Организация расчетов с помощью пластиковых карточек в Республике Беларусь

19

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

Кафедра банковского дела

КУРСОВАЯ РАБОТА

На тему: «Организация расчетов с помощью пластиковых карточек в Республике Беларусь»

Минск, 2009

Содержание

Введение

1. Понятие банковской пластиковой карточки, ее виды

2. Рынок пластиковых карточек Республики Беларусь

3. Проблемы и перспективы использования банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь

Заключение

Список использованной литературы

Приложение

Введение

Прообраз существующей системы безналичных расчетов складывался веками, постепенно включая в себя все новые платежные инструменты. Если в древнем Вавилоне широко использовались глиняные долговые таблички, то в средневековой Европе уже имели хождение векселя. В конце XIX века в обращении появились чеки. XX век стал свидетелем революции в области расчетов.

Совершенствование экономического механизма в условиях перехода к рынку предъявляет всё более высокие требования к функционированию системы денежного обращения, организации расчётного и кассового обслуживания. Рост платёжного оборота и обусловленный им рост издержек обращения диктуют необходимость создания принципиально нового механизма денежного обращения, обеспечивающего быстро растущие потребности в платежах и ускорении оборачиваемости денежных средств при одновременном снижении издержек обращения и сокращении трудовых затрат.

Основной путь решения данной проблемы заключается в использовании, так называемой, “безбумажной технологии''. А осуществила эту революцию маленькая пластиковая карточка, с помощью которой самое широкое распространение получили безналичные расчеты за товары и услуги.

Важнейшая особенность всех пластиковых карточек, независимо от степени их совершенства, состоит в том, что на них хранится определенный набор информации, используемый в различных прикладных программах. В настоящее время более 200 стран мира используют пластиковые карточки в платежном обороте, в среднем на одного взрослого человека приходится по 2-3 банковские карточки.

Расширение безналичных расчётов на основе пластиковых карт обеспечивает дополнительную устойчивость национальной денежной единицы и экономическую стабильность государства в целом, что является актуальной темой для Республики Беларусь на сегодняшний момент времени.

В связи с этим, следует отметить, что необходимость изучения данной формы безналичных расчётов, анализ эффективности применения расчётов с использованием банковских пластиковых карточек, а также оценка перспектив развития данного банковского продукта носит объективный характер.

В процессе исследования предполагается:

1. дать понятие банковских пластиковых карточек, их видов;

2. рассмотреть пластиковые карточки международных расчетных систем и особенности их использования;

3. раскрыть и проанализировать проблемы и перспективы использования банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь.

Исходными данными для написания работы послужили законодательные и нормативно-правовые акты Национального банка Республики Беларусь, постановления Совета Министров Республики Беларусь, теоретические исследования и статистические материалы периодической печати, затрагивающие тему исследования.

Исследование осуществляется с использованием различных методов анализа: табличного, графического, метода относительных величин, сравнения и т.д.

1. Понятие банковской пластиковой карточки, ее виды

Идею кредитной карточки первым выдвинул Эдуард Беллами (Edward Bellamy) в книге “Взгляд в прошлое» (Looking Backward), вышедшей в свет в 1888 году. А первые попытки практического внедрения картонных кредитных карточек были сделаны в США предприятиями розничной торговли и нефтяными компаниями еще в двадцатые годы. Недолговечность картонных карточек заставила искать им замену, и спустя десятилетие начали появляться первые металлические. А затем и пластиковые карточки с тиснением. Тиснение позволило частично автоматизировать процесс обслуживания этих карточек, поскольку с карточек можно было делать оттиски и переносить информацию о владельце на заранее отпечатанные чеки. В послевоенные годы появились пластиковые карточки таких известных компаний как Diners Club и American Express. В шестидесятые годы на пластиковых карточках стали помещать магнитную полосу, на которой записывалась информация.

Таким образом, пластиковая карточка имеет многолетнюю историю. Пожалуй, самое краткое и универсальное определение звучит так: «Пластиковой карточкой является прямоугольный кусочек пластика» [12, с.8].

В литературе встречается и другое определение: «Пластиковая карточка представляет собой пластиковую пластинку с нанесенной магнитной полосой или встроенной микросхемой, дающей ключ к специальному карточному счету в банке» [17, c.407]. Согласно определению, содержащемуся в части второй статьи 281 Банковского кодекса Республики Беларусь (далее - БК), банковская пластиковая карточка- это персонифицированное либо неперсонифицированное средство проведения безналичных платежей за товары и услуги, получения наличных денег и осуществления иных операций, предусмотренных законодательством Республики Беларусь[6].

В данном определении хотелось бы отметить три основных момента.

Во-первых, пластиковая карточка является только средством доступа к денежным средствам на счете держателя, за счет которых он осуществляет вышеуказанные операции (исключение - карточки электронных денег). На ней содержится определенная информация, с помощью которой, а также индивидуального кода (ПИН-кода) и происходит доступ держателя к денежным средствам на своем счете.

Во-вторых, пластиковая карточка является средством проведения платежей, а не самим средством платежа. Другими словами, карточка не заменяет сами деньги (законные платежные средства), а также не подменяет и не дублирует такую функцию денег, как средство платежа. Она является лишь инструментом, посредством которого деньги выполняют данную функцию.

В-третьих, карточка не является денежным суррогатом. На карточке содержится только определенная информация о счете, а не денежные средства. Сама по себе она не имеет никакой стоимости (за исключением стоимости пластика).

Карточки изготавливаются из пластика, так как он дешев, легко поддается обработке и без особых сложностей принимает необходимую форму.

