Развитие систем расчетов по пластиковым картам

Во второй половине 2001 г. руководители Visa International и MasterCard International продолжали оказывать давление на участников платежных ассоциаций, стремясь заставить банки форсировать подготовку к переводу своих карточных портфелей на EMV-совместимые микропроцессорные технологии. Действительно, чтобы уложиться в утвержденные графики миграции и начать эмитировать гибридные продукты с 2005 г. (а в некоторых регионах - с 1 января 2004 г.), финансово-кредитные учреждения во всем мире уже должны были перейти от слов к практическим действиям.

На первый взгляд такой прорыв уже состоялся. В Европе британские банки смогли поставить эмиссию микропроцессорных продуктов на серийное производство, уверенно выпуская миллионы гибридных продуктов MasterCard и Visa. В Северной Америке, считающейся основным противником замены магнитной полосы на чип, несколько ведущих банков обратили серьезное внимание на микропроцессорные карточки, а финансовый гигант Citicorp/Citibank заявил, что видит в EMV-совместимых продуктах свое будущее. Японские банки, известные своей предельной осторожностью при принятии решений, готовы ввести микропроцессорные карточки с опережением утвержденных графиков, - настолько угрожающей была оценена ими ситуация с мошенничеством. В Бразилии банки - члены MasterCard International смогли оприходовать 300 тыс. клиентов посредством EMV-совместимых гибридных продуктов. Даже на российском рынке финансовых услуг региональные менеджеры Visa и MasterCard договорились с несколькими банками на участие в показательных транзакциях с использованием микропроцессорных карточек.

Но несмотря на отдельные успехи, пока складывается весьма безрадостная картина. И дело даже не в темпах миграции, которые ниже первоначально утвержденных, а в том, что некоторые банковские учреждения начали сомневаться в целесообразности самого перехода на микропроцессорные продукты, по крайней мере, в том виде, как это представляется международным платежным системам.

Во второй половине 1990-х гг. крупнейшие международные карточные ассоциации Visa International и MasterCard International неоднократно пытались навязать участникам такие технологии и решения, как «электронный кошелек» и «электронные наличные», Mondex, Clip и Visa Cash и т.п. Все эти разработки были связаны с чиповыми технологиями и в практическом плане завершились тотальными убытками для банков, которые рискнули участвовать в программах.

Каждый раз представители платежных систем были готовы предоставить объяснения случившихся неудач, но потребители (держатели и торгово-сервисные компании) были не готовы активно пользоваться микропроцессорными карточками в качестве платежных инструментов, по-прежнему отдавая предпочтение магнитным.

Так, развертывание программы «электронных кошельков» Geldkarte в Германии обошлось участвующим банкам и компаниям в 1 млрд. DM (свыше 460 млн. долл. США). В конце 2001 г. в обращении находилось более 50 млн. таких карточек, а подавляющая часть держателей пользовалась ими 1-2 раза в год. Можно только предполагать размеры убытков, которые несут организаторы программы Geldkarte. Американский журнал Card Technology (октябрь 2001 г.) процитировал одного из менеджеров Geldkarte, определившего основные причины провала программы следующим образом: «Неправильно были сделаны две вещи: не нужно было навязывать людям то, чего они никогда не просили... и нельзя было использовать новую технологию, которая сама по себе представляла барьер для проникновения на рынок».

Замена устаревшей технологии должна осуществляться эволюционным путем. Задача производителя состоит в том, чтобы вовремя отследить рыночные сигналы, свидетельствующие о приближении естественных границ используемой технологии и подготовить ей соответствующую замену. Кардинальная ломка существующей технологии (преждевременная замена не достигшей своего естественного предела технологии на новую) может происходить тогда и только тогда, когда ее не приемлет рынок, т.е. она не оптимальна ни для производителей, ни для потребителей.

После того, как ведущие международные платежные системы объявили о предстоящей миграции на микропроцессорные технологии, глобальный карточный бизнес продолжал и продолжает развиваться весьма успешно. Трудно углядеть на современном карточном рынке какие-либо признаки, свидетельствующие о неэффективности технологии магнитной полосы.

Отсюда напрашивается вывод: решение платежных систем о переходе на чип было преждевременным. Несколько лет назад утверждение, что на смену карточкам с магнитной полосой придут карточки с микропроцессором, относилось к разряду аксиом. Сейчас это уже не очевидно.

Когда платежные системы принимали решение о миграции на чип, их участники контролировали как ключевые элементы карточного бизнеса, так и подавляющую долю глобального пластикового карточного рынка. Но за последние 7-8 лет развитие карточного бизнеса и рынка безналичных платежей шло совсем не в том направлении, на которое надеялись стратеги международных платежных систем в середине 1990-х гг.

Сконцентрировав внимание на «внутренних» проблемах миграции на микропроцессорные технологии (т.е. на рассмотрении вероятных преимуществ чиповых карточек по сравнению с продуктами с магнитной полосой), руководители ассоциаций Visa International, MasterCard International забыли о влиянии на карточный рынок внешних факторов, например Интернета и мобильной связи.

В экономически развитых странах традиционные участники карточного бизнеса (в первую очередь банки и поставщики карточек) уже успели оценить значение рынка электронной коммерции и GSM-телефонии. Если для производителей смарт-карточек развитие новых сегментов экономики означает и появление новых потребителей (на SIM-карты приходится основная часть производимых смарт-карточек), то для банков последние макроэкономические трансформации пока создают гораздо больше проблем, чем выгод. Дело даже не в том, что компании, занимающиеся электронной коммерцией, начинают конкурировать с кредитно-финансовыми учреждениями в сфере карточного бизнеса.

Наибольшую опасность для глобального карточного рынка представляют появление и развитие альтернативных карточным технологий безналичных расчетов. Некоторые крупнейшие банки уже сделали серьезные инвестиции в разработку и внедрение альтернативных платежных технологий в различных сегментах рынка электронной коммерции, тем самым еще более осложнив положение международных карточных ассоциаций. Похоже, что при сохраняющихся темпах разработки и внедрения некарточных технологий платежей ассоциациям Visa International и Mastercard International вскоре придется убеждать участников не столько в целесообразности замены магнитной полосы микропроцессором, сколько в перспективности карточных технологий как таковых.

