Резерви комерційних банків
Характеристика та особливості утворення резервів комерційних банків України. Аналіз формування та використання резервного фонду у "ПриватБанку". Використання інформаційних систем і технологій у банківській сфері. Охорона праці в банківській установі.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | украинский |
| Дата добавления | 24.01.2010 |
| Размер файла | 193,7 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Використання зазначених засобів захисту ЗАТ КБ "ПриватБанком" знижує вірогідність витоку інформації, забезпечує стабільне та безперервне функціонування банківської установи, і як наслідок - підтримку довіри клієнтів та зростання їх кількості.
У банківській інформаційній системі "ПриватБанк" реалізована більшість операцій, необхідних для функціонування українського комерційного банку. Застосування сучасних інформаційних технологій дає можливість ЗАТ КБ "ПриватБанку" підтримувати високу якість обслуговування клієнтів, зберігати досягнуті позиції на ринку банківських послуг.
Розділ 5. Правові, соціально-економічні, організаційно-технічні питання охорони праці в банківській установі
5.1 Аналіз санітарно-гігієнічних умов праці в установі банку
Дніпропетровське відділення закрите акціонерне товариство комерційний банк «ПриватБанк» розташоване у двоповерховій цегляній споруді.
Приміщення має просторі кабінети, які оснащені сучасним комфортним обладнанням.
Робочі приміщення складаються з 20 кабінетів. Загальна площа службових приміщень 270 м2, висота 3,2 м, що відповідає стандарту СНіП 2.09.02-85 - не менше 3 м.
Об'єм виробничих приміщень, що припадає на одного працівника 35,2 мі, що перевищує нормативне значення на 20,2 мі, а площа приміщень на одного працюючого дорівнює 5 мІ, що є дотриманням нормативу 4,5 мІ.
Склад приміщень банку визначений відповідно до існуючої структури, чисельності працюючих, а також завдань, що виконуються банком.
При розробці фасаду будинку банку враховане розташування рекламного оформлення та його візуальне сприйняття в денний і вечірній час.
Банківські приміщення масового використання (вестибюль, хол, операційний та касовий зали) розроблені кольоровими інтер'єрами з застосуванням елементів художнього оформлення. Інші приміщення банку пофарбовані в кольори середньої світлості, поверхня матова.
При виборі матеріалів для опорядження приміщення банку була надана перевага довговічним зносостійким вогнетривким матеріалам, які дають змогу проводити вологе прибирання. Стіни в приміщеннях для перерахування грошових білетів та монет, друкуючих пристроїв облицьовані звукопоглинаючими матеріалами. Поверхні стін сховищ цінностей облицьовані глазурованою плиткою на всю висоту.
Стелі пофарбовані водоемульсійними фарбами світлого кольору. Підлоги в операційних і касових залах виконані з твердих, стійких до зносу матеріалів: граніту та мармуру, а у приміщеннях сховища, вечірньої каси, перерахування монет - з керамічних плит.
Підлога у філії покрита зносостійким лінолеумом з прослойкою із клеючого пластика. Стелі - підвісні комбіновані «Армстронг», а також підвісні з пластикових панелів «Кроносплан».
Проаналізуємо умови праці в приміщенні кредитного відділу банку.
Кредитний відділ призначений для проведення банківських кредитних операцій з клієнтами.
Кредитний відділ представляє собою кабінет загальною площею 90 м2. В відділі працює 6 працівника та встановлено 6 персональних комп'ютери.
Об'єм приміщення на одного працюючого складає 48 м3, при нормі на одне комп'ютеризоване робоче місце не менше 20 м3, площею 15 м2, при нормі не менше 6 м2. Таким чином, площа і об'єм приміщення відповідає вимогам нормативних документів.
Відділ має природне та штучне освітлення. Потік природного освітлення падає з лівої сторони. Приміщення має 2 вікна загальною площею 14 м2. Значення освітленості на поверхні робочого столу в зоні розміщення документів становить 400 лк. Джерела штучного світла є люмінесцентні лампи типу ЛБ.
Вікна кредитного відділу розташовані з північно-західної сторони. На них штори світлих відтінків. Віконні прорізи у приміщенні банку захищені внутрішніми металевими гратами та мають розмір 2,2 м. х 3,15 м. кожне.
Значення показників мікроклімату приміщення кредитного відділу відповідають нормам згідно зі БНіП 2.04.95-91, ДЕСТ 12.1.005-88, СН 4088-86.
Значення параметрів, які характеризують санітарно-гігієнічні умови праці занесені в табл. 5.1.
