Развитие систем расчетов по пластиковым картам

Банковская услуга - это предоставляемые клиентам технические, технологические, финансовые, интеллектуальные и профессиональные виды деятельности банка, сопровождающие и оптимизирующие проведение банковских операций.

Главным отличительным признаком банковской услуги являются ее удобство и связь с перемещением различной финансовой информации.

Банковская деятельность требует формирования портфеля предлагаемых услуг, организации торговли и сбыта их конечному потребителю, то есть нуждается в рынке банковских услуг.

В свою очередь структура рынка банковских услуг состоит из следующих секторов:

рынок платежных или корреспондентских услуг;

услуги на рынке ссудных капиталов;

рынок коммерческих услуг корпоративным клиентам;

рынок услуг частным клиентам;

рынок услуг по банковскому обслуживанию внутренней и внешней торговли;

рынок электронных банковских услуг;

рынок услуг по доверительному управлению активами.

Предоставление новых банковских услуг является одним из наиболее рисковых мероприятий, на которые может решиться банк. Особенно высок риск в индустрии, ориентированной на обслуживание, так как конкурентам в этой сфере легче воспроизвести те же самые услуги, чем в большинстве производственных отраслей промышленности, где новые продукты защищены патентами. Более того, успех или неудача новых услуг в банковском деле часто определяется общими факторами, находящимися вне контроля отдельной банковской фирмы, особенно регулированием банковской деятельности, которое может возвести вокруг новых услуг жесткие барьеры, а также экономическими условиями, в частности колебаниями процентных ставок, которые могут резко и радикально изменять возможное соотношение между расходами и доходами от новых услуг.

Стратегии разработки и предложения новых банковских услуг обычно основываются на фундаментальных концепциях маркетинга - дифференциации услуг и сегментации рынка. Дифференциация услуг достигается тогда, когда банк смог убедить своего клиента в том, что является единственным в своем роде учреждением как по качеству, так и по количеству предоставляемых им услуг. Обычно для этого требуется мощная рекламная кампания, в ходе которой управляющие маркетингом банка стараются внедрить в сознание клиентов нужную банку идею и образ предлагаемой им услуги. Успешная дифференциация услуг - дорогостоящее занятие. Управлению банка необходимо производить частое обследование клиентуры, чтобы быть уверенным, что клиенты осознали идею и образ новой услуги, созданные с помощью этой рекламной кампании.

При этом сервисная дифференциация и рыночная сегментация новых услуг обычно эффективны лишь как краткосрочные стратегии. Поскольку и другие финансовые сервисные фирмы легко могут воспроизвести каждую из банковских операций, в скором времени в дифференцированной и сегментированной областях, которые становятся прибыльными, возникает конкуренция. В этом случае банку необходимо искать путь к следующей новой сервисной идее.

Рассматривая российский рынок пластиковых карт как устоявшееся нововведение, следует отметить ряд присущих ему особенностей.

Во-первых, рынок банковских услуг претерпевает серьезные изменения и в последние годы приобрел все черты динамично развивающегося рынка пластиковых карт. С одной стороны, ведущие российские банки активно работают с международными системами пластиковых карт, а с другой - они сами включились в конкурентную борьбу за пальму первенства на российском рынке высоких технологий, создавая собственные электронные системы платежей и расчетов либо объединенные системы пластиковых карт. При этом преобладающей является тенденция к объединению первоначально разрозненных систем многих банков и фирм в единую универсальную платежную систему.

Во-вторых, важная особенность российского рынка пластиковых карт состоит в том, что основными элементами систем платежей являются банковские карточки. Банки-эмитенты активно конкурируют между собой, стремясь привлечь больше клиентов. В результате острой конкурентной борьбы снижается стоимость карточек и взимаемых комиссионных за пользование ими.

В-третьих, развитие инфраструктуры рынка пластиковых карт (сети торговых и сервисных точек, принимающих к оплате пластиковые карты, банкоматов, расчетных центров и т.п.) отстает от темпов выпуска банковских пластиковых карточек.

Очевидно, что каждый из эмитентов по отдельности не в состоянии наладить на должном уровне инфраструктуру собственных карточек (организовать каналы связи, установить банкоматы, создать широкую торговую сеть обслуживания и т.д.).

Но еще важнее другое - добиться технологического единства, совместимости систем. И эта задача должна рассматриваться как главная, даже если бы каждый эмитент карточек в одиночку был в состоянии справиться с финансовой стороной проблемы. Иначе говоря, необходимо не только экономить средства, но и добиваться унификации сфер и стандартов использования карточек и технологии их обслуживания.

В-четвертых, многие банки идут по пути диверсификации своей деятельности, сочетания выпуска международных карточек, членства в российских системах и выпуска собственных индивидуальных карточек.

В-пятых, российские банки - эмитенты пластиковых карт в большинстве своем выпускают в обращение дебетовые карточки в связи с особенностями экономической ситуации в стране (инфляция, платежный кризис, повышенные экономические риски и проч.). Банки стремятся застраховать себя от возможных потерь и поэтому при выдаче даже кредитной карты требуют внесения страхового депозита, превышающего лимит кредитования, что, безусловно, ставит суть «кредитной сделки» под сомнение и позволяет говорить о суррогатных российских кредитных картах или, по существу, платежных карточках.