Кроме того, фиксированные границы и жестко очерченные контуры немногочисленных сегментов международного карточного рынка образца 1980-1990-х гг. фактически исчезли в начале нового тысячелетия. В пластиковый карточный бизнес активно внедрились компании других отраслей экономики. Например, в США в последние несколько лет основными покупателями устройств самообслуживания являются не банки или финансовые корпорации, а так называемые «независимые операторы» и крупные торговые фирмы.

В целом ситуация с карточным бизнесом складывается таким образом, что кредитно-финансовые учреждения и межбанковские платежные ассоциации утрачивают монополию на контроль над карточными платежными транзакциями. И среди эмитентов, и среди эквайреров появляется все больше новичков-аутсайдеров, активно захватывающих новые звенья в традиционной цепочке отношений между банками и держателями карточек.

Другими словами, запланированная международными ассоциациями Visa International и MasterCard International замена банковских карточных портфелей с магнитной полосы на микропроцессор, скорее всего, придется на период, когда глобальный карточный рынок в целом утратит существовавшее долгое время состояние устойчивости. Нынешняя нестабильность и неопределенность карточного рынка могут продлиться достаточно длительное время, что создает дополнительные риски для платежных систем и их участников при подготовке и развертывании программ микропроцессорных карточек.

На практике это может означать, что, во-первых, конечные сроки введения гибридных карточек будут перенесены с начала 2006 г. на более поздний срок, и микропроцессорная карточная революция неизбежно приобретет такой характер, когда в одних странах и регионах гибридные карточки будут находиться в обращении достаточно долго, а в других странах карточки с чипом только начнут эмитироваться. Как будут справляться с подобной асинхронностью международные платежные системы, не понятно.

Во-вторых, нестабильность глобального карточного рынка означает и увеличение сроков существования так называемой гибридной среды, т.е. периода, когда на банковских карточках Visa и Maestro будут существовать одновременно и чип, и магнитная полоса. Согласно намеченным планам, «гибридная среда» исчезнет тогда, когда все без исключения банковские карточки (и дебетовые, и кредитные) указанных ассоциаций будут микропроцессорными и торгово-сервисные компании-акцептанты окажутся в состоянии такие карточки обслуживать.

В настоящее время вообще невозможно определить, как долго будут существовать гибридные карточные «полуфабрикаты». Поэтому вполне возможно, что в какой-то момент платежные системы вообще решат прекратить эксперимент с миграцией на чип - просто потому, что на рынке к тому времени появятся более эффективные и популярные средства безналичных платежей, а смарт-карточки в основном будут использоваться в мобильной коммерции и в качестве удостоверения личности граждан.

По прогнозам экспертов, через 5-7 лет для осуществления безналичных расчетов, скорее всего, будет использоваться целый набор инструментов, среди которых карточки будут занимать далеко не первое место.

2. Удмуртское отделение Западно-Уральского банка на рынке пластиковых карт

2.1 История развития Сбербанка России

Сберегательное дело представляет собой совокупность кредитно-финансовых учреждений, осуществляющих привлечение, хранение денежных средств населения, их расчетно-кассовое обслуживание, а с другой стороны -совокупность форм и методов организации этой работы.

Первые сберегательные кассы в России начали действовать при Московской и Санкт-Петербургской сохранных казнах (1842г.). Развитию сберегательного дела способствовала политика государственного деятеля, министра финансов 1892-1903 гг. С.Ю.Витте. Он в полной мере оценивал значение сберкасс, как учреждений призванных сыграть важную роль в социально-экономическом развитии. Они должны были стать мощным рычагом экономической политики, поддерживая систему государственного кредита.

Наряду со сберегательными кассами быстрыми темпами в начале 20 века развивалась вся кредитно-денежная система России в целом. Возглавлял ее Госбанк с его 146 филиалами. Основная часть привлеченных ресурсов направлялась на поддержание государственного кредита.

Советские сберегательные кассы были реорганизованы постановлением Совета Народных Комиссаров РСФСР от 26 декабря 1922 года «Об учреждении государственных сберегательных касс». В этот период ставилась задача увеличить приток свободные, денежных средств населения в кредитные учреждения, государственные займы и использовать денежные накопления для развития экономики.

К концу Великой отечественной войны возникла угроза инфляции, так как объем денежной массы в обращении вчетверо превысил уровень довоенный. В декабре 1947 г. правительство объявило о проведении денежной реформы. Для вкладчиков сберкасс реформа предусматривала льготы. К 1948 г. положение стабилизируется и начали расти масштабы реальных денежных накоплений народа.

Постановлением от 20 ноября 1948 г. правительство утвердило Устав государственных трудовых сберегательных касс. С 1963 г. после передачи сберегательных касс из ведения Министерства финансов в ведение Госбанка средства населения со вкладов стали направляться на использование его кредитных ресурсов. Низкая отдача планово-административной экономики приводила к тому, что эти средства не приносили требуемого эффекта.

Банковская реформа 1988 г. наметила переход к двухуровневой банковской системе - центральный банк - специализированные банки.

Государственные трудовые сберегательные кассы были преобразованы в Сбербанк СССР, как государственный, специализированный банк по обслуживанию как населения, так и юридических лиц.

После выхода в свет Закона РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» в декабре 1990 г. Сбербанк РСФСР преобразован в акционерный коммерческий банк, юридически учрежденный на общем собрании акционеров 22 марта 1991 г. и зарегистрировавший свой Устав в Центральном банке РСФСР 20 июня 1991 г.

Сегодня Сберегательный банк - крупнейший в банковской системе РФ. В его учреждениях работает более 200 тысяч человек. Это - единственный банк страны, где сохранность вкладов граждан гарантируется государством.