Таблиця 5.1 - Параметри санітарно-гігієнічних умов праці
|
Параметр |
Фактичне значення |
Норматив по ГОСТ 12.1.005-88 та іншім |
Відповідність параметра стандарту |
|
|
Шум, дБ |
65 |
65 |
Відповідає |
|
|
Освітлення, лк |
385 |
300 - 400 |
Відповідає |
|
|
Температура повітря, 0С |
22 |
22 - 24 |
Відповідає |
|
|
Відносна вологість повітря, % |
55 |
40 - 60 |
Відповідає |
|
|
Швидкість руху повітря, м/с |
0,1 |
До 0,1 |
Відповідає |
|
|
Запиленість мг/м2 |
0,7 |
0,2 - 2 |
Відповідає |
Приміщення кредитного відділу оснащено системою припливної вентиляції. Припливне повітря подається в приміщення кредитного відділу розсіяним потоком, для чого використовуються спеціальні насадки.
В основу такої вентиляції покладено повітрозабірні пристрої, які розташовані в місцях, де повітря не забруднене пилом та газами. Вони знаходяться приблизно на відстані 2 м від рівня землі.
В кредитному відділі застосована система водяного опалення. Система опалення спроектована з можливістю програмного зменшення теплової потужності в неробочий час, при цьому температура повітря не опускається нижче 14 0С.
Основними джерелами шуму в кредитному відділі на робочих місцях є вентилятори системних блоків, принтери ударної сили та пристрої телефонного зв'язку. Для нейтралізації внутрішнього шуму принтери огороджені звукоізолюючими екранами. Для нейтралізації зовнішнього шуму встановлені звукоізолюючі вікна.
Основним джерелом електромагнітних випромінювань в приміщенні відділу є монітори комп'ютерів та випромінюють кілька діапазонів електромагнітного спектра.
Кожен вид випромінювання є небезпечним і негативно впливає на організм людини. Однак застосування моніторів сучасного покоління знижують негативний вплив.
Для зберігання особистих речей робітників в банку передбачені приміщення гардеробної, яка розташована ізольовано і суміжно з приміщеннями касового залу. Вона обладнана індивідуальними шафами та умивальником. Санітарний вузол розташований поряд з гардеробною.
Таким чином, розташування санітарно-побутових приміщень відповідає санітарним нормам.
Для запобігання накопиченню статистичної електрики в приміщенні та зниженню рівня запиленості двічі на день проводиться вологе прибирання.
У відділі працюючі не відчувають вплив токсичних та пожеженебезпечних речовин та матеріалів, а також виробничого пилу.
Таким чином, після проведення аналізу санітарно-гігієнічних умов праці в кредитному відділі закритого акціонерного товариства комерційний банк «ПриватБанк» можна зробити висновок, що приміщення відповідає нормам БНіП ІІ-90-81, СН 512-78, ДсанПіН 3.3.2.007-98, параметри мікроклімату кредитного відділу банку є оптимальними згідно зі БНіП 2.04.95-91, ДЕСТ 12.1.005-88, СН 4088-86, санітарно-побутові приміщення теж відповідають встановленим нормам БНіП 2.09.04-87 та БНіП 2.0.02-89.
5.2 Техніка безпеки та протипожежна профілактика
Приміщення кредитного відділу банку по класу електронебезпеки відноситься до приміщень без підвищеної небезпеки.
В кредитному відділі використовуються комп'ютери і принтери. Обладнання кредитного відділу, а саме комп'ютерні робочі місця, розташовані на відстані 1м.
Монітори розташовані таким чином, що потік світла з вікон не падає на них і не створює бліків. Столи, на яких розташовані комп'ютери мають довжину 1,5 м. Робоче місце перед клавіатурою складає 0,3 м.
Поверхня, на якій знаходиться дисплей горизонтальна, а клавіатура має кут відхилення 120-150.
Всі комп'ютери заземлені і місця кріплення заземлюючих контурів позначено позначкою «Заземлено».
Все обладнання в кабінеті працює під напругою 220В, про що вказано біля кожної розетки, яких у відділі 5, відстань їх від пола дорівнює 1 м.
Електропроводка з подвійною ізоляцією прокладена під штукатуркою.
Всі посадові особи до початку виконання своїх обов'язків і періодично, один раз в три роки, у відповідності з наказом керівника проходять навчання, перевіряють знання з питань охорони праці.
Працівники при прийнятті на роботу проходять інструктаж з питань охорони праці. Інструктаж проводиться з наступними категоріями працівників:
- знову прийнятими;
- які переходять працювати в інший відділ;
- які будуть виконувати нову для них роботу.
Первинний інструктаж проводиться безпосередньо на робочому місці до початку роботи.
Повторний інструктаж проводиться на робочому місці з усіма працівниками з переліком питань, з якими необхідно ознайомити працівників під час проведення вступного та первинного інструктажів.