В-шестых, большинство карточек, эмитируемых в нашей стране, является магнитным вследствие относительно низкой себестоимости их производства и обслуживания. Соответственно, банки вкладывают огромные средства в создание не менее дорогостоящей инфраструктуры для обслуживания этих карт. Но основным фактором, препятствующим быстрому переходу к электронным картам, является слабо развитая инфраструктура для обслуживания магнитных карт. Нужны огромные средства для переоборудования существующих систем.

Знаменателен факт появления на российском рынке суперсовременных микропроцессорных карточек, которые выходят на передовые рубежи не только отечественной, но и мировой системы расчетов.

Ситуация с этим видом услуг в Удмуртской Республике следующая.

К началу 2004г. деятельность по обслуживанию пластиковых карт на территории Удмуртской Республики осуществляли 16 кредитных организаций и их филиалов. Эмиссией и эквайрингом банковских карт занимались 15 кредитных организации, распространяющих карты как российских систем расчетов, так и международных систем расчетов.

На территории Удмуртской Республики к началу 2004г. функционировали более 8 платежных систем безналичных расчетов с использованием банковских карт: Visa International, MasterCard International, Diners club, АС Сберкарт, Accord cards, ИжКард, CityCard, STB-Card (рис. 4).

Рис. 4. Структура банковских карт, эмитированных кредитными организациями Удмуртской республики в разрезе платежных систем на 1 января 2004 г.

Рис. 5. Эмиссия банковских карт банками в Удмуртской республике

Объем эмиссии банковских карт банками в Удмуртской республике показан на рис. 5.

Структура рынка пластиковых карт в Удмуртской Республике плавно трансформируется, однако наиболее активно кредитные организации края работают с картами российских платежных систем, которые составляют на отчетную дату 72% от общего объема эмитированных в республике пластиковых карт.

Развитие данного сегмента рынка в республике имеет поступательное движение. Так, количество платежных карт, используемых в расчетах на территории республики растет быстрыми темпами (рис. 6) и на начало 2004г. составило более 264 714 карт (на начало 2003г. - 173 262 карты), подавляющее большинство которых принадлежит физическим лицам 264 444 карты (99,89% от общего количества). Однако в расчете на одного работающего жителя края это составило всего лишь 0,15 пластиковой карты, что в 1,5 раза больше, чем на начало 2003г. (0,099 карты на одного работающего жителя края).

Рис. 6. Рост количества пластиковых карт в Удмуртское республике

На 1 января 2004 г. держателями банковских карт являлись 42% населения, занятого в экономике.

Наиболее распространенными картами являются дебетовые (расчетные), они составляют 99,99% от общего количества.

Общее количество сделок, совершенных владельцами карточек, эмитированных кредитными организациями (филиалами), расположенными на территории Удмуртской Республики, постоянно увеличивается. Так, за IV квартал 2001г. с использованием пластиковых карт, выпущенных на территории республики, физическими лицами было совершено 547 302 сделки по выдаче наличных и оплате товаров на общую сумму 758 187,01 тыс. руб. (включая операции за рубежом). За аналогичный период 2002г. было совершено 899 076 операций на сумму 1 370 814,43 тыс. руб., а в IV квартале 2003г. - 1 667 870 операций на общую сумму 2 744 862,13 тыс. руб. Динамика роста количества и сумм операций с использованием пластиковых карт приведена в табл. 3.1.

Таблица 3.1

Динамика роста количества и сумм операций с использованием банковских карт за 2001-2003гг.

Показатель	2001г.	2002г.	2003г.
Количество операций всего	1 921 299	3 028 257	5 413 097
в том числе по оплате товаров и услуг	167 468	396 029	743 288
Доля операций по оплате товаров и услуг в общем объеме операций, %	8,72	13,08	13,73
Сумма операций, тыс. руб.	2 059 481,56	4 220 467,97	8 315 233,91
в том числе по оплате товаров и услуг, тыс. руб.	42 254,3	92 187,24	160 724,24
Доля операций по оплате товаров и услуг в общей сумме операций	2,05	2,18	1,93

На рис. 7 отчетливо прослеживается увеличение количества сделок совершаемых с использованием пластиковых карт.



Рис. 7. Рост количества операций, совершаемых с использованием банковских карт, полученных физическими лицами в Удмуртской республике

Рост общей суммы операций с использованием банковских карт прослеживается на рис. 8.

Рис. 8. Рост суммы операций, совершаемых с использованием банковских карт, полученных физическими лицами в Удмуртской республике

Населением Удмуртской Республики карточки в основном используются как средство получения наличных денег через систему ПВН и банкоматов. Как видно из табл. 3.1, доля операций по оплате товаров и услуг несравнимо мала и за 2003г. составила всего 1,93 % от общей суммы совершенных сделок.

Оплата товаров населением с помощью пластиковых карт наталкивается на препятствие в виде технической неготовности торговой сферы. Не высока доля предприятий торговли и общественного питания Удмуртской Республики, предоставляющих возможность приобретения товаров посредством пластиковой карты. А между тем активное внедрение пластиковых карт в оборот позволило бы сократить издержки обращения, связанные с использованием наличных денег, ускорить реализацию товаров.

За все операции с карточками (покупка, обналичивание, конвертирование) банк, как правило, взимает комиссионные. Кроме того, клиент платит за получение самой карточки.