Несмотря на сложную социально-экономическую ситуацию в России, усиливающуюся конкуренцию со стороны кредитных учреждений, Сбербанку не только удалось сохранить, но и укрепить свои позиции на рынке финансовых услуг как крупнейшего коммерческого банка страны.

2.2 Основные виды деятельности Сбербанка России

Современный Сбербанк - это универсальное предприятие. Осуществляя «пакетное» обслуживание, Сбербанк стремится развивать как можно больше видов услуг.

Реализация банковских продуктов и услуг - важнейший этап деятельности любого банка в условиях рынка. Целью политики банка и всех его служб является привлечение клиентуры путем расширения сферы сбыта своих продуктов и услуг, завоевание рынка и в конечном итоге увеличение прибыли.

В настоящее время конкуренция на банковском рынке возросла настолько, что для того чтобы выжить, банки должны научиться продавать полный набор банковских продуктов и услуг, т.е. создавать своего рода банковский универмаг с обслуживанием клиента с одного прилавка. Широкая диверсификация операций позволяет банкам как сохранить клиентов, так и увеличить их число за счет притока новых.

Деятельность современных банков подвергается постоянным изменениям. Меняются формы банковской деятельности, резко расширились сами операции.

Сегодня коммерческие банки способны предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов в частности:

прием, выдача вкладов и других сбережений;

прием платежей от клиентов;

долгосрочное и краткосрочное кредитование физических и юридических лиц;

продажу, покупку и управление государственными и другими ценными бумагами;

осуществление расчетов по поручению клиентов и банков-корреспондентов, их кассовому обслуживанию, а также услуги по инкассации;

ведение счетов клиентов и банков-корреспондентов;

проведение операций по обмену валюты и других валютных операций;

прочие операции по банковскому обслуживание по лицензии Центрального банка России.

Прочие операции Сбербанка направлены на диверсификацию услуг предоставляемых клиентам помимо кредитно-расчетного и депозитного обслуживания, и на этой основе на расширение клиентуры, повышения прибыльности и ликвидности банка. Развитие прочих операций соответствует наблюдаемым в зарубежной практике тенденциям к:

универсализации банков;

расширению небанковских видов деятельности в структуре их операций;

утверждению взглядов на банки как супермаркеты (предприятия) финансовых, кредитно-расчетных и смежных с ними услуг, всесторонне обслуживающие клиентуру.

Законом РФ «О банках и банковской деятельности» предусмотрена возможность совершения коммерческими банками «иных банковских операций», в состав которых в частности, включены:

а) операции с драгоценными металлами;

б) доверительные операции;

в) консультационные услуги;

г) другие операции, не входящие в состав перечисленных.

Рассматриваемое многообразие банковских продуктов и услуг предлагается почти всеми банками США, Европы, Японии и ряда других стран, и перечень этих услуг быстро растет. В области кредитной политики это не только краткосрочное, но и долгосрочное кредитование, кредитование клиента вне зависимости от характера его собственности и отраслевой принадлежности, кредитование и населения, и предприятий.

Сбербанки развивают валютные операции, участвуют в работе бирж, управляют портфелем ценных бумаг, оказывают консультационные услуги.

Таким образом, Сберегательный банк России по роду своей деятельности и видам совершаемых операций все более превращается в универсальный коммерческий банк. Сбербанк динамично развивается по всем направлениям деятельности, обеспечив клиентам широкий спектр услуг с использованием современных банковских технологий, экономическую безопасность вверенных ими средств, качественное и своевременное выполнение поручений клиентов, а также проведение эффективной экономической политики, способствующей повышению доходности и снижению риска совершаемых операций.

2.3 Характеристика Удмуртского отделения Сбербанка России

Удмуртский банк был реорганизован из Гострудсберкасс в 1991 г., а 1 января 2000 г. произошла реорганизация Удмуртского банка в Удмуртское отделение Западно-Уральского банка №8618 Сбербанка РФ.

Отделение наделяется имуществом, которым оно владеет пользуется и распоряжается от имени Сбербанка РФ, имеет отдельный баланс, который входит в баланс Сбербанка России, и собственный (рублевый) счет. Отделение в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными актами Сбербанка России, территориального банка а также типовым Положением об отделении.

Целью деятельности отделения банка являются:

привлечение денежных средств от юридических и физических лиц (клиентов) и размещение их на условиях возвратности, платности, срочности;

осуществление расчетно-кассового обслуживания клиентов;

осуществление операций с иностранной валютой и ценными бумагами, иных банковских операций;

обеспечение сохранности денежных средств, вверенных банку.

Банк может от имени СБ РФ выполнять следующие банковские операции и услуги:

прием, выдачу вкладов и других видов сбережений;

прием платежей от клиентов;

долгосрочное и краткосрочное кредитование физических и юридических лиц;

продажу, покупку и управление государственными ценными бумагами;

реализация лотерейных билетов;

предоставление клиентам индивидуальных сейфов во временное пользование для хранения документов и ценностей;

оказание брокерских и консультационных услуг, осуществление лизинговых и трастовых операций;

приобретение прав требования, вытекающего из поставки товаров и оказания услуг, принятия риска исполнения таких требований и инкассация этих требований (форфейтинг);

представление интересов предприятий, организаций в финансовых и хозяйственных органах;

осуществление расчетов по поручениям клиентов, их кассовое обслуживание, а также услуги по инкассации и перевозке денег и ценностей;

ведение счетов клиентов;

выдачу и оплату, покупку и продажу, хранение платежных документов и ценных бумаг (облигации, чеки, аккредитивы, векселя, акции и т.д.) и иные операции с ними;

проведение операций по обмену валюты и других валютных операций в установленном СБ России порядке;

выдача гарантий в обеспечение обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме, в установленном Сбербанком России порядке;

другие операции по банковскому обслуживанию клиентов в соответствии с лицензией ЦБ РФ и с разрешения СБ России.

Эффективная работа отделения банка, развитие и расширение услуг напрямую связано с формами и методами управления. Важное значение здесь имеет то, как руководитель организует деятельность банка и расстановку кадров. С этой целью на предприятиях разрабатывается организационная структура.