Размеры карточки регламентируются международным стандартом ISO 7810 («Идентификационные карты - физические характеристики»). Ее длина должна быть 85,595 +/- 0,125 мм, ширина - 53,975 +/- 0,055 мм, толщина - 0,76 +/- 0,08 мм [10,c.205]. Очевидна и необходимость этого - чтобы карточкой, выпущенной в Республике Беларусь, можно было пользоваться и в других странах.

Сфера и правила обращения банковских пластиковых карточек тесно увязаны с технологическими моментами и архитектурой конкретных платежных систем. При этом терминология, используемая в карточном обращении, достаточно специфична, поскольку она не характерна для других форм безналичных расчетов. Приведем некоторые из них:

- банк-эмитент - банк, выпускающий в обращение карточки, либо собственные (частная система), либо какой-либо (международной или внутренней) платежной системы, и осуществляющий расчетное и (или) кассовое обслуживание держателей;

- владелец карт-счета - юридическое (для корпоративных карт, которыми затем могут пользоваться его работники) либо физическое лицо, заключившее договор карт-счета с банком;

- держатель - физическое лицо, осуществляющее на основании договора карт-счета операции с использованием карточки. Обычно совпадает с владельцем карт-счета, за исключением случаев, когда держатель действует по доверенности;

- предприятие торговли и сервиса(ПТС) - юридическое лицо, которое на основании договора с банком принимает карточки в оплату за товары и услуги;

- банк-эквайрер - банк, не являющийся эмитентом, который осуществляет расчетное обслуживание ПТС и кассовое обслуживание держателей карточки;

- процессинговый центр - юридическое лицо либо его структурное подразделение, осуществляющее информационное и техническое взаимодействие между участниками платежной системы;

- авторизация - предоставляемое эмитентом (эквайрером) разрешение на проведение операции с пластиковой картой, порождающее его обязательство по исполнению документов, составленных с ее использованием. Авторизация может быть голосовой (по телефону) либо совершаться в электронном режиме;

- платежный терминал - специальное устройство, предназначенное для регистрации операций, произведенных с использованием карточек, и составления соответствующих документов. Может быть электронным или механическим;

- банкомат - электронный программно-технический комплекс, выполняющий без участия оператора операции по выдаче наличных денежных средств, их регистрации, предоставлению информации о состоянии счета, оплате коммунальных и прочих услуг;

- карт-счет (слип) - документ первичного учета в бумажном или электронном виде, сформированный платежным терминалом или банкоматом, служащий подтверждением совершения операции и являющийся основанием для оформления платежных инструкций для осуществления переводов по операциям, связанным с использованием карточек;

- пункт выдачи наличных денежных средств (ПВН) - место, где банк производит операции по выдаче наличных денежных средств с использованием карточки (касса банка, его филиал, расчетно-кассовый центр, обменный пункт);

- ПИН-код- личный номер владельца, который должен храниться в тайне, подтверждение которого держателем дает ему право на совершение ряда операций, им инициируемых. Обычно состоит из 4 цифр, но может включать до 12.

В ходе развития карточных систем возникли разные виды пластиковых карточек, различающихся назначением, функциональными и техническими характеристиками.

С точки зрения механизма расчета выделяются двусторонние и многосторонние системы. Двусторонние карточки возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, где владельцы карточек могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карточек (универмаги, бензоколонки и т.д.). В отличие от этого многосторонние системы, которые возглавляют национальные ассоциации банковских карточек, а так же компании, выпускающие карточки туризма и развлечений (например, American Express), предоставляют владельцам карточек возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карточки в качестве платежного средства. Карточки этих систем так же позволяют получать кассовые авансы, пользоваться автоматами для снятия наличных денег с банковского счета и т.д.

Другое деление карточек определяется их функциональными характеристиками. Здесь различаются дебетные, кредитные и дебетно-кредитные карточки. Дебетные карточки предназначены для получения наличных денег в банковских автоматах или покупки товаров с расчетом через электронные терминалы. Деньги при этом списываются со счета владельца карточки в банке в пределах остатка. Дебетные карты не позволяют оплачивать покупки при отсутствии денег на счете.

Кредитные выпускаются для платежеспособных покупателей. Их использование связано с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность владельцу пользоваться кредитом при покупках товаров или получении кассовых ссуд. К потенциальным владельцам предъявляются достаточно жесткие требования в отношении их кредитоспособности. При принятии решения о выдаче тому или иному лицу кредитной карточки, банк тщательно проверяет, анализирует такие данные, как средний годовой доход, кредитная история, жилищные условия, род занятий, семейное положение, наличие банковского счета и т. д.

Дебетно-кредитные банковские карты сочетают свойства как дебетных, так и кредитных карт: до определенной суммы оплата покупок осуществляется без авторизации и только затем- с подтверждением остатка на счете.

Иногда выделяют особую категорию платежные карточки (change card) как разновидность кредитных карточек. Отличие состоит в том, что общая сумма долга при использовании карточки должна погашаться полностью в течение определенного времени после получения выписки без права продления кредита.

В зависимости от характера использования выделяют индивидуальные, семейные и корпоративные карточки. Индивидуальные карточки выдаются отдельным клиентам банка и могут быть «стандартными» или «золотыми». Последняя выдается клиентам с высокой кредитоспособностью и предусматривает много льгот для пользователей. Семейные карточки выдаются членам семьи лица, заключившего контракт, которое несет ответственность по счету. Корпоративная карточка выдается организации (фирме), которая на основе этой карты может выдавать индивидуальные карточки избранным лицам (руководителям или ценным сотрудникам). Им открываются персональные счета, «привязанные» к корпоративному счету. Ответственность перед банком по корпоративному карточному счету несет организация, а не индивидуальные владельцы корпоративных карт.