Протягом роботи в відділі не було жодного випадку виробничих травм.
Будівля, в якій знаходиться банк відноситься до ІІ ступеню за вогнестійкістю. Кредитний відділ по категорії пожежної небезпеки відноситься до категорії «Д», тобто приміщення, де наявні негорючі речовини та матеріали в холодному стані. Причиною пожежі може бути:
- паління у заборонених місцях;
- короткі замикання електропроводки;
- використання відкритого вогню;
- підпал.
Кабінет кредитного відділу забезпечений пожежною сигналізацією, яка обладнана датчиками ІП - 104 сигнал від яких надходить на ПЦО (пульт централізованої охорони) відділу Державної служби охорони при УМВСУ. Також в кредитному відділі знаходяться вуглекислотні вогнегасники, які розташовані у легкодоступних місцях. На кожному з них вказаний термін придатності, по закінченню якого їх замінюють або перезаряджають.
Профілактичні заходи для покращення пожежної безпеки:
- контроль за виконанням техніки безпеки при роботі з комп'ютером;
- організовувати навчання працівників правилам пожежної безпеки та пропаганду заходів щодо їх забезпечення;
- здійснення постійного контролю за виконанням інструкцій з пожежної безпеки;
- забезпечення додержання протипожежних вимог, стандартів, норм і правил.
Для працівників кредитного відділу запроектовано 2 евакуаційних виходи: через коридор та головний вихід. Максимальна відстань від найбільш віддаленого місця у кредитному відділі до евакуаційного виходу складає 32,2 м, що відповідає встановленій нормі.
У легкодоступних місцях розташовані схеми евакуації людей та матеріальних цінностей в разі виникнення пожежі. У відділах банку наявні таблички з переліком осіб, відповідальних за пожежну безпеку.
Кредитний відділ обладнаний такими засобами протипожежної безпеки: система автоматичної пожежної сигналізації з димовими пожежними сповіщувачами, які розміщенні на стелі кімнати, переносні порошкові вогнегасники ВП-5 з розрахунку два штуки на кожні 20 м2 площі приміщення, пожежний кран, що знаходиться у коридорі біля відділу.
В приміщенні банку та в кредитному відділі горючі речовини не зберігаються.
В цілому по банку за пожежну безпеку відповідає керівник банку. Ним призначаються відповідальні особи за пожежну безпеку по кожному відділу та особи, які проводять інструктажі на теми пожежної безпеки з персоналом банку.
На підставі виконаного в розділі аналізу стану питань охорони праці, можна зробити висновок, що в цілому приміщення кредитного відділу Дніпропетровського відділу АКБ «ПриватБанку» по санітарно-гігієнічним умовам праці, техніки безпеки та пожежної безпеки знаходиться у задовільному стані.
5.3 Розрахунок шляхів і часу евакуації людей із кредитного відділу банку
Кредитний відділ банку знаходиться на першому поверсі. За ступенем пожежної небезпеки банківську установу можна віднести до категорії «Д». ІІ ступінь за вогнестійкістю будинку. Максимальна відстань від найбільш віддаленого місця у кредитному відділі до евакуаційного виходу складає 32,2 м, що відповідає встановленій нормі. Для розрахунку весь шлях руху потоку розділимо на 5 ділянок довжиною Lі і шириною і , де і - окремі ділянки шляху. Відобразимо наявні дані у вигляді таблиці 5.2.
Таблиця 5.2
|
№ ділянки шляху |
Ділянка руху людського потоку |
Довжина, Lі, м |
Ширина, і,, м |
|
|
1 |
Прохід між робочими місцями в приміщенні відділу |
9,2 |
1,1 |
|
|
2 |
Дверний отвір |
1 |
1,1 |
|
|
3 |
Коридор-хол |
12,8 |
1,45 |
|
|
4 |
Тамбур |
8,2 |
2,6 |
|
|
5 |
Дверний отвір |
1 |
1,6 |
Визначимо розрахунковий час евакуації людей (Трозр), як суму часу руху людського потоку по кожній ділянці шляху.
Швидкість руху людського потоку на першій ділянці шляху визначається в залежності від щільності людського потоку Dі
чол/м2 , (5.1)
де №1 - число людей у кредитному відділі,
f - середня площа горизонтальної проекції людини, м2 (у зимовий час f=0,125 м2, у літню пору f=0,1 м2) приймаємо f=0,1 м2,
L1=9,2 м - довжина першої ділянки шляху, м,
1=1,1 м - ширина першої ділянки шляху, м.
За отриманим значенням D1 визначаємо швидкість руху людського потоку V1 (м/хв) і інтенсивність руху людського потоку q1 (м/хв). Одержуємо V1 = 80 м/хв, q1=8 м/хв.