Рассмотрим эффективность внедрения пластиковых карт на примере Удмуртского отделения Западно-Уральского банка СБ РФ. На протяжении ряда лет Отделение проводит операции с пластиковыми картами различных платежных систем. Однако наиболее активно банк работает по внедрению пластиковых карт Сберкарт, Visa Electron и Maestro.

Схема построения расчетов по этим пластиковым картам построена с участием нескольких банков-эмитентов и одним банком-агентом. Рассмотрим эту схему подробнее.

Многоэмитентная платежная система обычно строится на принципах, которые можно сформулировать следующим образом.

Существуют правила платежной системы, которые регламентируют эмиссию карт, их обслуживание и взаиморасчеты между участниками системы.

Банки-участники эмитируют платежные карты, выполненные в соответствии с едиными стандартами, которые определяют тип используемой карты (карта-идентификатор, «электронный кошелек» и т.д.), технологические параметры карты (материал исполнения, размеры, способ нанесения информации, используемые механизмы защиты), графическое оформление карт, единую систему нанесения персонализационной информации и т.д.

Банки-участники самостоятельно ведут счета по своим картам, в обязательном порядке обмениваясь информацией с центральной базой данных системы - Центром авторизации (ЦА).

В ЦА находится информация о платежных лимитах карт всех участников системы, лимитах, в пределах которых банк-участник гарантирует возмещение сумм операций по своим картам. ЦА обрабатывает авторизационные запросы из банков и предприятий торговли и выдает разрешение или отказ на проведение операций по картам системы, обрабатывает информацию о совершенных операциях и рассылает результаты обработки в банки-участники. На основании информации, поступившей из банков, и собственной информации запрещает проведение операций как по отдельным картам (в случае их кражи или утери), так и по всем картам отдельных банков, если банки своевременно не проводят взаиморасчеты с другими участниками системы по операциям со своими картами.

Каждый банк-участник системы предоставляет обслуживание (выдачу наличных денег) по всем картам данной платежной системы независимо от принадлежности карты тому или иному банку. При этом банк вправе варьировать тарифы за обслуживание карт различных эмитентов. Разрешение на совершение операций выдается ЦА.

Предприятия торговли и сферы услуг обслуживают все карты системы, за исключением блокированных. Разрешение на совершение операций выдается ЦА.

Банки-участники проводят между собой расчеты за операции по своим картам в сроки, оговоренные в правилах системы. За несвоевременность расчетов банки-участники несут ответственность в соответствии с правилами платежной системы.

В многоэмитентной системе обработку операций и управление потоками финансовой информации осуществляет ЦА, принадлежащий Процессинговой компании (ПК). ПК является самостоятельным юридическим лицом. Обычно она имеет все юридические права на зарегистрированную торговую марку, логотип платежной системы, рекламные продукты и т.д. ПК определяет правила проведения операций, разрабатывает или лицензирует программное обеспечение, допустимое к работе в рамках платежной системы, алгоритмы проведения операций и обмена информацией, криптографические средства защиты информации, используемые технические средства и многое другое. ЦА системы обрабатывает информацию о совершенных операциях и формирует распоряжения участникам о проведении расчетов между собой.

Поскольку многоэмитентная платежная система включает многих, участников, то возникает необходимость проведения расчетов между ними. Существуют две схемы расчетов:

в системе существует расчетный банк, в котором открыты корреспондентские счета банков-участников системы. ПК имеет доверенности от банков-участников на право распоряжения их корсчетами для обеспечения проведения операций по карточкам системы. На основании имеющихся у нее доверенностей ПК формирует расчетному банку финансовые распоряжения о проведении расчетов между участниками. Одновременно банкам-участникам предоставляется информация о сформированных финансовых сообщениях. В оговоренные сроки расчетный банк проводит данные операции и своевременно представляет банкам выписки о состоянии счетов;

в системе не существует расчетного банка. ПК обрабатывает проводимые операции и на основе их обработки формирует финансовые сообщения каждому банку-участнику системы. На основании данных финансовых сообщений ПК банки-участники самостоятельно проводят между собой расчеты в сроки, оговоренные в правилах платежной системы.

В данном случае используется схема с присутствием расчетного банка.

Центр авторизации проводит авторизацию операций и обработку транзакций по всем картам платежной системы в пунктах выдачи наличных и в магазинах, принимающих карты к оплате. Помимо этого, функцией Центра является формирование финансовых распоряжений расчетному банку системы на осуществление денежных переводов между участниками системы для покрытия операций по картам. По сути, ЦА приобретает функцию расчетно-клирингового центра и структурно делится на два подразделения. Функции обработки авторизационных запросов выполняет ЦА, функции управления расчетами - расчетно-клиринговый центр.

Авторизационные запросы поступают из ПВН и предприятий торговли (магазинов) - структурных звеньев системы. При обработке авторизационного запроса в базе данных ЦА проверяется платежный лимит (состояние счета) держателя карточки. Кроме того, в обязательном порядке проверяется состояние корсчета банка-эмитента карты в расчетном банке, поскольку при проведении расчетов сумма операции должна быть списана с корсчета банка. ЦА дает разрешение на проведение транзакции только в том случае, если выполняются оба условия, первое - запрашиваемая сумма меньше платежного лимита держателя карточки и второе - меньше суммы, размещенной на корсчете банка-эмитента.

В целом, развитие пластикового проекта Удмуртского отделения Сбербанка направлено на формирование инфраструктуры обслуживания держателей пластиковых карт Сбербанка. Динамика развития инфраструктуры представлена в табл. 3.2.