Иногда выделяют карточки туризма и развлечений (travel and entertainment cards). Это “платежные” карточки, согласно произведенной выше терминологии. Они выпускаются компаниями, специализирующимися на обслуживании указанной сферы (например, American Express, Dinners Club). Карточки принимаются сотнями тысяч в торговых и сервисных предприятиях во всем мире для оплаты товаров или услуг, а также предоставляют владельцам карт различные льготы по бронированию авиабилетов, номеров в гостиницах, получению скидках с цены товара, страхованию жизни и т.д. Главное отличие этого вида карт от банковских кредитных карточек заключается, во-первых, в отсутствии разового лимита на покупки и, во-вторых, в обязанности владельца карты погасить задолженность в течение месяца без права продлевать кредит. В случае просрочки платежа с владельца карточки взимается повышенный процент.

Еще выделяют чековые гарантийные карты (cheque guarantee cards). Эти карты выдаются владельцу текущего счета в банке для идентификации чекодателя и гарантии платежа по чеку. Карточка базируется на кредитной линии, которая позволяет владельцу счета пользоваться кредитом по овердрафту. (Овердрафт - Форма краткосрочного кредита, осуществляемого списанием средств по счету клиента сверх остатка на нем.) [16, c.260-261].

Следующая классификация пластиковых карточек связана с их технологическими и особенностями. По способу записи информации на карту различают графическую запись, эмбоссирование, штрих-кодирование, кодирование на магнитной полосе, чип и лазерную запись (оптические карты).

Графическая запись является самой ранней и простой формой записи информации на карту, и она до сих пор используется во всех карточках, включая самые технологически изощренные.

Эмбоссирование (emboss) - нанесение данных на карточке в виде рельефных знаков. Это позволило значительно быстрее оформлять операцию оплаты картой, делая на ней оттиск.

Штрих-кодирование - запись информации на карту с помощью штрих-кодирования применялась до изобретения магнитной полосы и в платежных системах распространения не получила. Однако карточки со штрих - кодами довольно популярны в специальных карточных программах, где не требуются расчеты.

Магнитные карты имеют тот же самый вид, что и обыкновенные пластиковые карты, только на обратной стороне имеется магнитная полоса. Она может хранить около 100 байт информации, которая считывается специальным устройством. Информация, содержащаяся на магнитной полосе, совпадает с записями на передней стороне карты. Магнитная запись является одним из самых распространенных на сегодняшний день способов нанесения информации, однако, она не обеспечивает необходимого уровня защиты от подделок.

Пластиковая карточка с микросхемой была изобретена и запатентована во Франции в 1974 г. Получила большое распространение в этой стране и за рубежом. Встроенная в карточку микросхема (чип) - является хранителем информации, которая записывается заранее, а затем может обновляться в момент совершения сделки. Карточки с микросхемой подразделяются на карты памяти и смарт-карты. Последние представляют собой небольшой компьютер, способный выполнять расчеты подобно персональному компьютеру. Но, несмотря на очевидные преимущества, чиповые карточки до сих пор имеют ограниченное применение, так как такая карточка в 5-7 раз дороже, чем карточка с магнитной полосой. Кроме того, их введение в оборот в странах, которые с начала создания системы карточных расчетов ориентировались на магнитные карточки, затруднено. Там установлены десятки и сотни тысяч единиц оборудования, не приспособленного для считывания информации с микросхемы, а замена этого оборудования на устройства, совместимые со смарт-картами, потребовала бы крупных капиталовложений. Поэтому эксперты не ожидают быстрого внедрения смарт-карт в таких странах как США, Канада и т.д., хотя эксперименты по разработке международного стандарта на эти карточки проводятся крупнейшими карточными ассоциациями мира.

В настоящее время платежные системы переживают модернизацию технологий расчетов, которая заключается в переходе с пластиковых карт на магнитном носителе, на смарт-карты. Причина модернизации состоит в технологических преимуществах этих карт, и возможностью расширения сферы использования платежных систем. В течение 2004 года планируется петевести белорусскую систему карточек “БелКарт ” на использование нового стандарта данных EMV, совместно разработанными системами Europay Int., MasterCard Int. и VISA. Карточки международных систем, эмитированные белорусскими банками, будут переводиться на стандарт EMV в начале 2005 года.

Оценки специалистов в области платежных систем о переходе на смарт-карты не однозначны, одни говорят о не своевременности отказа от магнитных карт и неоправданности расходов при переходе на смарт-карты, другие напротив видят в них панацею от всех бед. В одном их мнения совпадают - это в перспективах их использования.

Карты оптической памяти были изобретены в 1981 году. Запись и считывание информации с такой карточки производится специальной аппаратурой с использованием лазера (отсюда другое название - лазерная карточка). Технология, применяемая в картах, подобна той, которая используется в лазерных дисках. Основное их преимущество - возможность хранения больших объемов информации. Однако, в банковских технологиях пока распространения не получили вследствие высокой стоимости как самих карт, так и считывающего оборудования.

В системах с использованием пластиковых карточек могут использоваться два операционных режима: on-line и off-line, причем в данных режимах функционируют как карточки с магнитной полосой, так и смарт-карты.

Off-line - операционный режим, при котором платежные терминалы и банкоматы не находятся во взаимодействии с источником центрального компьютера системы в момент совершения операции. При данном режиме авторизацию осуществляют установки внутри терминалов или поддерживающих устройств. Доступ к информации о держателе карточки осуществляется не в реальной среде (то есть текущая информация не просматривается в течение того времени, пока осуществляется операция).

On-line - операционный режим, при котором платежные терминалы и банкоматы находятся во взаимодействии с центральной компьютерной системой и имеют доступ к базе данных для авторизации, запроса или изменений информации о держателе карточки. К текущей информации о держателе карточки идет обращение при совершении каждой операции.