Підрахуємо час руху людського потоку на першій ділянці:
, (5.2)
Швидкість руху людського потоку на наступних ділянках шляху приймаємо у залежності від інтенсивності руху людського потоку по кожному з ділянок шляху, що визначається по формулі:
, (5.3)
де і, і - 1 -ширина розглянутої і-ї і попередньої (і - 1)-ї ділянок шляху в метрах,
qі, qі-1 - інтенсивності руху людського потоку на розглянутій і-й і попередній (і - 1)-й ділянках шляху в м/хв.
У даному випадку друга ділянка шляху - дверний отвір, тоді:
м/хв
Визначаємо швидкість руху людського потоку V2 (м/хв): V2=80 м/хв.
Швидкість руху по другій ділянці (дверний отвір):
Дані розрахунків зведені в таблицю 5.3.
Таблиця 5.3
|
№ ділянки шляху |
Інтенсивність руху qі, м/хв |
Швидкість руху Vі, м/хв |
Час руху, Ті |
|
|
1 |
8 |
80 |
0,12 |
|
|
2 |
8 |
80 |
0,013 |
|
|
3 |
6,07 |
93 |
0,14 |
|
|
4 |
3,39 |
100 |
0,082 |
|
|
5 |
5,51 |
100 |
0,01 |
Розрахунковий час евакуації людей визначаємо як суму часу руху людського потоку по кожній ділянці шляху:
Для забезпечення евакуації людей із приміщення і будинку розрахунковий час евакуації Трозр не повинен бути більше необхідного часу евакуації, тобто
Трозр Тнеобх.
Так як будинок, у якому знаходиться кредитний відділ, відноситься до категорії "Д" за пожежонебезпекою (наявні негорючі речовини та матеріали в холодному стані), то необхідний час евакуації не обмежується.
Приміщення АКБ «ПриватБанк» в цілому відповідає усім встановленим вимогам. Санітарно-гігієнічні умови праці в приміщенні вважаються оптимальними, а саме: температура повітря становить - 22 0С, відносна вологість повітря - 55 %, швидкість руху повітря - 0,1 м/с, запиленість приміщення - 0,7 мг/м2, освітленість - 385 лк, рівень шуму - 65 дБ; при котрих у працівників має місце найвища працездатність, хороше самопочуття та зібраність при роботі з клієнтами. Пожежна безпека у приміщенні відповідає всім вимогам і правилам.
Щодо техніки безпеки, то у літній період рекомендується збільшувати вологість повітря за допомогою кімнатних зволожників, частішого виконання волого прибирання в приміщенні. Всі ці заходи будуть сприяти підвищенню працездатності та доброму самопочуттю працівників.
Висновки
На основі проведеного аналізу можна зробити висновки: усі види ресурсів, які створюються комерційними банками мають значний вплив на його діяльність. Захисна функція резервів забезпечує стабільності всієї національної банківської системи, захисну функцію як для самого банку, для вкладників, клієнтів та акціонерів.
Значний вплив на процес формування резервів має Національний банк України, який управляючи обов'язковими нормами резервування має змогу здійснювати грошово-кредитну політику країни.
Комплекс структурних змін та жорстка фіскальна політика супроводжує стабілізацію економіки та грошово-кредитного ринку саме за цих умов відбудуться зміни щодо обов'язкових резервів (зменшення їхньої норми).
На обов'язкові резерви припадає управління грошово-кредитним ринком в умовах відсутності ефективної фіскальної політики, нормально функціонуючого фондового ринку та можливості застосувати інші інструменти регулювання грошово-кредитного ринку.
Світова практика показує: останнім часом роль, яку банки відігравали на ринку кредитів, змінилася. Дещо зменшилося і значення обов'язкового резервування. Це пов'язано з тим, що зміну пропозиції резервів ефективніше і швидше можна здійснити за допомогою операцій на відкритому ринку.
Розглянувши зарубіжний досвід формування та використання резервів банками вказує на те, що в найстійкіших країнах світу норма обов'язкового резервування мінімальна або зовсім відсутня.
Застосовується індивідуальний підхід до кожного банку окремо в формуванні обов'язкових резервів. Кожен банк виступає як індивідуальність, тому застосовуючи досвід Федеральної резервної системи США з цього питання можна запропонувати розробляти нормативи для кожного банку окремо, що буде стосуватися лише його діяльності. Від цієї пропозиції ефективність буде вищою і вигіднішою не лише для банків але і для банківської системи взагалі.
Федеральна резервна система США, наприклад, за останнє десятиріччя знижувала норму обов'язкового резервування двічі. Значно знизилися норми обов'язкового резервування у Німеччині, Франції та Японії.