2.3.1 Организационная структура управления

Организационная структура банка определяется двумя основными моментами - структурой управления банком и структурой его функциональных подразделений и служб.

Главное назначение органов управления - обеспечить эффективное руководство коммерческой деятельностью банка с целью реализации его основных функций.

Определение структуры управления банком предусматривает выделение и взаимосвязи при осуществлении основных банковских операций. Общие подходы к структуре управления банком определяются банковским законодательством. Вместе с тем многие вопросы структуры управления коммерческий банк вправе решать самостоятельно.

На структуру управления решающее внимание оказывают правовая форма мобилизации собственного капитала банка и организационное построение банка (степень развития его сети и его самостоятельность).

Отделение банка является по своей правовой природе филиалом Сберегательного банка РФ и действует в пределах его полномочий от его имени, однако формы и методы управления Отделение выбирает самостоятельно. Таким образом разработана организационная структура Удмуртского отделения Западно-Уральского банка 8618 Сбербанка РФ (Приложение 2), которая включает в себя функциональные подразделения и службы банка каждая из которых имеет определенные права и обязанности.

Выбор оптимальной организационной структуры банка - важное условие эффективности организации труда в банке в целом, его успешной коммерческой деятельности. Руководство Отделением банка осуществляет управляющий, руководство отделами - начальники, руководство другими подразделениями Отделения банка - заведующие.

Управляющий, его заместители и главный бухгалтер назначаются должность и освобождаются от должности председателем Западно-Уральского банка Сбербанка РФ.

Немаловажное значение в отделении имеет организационная структура, которая соответствует тем функциям, которые должно выполнять Отделение.

Данная структура включает в себя 12 отделов, основную бухгалтерию, кладовую ценностей, 51 филиал, ОПРЕРУ.

Общая численность работающих в Отделении представлена в таблице 2.1.

Таблица 2.1

Численность служащих отделения на 1 января 2004 г.

Должность сотрудника/структурное подразделение	Численность
Управляющий	1
Первый заместитель управляющего	1
Заместитель управляющего	1
Заместитель управляющего	1
Отдел по работе с персоналом	8
Экономический отдел	11
Отдел вкладов и расчетов населения	14
Отдел организации расчетно-кассового обслуживания юридических лиц	8
Юридический отдел	12
Управление кредитования	34
Отдел валютных и неторговых операций	14
Отдел бухгалтерского учета и отчетности	126
Управление информатики и автоматизации банковских работ	5
Пенсионный отдел	2
Организационно-административный отдел	27
Кладовая ценностей	6
Операционное управление	32
Отдел ценных бумаг	11
Контрольно-ревизионный отдел	17
Инкассация	4
Филиалы по работе с населением	537
Отдел банковских карт	13
Всего	885

Наличие большого числа отделов вызвано увеличением количества услуг, оказываемых банком юридическим и физическим лицам, а также оказанием методологической и практической помощи Отделением банка в организации предоставления данных услуг.

В рассматриваемой структуре Отделения банка раскрыты основные функции и задачи отделов. В каждом отделе разработано Положение на основании которого они действуют, кроме этого каждый работник Отделения банка руководствуется должностной инструкцией. Рассмотрим отдельные части структуры управления по непосредственной подчиненности и функции основных отделов банка.

Управляющий отделением банка

осуществляет общее руководство Отделением банка обеспечивает устойчивую, эффективную работу Отделения, правильное применение действующего законодательства и ведомственных нормативных актов, несет персональную ответственность за выполнение возложенных на Отделение задач, определяет стратегию деятельности Отделения и организует его работу на основе перспективных и текущих планов работ;

распределяет обязанности между своими заместителями и определяет степень ответственности за порученные им направления деятельности, принимает решения, направленные на качественное и своевременное выполнение функциональных задач;

в установленном Сбербанком РФ порядке распоряжается имуществом и денежными средствами Отделения банка, обеспечивает их законное целесообразное использование;

заключает от имени Сбербанка РФ кредитные, хозяйственные договоры и иные сделки с юридическими и физическими лицами, предъявляет и рассматривает претензии, предъявляет иски в суды и арбитражные суды, совершает иные процессуальные действия, присутствует в судах и арбитражных судах;

утверждает в установленном порядке проектно-сметную документацию на строительство объектов для отделения банка;

организует работу по обеспечению сохранности денежных средств и ценностей, вверенных отделению банка;

утверждает акты на списание с баланса Отделения банка пришедшего в негодность имущества, а также убытков, безнадежных ко взысканию в пределах предоставленных ему Западно-Уральским банком прав;

проводит мероприятия по улучшению организации банковской деятельности, а также совершенствованию обслуживания клиентов;

организует совместно с финансовыми органами работу по размещению государственных и региональных займов, продаже билетов денежно-вещевых лотерей, а также выплате выигрышей по ним;

организует и приводит массово-разъяснительную и рекламную информацию об операциях и услугах;

организует операционно-кассовую работу и работу по инкассации и перевозке денег, ценностей;

организует бухгалтерский и статистический учет и отчетность в отделении банка и предоставление их в установленном порядке в Западно-Уральский банк;

проводит мероприятия по повышению уровня обеспеченности средствами электронно-вычислительной техники отделения банка эффективному использованию, оснащению отделения банка средствами тревожно-охранной и пожарной сигнализации;

назначает на должность и освобождает от должности работников отделения банка по установленной номенклатуре, поощряет работников и налагает дисциплинарные взыскания;

утверждает Положения об отделах и других подразделениях отделения банка, а также должностные обязанности работников, создает необходимые условия для их работы. Утверждает штатное расписание и положение о премировании работников отделения банка;

осуществляет мероприятия связанные с подбором и расстановкой персонала, подготовкой и развитием кадров, повышением их квалификации, обеспечивает соблюдение работниками внутреннего трудового распорядка;

проводит мероприятия по социально-экономическому развитию коллектива Отделения банка;

осуществляет руководство по мобилизационной подготовки и гражданской обороне;

организует охрану труда работников и осуществляет контроль за соблюдением правил и инструкций по технике безопасности;

проводит мероприятия по социально-экономическому развитию коллектива Отделения банка;

организует охрану труда работников и осуществляет контроль за соблюдением правил и инструкций по технике безопасности;

проводит мероприятия по развитию рационализаторской работы и обмену опытом;

обеспечивает правильное ведение делопроизводства, соблюдение установленного порядка хранения и использования бланков строгой отчетности печатей и штампов, отбора и хранение архивных документов Отделения банка, а также рассмотрение писем, заявлений, жалоб граждан.