Таблица 3.2

Количество пластиковых карт

Годы	Международные	Сберкарт	Организации
1	2	3	4
1998	20	50
1999	100	700
1	2	3	4
2000	250	2100
2001	570	12000	20
2002	3500	25000	50
2003	10000	40000	80

По статистическим данным системы Сберкарт, на 01.01.2004г. года открыты 37 309 карсчета для физических лиц, а по международным банковским картам - 9 267 счетов.

Удмуртским отделением осуществляется и развитие инфраструктуры по таким платежным системам, как VISA Int., MASTERCARD Int. В результате количество пунктов выдачи наличных денежных средств по перечисленным выше системам за 1998-2003гг. увеличилось с 4 до 37.

Общий объем межбанковских операции по пластиковым картам сторонних эмитентов таких платежных систем, как Сберкарт, VISA, EUROCARD/MASTERCARD, UNIONCARD в 2000 г. составил около 40,1 млн. руб., в 2001 г. - около 130 млн. руб., в 2002 г. - более 500 млн. руб., в 2003 г. - 840 млн. руб.

Отделение не только сохраняет свои позиции на рынке пластиковых карт, но и существенно упрочняет их, увеличив все основные показатели деятельности на данном сегменте рынка банковских услуг. О развитии инфраструктуры обслуживания пластиковых карт свидетельствуют данные, приведенные в табл. 3.3.

Таблица 3.3

Инфраструктура обслуживания по картам Удмуртского обделения Сбербанка

Наименование	На 01.01.2001	Ha 01.01.2002	Ha 01.01.2003	Ha 01.01.2003
Пункты выдачи наличных денежных средств	18	23	30	37
Банкоматы	5	7	11	17
Торгово-сервисные точки	39	51	60	80

Таким образом, с момента своего внедрения в жизнь проекта «Пластиковые карты» получил серьезное развитие, о чем, помимо приведенных выше данных, свидетельствует рост доходов по пластиковым картам (табл. 3.4).

Таблица 3.4

Динамика доходов по пластиковым картам, тыс. руб.

Доходы	2002 г.	2003 г.
	абсолютные	%к итогу	абсолютные	% к итогу
Всего	4078,02	100,00	8721,00	100,00
Из них:	-	-	-	-
Международные платежные системы	770,21	18,89	3929,00	45,05
АС Сберкарт	3307,81	81,11	4792,00	54,95

Таким образом, доходы по пластиковым картам в 2003 г. возросли по сравнению с 2002 г. в 2,14 раза. Кроме того, наблюдается рост доли доходов по международным платежным системам по сравнению с долей доходов по АС Сберкарт.

Расходы по пластиковым картам состоят из текущих расходов и капитальных затрат. Текущие затраты, в свою очередь, состоят из затрат на выпуск, комиссионных затрат (комиссия составляет 0,2%) и заработной плате персоналу. Затраты на выпуск покрываются доходами от выпуска карт, и, следовательно, текущие затраты в основном состоят из комиссии и заработной платы персоналу. Инвестиции состоят из затрат на серверную часть, терминалы и банкоматы. Разница между доходами и текущими расходами формирует прибыль по пластиковым картам. Финансовые результаты по работе с банковскими картами приведены в табл. 3.5.

Таблица 3.5

Финансовые результаты по работе с банковскими картами в 2002-2003гг., тыс. руб.

Показатель	2002 г.	2003 г.
Доходы	4078,02	8721,00
Административно-хозяйственные расходы	4439,51	1904,00
Инвестиции	2953,71	4620,00

Согласно данным аналитического учета, в 2003 г. прибыль окупила 52% капитальных затрат, что указывает на значительную эффективность данного вида услуг. Помимо этого, все проекты с участием пластиковых карт Удмуртском отделении Сбербанка в настоящее время разрабатываются с условием их окупаемости не более 3 лет.

Основной статьей доходов по пластиковым картам являются доходы от реализации зарплатных проектов. В табл. 3.6 показана структура доходов и расходов по работе с пластиковыми картами в 2002-2003гг.

Таблица 3.6

Структура доходов и расходов по работе с пластиковыми картами в 2002-2003гг., тыс. руб.

Показатель	2002г.	Доля	2003г.	Доля
1	2	3	4	5
Комиссионные доходы, ВСЕГО:	4078.02	100.00	8721	100.00
доход от обслуживания счетов банковских карт, выданных территориальным банком (за иключением доходов от реализации зарплатных проектов)	878.9	21.55	1002	11.49
доход от реализации зарплатных проектов (плата за обслуживание счетов зарплатных карт, комиссия за перечисление средств на счета карт сотрудников предприятия и др.)	2858.5	70.10	6589	75.55
доход от обслуживания торгово-сервисной сети	31.6	0.77	120	1.38
доход от операций выдачи наличных по картам сторонних эмитентов (других территоральных банков)	290.3	7.12	970	11.12
доходы от комиссий за безналичное перечисление (перевод) денежных средств по банковским картам		-	40	0.46
прочие доходы (за удаленную загрузку)	18.8	0.46	0	-
Административно-хозяйственные расходы, ВСЕГО	4439.51	100.00	1904	100.00
расходы на закупку расходных материалов и карточек, включая расходы по централизованным поставкам	2765.77	62.30	127	6.67
расходы на закупку оборудования и ПО, связанного с развитием банковских карт в территориальном банке (без учета расходов по договорам лизинга, аренды с последующим выкупом)	0	-	10	0.53
платежи по договорам лизинга (аренды с последующим выкупом) на покупку оборудования, используемого в работе с банковскими картами, не включая компьютерное и коммуникационное оборудование	1185.05	26.69	1103	57.93
расходы на сопровождение и поддержку ПО и оборудования, используемого в работе с банковскими картами, по заключенным договорам и оплаченным счетам	296.72	6.68	459	24.11
расходы на рекламу банковских карт (ТВ, радио, изготовление буклетов и т.д.)	191.97	4.32	205	10.77
Инвестиции, ВСЕГО	2953.71	100.00	4620	100.00
Расходы на закупку оборудования и ПО, связанного с развитием банковских карт в территориальном банке	2953.71	100.00	4620	100.00
из них банкоматов	1957.74	66.28	3507	75.91
терминального оборудования	993.33	33.63	806	17.45
программного обеспечения	2.64	0.09		-
другого специального оборудования, не включая компьютерное и коммуникационное оборудование			308	6.67