По принадлежности к учреждению-эмитенту выделяют банковские карточки, эмитент которых банк или консорциум банков, частные коммерческие карты, выпускаемые нефинансовыми учреждениями, и карты, выпущенные организациями, чьей деятельностью непосредственно является эмиссия пластиковых карт и создание инфраструктуры по их обслуживанию.

В зависимости от сферы использования пластиковые карточки делят на универсальные (служат для оплаты любых товаров и услуг) и частные коммерческие (служат для оплаты какой-либо определенной услуги).

По территориальной принадлежности различаются международные карточки, действующие в большинстве стран, национальные, действующие в пределах какого-либо государства, локальные, используемые на части территории государства и карты, действующие в одном конкретном учреждении.

По времени использования: ограниченные каким-либо временным промежутком (иногда с правом пролонгирования); неограниченные (бессрочные).

Используемые для расчетов банковские и другие пластиковые карточки делят на автономный «электронный кошелек», «электронный кошелек» с дублированием счета у эмитента и «ключ к счету» - средство идентификации владельца счета. Однако необходимо отметить, что большинство карт, используемых в настоящее время, являются идентификатором, а не «кошельком».

Таким образом, можно сделать вывод, что существует множество различных видов пластиковых карточек, которые классифицируются по различным признакам: по назначению, по функциональным и техническим характеристикам, по категориям владельцев карт-счетов и т.д. Это имеет большое значение, так как при внедрении платежной системы важно определить, какие виды карточек и услуг наиболее соответствуют целям и задачам национальной платежной системы, а также требованиям рынка.

2. Рынок пластиковых карточек Республики Беларусь

Согласно статье 14 и 282 БК выпуск и обращение пластиковых карточек относятся к банковским операциям, на которые установлена соответствующая банковская монополия и лицензирование со стороны Нацбанка. Кроме того, согласно статье 28 и 282 БК деятельность по регулированию безналичных расчетов отнесена к числу функций Нацбанка. Однако введен ряд ограничений (дополнительных требований), которые связаны с проведением операций с банковскими картами. Так, Правила №65 устанавливают обязательность заключения договора карт-счета при выдаче персонифицированной карточки. Важным здесь является то, что белорусским банкам запрещено установление неснижаемого (кредитового) остатка по карт-счетам, который в зарубежной практике выполняет функцию обеспечения. Предусмотрены ограничения и для корпоративных карточек. Карт-счет по таким картам открывается на имя юридического лица, а право пользования ими получают по доверенности работники владельца счета. В данном случае ограничения касаются возможности перечисления на карт-счет средств со счетов иных. Чем текущий, специальный счет для хранения купленной на внутреннем валютном рынке иностранной валюты либо (для кредитных карт) ссудный, а также возможности пополнения карт-счета за счет взноса наличных. Для личных карточек установлен запрет на выдачу их эмитентом на основании доверенности физического лица-нерезидента для проведения операций по его счету.

В целом же для регулирования выпуска и использования банковских карт со стороны Нацбанка характерно отсутствие детальной регламентации многих вопросов и отсылка в этом плане к локальным нормативным актам банка-эмитента, а также правилам отдельных платежных систем.

Рынок банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь еще достаточно молод. Формирование отечественного рынка происходит в условиях социально-экономической неустойчивости, при существующих особенностях построения и функционирования национальной платежной системы, действующих традиционных денежно-кредитных отношений и специфики внутреннего потребительского рынка.

Тем не менее, рынок банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь можно характеризовать как развивающийся и относительно стабильный. Развивающимся его можно назвать с точки зрения роста числа карточек и оборотов по ним. Стабильность объясняется отсутствием резких сбоев в работе системы расчетов с использованием пластиковых карточек. По данным Национального банка Республики Беларусь, количество эмитированных и находящихся в обращении карточек по состоянию на 01.12.2003 года составило 1,046 млн. карточек, из них 1031176- карточки в национальной валюте и 14824- в иностранной (Приложение №1).

Относительно структуры карточных продуктов, представленных на отечественном рынке, нужно сказать, что преобладают карточки международных платежных систем, занимающие 78% рынка пластиковых карточек. Причем основную массу составляют карточки международных платежных систем VISA, Europay/MasterCard в национальной валюте Cirrus/Maestro(84%). Второе место (14%) занимают карточки белорусской национальной системы “БелКарт”. Оставшиеся 8% приходятся на внутренние частные системы.

В таблице №1 отражены данные о динамике эмиссии карточек в разрезе систем карточных продуктов, представленных на белорусском рынке.

Таблица №1 - Динамика эмиссии банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь

показатели	01.01.1999	01.10.2000	01.12.2003
Общее количество эмитированных карточек	17665	74392	1042000
Система “БелКарт”	12186	30328	146440
Международные системы	4149	31411	815880
Частные системы	1330	12653	83630

Приведенные выше данные позволяют сказать, что рынок банковских пластиковых карточек набирает обороты. Однако количество выпущенных в обращение карточек не может дать полного представления о ситуации на рынке. Для этого необходимо проанализировать информацию об осуществлении белорусскими банками операций с использованием пластиковых карточек, о количестве точек обслуживания карточек.

Общий объем операций в национальной валюте с их использованием за 11 месяцев прошлого года составил 1532,3 млрд. рублей. Правда, при этом заместитель председателя Национального Банка В. Сенько подчеркивает, что из них 1497,8 млрд. рублей - это операции по выдаче наличных денег [нэг]. Это свидетельствует о том, что спектр услуг с использованием пластиковых карточек в нашей стране еще недостаточно развит.