Зменшення обов'язкового резервування у свою чергу впливає на співвідношення між монетарною політикою та платіжними системами. Тобто попит на коррахунки в умовах зменшення обов'язкового резервування залежить від необхідності кредитних установ робити платежі
Якщо відмітити часткове резервування, яке також досить давно практикується в США воно має досить високі результати. Позитивне в частковому резервуванні є те, що така система змушує працювати кожну грошову одиницю.
Цей механізм виключає наявність непрацюючих грошей, що по суті позитивно відображається не тільки на банківській системі, а й на економіці країни в цілому.
Що стосується створення резервів на відшкодування збитків комерційних банків від операцій з цінними паперами він складається із загального та спеціального резерву.
Саме загальний резерв у портфелі банку складається на власний розсуд кожного комерційного банку. Методика визначення розміру такого резерві нормативними актами Національного банку України не регламентується.
Щодо створення резервів за активними операціями, то тут слід сказати одне, що принципи формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними банківськими операціями потребують суттєвого вдосконалення.
Запропоновані в роботі способи щодо формування страхових резервів за активними операціями, на мою думку, допоможе вдосконалити кредитний механізм в Україні і сприятиме підвищенню ефективності використання кредитних ресурсів у цілому.
В дипломній роботі було запропоновано метод розрахунку резервів для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями за допомогою коефіцієнтного аналізу, а також консервативний підхід до формування резервів для кредитних портфелів.
Головна проблема коефіцієнтного аналізу полягає у виборі найбільш важливих, найбільш інформаційних фінансових коефіцієнтів. Зі зміною економічних умов змінюється і значущість фінансових коефіцієнтів, а отже, й «оптимальність» їх набору.
Запровадження результатів проведеної роботи дозволить обґрунтувати концептуальні підходи до вирішення теоретичних та практичних проблем формування та використання резервів комерційними банками України.
Список використаних джерел
1. Конституція України: Прийнята на п'ятій сесії Верховної Ради України 28.06.1996 р. - К.: Преса України, 1997. - 80 с.
2. Закон України «Про Національний банк України» від 20.05.1999 № 679 - VІX // Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності (Додаток до журналу «Вісник Національного банку України»), 1999. - № 7. - С. 3 - 23.
3. Закон України «Про банки і банківську діяльність» від 7.12.2000 р. № 2121 - ІІІ // Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності (Додаток до журналу «Вісник Національного банку України»), 2001. - № 1. - С. 3 - 46.
4. Закон України «Про цінні папери та фондову біржу» № 1202 -12 від 18.06.1991 р. (із змінами та доповненнями), стаття 4 // http: // - rada/ kіev. ua
5. Постанова Правління НБУ «Положення про кредитування» від 28.09.1995 р. № 246 // http: // dank. gov. ua
6. Постанова Правління НБУ № 76 від 31.03.97 р. «Про внесення змін та доповнень до Положення «Про порядок формування банківською системою України обов'язкових резервів» // http: // dank. gov. ua
7. Постанова Правління НБУ «Про затвердження Положення про пордок розрахунку резерву на відшкодування можливих збитків банків від операцій з цінними паперами» № 629 від 30.12.99 р. // http: // dank. gov. ua
8. Положення про порядок формування і використання резерву для відшкодування можливих втрат за позиками комерційних банків, затверджене Постановою Правління НБУ від 29.09.1997 р. № 323 (зі змінами та доповненнями) // http: // dank. gov. ua
9. Положення «Про порядок формування банківською системою України обов'язкових резервів». Затверджено постановою Правління НБУ № 333 від 26.12.96 р. (із змінами та доповненнями) // http: // dank. gov. ua
10. Положення «Про порядок формування і використання резерву на відшкодування можливих втрат за кредитними операціями комерційних банків» № 122 від 27.03.98 р. пункт 2.7, пукт 2.4. // http: // dank. gov. ua
11. Положення про порядок формування і використання банками резерву для відшкодування можливих втрат від дебіторської заборгованості № 505 від 13.12.2002. // http: // dank. gov. ua
12. Антонов Н.Г., Пессель М. А. Денежное обращение, кредит и банки. - М.: Финстатингрформ, 1995. - 275 с.
13. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. Е. Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. - 471 с.
14. Банки и банковское дело /Под ред. И.Т. Балабанова. - СПБ: Изд-во «Питер», 2000. - 256 с.
15. Банковское дело: Стратегическое руководство / Пер. с англ.; Под ред. С. Платонова, М. Хиггинса. - М.: АО «Консалтбанкир», 1998. - 432 с.
16. Банківська справа. За ред. к.е.н., професора Р.І.Тиркало. - Тернопіль: Видавництво «Карт-бланш», 2001. - 288 с.
