Аналіз результативності фінансово-господарської діяльності комерційного банку

ВАТ «Банк Столиця» є універсальною кредитно-фінансовою установою, яка здійснює банківські операції на грошовому та валютному ринках відповідно з отриманою банківською ліцензією № 99 та письмового дозволу №99-3, видані НБУ. Розвиток банку в 2008 році характеризується динамічним зростанням основних економічних показників його діяльності. Чисті активи банку на 01.01.2008 року збільшилися порівняно з 01.01.2007 року на 42 564 тис. грн. або на 74% та склали 162330 тис. грн. Загальний обсяг зобов'язань ВАТ «Банк Столиця» станом на 01.01.2008 року склав 82 420 тис. грн., збільшившись порівняно з 2007 роком в 1.4 рази. За 2008 рік обсяг балансового капіталу банку зріс в 1.3 рази і склав на 01.01.2009 року 79 910 тис. грн.

В 2008 році банк отримав чистий прибуток в сумі 6 483,6 тис. грн., порівняно з 2007 роком він збільшився на 1 688,6 тис. грн. або в 1.4 рази. Операційний дохід за 2008 рік склав 30 095,6 тис. грн.

Серед контрагентів, банк співпрацює з підприємствами промислового та виробничого секторів економіки, сільського господарства, торгівлі та громадського харчування, страхування, будівництва, транспорту, зв'язку та інших секторів економіки країни.

Банк надає широкий спектр послуг як для юридичних осіб (кредитні операції, операції купівлі-продажу валют, операції з цінними паперами, документарні операції, тощо), так і для фізичних (перекази коштів за кордон, надання кредитів, купівля-продаж іноземної валюти та дорожніх чеків, емісія платіжних карток, відкриття вкладних рахунків, залучення коштів шляхом видачі ощадних сертифікатів, тощо).

Одним з пріоритетних напрямків діяльності, банк розглядає кредитування промисловості, виробництва, сільського господарства, торгівлі та населення.

Сучасні тенденції в економіці держави свідчать про те, що суб'єкти господарювання мають територіально розгалужений бізнес, а їх контрагенти та ділові партнери знаходяться у багатьох регіонах України та за її межами. Розгалуженість мережі банківських установ, наявність сучасного обладнання та банківських технологій мають вирішальне значення при залученні нових клієнтів - юридичних і фізичних осіб.

Враховуючи реалії сьогодення, перспективи ринку банківських послуг, найважливішим напрямком свого розвитку Банк вважає подальше розгалуження власної регіональної мережі.

Отже, після проходження практики я ознайомився зі структурою управління комерційного банку; основними нормативними документами, що регламентують діяльність банку.

Здобув вміння використовувати нормативні та законодавчі документи, що регламентують діяльність в комерційному банку; використовувати теоретичні знання для практичної роботи.

Список літератури

1. Конституція України. - 1996р.

2. Інструкція №10 "Про порядок регулювання й аналіз діяльності комерційних банків". Затверджено постановою Правління НБУ від 30.12.1996 року №343

3. Закон України „Про банки і банківську діяльність”. -К.:ІТЦ НБУ, 2002.-89 с.

4. Закон України „Про Національний банк України”. -К.:ІТЦНБУ,2002.-41 с.

5. Biсник Національного банку України. - 2008. - №9. -C.3-9.

6. Закон України „Про господарські товариства” // Biдомості Верховної Ради України. - 1991. - №49. - С.682 (зi змінами i доповненнями).

7. Закон України „Про оподаткування прибутку підприємств” // Вiдомості Верховної Ради України. - 2006. -№27. -С.181.

8. Вісник Національного банку України. - 5007. - №1. -С.20.

9. Вісник Національного банку України. -2008. - №6. -С.39.

10. Звіт Фонду гарантування вкладів фізичних осіб за І півріччя 2001 року // Вісник Національного банку України. -2008.-№11. -С.14.

11. Бюлетень Національного банку України. - 2007. -№12.-С.140.

12. Журнал інструктажу з охорони праці на робочому місці.

13. Журнал реєстрації нещасних випадків на виробництві.

14. Журнал вступного інструктажу з охорони праці.

15. Закон України "Про внесення змін та доповнень до Закону України про охорону праці» Урядовий кур'єр № 236 від 18.12.02 р.

16. Закон України «Про забезпечення санітарного те епідеміологічного благополуччя населення». - №4004- XII від 24.02.94 р. (із змінами і доповненнями 96-99 рр.).

17. Закон України «Про загальнообов'язкове державне соціальне страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань, які спричинили втрату працездатності», із змінами №2180 -ІІІ від 21.12.00р., №2272 - ІІІ від 22.02.01 р., №660- IV від 03.04.03 р.

18. Закон України «Про пожежну безпеку»// Відомості Верховної Ради. - №5. - 1994 (із змінами та доповненнями 98-99 рр.).

Додаток 1

На підставі банківської ліцензії банки мають право здійснювати такі банківські операції:

1. приймання вкладів (депозитів) від юридичних і фізичних осіб;

2. відкриття та ведення поточних рахунків клієнтів і банків-кореспондентів, у тому числі переказ грошових коштів з цих рахунків за допомогою платіжних інструментів та зарахування коштів на них;

3. розміщення залучених коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик.

Крім того банк має право здійснювати такі операції та угоди:

1. операції з валютними цінностями;

2. емісію власних цінних паперів;

3. організацію купівлі та продажу цінних паперів за дорученням клієнтів;

4. здійснення операцій на ринку цінних паперів від свого імені;

5. надання гарантій і поручительств та інших зобов'язань від третіх осіб, які передбачають їх виконання у грошовій формі;

6. придбання права вимоги на виконання зобов'язань у грошовій формі за поставлені товари чи надані послуги, приймаючи на себе ризик виконання таких вимог та прийом платежів (факторинг);

7. лізинг;

8. послуги з відповідального зберігання та надання в оренду сейфів для зберігання цінностей та документів;

9. випуск, купівлю, продаж і обслуговування чеків, векселів та інших оборотних платіжних інструментів;

10. випуск банківських платіжних карток і здійснення операцій з використанням цих карток;

11. надання консультаційних та інформаційних послуг щодо банківських операцій.