Число точек обслуживания пластиковых карт также увеличивается. Увеличение в основном происходит за счет роста точек обслуживания карточек международных платежных систем, причем как пунктов выдачи наличных и банкоматов, так и ПТС. К примеру, число пунктов выдачи наличных выросло с 2000 года на 772, число банкоматов - на 417, число ПТС - на 941.

Развитие инфраструктуры обслуживания карточек отражено в таблице №2.

Таблица № 2 - Количество точек обслуживания банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь

Показатели	01.01.1999	01.10.2000	01.12.2003
Банкоматы
Всего:	8	47	469
ПТС
Всего:	52	1017	1958
Пункты выдачи наличных денег
Всего:	219	531	1303

Сегодня еще не получили достаточного развития многие виды пластиковых карточек, широко применяемые на зарубежных рынках (кредитные, корпоративные и т. п.). Уровень развития белорусского рынка банковских пластиковых карточек во многом определяет не спрос со стороны клиентов, а активный маркетинг поставщиков решений и услуг, которые сами для себя создают рыночные ниши.

Анализ данных, приведенных в таблице 3, показывает прямую зависимость объемов эмиссии банковских карточек от расширения сети банкоматов. Если в мире за 7 лет количество пользователей карточек VISA выросло на 262,7%, то число банкоматов -- в 3,13 раза. За этот же период, как видно из таблицы 2, количество держателей банковских карточек VISA в США возросло на 204,4%, а число банкоматов -- на 357%. При этом в Соединенных Штатах в середине 2002 года более 5 млн предприятий торговли принимали к оплате карточки, и, казалось бы, нет необходимости расширять сеть выдачи наличных[4,с.10]. Данная таблица определяет прямую зависимость успехов эмиссии карточек от количества устанавливаемых банкоматов в стране или регионе.

Таблица № 3 - Расширение сети банкоматов и рост числа банковских карточек VISA в основных регионах мира (данные по квартальным статистическим отчетам VISA International на 31.12.1995 и 30.06, 2002)

Данные на 31.12.1995	Всего карточек	Всего банкоматов в мире	Число карточек
	465 млн	257114	в СЕМЕА*	в ЕС	в США
			2,8 млн	86,5 млн	253,3 млн
			Число банкоматов
			в СЕМЕА*	в ЕС	в США
			6537	117397	99801
Данные на 30.06.2002	1 222 млн	804804	Число карточек
			в СЕМЕА*	в ЕС	в США
			39,6 млн	204 млн	51 7,7 млн
			Число банкоматов
			в СЕМЕА*	в ЕС	в США
			41 096	260 690	356 506

*СЕМЕА -- Центральная и Восточная Европа, Ближний Восток и Африка. [4,c.10].

VISA обладает репутацией лидера в области применения новых технологий. В связи с этим основной задачей VISA в настоящее время является поддержка банков-членов при реализации чиповых проектов, которые позволят им не только более успешно бороться с мошенничеством, но и использовать мощный потенциал чиповых технологий. Карточка VSDC, или смарт-карта VISA, основана на самых современных технологиях. Ее отличительная особенность от карточки с магнитной полосой - наличие встроенного чипа, который дает возможность разместить на карточке множество различных дополнительных неплатежных приложений: системы скидок или премиальных очков, различных идентификационных приложений, индивидуальных корпоративных и социальных программ.

В настоящее время в электронной коммерции огромное значение приобретает системная безопасность, эффективные правила и стандарты. Однако при этом не менее важна простота решения данного вопроса. Когда простота и легкость использования платежного продукта не достигаются, несостоятельность решения в условиях потребительского рынка практически гарантирована. Не менее важна простота организации и инсталляции системы обеспечения безопасности для банков, которые стремятся предоставить своим клиентам новые услуги. Международная платежная система VISA способна находить наилучшие и достаточно простые способы объединения банковских технологий, выбирая решения, которые достаточно просты, чтобы обеспечить их широкое внедрение при минимальных затратах и в сжатые сроки.

Следует отметить, что, несмотря на то, что VISA является лидером во всем мире, платежная система не останавливается на достигнутом. Необходимость решать сложные задачи не нова ни для банков, ни для VISA, которая была и останется надежным партнером всех банков-членов системы.

Вторая после VISA по масштабам международная компания MasterCard выпускает в обращение карточки в Европе в сети EuroCard/MasterCard [3, c. 4].

Банки-члены международной платежной системы «EuroCard/MasterCard» эмитирует карточки следующих видов «EuroCard/MasterCard Cirrus/Maestro», «EuroCard/MasterCard Мass», «EuroCard/MasterCard Gold», «EuroCard/MasterCard Business».

«EuroCard/MasterCard Cirrus/Maestro» сходна по своим функциям с карточкой «VISA Electron». Самая недорогая валютная карточка. По ней можно получить наличные в международной системе банкоматов «Cirrus» и банкоматах европейской системы «ЕС». Оплатить покупку можно только в тех торговых точках, где установлены POS-терминалы международной системы «Maestro» и европейской системы «EDC».

Особенностью этой карточки является то, что она предпочтительна для поездок в Европу, так как при ее использовании применяется выгодный курс обмена валюты счета в валюту платежа. К тому же карточка предусматривает небольшой размер страхового покрытия.

«EuroCard/MasterCard Мass» сходна с карточкой «VISA Classic».

«EuroCard/MasterCard Business» - корпоративная карточка для оплаты сотрудниками предприятий своих служебных расходов, особенно во время командировок. Использование таких карточек уполномоченными сотрудниками Вашего предприятия избавит их от необходимости брать с собой в командировки большие суммы наличных денег, а также поможет упростить процесс учета расходов. Карточки ЕurоСаrd/МаstеrСаrd Вusinеss выдаются в иностранной валюте и предназначены для юридических лиц. Эта карта сходна с картой «VISA Business».