17. Банківська енциклопедія /За ред. А.М. Мороза. - К.: Ельтон, 1993. - 333 с.
18. Банковские операции. Учетно-ссудные операции и агентские услуги банков: Учебное пособие /Под ред О.И. Лаврушина. - М.: Инфра - М, 1996. - 208 с.
19. Банківські операції: Підручник / А. М. Мороз, М. І. Савлук, М. Ф. Пуховкіна та ін.; За ред. д-ра екон. наук, проф. А. М. Мороза. - К.: КНЕУ, 2000. - 349 с.
20. Бедрій Я.І., Джинцей В.С., Кидисюк А.І. та ін. Безпека життєдіяльності. - Львів: Афіша, 1997. - 275 с.
21. Болгарін І. Обов'язкові резервні вимоги для банків // Вісник НБУ. - 2000. - № 2. - С. 10 - 11.
22. Булдаков В. Обов'язкове резервування як інструмент грошово-кредитної політики // Вісник НБУ. - 1998. - № 1. - С. 52 - 54.
23. Васюренко О. В. Банківські операції: Навчальний посібник. - К.: Т-во «Знання», КОО, 2000. - 243 с. - (Вища освіта XXІ століття)
24. Васюренко О. В. Менеджмент кредитних операцій у комерційних банках. - Харків: Оригінал, 1998. - 72 с.
25. Волошин І. Консервативний підхід до формування резервів для малих кредитних портфелів // Вісник НБУ. - 2000. - № 7. - С. 13 - 15.
26. Волошин І. Розрахунок резервів відшкодування можливих втрат за кредитними операціями за допомогою коефіцієнтного аналізу і повної моделі банку // Вісник НБУ. - 1999. - № 9. - С. 61 - 64.
27. Волошин І. Часова структура кредитних ризиків // Вісник НБУ. - 1998. - № 12. - С. 25 - 28.
28. Вікторія Костюченко Формування резервів на покриття кредитних ризиків // Вісник НБУ. - 1999. -№ 2. - С. 43 - 45.
29. Вступ до банківської справи / За ред. М. І. Савлука. - К.: Лібра, 1998. - 344 с.
30. Гапанов В. Працюючим з комп'ютером // Охорона праці. - 1999. - № 10. - С. 47 - 49.
31. Гігієнична класифікація умов праці за наказниками шкідливості та небезпечності факторів виробничого середовища, важкості та напруженості трудового процесу. - К.: МОЗ України, 1998. - 34 с.
32. Гроші та кредит: Підручник /За ред. проф. Б.С. Івасіва. - Тернопіль: Карт-бланш, 2000. - 510 с.
33. Гребеник Н. Особливості інструментів монетарної політики НБУ // Вісник НБУ. - 2000. -№ 6. - С. 2 - 3.
34. Денисенко Г.Ф. Охрана труда: Учебное пособие. - М.: Высш. шк., 1985. - 319 с.
35. Деньги, кредит, банки / Под ред. Г.И. Кравцовой. - Минск: Меркаванне, 1994. - 270 с.
36. Долан Э.Дж., Кэмбелл К.Д., Кэмбелл Р.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. - СПб.: АОЗТ «Санкт-Петербург. оркестр», 1994. - 493 с.
37. Долин П.А. Справочник по технике безопасности. - М.: Энергоиздат, 1982. - 800 с.
38. Дорош М.О. Питання формування резервної системи комерційних банків // Фінанси України. - 2000. - № 8. - С. 131-137.
39. Дзюблик О. Особливості застосування мінімальних обов'язкових резервів у процесі реалізації грошової політики // Вісник НБУ. -1998. - № 7. - С. 48-51.
40. Єпіфанов А.О., Міщенко В.І. Оцінка кредитоспроможності підприємств // Банківська справа. - 1997. - № 4. - С. 48 - 52.
41. Єрьоміна Н.В. Банківські інформаційні системи: Навч. посіб. - К.: КНЕУ, 2000. - 220 с.
42. Жидецький В.Ц. Охорона праці в застосуванні комп'ютерної техніки // Палітра друку. - 1997. - № 6. - С. 65 - 67.
43. Жидецкий В.Ц., Джигерей В.С., Мельников О.В. Основи охорони праці. - Львів: Афіша, 1999. - 348 с.
44. Жидецкий В.Ц., Джигерей В.С., Сторожук В.М. та ін. Практикум із охорони праці. Навчальний посібник /За ред. канд. техн. наук, доцента В.Ц. Жидецького. - Львів, Афіша, 2000. - 352 с.
45. Заборов В.И. Справочник по защите от шума и вибрации в жилых и общественных зданий. - К.: «Будивельник», 1989. - 160с.