Из табл. 3.6 видно, что наибольший удельный вес в доходах по пластиковым картам Удмуртского отделения Сбербанка занимают доходы от зарплатных проектов и от обналичивания клиентов других банков. Доходы от выпуска пластиковых карт установлены на таком уровне, что просто покрывают затраты на их выпуск и поэтому практически не учитываются. Очень важным косвенным эффектом от пластиковых карт является возможность использования банком привлеченных средств. Однако этот эффект трудно просчитать и он не учитывается в доходах. Тем не менее нельзя не признать важность этого эффекта как возможности дополнительного источника привлечения средств.

Рассмотрим, какой доход банк потенциально может получить от размещения средств, привлеченных на счета банковских карт. В 2002г. сумма привлеченных средств составляла 63 735 тыс. руб., а в 2003г. возросла более чем в 2 раза и составила 144 671 тыс. руб. При чем, количество клиентов увеличилось менее, чем в 2 раза с 32 000 до 47 000 (т.е. в 1,5 раза).

Если учесть, что ставка межбанковского кредита в среднем составляет 5 % (на срок от 31 до 90 дней), а норматив обязательного резервирования равен 10%, то банк в 2003г. мог потенциально получить доход от использования привлеченных средств на уровне 6 510 тыс. руб. ((144 671 -144 671*10%)*5%).

В этом случае доходы от размещения привлеченных средств составили бы долю, аналогичную доходам по реализации зарплатных проектов.

Среди статей расходов в 2003г. превалируют расходы на покупку оборудования, используемого в работе с банковскими картами, не включая компьютерное и коммуникационное оборудование, в отличие от 2002г., когда основная часть расходов относилась на покупку расходных материалов и карточек.

Важно уделить внимание тому, как происходит изменение доходов и расходов по работе с пластиковыми картами (табл. 3.7).

Таблица 3.7

Анализ темпов роста и прироста доходов и расходов по работе с банковскими картами

Показатель	2002г.	2003г.	Темп роста	Темп прироста
1	2	3	4	5
Комиссионные доходы, ВСЕГО:	4078.02	8721	2.14	1.14
доход от обслуживания счетов банковских карт, выданных территориальным банком (за иключением доходов от реализации зарплатных проектов)	878.9	1002	1.14	0.14
доход от реализации зарплатных проектов (плата за обслуживание счетов зарплатных карт, комиссия за перечисление средств на счета карт сотрудников предприятия и др.)	2858.5	6589	2.31	1.31
доход от обслуживания торгово-сервисной сети	31.6	120	3.80	2.80
доход от операций выдачи наличных по картам сторонних эмитентов (других территоральных банков)	290.3	970	3.34	2.34
доходы от комиссий за безналичное перечисление (перевод) денежных средств по банковским картам		40
прочие доходы (за удаленную загрузку)	18.8	0	-	-1.00
Административно-хозяйственные расходы, ВСЕГО	4439.51	1904	0.43	-0.57
расходы на закупку расходных материалов и карточек, включая расходы по централизованным поставкам	2765.77	127	0.05	-0.95
расходы на закупку оборудования и ПО, связанного с развитием банковских карт в территориальном банке (без учета расходов по договорам лизинга, аренды с последующим выкупом)	0	10
платежи по договорам лизинга (аренды с последующим выкупом) на покупку оборудования, используемого в работе с банковскими картами, не включая компьютерное и коммуникационное оборудование	1185.05	1103	0.93	-0.07
расходы на сопровождение и поддержку ПО и оборудования, используемого в работе с банковскими картами, по заключенным договорам и оплаченным счетам	296.72	459	1.55	0.55
расходы на рекламу банковских карт (ТВ, радио, изготовление буклетов и т.д.)	191.97	205	1.07	0.07
Инвестиции, ВСЕГО	2953.71	4620	1.56	0.56
Расходы на закупку оборудования и ПО, связанного с развитием банковских карт в территориальном банке	2953.71	4620	1.56	0.56
из них банкоматов	1957.74	3507	1.79	0.79
терминального оборудования	993.33	806	0.81	-0.19
программного обеспечения	2.64		-	-1.00
другого специального оборудования, не включая компьютерное и коммуникационное оборудование		308

Из табл. 3.7 видно, что основной рост доходов произошел за счет увеличения доходов от зарплатных проектов. Очевидно, что рост числа пластиковых карт, выданных по зарплатным договорам, стал толчком к увеличению доходов от обслуживания торгово-сервисной сети, так как клиенты стали более активно использовать свои карты в торговле.