Карта «EuroCard/MasterCard Gold» аналогична карточке «VISA Gold». Это престижная карточка для руководителей предприятий, лиц с высоким уровнем доходов. Это эксклюзивная карточка для эксклюзивных клиентов банка.

Пластиковые карточки MasterCard - очень популярны в Беларуси и за рубежом. Выгодные тарифы обслуживания этих карт, а также удобство использования практически в любой стране мира делают эти карточки непременным атрибутом выезжающих за границу.

Технология MasterCard Interntional становиться наиболее привлекательной для большинства банков в Республике Беларусь. Об этом свидетельствует структура раздела национального рынка по количеству выпущенных карточек в разрезе платежных систем (рисунок 1).

К тому же MasterCard Interntional на ряду с такими западными международными платежными системами как VISA, American Express предоставляет своим клиентам такую услугу, как покупку товаров через Интернет-магазины.

Доля платежных систем на рынке по количеству выпущенных карточек на 01.10.2002 (%). [5, c.19].

Старейшая платежная система «Diners Club» первой выпустила пластиковую карточку в 1949 году, вначале исключительно для ресторанов в Нью-Йорке. Позднее карточка Diners Club распространилась по всему миру.

«Diners Club» выпускает платежные карточки рассчитанные на людей, занимающихся профессиональной деятельностью, имеющих стабильный, выше среднего, доход и часто совершающих деловые и туристические поездки.

Diners Club -- клубная карта, владелец которой является клиентом огромной сервисной сети Diners Club International, охватывающей 200 стран мира и состоящей из нескольких десятков отделений. Существуют два вида карточек: частные и корпоративные. Особое внимание уделяется корпоративным клиентам. Им предоставляется ежемесячная и годовая сводная информация о произведенных по картам корпоративных расходам сотрудников. Карточку «Diners Club» прежде всего, выделяет привилегированное обслуживание в любой стране мира и доступный держателю набор дополнительных услуг, который в комплексе не предоставляется ни одной из платежных систем. Наряду с возможностью оплаты по карточке товаров и услуг, получения наличных, держатель получает:

1. бесплатное страхование, предусматривающее страховые покрытия до 100000$, и помощь во время поездок за рубеж (при условии, что билет куплен по карточке);

2. бесплатную организацию деловых поездок и путешествий - составление маршрутов поездок, бронирование авиабилетов и их доставка, заказ гостиниц в любой стране мира с предоставлением скидок, аренда автомобилей, организация индивидуальных и групповых туров и др.;

3. бесплатный доступ в салонах «Diners Club», предназначенных исключительно для держателей карточек, в аэропортах и бизнес-центрах мира, где в спокойной и комфортабельной обстановке можно отдохнуть, дождаться своего рейса, провести деловую встречу, а также воспользоваться телефонной и факсимильной связью, услугами секретаря и перевозчика;

4. услуги международной и междугородней связи по карточке, которые предоставляются автоматически при получении карты и не требуют дополнительной платы, а стоимость звонков включается в ежемесячную выписку;

5. защиту карточки от несанкционированного использования, предусматривающую в случае потери или кражи карточки ее немедленную блокировку, выпуск и доставку временной карточки, компенсацию части возможных несанкционированных платежей и оплату экстренных расходов.

В течении многих лет карточка Diners Club является одним из международных символов благосостояния и безупречной репутации ее владельца.

American Express International известна во всем мире, как очень надежная и в тоже время элитная платежная система. Компания была организована более 100 лет назад и первоначально специализировалась на курьерских перевозках, позднее занялась организацией туристических поездок и оказанием различных услуг путешественникам, в том числе и финансовых (“дорожные чеки”, а затем и пластиковые карточки). Владельцы карт American Express являются солидными и состоятельными клиентами.

Особенностями карточек American Express являются следующие:

1. Карточка является кредитовой и все расходы, выполненные по карточке, оплачиваются клиентом один раз в месяц по представлению отчета из American Express. При оформлении корпоративных карточек оплата осуществляется путем перечисления средств с банковского счета в долларах США организации на специальный счет банка;

2. Гарантией обеспечения платежей по карточке American Express является страховой депозит или гарантийное письмо организации. Для зачисления суммы страхового депозита клиенту открывается карточный счет в банке в долларах США. Зачисление страхового депозита производится юридическими лицами с банковских счетов безналичным платежом, физическими лицами - как наличным, так и безналичным платежом.

3. Запрещение ассоциацией American Express установления банками, выпускающими карточки, каких-то дополнительных комиссий;

4. При оформлении корпоративной карточки American Express клиент может получить бесплатно карточку VISA для осуществления личных расходов в зависимости от типа выданной карточки American Express.

Банковская карточка American Express - современный международный платежный инструмент, который является быстрым и удобным. Ассоциации American Express эмитирует следующие карточки:

American Express Platinum Card предоставляет:

1. свободу расчетов без заранее установленного лимита;

2. возможность расчитываться с более чем 4,5 миллионами компаний;

3. всемирную поддержку 1,700 бюро American Express Travel Service & Representative Office;

4. возможность снятия наличных (Express Cash): до USD 5,000 каждые 14 дней;

5. получение чека (Emergency Cheque Cashing): USD 10,000 каждые три недели;

6. страховку в объеме USD 500,000 от несчастных случаев во время путешествия;

7. страховку от неудобств во время путешествия: задержка вылета (USD 400), потеря связи (USD 400), задержка багажа (USD 400), потеря багажа (USD 800);

8. страховку гражданской ответственности USD 1 миллион;