Управляющий Отделением банка (его заместители) несет персональную ответственность за выполнение обязательных решений Западно-Уральского банка Сбербанка РФ по реализации процентной, депозитной и кредитной политики, инвестиционной деятельности, а также по другим вопросам основных направлений деятельности Сбербанка РФ.

Управляющий отделением действует от имени Сбербанка РФ на основании Генеральной доверенности, выданной Президентом Сбербанка РФ.

Отделение банка имеет в своей структуре операционный отдел и другие подразделения, а также может создавать агентства по согласованию с другими организациями.

Рис. 1. Структура управления в части Управляющего Отделением

Юридический отдел призван выполнять:

защищать права и интересы Отделения банка;

активно использовать правовые средства для укрепления финансового положения банка и улучшения экономических показателей его работы;

оказывать помощь органам управления банка, в деле обеспечения законности в деятельности банка;

контроль за правильностью применения законодательства Российской Федерации, нормативных документов Центрального банка РФ, Сбербанка РФ, Устава Сбербанка РФ, Положении об Отделении, других нормативных актов, относящихся к деятельности Сбербанка РФ.

Отдел бухгалтерского учета и отчетности выполняет следующие задачи:

формирует полную и достоверную информацию о хозяйственных процессах и результатах деятельности;

обеспечивает контроль за наличием и движением имущества, использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов в соответствии с утвержденными нормами , нормативами и сметами;

составляет отчеты по результатам работы банка;

ежедневный учет и контроль за движением средств Отделения банка.

Экономический отдел призван:

разрабатывает положение о доходах и расходах банка;

прогнозировать доходы и расходы банка;

анализировать фактические доходы и расходы банка в сравнении с планируемыми;

намечать конкретные меры по повышению доходов банка и снижению его расходов и в этой связи ставить определенные задачи другим филиалам Отделения банка;

анализировать рентабельность работы Отделения и перспективы ее повышения.

Представленная модель организационной структуры банка является достаточно эффективной. Она позволяет разгрузить руководителя от рутинной работы по непосредственному контролю за деятельностью служб.

Непосредственно руководителю подчинены отделы:

экономический;

юридический;

бухгалтерского учета и отчетности.

С помощью этих отделов управляющий непосредственно решает наиболее значимые вопросы: ликвидность, рентабельность, надежность и разрабатывает перспективы их повышения. Ежедневные совещания, оперативки в первый день недели, позволяют управляющему банка быть в курсе всех дел осуществляемых отделами.

Непосредственными руководителями других отделов Отделения банка являются его заместители, которые и принимают непосредственное участие в решении задач и функций контролируемых отделов.

Рис. 2. Контролируемые отделы Первым заместителем Управляющего

Филиалы по работе с населением призваны:

привлекать во вклады денежные средства населения;

в осуществлять расчетно-кассовое обслуживание физических лиц по вкладным операциям;

принимать коммунальные платежи от населения;

предоставлять другие виды услуг населению.

Все осуществляемые функции данных подразделений связаны с наличным денежным оборотом, с правилами получения, хранения и сдачи денежных средств. Их работа напрямую взаимосвязана с кладовой ценностей, которая в свою очередь осуществляет выдачу ценностей и РКО осуществляющего выдачу и прием денежных средств от кассиров, пересчет денег, заказывает и сдает денежную наличность в РКЦ.

Первый заместитель управляющего руководит работой этих отделов, следит за качеством обслуживания клиентов, устанавливает совместно с основной бухгалтерией лимиты ценностей и денежных средств в кассах, решает ряд других вопросов. Этот участок является очень важным в банке, так как направление деятельности Сбербанка в первую очередь направлено на обслуживание физических лиц.

Отдел кредитования выполняет следующие функции:

распределяет кредитные ресурсы по видам ссуд и заемщикам исходя из кредитного потенциала банка;

изучает рынок банковских кредитов и готовит предложения по наиболее рациональному размещению кредитных ресурсов;

осуществляет кредитование на приобретение, строительство, реконструкцию объектов недвижимости и потребительские кредиты на неотложные нужды;

заключает кредитные договоры;

проверяет платежеспособность клиентов;

организует контроль за целевым использованием кредитов ссудозаемщиками.

Отдел организации расчетно-кассового обслуживания юридических лиц призван:

осуществлять комплексное расчетно-кассовое обслуживание предприятий, организаций, учреждений, индивидуальных частных предпринимателей и банков;

открывать и вести счета, осуществлять расчеты;

мобилизовать свободные денежные средства предприятий, организаций всех форм собственности и граждан;

осуществлять на основе свободных денежных средств целях реализации социально-экономических задач краткосрочного, долгосрочного кредитования предприятий всех видов собственности;

оказывать консультативные, информационные и другие услуги.

Отдел по работе с ценными бумагами:

осуществляет операции по покупке и продаже ценных бумаг, в том числе по поручению клиентов;

ведет учет ценных бумаг;

развивает новые направления в инвестиционной деятельности;

осуществляет учет и анализ операций совершаемых на фондовом рынке.

Валютный отдел:

осуществляет операции по покупке и продаже иностранной валюты;

ведет учет иностранной валюты, ведет валютные счета;

принимает иностранную валюту во вклады;

обслуживает юридических и физических лиц по открытию и ведению счетов в иностранной валюте.

Отдел инкассации

Основными задачами отдела является организация своевременной доставки денежной наличности, ценностей и валюты в отделении Сбербанка и филиалы отделений Сбербанка, организация инкассации сверхлимитной наличности и ценностей, а также оказание услуг предприятиям и организациям в соответствии с заключенными договорами.

