Роль коммерческих банков в современной рыночной системе

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ПЕНЗЕНСКАЯ ГОСУДАРСТВЕННАЯ ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ АКАДЕМИЯ

ИНТСИТУТ ПРОМЫШЛЕННОЙ ЭКОНОМИКИ, ИНФОРМАТИКИ И СЕРВИСА

КАФЕДРА ЭКОНОМИКИ И МЕНЕДЖМЕНТА

КУРСОВАЯ РАБОТА

По МАКРОЭКОНОМИКЕ

на тему:

РОЛЬ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В СОВРЕМЕННОЙ РЫНОЧНОЙ СИСТЕМЕ

Автор работы А.А. Щербакова

Специальность 080116 Математические методы в экономике

Группа 05ММ

Пенза 2007

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1 МЕСТО БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В ЭКОНОМИКЕ

2 МЕХАНИЗМ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

2.1 Природа и сущность коммерческого банка

2.2 Классификация коммерческих банков

2.3 Организационное устройство

2.4 Принципы деятельности

2.5 Функции коммерческих банков

2.6 Операции коммерческих банков

3 СОВРЕМЕННЫЕ АСПЕКТЫ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

3.1 Направление роста капитализации банковской системы

3.2 Вклады населения

3.3 Банки в регионах

3.4 Кредитование малого бизнеса и микробизнеса

3.5 Проблема взаимоотношения коммерческих банков с Центральным Банком России

3.6 Контроль над деятельностью коммерческих банков

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ПРИЛОЖЕНИЯ

ВВЕДЕНИЕ

Тема данной работы - роль коммерческих банков в современной рыночной системе. В условиях рынка коммерческий банк выполняет важную роль финансового посредника в следующих областях:

во-первых, в области перераспределения временно свободных денежных средств юридических и физических лиц на основе срочности, платности и возвратности;

во-вторых, при осуществлении платежей между хозяйствующими субъектами особенно важна ответственность банков за своевременное выполнение платежных поручений клиентов;

в-третьих, при совершении операций с ценными бумагами банк выступает в качестве инвестиционного брокера, инвестиционного консультанта, инвестиционной компании или фонда.

Таким образом, коммерческие банки концентрируют деловую часть кредитных ресурсов, непосредственно обслуживают предприятия, организации и население, предоставляя им свои услуги. Поэтому изучение данной темы очень важно в настоящее время.

Президент РФ В.В. Путин, говоря о банковской системе страны, выделяет ряд актуальных проблем, требующих дополнительных решений (смотри приложение В).

Объектом исследования данной работы являются коммерческие банки. Предметом курсовой работы являются характерные особенности деятельности коммерческих банков.

Цель работы - выявить значение коммерческих банков в рыночной системе.

В соответствии с заявленной целью ставится ряд задач:

- определение места банковской системы в экономике;

- понятие механизма функционирования коммерческих банков;

- рассмотрение операций, производимых коммерческим банком;

- исследование проблем, возникающих в развитии деятельности коммерческих банков.

В этой работе попытаемся определить сущность коммерческого банка, показать классификацию банков, их устройство, принципы деятельности, рассмотреть функции и операции банка, а также затронуть ряд проблем с которыми сталкивается коммерческий банк и возможные пути их решения.

1 МЕСТО БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В ЭКОНОМИКЕ

Понятие "банковская система" одно из ключевых в изучении, как банковского дела, так и экономической науки в целом, поскольку коммерческие банки функционируют в рыночной экономике не изолировано, а во взаимосвязи и взаимозависимости друг с другом.

Первая взаимосвязь проявляется в осуществлении межбанковских расчетов, когда банк по поручению клиентов осуществляет платежи и расчеты через: расчетную сеть Банка России; банки - корреспонденты, расчеты через которые производятся на основании заключенных между ними договоров; банки, уполномоченные на ведение определенного вида счетов и осуществлении платежей; клиринговые центры - небанковские кредитные организации, проводящие расчетные операции.

Вторая заключается в заимствованиях на рынке межбанковских кредитов.

В обоих случаях невыполнение обязательств одним из банков приводит к трудностям функционирования связанных с ним прямо и опосредованно так называемого "эффекта домино".

Таким образом, в современных условиях банки представляют собой не просто случайный набор финансово кредитных институтов, а действительно банковскую систему, то есть множество элементов с отношениями и связями, образующими единое целое. Основными свойствами банковской системы, как и всех систем в целом, являются: иерархичность построения; наличие отношений и связей, системообразующих, обеспечивающих свойство целостности; упорядоченность ее элементов, отношений и связей; взаимодействие со средой, в процессе которого система проявляет и создает свои свойства; наличие процессов управления.