46. Иван Рогач, М.А. Сендзюк, В.А. Антонюк. Інформаційні системи у фінансово-кредитних установах: Навч. посібник.- 2 -ге вид., перероб. і доп. - К.: КНЕУ, 2001. - 112.
47. Коцовська Р. Операції комерційних банків. Навчальний посібник. - Л.: Афіша, 1997. - 236 с.
48. Карманов Є. В., Банківське право України: Навчальний посібник. - Харків: Консум, 2000. - 464 с.
49. Корн Г., Корн Т. Справочник по метематике. - М.: Наука, 1987. - 832 С.
50. Куценко О. Резерви комерційного банку // Банківська справа. - 1998. - № 3. - С. 59-62.
51. Куценко О. Резерви комерційного банку // Банківська справа. -1998. -№ 5. - С. 22-27.
52. Керб Л.П. Основи охорони праці: Навч.- метод. посібник для самост. вивч. дисц. - К.: КНЕУ, 2001. - 252 С.
53. Купчик М. П., Гандзюк М.П., Степанец І.Ф. Основи охорони праці. -К.: Основа, 2000. - 416 с.
54. Кобевник В.Ф. Охорона труда. - Киев: Вища школа., 1990. - 286 с.
55. Кукушкина Е. Системній анализ основных моделей пригнятия решений в области управления финансами // Банковские технологии. Компьютеры + Программы. - 1997. - № 2. - С.70-73.
56. Лагутін В. Д. Кредитування: Теорія і практика: Навч. посібник. - 3-тє вид., перероб. і доп. - К.: Т-во «Знання», КОО, 2002. - 215 с. - (Вища освіта XXІ століття).
57. Луців Б.Л. Гроші, банки та кредит. - Т.: Карт - бланш, 2000. - 306 с.
58. Мороз А.М., Савлук М.І., Пуховкіна М.Ф. Банківські операції: Підручник, - К.: КНЕУ, 2000. - с. 421.
59. Основы банковского дела /Под ред. А.Н. Мороза. - К.: Либра, 1994. - 330 с.
60. Оконська О., Іващук І. Кількісна оцінка банківських ризиків // Банківська справа. - 2000. - № 5. - С. 7 - 8.
61. Пушкаря О.І. Інформатика, комп'ютерна техніка. Комп'ютерні технології: Посібник. - К.: Видавничий центр «Академія», 2001. - 693 с.
62. Платіжні системи: Навч. Посібник для студентів вищ. закладів освіти/ В.А. Ющенко, А.С. Савченко, С.Л. Цокол, І.М. Новак, В.П. Страхарчук. - К.: Либідь, 1998. - 416 с.
63. Пітер С. Роуз Банковский менеджмент. - М.: Дело - Лтд. 1995. - с. 231
64. Рекомендації щодо визначення фінансового стану позичальників. Схвалена Постановою правління НБУ № 323 від 29.09.97. // http: // dank. gov. ua
65. Річний звіт про діяльність ВАТ КБ «Надра» за 2001 рік // http: // dank. gov. ua
66. Рогач І.Ф., Сендзюк М.А., Антонюк В.А. Інформаційні системи у фінансово-кредитних установах: Навч. посібник. - 2-ге вид., перероб. і доп. - К.: КНЕУ, 2001. - 239 с.
67. Роуз П.С. Банковский менеджмент: предоставление финансовых услуг / Пер. с англ. - М.: Дело, 1997. - 768 с.
68. Ситник В.Ф., Писаревська Т.А., Єрьоміна Н.В., Краєва О.С. Основи інформаційних систем: Навч. посібник /За ред. В.Ф. Ситника. - К.: КНЕУ, 1997. - 252 с.
69. Словник банківських термінів. Банківська справа: термінологічний словник / А. Загородний, О. Сліпушко, Г. Вознюк, Т. Смовженко. - К.: Вид-во «Аконіт», 2000. - 605 с.
70. Стельмах В.С., Єпіфанов А.О., Сало І.В., Кандибка О.М., Савченко А.С., Бірюков А.В. Економічна інформатика. - Суми. Вид-во «Слобожанщина», 2000. - 260 с.
71. Скаско О. Шляхи вдосконалення механізмів формування резервів за активними операціями // Вісник НБУ. - 2002. - № 11. - С. 32-33.
72. Финансы, деньги и кредит: Учебник / Под ред. О.В. Соколовой. - Москва: Юристь, 2000. - 784 с.
73. КротюкВ., Кірієв О., Карчева Г. Фінансовий стан банків України у першому півріччі 2002 року та шляхи підвищення ефективності їхньої діяльності. // Вісник НБУ. - №9. - 2002. - с. 3-9.