Отделы сгруппированы по непосредственному подчинению согласно классификации банковских операций по их функциональному назначению. Таким образом, заместитель управляющего Отделением банка руководит деятельностью по инвестиционно-кредитной работе. Под его контроль попадают отделы: кредитования; валютный; РКО; инкассации; ценных бумаг.

Главная роль указанных отделов привлечение и эффективное размещение денежных средств, расчетно-кассовое обслуживание. Такое подчинение позволяет быстро решать вопросы размещения денежных средств и качественное обслуживание клиентов.



Рис. 3. Контролируемые отделы заместителя Управляющего

Административно-хозяйственный отдел:

занимается строительством и ремонтом отделения банка;

осуществляет деятельность по приобретению инвентаря, других материальных ценностей для нормального функционирования банка.

Отдел автоматизации и информации банковских работ:

организует компьютерные системы банка;

выполняет электронные расчеты;

разрабатывает программное обеспечение для нужд отделов банка;

разрабатывает программы перспективного и текущего оснащения банка электронно-вычислительной и оргтехникой;

совместно с организационным отделом реализует эти программы.

Отдел автоматизации и информации банковских работ и организационно-административный отдел подчинены заместителю по административно-хозяйственным вопросам. Такое подчинение связано с функциональными обязанностями указанного заместителя и общими вопросами двух отделов по внедрению систем, оснащению Отделения банка и его филиалов электронно-вычислительной и оргтехникой.

Главный бухгалтер руководит:

отделом бухгалтерского учета и отчетности;

сектором последующего контроля;

сектором по учету и организации приема коммунальных платежей.

Все эти подразделения призваны выполнять строгий контроль, учет, отчетность и организацию финансово-хозяйственной деятельности Отделения банка, работой которых руководит главный бухгалтер.

Кроме этого в Отделении банка имеется контрольно-ревизионный отдел, который входит в структуру управления Удмуртского отделения. Указанный орган призван осуществлять проверку работы банка и его филиалов в соответствии с действующими нормами учета, установленной советом отделения политикой и инструкциями Сберегательного банка РФ.

2.4 Основные виды операций, осуществляемых по пластиковым картам

2.4.1 Характеристика пластиковых карт Сбербанка РФ

Сбербанк России - один из лидеров выпуска пластиковых карт на российском рынке.

В настоящее время отел банковских карт Удмуртского отделения Сбербанка РФ осуществляет операции со следующими видами пластиковых карт:

VISA CLASSIC EUROCARD/MASTERCARD MASS (EC/MC)

VISA GOLD и EUROCARD/MASTERCARD GOLD

СБЕРБАНК - MAESTRO И СБЕРБАНК - VISA ELECTRON

СБЕРБАНК - VISA АЭРОФЛОТ

VISA BUSINESS EUROCARD/MASTERCARD BUSINESS

VISA CLASSIC ЗОЛОТАЯ МАСКА

СБЕРКАРТ

VISA CLASSIC EUROCARD/MASTERCARD MASS (EC/MC) - одни из самых популярных и доступных банковских карт. Основные карты предоставляются лицам, достигшим 18-летнего возраста и могут использоваться практически в любой стране мира:

VISA - более 12 млн. торговых и сервисных точек в 240 странах мира, более 440 тысяч банкоматов в 115 странах мира.

ЕС/МС - более 16 млн. торговых и сервисных точек в 222 странах мира, - более 463 тысячи банкоматов в 101 стране мира.

VISA GOLD и EUROCARD/MASTERCARD GOLD (на льготных условиях) - свидетельство состоятельности и поддержка престижа, удобное средство для безналичных расчетов торговых и сервисных точках, а также при получении наличных в банковских подразделениях и банкоматах по всему миру. Основные и дополнительные карты предоставляются лицам, достигшим 18-летнего возраста.

Основные преимущества:

разрешенный овердрафт по счету карт;

возможность получения карт VISA GOLD и EUROCARD/MASTERCARD GOLD на льготных условиях (при оплате покупок в торговой сети на сумму 6 000 $США).

СБЕРБАНК-MAESTRO И СБЕРБАНК-VISA ELECTRON. Карты Сбербанк-Maestro и Сбербанк-Visa Electron совмещают дебетовые карты Сбербанка России и международные электронные дебетовые карты Maestro и Visa Electron соответственно. Основные карты предоставляются лицам, достигшим 18 летнего возраста.

Maestro или Visa Electron можно использовать там, где имеются наклейки с логотипом Maestro или Visa Electron, а это: более 400 тысяч торговых и сервисных точек по всему миру, о более 463 тысяч банкоматов в 10 000 городах мира.

Карты Сбербанк-Maestro «Студенческая» принимаются к обслуживанию на территории России, во всех торговых и сервисных точках, имеющих логотип дебетовой карты Сбербанка России и обозначенных торговой маркой Maestro. Выдача наличных денежных средств по картам Сбербанк-Maestro «Студенческая» производится в рублях Российской Федерации исключительно в пунктах выдачи наличных денежных средств (ПВН) и банкоматах Сбербанка России. Право на получение карт Сбербанк-Maestro «Студенческая» предоставляется учащимся и студентам средних специальных (техникумов, ПТУ и т.п.) и высших учебных заведений и аспирантам, независимо от формы обучения (очная, вечерняя, заочная). Открытие счета карты и выдача карты клиенту производятся на основании заявления при предъявлении документа, удостоверяющего личность, а также студенческого удостоверения, либо любого другого документа, подтверждающего право клиента на получение карты Сбербанк-Maestro «Студенческая».

На счет карты Сбербанк-Maestro «Студенческая» могут перечисляться стипендии. Счет карты Сбербанк-Maestro «Студенческая» можно пополнять, в том числе и наличными деньгами. Срок действия карты Сбербанк-Maestro «Студенческая» - один год. Для перевыпуска карты клиент должен явиться в подразделение банка, выпустившего карту, и заполнить заявление на перевыпуск. После окончания клиентом учебного заведения/аспирантуры либо в случае его отчисления клиент может пользоваться картой Сбербанк- Maestro «Студенческая» до окончания срока действия карты, после чего он должен сдать карту и закрыть счет.