Инвестиции в оборудование для обслуживания банковских карт были необходимы в связи с ростом количества клиентов. Обширная сеть банкоматов и пунктов выдачи наличных - важный фактор при заключении зарплатного договора.

Таким образом, развитие систем расчетов по пластиковым картам в Удмуртском отделении на сегодняшний день является перспективным направлением и высокоэффективным с точки зрения получения прибыли.

Однако в развитии систем расчетов по пластиковым картам необходим комплексный подход, который должен сочетать в себе следующие шаги:

дальнейший рост числа зарплатных договоров, так как большую часть доходов составляют плата за годовое обслуживание карт, выданных сотрудникам предприятия и плата за безналичное списковое зачисление денежных средств на счета карт;

привлечение клиентов-держателей личных карт (т.е. выдача карт вне зарплатных проектов), так как показывает практика, эти клиенты имеют наиболее высокие средние остатки на счетах;

развитие сети обслуживания банковских карт: установка новых банкоматов, расширение сети пунктов выдачи наличных по банковским картам. Развитие данного направления способствует не только росту числа клиентов, для которых важна развитость сети обслуживания пластиковой карты. Кроме того, это является косвенным фактором роста средней величины остатков на счетах банковских карт, так как сдерживает клиента от снятия всей наличности сразу после перечисления заработной платы;

увеличение количества магазинов, принимающих пластиковые карты и развитие дисконтных программ - данное направление развития также способствует увеличению среднего остатка на карточных счетах клиентов;

развитие дополнительных услуг для держателей пластиковых карт. Данное направление особенно важно для того, чтобы выделиться среди конкурентов, привлечь дополнительных клиентов за счет предложения им дополнительных специальных услуг;

реклама пластиковых карт. Конкурентная борьба за клиента на рынке пластиковых карт невозможна без действенной рекламы. В противном случае, клиент может пользоваться картой только для снятия наличности в день перечисления зарплаты, даже и не зная о всех возможностях его карты (дополнительных услугах, сети обслуживания, скидках в магазинах).

Перечисленные меры позволят Удмуртскому отделению Сбербанка сохранить конкурентные позиции и доминирующее положение на рынке пластиковых карт в Удмуртии. Наличие большого числа держателей пластиковых карт и развитой инфраструктуры обслуживания позволит увеличить остатки на карточных счетах, использование которых в свою очередь позволит увеличить прибыль банка.

Таким образом, проект по расширению услуг по пластиковым картам в Удмуртском отделении Западно-Уральского банка СБ РФ является перспективным источником непроцентных доходов, который уверенно занимает свое место в общих доходах данного Отделения Сбербанка, что в целом отражает тенденцию развития данного вида услуг в других банках и филиалах Удмуртской Республики.

Заключение

В настоящее вре мя инфраструктура рынка пластиковых карт активно развивается. Банки прекрасно понимают, что привлечь клиента - это только полдела. Держателям карточки нужны комфортные условия. В связи с этим ежегодно увеличивается число банкоматов, все больше магазинов начинают работать с пластиковыми картами, предоставляя покупателям скидки. В результате различных мероприятий по увеличению банковских услуг с использованием пластиковых карт, растут обороты в торгово-сервисной сети и динамика открытия карт людьми «с улицы». Одним из самых активных участников карточного рынка является Сбербанк РФ.

Существенно повлиять на развитие рынка пластиковых карт в России может принятие соответствующих законов и нормативных документов, регулирующих использование пластиковых карт, а также внедрение комбинированных международных пластиковых карт, которые были бы одновременно и чиповыми, и магнитными. Первое позволит банкам открыть для своих клиентов огромное дополнительное пространство для совершения финансовых операций, которое в настоящее время минимизировано из-за очень высоких рисков, а второе приведет к качественному росту рынка за счет преимуществ чипа. В частности, смарт-карта позволяет повысить безопасность проведения расчетов, снизить себестоимость операций, реализовать дополнительные финансовые и неторговые приложения к основному счету владельца.

На развитие рынка пластиковых карт будет в первую очередь оказывать влияние состояние банковской системы в России. Без развитой банковской системы не может быть роста технологических продуктов. Определяющий фактор - доверие населения к банкам. Решить проблему доверия можно, в том числе за счет реального кредитования населения. Сдерживает развитие рынка и низкий уровень доходов населения, а также большой наличный теневой оборот. Рынок же кредитных карт в классическом понимании в России практически не развит. Большинство банков открывает «кредитки» и реально предоставляет по ним кредиты в исключительных случаях. По мере дальнейшего развития банковской системы страны и повышения благосостояния россиян объем карточных услуг будет только увеличиваться.

Если в Москве и Санкт-Петербурге рынок пластиковых карт уже практически сформировался, то в других городах он еще только на стадии становления. Карточный бизнес в регионах еще только предстоит развивать, но перспективы его весьма неплохие. Распространение карточных платежных систем выгодно как банку, так и его клиентам. Для банка это хороший способ привлечения средств частных лиц. Владельцы карточек, со своей стороны, получают возможность оперативно распоряжаться крупными суммами денег, не ограничивая свою свободу дополнительными мерами обеспечения безопасности, которые необходимы при ношении наличности. Карточки также решают массу проблем и для путешествующих - по делам или на отдыхе.