74.Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке: Пособие. - М.: ИНФРА - М, 1995. - 272 с.
75. Шаповал А.В. Проблеми та перспективи застосування політики резервних вимог України // Збірник наукових праць. - 2002. - №3.- С.26 - 28.
76. Шматов О. Методика визначення рейтингу банків України // Вісник НБУ. - 1997. - № 5. - С. 39-41.
77. Ширинська Є.Б. Рейтинг і лімітна політика банків // Вісник НБУ. - 1997. - № 5. - С. 29-31.
78. Цилюрик Д. Процес кредитування підприємств малого бізнеса та його складові // Вісник НБУ. - 2000. - № 11. - С. 30-31.
79. Ю. Куликов, М. Орленко Резервування: проблеми і методи їх вирішення // Банківська справа. - 1998. - №1. - С. 38-41.
80. Ющенко В.А., Савченко А.С., Цокол С.Л., Новак І.М., Страхарчук В.П., Платіжні системи. - К.: Національний банк України, 1998.
Додаток А
Порядок створення та використання резервів
Додаток Б
Види резервів залежно від характеру позики
Додаток В
Банківська класифікація клієнтів-позичальників
|
Фінансовий стан позичальників |
Обслуговування банку позичальником (група) |
|||
|
Добре |
Слабке |
Недостатнє |
||
|
А |
Стандартна |
Під контролем |
Субстандартна |
|
|
Б |
Під контролем |
Субстандартна |
Сумнівна |
|
|
В |
Субстандартна |
Сумнівна |
Безнадійна |
|
|
Г |
Сумнівна |
Безнадійна |
Безнадійна |
|
|
Д |
Безнадійна |
Безнадійна |
Безнадійна |
Подобные документы
Особливості організації банківської справи та основних функцій комерційних банків. Поняття, призначення та класифікація комерційних банків. Походження та розвиток комерційних банків. Функції комерційних банків. Операції комерційних банків.
курсовая работа [40,1 K], добавлен 10.04.2007Дослідження особливості організації банківської справи, видів комерційних банків, критеріїв класифікації, особливостей побудови і функціонування, основних функцій комерційних банків. Розгляд шляхів практичного використання функціонування комерційних банкі
курсовая работа [56,5 K], добавлен 22.01.2009Ресурси комерційних банків: зміст, значення, класифікація. Функції та класифікація власного капіталу. Мінімальний розмір статутного капіталу на момент реєстрації банку. Порядок формування статутного фонду. Залучені і запозичені кошти комерційних банків.
реферат [42,6 K], добавлен 18.03.2014Напрямки використання Internet в банківській діяльності. Комплексний аналіз використання банками мережі Інтернет в комерційних цілях. Перспективи розвитку Інтернет-банкінгу в діяльності сучасної банківської системи. Особливості охорони праці в банках.
дипломная работа [3,8 M], добавлен 21.01.2010Дослідження діяльності комерційних банків в ринковій економіці. Створення комерційних банків України, їх розвиток та становище за роки незалежності. Особливості акумуляції фінансових ресурсів суспільства, їх ефективного і раціонального використання.
курсовая работа [745,7 K], добавлен 20.12.2015Аналіз економічних нормативів банківської системи України. Особливості управління фінансовою стійкістю комерційних банків, методи її оцінювання. Заходи мінімізації ризиків і підтримка стійкості банківських установ для їх функціонування в сучасних умовах.
статья [29,9 K], добавлен 13.11.2017Ринок цінних паперів в системі ринкових відносин комерційних банків. Операції комерційних банків по емісії власних цінних паперів. Оцінка інвестиційної якості портфелю цінних паперів, формування резервів для покриття можливих збитків від операцій з ним.
курсовая работа [212,1 K], добавлен 12.04.2010Теоретико-методологічні основи формування інвестиційного потенціалу банківської системи України. Стратегічний аналіз кредитно-інвестиційної діяльності банків на прикладі ПАТ КБ "ПриватБанк". Забезпечення нормальних умов функціонування комерційних банків.
статья [309,4 K], добавлен 07.02.2014Аналіз економічної сутності емісійної та інвестиційної діяльності банків. Вивчення стану інвестиційної діяльності на прикладі банку України. Розгляд методів інвестиційної політики комерційних банків з метою ефективного формування інвестиційного портфеля.
дипломная работа [225,0 K], добавлен 22.05.2017Особливості впливу ринкового середовища на вклади банків. Політика банків по залученню депозитів. Сучасні проблеми розвитку вкладних операцій. Використання, характеристика та стан інформаційних систем і технологій у сфері депозитних операцій банку.
курсовая работа [261,3 K], добавлен 19.06.2012
