы к переходу на работу в режиме реального времени, но и она несет за собой определенную опасность возникновения "неявного клиринга" у банков контрагентов, при котором разговор о режиме работы в реальном времени будет идти лишь номинально.

В процессе изучения мы видим необходимость создания Федеральных Расчетных Центров для определенного распределения денежных потоков и уменьшения информационной нагрузки на расчетные центры.

Так же на сегодняшний момент одним из перспективных, но еще не достаточно проработанных рынков является рынок электронного документооборота в отношении физических лиц. Недоверие нашего населения к банкам, сложившееся за счет ряда исторических причин и недостаточная автоматизация приводит к тому, что использование электронных платежных средств (платежные карты) развито недостаточно. Обслуживание данного рынка могло бы принести существенный доход банковской системе.

Анализируя все вышесказанное можно сказать, что банковская система России и в частности её система корреспондентских взаимоотношений не стоит на месте, но развитие данной системы не должно быть торопливым и необдуманным. Необходимо выработать строгие механизмы контроля за соблюдением всеми контрагентами единых правил взаимоотношений, возникающих в межбанковской системе. Данная необходимость вызвана тем, что многие банки не желают расставаться с самостоятельностью они действуют только подчиняясь законодательным актам и собственным внутренним инструкциям, такой ситуации конечно же не должно быть. Осознавая географические масштабы нашей страны единственным решением для качественного и своевременного обслуживания денежных потоков в любой точке нашей страны является установление единой межбанковской информационной системы. Мы не говорим о возрождении централизованной системы взаимоотношений, мы говорит только лишь о едином информационном пространстве обеспечивающем высокую скорость работы. Как мы видим, существует еще множество проблем и недоделок в нашей банковской системе, связанные в основном с тем, что вся эта система до сих пор проходит процесс становления, как и вся экономика нашей страны. При этом мы видим, что существует и множество путей решения возникающих задач и проблем, как в технологическом, так и в техническом плане. Хотя современная российская банковская система относительно молода, она очень динамично развивается и на сегодняшний момент успешность развития того или иного банка, во многом зависит от того, на сколько быстро и качественно происходит расчетное обслуживание клиентов, именно по этому данный участок работы является ключевым, и требует наибольшего внимания со стороны менеджеров банка.

Список использованной литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации Части 1 и 2. - М.: Новая Волна, 2003. - 512с.

2. Положение о порядке проведения операций по оплате расчетных документов с корреспондентских счетов коммерческих банков (в ред. Письма ЦБ РФ №214 от 13.12.1995г., Указания ЦБ РФ №257 от 18.03.1996г.).

3. Положение «О безналичных расчетах в РФ» от 03.10.2002г. №2-П.

4. Положение Банка Росии «О предотсвлении Банком Росии кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг» от 04.08.2003г. №236-П.

5. Положение Банка России «О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и др. клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России» от 12.03.1998г. №20-П (в ред. Указания Банка России от 11.04.2000 №774-У)

6. Положение о совершенствовании внутрирегиональных электронных расчетов в условиях централизованной обработки банковской информации в системе Главного управления ЦБ РФ по Курской области от 29.10.2001г.

7. Положение о межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России №36-П от 23.06.1998г.

8. Указания Банка России от 22.02.2002г. №1116-У «О порядке ввода реквизитов документов на бумажных носителях в автоматизированные системы Банка России».

9. Правила ведения бухгалтерского учета в Центральном Банке РФ (Банка России) от 18 сентября 1997г. №66, с разъяснениями по применению Указания Банка России от 30.12.2002г. №1232-У.

10. Концепция развития расчетной сети Банка России, Протокол №29.от 10.11.2004г.

11. Белоглазов Г.Н. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2004.- 592с.

12. Березина М.П. Межбанковские расчеты. - М.: АО “Финстатинформ”, 1993.-142с.

13. Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России: Анализ практики. -М.: Издательство АО «Консалтбанкир», 1997. - 296с.

14. Вартанян С.С, «Бухгалтерский учет и финансовый анализ на коммерческих предприятиях» М: Инфра-М, 2001-325с.

15. Банковское дело/под ред. В.И. Колесникова. - М.: Финансы и статистика, 2000.-448с.

16. Банковское дело/ Под ред. Г.Г. Коробовой. - М.: ЮРИСТЪ, 2002. - 751с.

17. Лаврушин О.И. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика,2002. - 576с.

18. Миллер Р.Л. современные деньги и банковское дело. -М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 2000.-856с.

19. И.Я.Носкова Международные валютно-кредитные отношения - М., Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.-208с.

20. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги. - М.: ЮНИТИ, 1997. - 261с.

21. Тосунян Г.А. Клиринг и межбанковские финансовые операции: основные понятия и финансовые инструменты. - М.: “Дело”, 1994.-56с.

22.Тосунян Г.А. Операционные технологии межбанковского финансового рынка. - М.: “Дело”, 1994.-122с.

23.Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. - М.: ИПЦ “Вазар-Ферро”, 1994.-320с.

24.Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. - М., Все для вас, 1993.-320с.

25.Уткин Э.А. Банковский маркетинг: Учебное пособие. - М.: ИНФРА, 1994.-304с.

26. Эришавили Н.Д. Банковское право: Учебник. -М.: ЮНИТИ, 1999.-383с.

27. Ямпольский М.М. О составе клиентов банка // Банковское дело, 1998. №12. С.33-35.

28. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2003г./Журнал «Деньги и кредит», №12/2002-23с.

29. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2004г./Журнал «Деньги и кредит», № 12/2003.-23с.

30. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2005г./Журнал «Деньги и кредит», № 11/2004.-27с.

31. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008г. /Журнал «Деньги и кредит», №4/2005.-28с.