Пока развитию рынка мешают невысокий уровень жизни населения и недостаточность нормативной базы. В настоящее время не до конца разработано нормативное обеспечение для обслуживания кредитных карт. Когда Банк России наконец урегулирует эту проблему, развитие пластикового рынка заметно ускорится, поскольку спрос на кредитные карты со стороны населения очень велик.

Перспективы развития безналичных расчетов должны определяться нормативной базой и экономическими интересами. И когда преимущества безналичной оплаты товара станут экономически выгодными, только тогда клиент пойдет за карточкой в банк.

Необходимо усиление мер защиты пластиковых карт для борьбы с карточными мошенниками. Одной из самых эффективных мер должен стать переход на чиповые технологии.

Подавляющее большинство эмитированных в нашей стране карт -расчетные дебетовые. До тех пор пока в России не появятся действительно кредитные карты, этот рынок будет оставаться статичным и никакими законодательными инициативами его не оживить. Развитие кредитного направления в карточном бизнесе сдерживается известными трудностями, связанными с кредитованием физических лиц. Банки, которые смогут запустить кредитную программу, учитывающую возникающие на этом рынке риски, безусловно, станут лидерами этого направления.

Если политическая и экономическая обстановка в стране будет спокойной, будет расти и рынок пластиковых карт. Сейчас все находятся в ожидании новых нормативных документов Центрального банка России, касающихся учета операций по пластиковым картам.

Однако при всех новых идеях и технологиях рынок платежных карт не будет стремительно развиваться в отрыве от общеэкономической ситуации в стране. Только в динамично растущей экономике возможен стабильный спрос на «инструменты», которые в ней используются. И лишь в этом случае новые технологии позволят достичь значительного прогресса в распространении платежных карт и приведут участников рынка к ожидаемым финансовым результатам.

Список литературы

Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации» от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ.

Закон РФ «О банках и банковской деятельности» №395-1 от 2 дек. 1990 г. (с посл. изменениями и доп.).

Указание Центрального Банка РФ «О порядке выдачи разрешений кредитным организациям - резидентам на распространение платежных карт или предоплаченных финансовых продуктов других эмитентов» от 18 ноября 1998 г. №276-У.

Положения ЦБ РФ от 9 апреля 1998 г. № 23-П "О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием".

Федеральный закон РФ №54-ФЗ от 22.05.2003г. “О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт”

Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации: Ч. 1, 2. / Рук. авт. колл. О.Н. Садиков. - М., 1998.

Уголовный кодекс РФ от 13 июня 1996 г. N 63-ФЗ

Постановление Правительства Москвы от 5 мая 1993 г. №424 «О мерах по внедрению в московской торговле и сфере услуг расчетов с использованием пластиковых платежных средств»

Ануреев С.В. Дополнительные услуги платежных систем // Бизнес и банки. - 2002. - №48. - с. 1-3.

Ануреев С.В. Политика банков по формированию кредитных ресурсов // Бизнес и банки. - 2001. - № 16. - С. 1-2.

Ауриемма М.Д., Коли Р.С. Индустрия банковских пластиковых карточек. - М., 1998. - 164 с.

Банковское дело: Учебник / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - Изд. 4-е, перераб. и доп. - М., 1999. - 464 с.

Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - Изд. 2-е, перераб. и доп. - М., 2000. - 672 с.

Буйлов М. Кредит до получки // Коммерсантъ. Деньги.- 2002.- №8.- С. 33-42.

Буйлов М. Пластичные операции // Коммерсантъ. Деньги.- 2001.- №24.- С. 26-28.

Буйлов М. Юбилейный расклад // Коммерсантъ. Деньги.- 2001.- №38.- С. 53-55.

Буйлов М., Ячеистов К. Пластиковая дипломатия // Коммерсантъ. Деньги. - 2000. - №50. - С. 62-64.

Васильева В.А. Формирование оптимальной модели стратегии развития коммерческих банков // Деньги и кредит. - 2000. - №11. - С. 34-37.

Васин А.С. Влияние качества обслуживания клиентов банка на себестоимость услуг // Финансы и кредит. - 2002. - №3. - С. 39-41.

Воронцов И. Платежные карточки: Микропроцессорная революция // Банковское дело.- 2002.- №10. С. 37-41.

Гвоздев Д. Что умеет банкомат? // Наука и жизнь.- 2001.- №12.- С. 38-39.

Граник А. Перекинимся в картишки // Эксперт.- 1999.- №44.- С. 44-46.

Евсюков Д.Е. Электронные деньги как новая составляющая кредитно-денежной системы // ЭКО. - 2002. - №5. - С. 51-67.

Кашин Ю. Сберегательный процесс и сберегательный банк // Вопросы экономики. - 2000. - № 5. - С. 120-131.

Климюк С. Игрушечный пластик: Настоящие кредитные карты - все еще малодоступное удовольствие для российских банков и граждан // Эксперт.- 2002.- №15.- С. 54-60.

Ковзанадзе И.К. Некоторые вопросы развития конкурентной среды банковского рынка // Банковское дело. - 2001. - №4. - С. 41-43.

Колякин А.А. Оптимизация интересов контрагентов банковских операций на этапах их взаимодействия // Банковские услуги. - 2002. - №2. - С. 31-35.

Кочеткова Н.М. Цели и методы наблюдения за платежными системами // Деньги и кредит. - 2003. - №1. - С. 12-15.