Карта Сбербанк-Maestro «Молодежная» - специальное предложение для молодых людей в возрасте от 14 до 26 лет. К карте выдается молодежная дисконтная карта EURO<26, которая предоставляет скидки в учебных и оздоровительных центрах, в театрах и в кинотеатрах, музеях и туристических фирмах, дискотеках и клубах, магазинах и справочных службах, при покупке билетов на автобусы, поезда, паромы, самолеты.

Карта Сбербанк-Maestro «Социальная» - новый карточный продукт Сбербанка России для тех, кто получает пенсионное пособие и прочие социальные выплаты. Обслуживание карт производится на территории России:

более 2 тысяч пунктов выдачи наличных денежных средств и 500 банкоматов Сбербанка России;

более 6 тысяч торговых точек по России;

самый высокий доход (6% годовых).

СБЕРБАНК -VISA АЭРОФЛОТ

Карта Сбербанк-VISA Аэрофлот сочетает в себе все преимущества международных пластиковых карт, плюс дополнительно держатели карт становятся участниками программы «Аэрофлот Бонус», реализуемой ОАО «Аэрофлот - Российские авиалинии».

VISA BUSINESS EUROCARD/MASTERCARD BUSINESS

Корпоративные международные карты VISA BUSINESS EUROCARD/MASTERCAR BUSINESS и Eurocard/MasterCard помогут эффективнее управлять расходами организации.

По этим картам можно на территории Российской Федерации:

безналично оплачивать командировочные представительские расходы сотрудников, а также расходы, связанные с хозяйственно деятельностью организации;

получать наличные для оплат командировочных расходов, а также расходов, связанных с хозяйственно деятельностью организации.

За рубежом:

безналично оплачивать командировочные расходы сотрудников;

получать наличные для оплаты командировочных расходов сотрудников.

VISA CLASSIC ЗОЛОТАЯ МАСКА

Преимущества для держателей карт Visa Classic «Золотая маска»:

участие в розыгрыше театральных призов при условии использование карты Visa Classic «Золотая маска» для оплаты покупок и услуг;

скидки в размере 35% от стоимости бронирования билета и доставки при заказ билетов на сайте www.kontramarka.ru:

статус VIP-клиента интернет-агенства по бронированию и продаже театральных билетов ЗАО «РИАТеК» (kontramarka.ru) при совершении в течение года покупок при использование карты на сумму 60000 рублей или 2000 долларов США. Статус VIP клиента предусматривает право первоочередного выкупа билетов, увеличение сроков бронирования на сайте www. kontramarka.m с 24 часов до 48 часов, доставку билетов в наиболее удобное время;

рассылка информации о поступлении в интернет-агенство по бронированию и продаже театральных билетов ЗАО «РИАТеК» (kontramarka.ru) билетов на театрально-зрелищные мероприятия;

замена личных карт Visa Classic Сбербанка России на карту Visa Classic «Золотая маска» осуществляется банком бесплатно;

замена карты Visa Classic Сбербанка России «Зарплатная» производится на льготны условиях.

С картой Visa Classic «Золотая маска» также можно:

Совершать покупки и получать наличные денежные средства в 130 странах мира.

Бесплатно получать наличные денежные средства в филиалах и банкоматах территориального банка Сбербанка России, выдавшего карту.

Пользоваться дополнительными услугами:

добровольное страхование медицинских и иных непредвиденных расходов во время поездки за пределы стран СНГ;

членство в Международной ассоциации пассажиров авиалиний (IAPA);

скидки при аренде автомобилей в компании Hertz;

услуга «Мобильный банк», позволяющая получать информацию на мобильный телефон об операциях по счету карты в режиме on-line;

круглосуточная служба помощи Сбербанка России.

СБЕРКАРТ

Она позволяет хранить деньги с начислением процентов на остаток, снимать и со счета в любой момент, когда они потребуются, а так же рассчитываться сети торговых и сервисных предприятий. Сегодня эта сеть охватывает многие города России и продолжает быстро расширятся.

Особенности карт «СБЕРКАРТ»:

представляет собой банковскую карту со встроенным микропроцессором. На внешней стороне нанесен номер карты;

имеет высокую степень защиты. При получении карты клиент самостоятельно задает два пароля: ПИН-код на зачисление и ПИН-код на списание (ПИН-коды могут совпадать, их можно менять в любое время в любом банкомате или филиале Сбербанка). Первоначально денежные средства поступают на счет клиента, чтобы зачислить их на карточный счет необходимо ввести ПИН-код на зачисление. После этого денежные средства поступают на карту (т.е. на карточный счет). Эти средства доступны только при вводе ПИН-кода на списание. Существует возможность списания сумм на открытый счет карты, не защищенный паролями;

при 3-кратном неверном вводе ПИН-кода карта блокируется. Разблокировка карты требует явки клиента в банк, занимает 10-15 мин.;

принимается только в России, в филиалах Сбербанка России и торговых точках, со знаком Сберкарт;

во многих торгово-сервисных предприятиях при оплате товаров и услуг на территории России держателям Сберкарт предоставляются скидки;

выдача наличных в филиалах Удмуртской республики, Пермской области и республики Коми осуществляется бесплатно. За выдачу наличных в остальных регионах России в системе Сбербанка взимается 1% от суммы;

в других финансово-кредитных учреждениях не принимается;

предоставляется услуга списания оплаты коммунальных услуг и внесения иных аналогичных платежей после оформления ф.190, а также оформление разового ордера на списание сумм;

продление карты, осуществляемое каждые 1-2 года, занимает около 10-15 мин.

Средства па карточку попадают двумя способами. Предприятие, заключив договор со Сбербанком, перечисляет зарплату на счет карты. Кроме того, самостоятельно можно вносить деньги на карточный счет. Для этого необходимо в отделении, где была выдана карта, заполнить приходный ордер, передать карточку контролеру и внести деньги в кассу, а контролер зачислит их на карточный счет.