9. поддержку во время путешествия: медицинские и юридические советы в неотложных случаях;

10. программу лучших отелей и центров отдыха (Fine Hotels and Resorts);

11. программу лучших ресторанов (Fine Dining Programme) - Европа, США и Канада;

12. программу Платиновый круиз (Platinum Cruise Programme). [19]

American Express Gold Card:

1. свобода расчетов без заранее установленного лимита;

2. возможность рассчитываться с более чем 4,5 миллионами компаний;

3. всемирная поддержка 1,700 бюро American Express Travel Service & Representative Office;

4. снятие наличных (Express Cash): до USD 1000 каждые 14 дней;

5. получение чека (Emergency Cheque Cashing): до USD 5,000 каждые три недели;

6. страховка от несчастных случаев во время путешествия, в объеме USD 200,000;

7. страховка от неудобств во время путешествия: задержка вылета (USD350), потеря связи (USD 350), задержка багажа (USD 350), потеря багажа (USD 750);

8. участие в программе Membership Rewards первый год бесплатно;

9. круглосуточная телефонная линия помощи, для медицинских и юридических советов в неотложных случаях - Global Assist;

10. особые тарифы в 3,200 отелях в ведущих деловых центрах - Select Hotel Programme;

11. удобный порядок заказа туристических поездок и конкурентоспособные тарифы; [19]

American Express Personal Card:

1. свобода расчетов без заранее установленного лимита;

2. возможность расчитываться с более чем 4,5 миллионами компаний;

3. всемирная поддержка 1,700 бюро American Express Travel Service & Representative Office;

4. снятие наличных (Express Cash): до USD 500 каждые 14 дней;

5. получение чека (Emergency Cheque Cashing): до USD 1,000 каждые три недели;

6. страховка от несчастных случаев во время путешествия, в объеме USD 100,000;

7. участие в программе Membership Rewards первый год бесплатно;

8. круглосуточная телефонная линия помощи, для медицинских и юридических советов в неотложных случаях - Global Assist; [19]

Условия American Express Corporate Card такие же как и у American Express Personal Card.

После рассмотрения карточных продуктов, выпускаемых международными платежными системами, необходимо охарактеризовать условия, на которых обслуживается карточка, то есть то, что в банках называется платежной (расчетной) схемой.

Несмотря на бесконечное многообразие схем, западные специалисты разделяют их на две большие группы: кредитные и дебетовые.

Кредитная схема предусматривает нулевой исходный остаток на карточном счете, то есть представляется возможность оплачивать товары и услуги, зная, что на картсчете нет денежных средств. Для получения товара необходимо предъявить карточку, в то время как банк оплатит его стоимость. Однако впоследствии необходимо погасить долг банку. Условия погашения кредита определены в договоре с банком-эмитентом. Для примера необходимо привести довольно распространенную кредитную схему.

В течение 25 календарных дней после направления пользователю карточки ежемесячного счета на оплату операций с картой, проценты на сумму кредита не начисляются, но необходимо обязательно оплатить не менее 10% долга. По прошествии 25 дней на неоплаченную часть долга начинают ежедневно начислять проценты из расчета 20% годовых.

За безналичную оплату товаров и услуг банк комиссию не взимает, а за каждое получение наличных взимается 2% суммы. Пользование такой карточкой обходиться держателю 25 $ в год.

Банк устанавливает ежемесячный кредитный лимит, который определяется исходя из ежемесячных доходов пользователя. Кредитные схемы наиболее распространены в США. Можно сказать, что в Соединенных Штатах подавляющее большинство банковских карточек работает по кредитной схеме, и проценты по кредиту являются едва ли не главной составляющей доходов американского карточного бизнеса.

Принципиально отличаются от кредитных дебетовые карты. Суть ее в том, что проведенная по ней операция списывается со счета пользователя. Если сумма операции превышает остаток по счету, то операция не проводится. Иными словами, на счете держателя обязательно должна находиться достаточная для совершения операции сумма, внесенная заранее.

Для дебетовых карт требуется авторизация каждой операции. (Авторизация - процедура выдачи разрешения банком-эмитентом обслуживающему банку на проведение операции клиента) [11, c. 45]. С другой стороны, для банка сводиться к минимуму риск возникновения несанкционированного кредита. Развитие технических средств и коммуникаций способствовало широкому распространению дебетовых карт.

Механизм расчетов по банковским карточкам в основных чертах работает так. Держатель банковской карточки рассчитывается с продавцом по карточке и подписывает карт-чек. Продавец доставляет карт-чек в обслуживающий банк. Обслуживающий банк возмещает продавцу стоимость проданных товаров и услуг за вычетом комиссионных и пересылает чек тому банку, который выдал карточку. Банк держателя карточки в свою очередь возмещает банку продавца соответствующую сумму и списывает ее со счета клиента - держателя карточки. Транзакция завершена [18, c. 36].

Таким образом, на сегодняшний день существует множество стабильно функционирующих платежных систем, которые выполняют посредническую роль между банками-членами, занимаясь организацией расчетов и обеспечением технического взаимодействия между участниками системы. Современные платежные системы позволят банкам значительно расширять сферу своих услуг, охватывая все большие объемы бездоходных для них наличных операций, переводя их в безналичные - доходные.