Кулакова Н. Пятилетка борьбы за вкладчика // Деньги. - 2001. - № 5. - С. 38-39.

Лубнин К., Кириченко Н. Пластиковые окна в Европу // Эксперт.- 1999.- №27.- с. 42-45.

Маловиченко Т. Сбербанк еще не филантроп, но… // Финансовая Россия. - 2000. - № 28 (Авг.). - С. 9.

Матовников М.Ю. Время изменения стратегии // Банковское дело.- 2002.- №7.- С. 13-16.

Мисюк О. Сорок лет спустя: Российский рынок пластиковых карт на подъеме // Эксперт.- 2001.- №15.- С. 32-38.

Нестеренко А.В. Банковские технологии становятся маркетинговым инструментом торговых компаний // Банковские услуги. - 2002. - №3. - С. 20-23.

Платонов Е.И., Кузнецов В.А. Современная интерпретация понятия «электронные деньги»: Модель денежных обязательств // Деньги и кредит.- 2002.- №9.- С. 30-35.

Полищук А.И. Новые банковские услуги и продукты // Банковское дела. - 2001. - №1. - С. 28-31.

Принципы безопасности банка и банковской деятельности: Учебник / Под ред. А.Г.Шаваева. - М., 1999. - 244 с.

Ривкин К.Е. Основные направления использования банковских пластиковых карточек // Финансы и кредит.- 1998.- №3.- С. 35-40.

Рубченко М. Дело не в количестве // Эксперт.- 2001.- №30.- С. 13-15.

Спружевникова М.К. Моделирование процесса внедрения новых банковских продуктов на примере пластиковых карт // Финансы и кредит.- 2002.- №22.- с. 51-59.

Федоров Ф. Сбербанк - возможности и проблемы // Экономист. - 2001. - № 5. - С. 54-65.

Хайек Ф.А. Частные деньги: Институт национальной модели экономики. - 1998. - 248 с.

Электронные деньги: накопление, использование, хранение, безопасность / Под ред. В.П.Невежина. - М., 1997. - 311 с.

Юров А.В. Наличные деньги в эпоху развития электронных технологий // Деньги и кредит.- 2001.- №10.- С. 7-13.

Приложение 1

Хронология развития пластиковых карт

1958 год - открыто представительство American Express в Москве. Тремя годами позже эти карты начинает принимать «Интурист».

1969 год - «Интурист» подписывает соглашение с Diners Club.

1974 год - в СССР появляются карты VISA (тогда еще Americard), а годом позже -- карты EuroCard. Карты обслуживаются в магазинах «Березка» и гостиницах сети «Интурист».

Первым советским банком-эмитентом становится Внешэкономбанк, выпустивший карты VISA для участников советской сборной на Олимпийских играх 1988 года. Через год он выпускает карты EuroCard. Именно Внешэкономбанк (позже к нему присоединился Международный московский банк) обслуживает международные карты.

1989 год - Сбербанк и Кредобанк становятся членами VISA. С этого времени количество российских членов международных платежных систем начинает расти. Как правило, им приходится выбирать между VISA и MasterCard Int. Увеличивается число пунктов валютного обмена, и расширяется сеть обслуживания карт. Международные карты сознательно позиционируются как элемент высокого социального статуса и благосостояния.

Одновременно появляются локальные карточные продукты, рассчитанные на массового потребителя. Их распространение подстегивает периодический дефицит рублевой наличности, ограничения на хождение наличной валюты и обостряющаяся борьба банков за новый перспективный рынок и частных клиентов.

1993 год - первая российская банковская карта MostCard от Мост-банка.

1992-1994 годы - создание российских карточных ассоциаций STB Card и Union Card на основе карт с магнитной полосой, «Золотая корона» ^Universal на базе смарт-карт. Обслуживание внутренних карт в отличие от международных производится их собственными процессинговыми центрами. Ассоциации сосредоточиваются на развитии инфраструктуры приема и обслуживания карт. Карты принимаются в Израиле, ОАЭ, на Кипре, в Швейцарии, Германии, на Украине.

1994 год, - популярными становятся совместные карточные программы банков. Первые проекты осуществляются вместе со страховыми компаниями (РОСНО, МАКС). Следом появляются совместные программы с торговыми компаниями.

1995 год - российские карты начинают совмещать с международными дебетовыми. Этот более дешевый вариант международных карт позволяет резко расширить число клиентов. На этой же основе появляются такие массовые проекты, как Student Card (Столичный банк сбережений), охватывающий вузы десяти регионов России.

Многие банки создают локальные карты, крупнейшие из них - даже процессинговые центры для обслуживания собственных карт. Банковские центры активно конкурируют между собой и с процессинговыми центрами карточных ассоциаций. Разнообразие карточных систем приводит к тому, что в коммерческих точках принимается по десятку различных карт, для работы с каждой из которых необходимо отдельное устройство - импринтер. Такое положение вещей не устраивает ни банки, ни торгово-сервисные точки. Банки начинают стандартизировать собственные карточные продукты. Общая цель - объединение усилий в развитии инфраструктуры, скудость которой все еще ограничивает темпы развития рынка. Следующим этапом развития должно было стать создание единой национальной платежной системы, которая позволила бы стандартизировать расчеты, снизить себестоимость обслуживания и повысить доходность бизнеса за счет роста объема комиссионных от транзакций.

Приложение 2