За умови отримання письмового дозволу Національного банку України банки також мають право здійснювати такі операції:

1. здійснення інвестицій у статутні фонди та акції інших юридичних осіб;

2. здійснення випуску, обігу, погашення (розповсюдження) державної та іншої грошової лотереї;

3. перевезення валютних цінностей та інкасацію коштів;

4. операції за дорученням клієнтів або від свого імені:

ь з інструментами грошового ринку;

ь з інструментами, що базуються на обмінних курсах та відсотках;

ь з фінансовими ф'ючерсами та опціонами;

5. довірче управління коштами та цінними паперами за договорами з юридичними та фізичними особами;

6. депозитарну діяльність і діяльність з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів.

Національний банк України встановлює порядок надання банкам дозволу на здійснення операцій. Дозвіл надається, якщо:

1. рівень регулятивного капіталу банку відповідає вимогам Національного банку України, що підтверджується незалежним аудитором;

2. банк не є об'єктом застосування заходів впливу;

3. банком подано план, за яким він буде здійснювати таку діяльність, і цей план схвалений Національним банком України;

4. Національний банк України дійшов висновку, що банк має достатні фінансові можливості і відповідних спеціалістів для здійснення такої діяльності.

Комерційні банки самостійно встановлюють процентні ставки та комісійну винагороду по своїх операціях.

Додаток 2

Сегментація банківських послуг від обраних критеріїв

Додаток 3

ДОГОВІР ПОРУЧНИЦТВА

«__»_______ ________р.

Київ

Фірма «_____________» в особі Президента ____________, який діє на підставі Статуту та прав за посадою (далі - Поручитель); акціонерне товариство «_________» в особі Генерального директора __________, який діє на підставі Статуту (далі - Позичальник), та акціонерно-комерційний банк «_________» в особі Голови Правління ___________, який діє на підставі Статуту і прав за посадою (далі - Кредитор), що разом за текстом цього договору (далі - Договір) іменуються Сторони, згідно зі статтями 191 - 194 Цивільного кодексу України уклали Договір про таке.

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРУ

1.1. Поручитель безумовно зобов'язується перед Кредитором відповідати за належне виконання Позичальником узятих на себе зобов'язань за Договором від (дата, номер) (далі - Договір позики), а саме:

o повернути Кредиторові суму кредиту в розмірі ___грн. у строки, обумовлені Договором позички;

o заплатити Кредиторові за користування кредитом із розрахунку ___ процентів річних;

o сплатити Кредиторові комісію за обслуговування кредиту в розмірі ___ процента від величини дебетового обороту;

o у разі дострокового повернення кредиту сплатити Кредиторові адміністративну комісію в розмірі ___ процента від суми кредиту, що підлягає достроковому погашенню.

1.2. Поручитель у разі невиконання або неналежного виконання Позичальником своїх зобов'язань за Договором позички доручає Кредиторові в беззаперечному порядку і без попереднього попередження погасити заборгованість Позичальника за Договором позички зі свого рахунку в акціонерно-комерційному банку «_______», що означатиме виконання Поручителем своїх зобов'язань за Договором.

Жодні обставини, так само як і положення цього Договору, не можуть тлумачитися як такі, що обмежують або виключають відповідальність Поручителя згідно з Договором.

Загальна сума зобов'язання Поручителя за Договором у будь-якому разі не може перевищувати суми ______ грн.

2. ВІДПОВІДАЛЬНІСТЬ СТОРІН

Сторони несуть відповідальність за невиконання або неналежне виконання взятих на себе зобов'язань за Договором згідно з чинним законодавством України.

3. АРБІТРАЖ І ЗАСТОСОВНЕ ПРАВО

3.1. Відносини, що виникають при підписанні та у процесі реалізації Договору і не врегульовані в ньому, регулюються чинним законодавством України.

3.2. При виникненні спорів і розбіжностей за Договором Сторони зроблять усе можливе для досягнення згоди шляхом переговорів.

3.3. Якщо домовленості досягти не вдалося, будь-який спір, що виникає за Договором або у зв'язку з ним, підлягає переданню на розгляд і остаточне вирішення до районного суду за місцезнаходженням відповідача.

Сторони згодні з тим, що у процесі розгляду і вирішення спору застосовуватиметься Регламент Міжнародного комерційного арбітражного суду при Торговельно-промисловій палаті України.

Усі положення Договору регулюються чинним законодавством України.

4. ІНШІ ПОЛОЖЕННЯ ДОГОВОРУ

4.1. Цей Договір може бути припинений, змінений або доповнений виключно за згодою Сторін. Усі зміни і доповнення до Договору мають бути довершені в письмовій формі і підписані належним чином уповноваженими на те представниками Сторін.

4.2. Договір складений у 3-х примірниках українською мовою, що мають однакову юридичну силу, і набуває чинності з моменту його підписання Сторонами і початку дії Договору позички.

4.3. Дія Договору припиняється з належним виконанням Позичальником своїх зобов'язань за Договором позички, письмово підтвердженим Кредитором, або виконанням Поручителем своїх зобов'язань згідно з п. 1.2. Договору.

Юридичні адреси та підписи Сторін:

Додаток 6

Структура активів та пасивів ВАТ «Банк Столиця» у першому півріччі 2008 р (тис. грн.)