3. Проблемы и перспективы использования банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь

Национальный банк Республики Беларусь уже несколько лет активно занимается проблемами рынка банковских пластиковых карточек во всех его проявлениях. В рамках Национального Банка действует концепция развития национальной системы расчетов на основе банковских пластиковых карточек (НРСПК) и концепция развития национальной платежной системы, в которой также говориться о развитии рынка банковских пластиковых карточек. В республике действует постановление Совета Министров Республике Беларусь и Национального банка от 13.10.1997 №1352/24 «О мерах по расширению использования в безналичном платежном обороте банковских пластиковых карточек». В этих документах отражены:

1. создание и совершенствование правового пространства для организации обращения на территории Беларуси карточек различных систем и темпов, включая карточки международных и внутренних систем, карточек кредитных, дебетовых и предоплаченных, как для физических, так и для юридических лиц;

2. создание предпосылок для массового выручка карточек в обращение, включая обслуживание населения по заработной плате;

3. создание единого информационного пространства безналичных расчетов за товары и услуги, включая оплату коммунальных услуг (единой сети банкоматов, предприятий торговли и сферы услуг, принимающих карточки международных и внутренних платежных системы);

4. совершенствование механизмов расчетов с целью оптимизации ликвидности и сокращения всех видов рисков.

Публикацией документа «Порядок бухгалтерского учета операций с использованием банковских пластиковых карточек», который введен с 01.10.1999 году, Национальный банк Республике Беларусь завершил создание «первой очереди» нормативной базы для обеспечения работы карточных систем в республике. До этого Правлением Национального банка было утверждено «Положение о безналичных расчетах в Республике Беларусь (от 31.01.97 года №849), в котором определен порядок эмиссии и осуществления операций, совершенных с использованием банковских пластиковых карточек [13, c.79].

На сегодняшний день в Беларуси получили распространение три вида пластиковых карт. Это карточки:

1. национальной системы «БелКарт» (выпущено 94486 штук);

2. международных платежных систем VISA и Europay International (347936 шт.);

3. частные (54365 шт.) [см. Приложения: Таблица 1].

Частные карточки, как правило, используются банками на переходном этапе (перед началом работы с картами международных платежных систем).

Национальная система межбанковских расчетов на основе пластиковых карточек «БелКарт» построена на базе единой информационной технологии и включает собственно инструмент платежа - пластиковую карточку с микропроцессором, вычислительные комплексы, средства электронной передачи данных и специализированное терминальное оборудование. Организационное, методологическое, информационное и программное обеспечение системы «БелКарт» создано коллективом УП «Белорусский межбанковский расчетный центр» в тесном сотрудничестве со специалистами Национального банка Республики Беларусь, а также ряда коммерческих банков и компаний, работающих в среде информационных технологий.

Сегодня Головной процессинговый и клиринговый центр системы «БелКарт» обслуживает 10 банков-членов системы, созданы и работают региональные и банковские КартЦентры.

Несмотря ни на что, а именно: большой перечень предоставляемых системой «БелКарт» стандартных и дополнительных бесплатных услуг, высокий уровень безопасности и максимальную адаптированность к особенностям национальной платежной системы, пластиковые карты «БелКарт» вряд ли могут завоевать популярность в нынешней экономической ситуации. Во-первых, хранить деньги в рублях, как наличными, так и в банке, невыгодно. Проще копить валюту и по мере необходимости сдавать ее, расплачиваясь за покупки наличными рублями. Во-вторых, даже в столице пока немного магазинов, принимающих к оплате пластиковые карты. Таким образом, продукт который сегодня предлагается системой «БелКарт», ждет неминуемое отторжение не только банковским сообществом, но и клиентами. Главная причина: его создатели пытались соединить несоединимое - функции дебетовой карточки, по определению призванной работать в режиме реального времени («on-line» технология), «проинтегрировали» с функциями «электронного кошелька», который является порождением технологии «off-line». Но из этой ситуации есть и достойный выход: необходимо переделать «белкартовский» продукт в «электронный кошелек» без использования технологии «off-line».

Помимо всего прочего, карты «БелКарт» - удовольствие не из дешевых. Так, внутриреспубликанская карты с микропроцессором стоит в среднем 5$, а международную карту с магнитной полосой можно приобрести за 0,3-0,5$. Нетрудно догадаться, чему отдает предпочтение потребитель [8, c. 10].

И тем не менее Национальный банк отказываться от своего проекта не собирается. Напротив для его развития изыскиваются новые средства.

Другое дело - пластиковые карты известных международных систем.

В период становления карточных платежных систем в Беларуси (1992-1994) несколько крупных банков страны (прежде всего Белвнешэкономбанк и Приорбанк) проявили инициативу, выпустив международные карточки и занявшись их обслуживанием. Достаточно активно на рынке международных карт работает сегодня и Беларусбанк.

Рублевые карточки Maestro/Cirrus, «встроенные» в сиcтему Europay, являются серьезным конкурентом «БелКарт». Эта система была создана в конце 1998 года за 2,5 месяца Беларусбанком, Белвнешэкономбанком и Приорбанком (расчетным центром является национальный банк) и уже успела завоевать популярность [8, c. 8-10].

Карты, выдаваемые Белорусскими банками, - дебетные. В отличие от широко распространенных на Западе кредитных, выдаются тем, кто открывает в банке счет. Рассчитаться картой либо получить по ней наличные деньги можно только в пределах остатка на счете. Белорусские банки активно работают с такими международными гигантами, как Eurocard/MasterCard и VISA.В частности, АСБ «Беларусбанк» является действительным членом международной платежной системы Eurocard/MasterCard. Банк эмитирует карты Eurocard/MasterCard трех типов - Business, Mass и Gold, а также эмитирует карты Maestro/Cirrus.

Активно работает с банковскими карточками Белвнешэкономбанк. Он имеет статус основного члена ассоциаций Europay, MasterCard и VISA и обслуживает практически все продукты этих платежных систем. Банк осуществляет также эмиссию собственных пластиковых карточек Eurocard/MasterCard Mass, Eurocard/MasterCard Business, Maestro/Cirrus и VISA Classic.