Когда деньги поступили на карточный счет их необходимо зачислить (отразить) на карточку, чтобы, когда они ам понадобиться, можно было быстро ими воспользоваться. Операцию отражения можно провести в любом отделении или филиале, обслуживающем Сберкарт (даже находясь в другом городе), либо через банкомат.

Снять наличные деньги с карточки можно в любом отделении Сбербанка, где есть соответствующее оборудование с помощью контролера или самостоятельно, через банкомат.

На карточке существует два счета: закрытый, т.е. защищенный паролем, и открытый. Воспользоваться закрытым счетом может только человек знающий пароль. Открытый счет доступен без предъявления пароля.

Существует процедура авторизации карточек. Если карточка используется регулярно, то авторизация происходит автоматический. В случае, если карточка не пользовалась более 35 дней, то необходимо провести принудительно авторизацию карточки.

Карточка ведет своеобразный «дневник», куда записываются все проведенные операции. В любой момент можно получить отчет о 20 последних операциях пли просто справку об остатках денег на карточке.

2.4.2 Дополнительные услуги по пластиковым картам

Для держателей международных банковских карт Сбербанка России Сбербанк - лидер выпуска пластиковых карт на российском рынке - вместе с крупнейшими операторами сотовой связи «ВымпелКом», МТС и «Мегафон» предоставляют услугу «Мобильный банк»

Мобильный банк - это:

возможность оперативно получать сообщения обо всех приходных и расходных операциях. По расходной операции - где именно - в какой торговой точке, банкомате, ресторане - и в какой валюте она проведена: дату, время и сумму доступных средств;

возможность блокировать карту (в тоновом режиме) в случае ее утраты.

«Мобильный банк» - это пакет услуг, предоставляемых Сбербанком своим клиентам - держателям банковских карт Сбербанка России посредством мобильной связи. Подключившись к «Мобильному банку», можно иметь возможность оперативного доступа к информации по банковским картам при помощи мобильного телефона.

В рамках «Мобильного банка» Сбербанк России в режиме реального времени направляет на подключенный к услуге мобильный телефон клиента информацию об операциях по банковским картам в виде SMS-сообщений. Держателю банковской карты предоставляется возможность блокировки действия карты с мобильного телефона, а также получения на мобильный телефон информации по картам по запросу (о доступном лимите по карте, о последних операциях по карте). Запросы направляются с помощью мобильного телефона в виде SMS-сообщений на короткий номер телефона оператора мобильной связи «900».

Преимущества пользования «Мобильным банком»:

возможность оперативного получения информации о доступном лимите и об операциях по картам;

оперативная блокировка действия карты (например, в случае ее утраты или в случае подозрения на незаконное использование карты посторонними лицами);

возможность контроля операций по дополнительным картам, выпущенным по счету основной карты.

Для держателей международных банковских карт Сбербанка России оказывает следующие дополнительные услуги.

Приобретение членства в Международной Ассоциации Пассажиров Авиалиний IAPA для держателей международных банковских карт. Основные цели ассоциации IAPA - обеспечение безопасности авиаперелетов, контроль за работой авиаперевозчиков, развитие сервисных служб, скидки в отелях и ресторанах, в компаниях по прокату автомобилей. Стоимость членства в IAPA - $95.

Страхование. Страхование медицинских и иных непредвиденных расходов держателей банковских карт Visa (Classic, Gold), Eurocard/MasterCard (Mass, Gold) во время поездок за пределы стран СНГ (страхование осуществляет ОАО «Военно-Страховая компания»)

Держателям международных банковских карт Visa (Classic, Gold), Eurocard/MasterCard (Mass, Gold) предоставляется возможность оформления страховых взносов по месту выдачи банковской карты.

Страховой взнос составляет 12 долларов США в рублях по курсу Банка России на день платежа. Срок действия полиса - 1 год. Максимальный лимит покрытия - 30 тыс. долларов США.

Международная дисконтная карта IAPA. Ассоциация IAPA предоставляет скидки в отелях и ресторанах (до 40%), в компания по прокату автомобилей (30%), а также предлагает систему поиска утерянного в аэропорту багажа и систему защиты авиабилетов и ключей.

Скидки в компании по прокату автомобилей HERTZ. Держатели карт Сбербанка России VISA CLASSIC, VISA GOLD могут арендовать автомобили в компании HERTZ по специальной программе, которая включает специальные тарифы от HERTZ (скидки до 30%), неограниченный пробег автомобиля, ограничение ответственности клиента в случае повреждения автомобиля.

Бронирование гостиниц с помощью карточки VISA и MasterCard. С помощью карт VISA и MasterCard можно забронировать гостиничный номер в любой стране мира. Для этого необходимо, позвонив в выбранную гостиницу, сообщить свои имя и фамилию, номер и срок действия карточки. При этом обычно блокируется сумма на счете карточки, равная или большая предполагаемой стоимости услуг.

Членство в международной программе скидок Countdown. Держатели международных пластиковых карт Сбербанка России (за исключением держателей корпоративных карт) могут приобрести членство в Международной программе скидок Countdown. Дисконтная карта Countdown предоставляет от 10% до 50% скидок в магазинах, супермаркетах, ресторанах, гостиницах. Всего более чем в 75 тыс. точек в 25 странах мира.

Скидки при приобретении полисов страхования в Военно-страховой компании. При страховании от несчастных случаев в быту, на производстве, вследствие ДТП для держателей карт Банка скидка составляет 12% от тарифов ВСК; при страховании недвижимости и домашнего имущества - 10%; при страховании автотранспорта - 5%; при страховании от несчастных случаев и болезней при поездках за рубеж - 10%.

3. Внедрение новых банковских продуктов с использованием пластиковых карт

Совершенствование кредитной системы связано с внедрением новых банковских продуктов и услуг. Одним из таких введений и являются новые услуги с применением пластиковых карт.