В мировой банковской практике принято различать одно-, двух- и трехуровневые банковские системы. Одноуровневые существуют в странах с командно-административной экономикой, где банковское дело подпадает под государственную монополию и вся банковская система представлена центральным банком. Самым распространенным типом банковской системы является двухуровневая система, в состав которой принято включать центральный банк, коммерческие банки специальные небанковские кредитно-финансовые учреждения.

Вопрос о существовании трехуровневой банковской системы в настоящее время остается дискуссионным. Некоторые авторы, например И.Т. Балабанов, предлагает выделять в отдельный уровень специализированные небанковские в специальные кредитно-финансовые учреждения, следовательно, говорят о существовании трехуровневой банковской системы.

По нашему мнению, структурирование банковской системы целесообразно проводить исходя из операций, выполняемых элементами банковской системы, а не из различия в названиях этих элементов. Ведь с одной стороны, небанковские финансово-кредитные учреждения выполняют ряд банковских операций, а с другой - коммерческие банки осуществляют некоторые операции, не относящиеся к чисто банковским, поэтому и банки, и специализированные небанковские финансово-кредитные учреждения должны занимать один уровень в структуре банковской системы (смотри приложение А) [6].

2 МЕХАНИЗМ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

2.1 Природа и сущность коммерческого банка

Банки - неотъемлемая часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Будучи в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки - это атрибут не отдельно взятого региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ: это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

В современной литературе нет единого мнения относительно понятия и сущности банка.

Так как в ст.1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности в РСФСР" №395-1 от 02.12.90г., он определяется как кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

А.А. Демин считает, что "фирма (промышленная, банковская) - консервативный институт, организационная основа любой экономики. Она ядро микроэкономики". А.Ю. Цыцерева, считая, что " фирма - это юридически самостоятельная форма существования бизнеса, соответствующим образом зарегистрированная предпринимательская единица, обладающая коммерческой самостоятельностью", которых "в развитой рыночной экономике существует огромное разнообразие ", к числу последних относит и банковские. Ю.А. Львов уточняет, что "по своему хозяйственному статусу коммерческие банки - это частные корпорации акционерного типа. Основной целью их деятельности является извлечение прибыли. Источником дохода коммерческого банка служит оплата клиентами услуг банка и проценты с работающих активов - займов, кредитов, ценных бумаг", и подчеркивает, что "коммерческие банки привлекают финансовые средства от собственного имени на предоставление займов и кредитов и приобретение ценных бумаг". Такой же точки зрения придерживаются Ю.В. Пашкус и О.Н. Мисько: "…банк есть особая организационная единица бизнеса, сферой деятельности являются операции со ссудным капиталом. Банки имеют клиентов (заемщиков и кредиторов) и корреспондентов - другие банки и кредитно-финансовые институты, с которыми банк состоит в постоянных деловых отношениях, основанных на взаимности оказываемых услуг". Четкое выражение данного подхода находим у П. Кулигина: "Коммерческие банки в рыночной экономике - это, по существу, те же предприятия или предпринимательские единицы, но только в особой, денежно-кредитной сфере хозяйственной деятельности. На принципах свободной купли-продажи они привлекают ресурсы (формируют пассивы) и размещают их по тем или другим назначениям (формируют активы), руководствуясь ценами и критериями роста своих прибылей, капиталов и престижа надёжности". Известные отечественные учёные-специалисты банковского дела придерживаются схожей точки зрения. Так, М.М. Ямпольский считает, что "банк не является посредником, который аккумулирует средства и предоставляет ссуды, а предоставляет собой предприятие, способное создавать платёжные средства". Эту точку зрения разделяют Л.Н. Красавина, О.И. Лаврушин, а также Э.Я. Брегель, считавший, что "в буржуазном обществе банки - особый вид капиталистических предприятий, осуществляющий движение ссудных капиталов, их мобилизацию и распределение". Лауреат Нобелевской премии по экономике, автор известного учебника П. Самуэльсон считает "банк относительно простым деловым предприятием, а банковское дело - бизнесом подобно любому другому бизнесу" [9].

Таким образом, учитывая важную роль банков в развитии экономики, выполнение ими большого числа операций, даже простое перечисление которых может дать представление об их многосторонней деятельности, более предпочтительной представляется их характеристика как предприятия. Данный подход уже принят в мировой практике. Достаточно широкое признание получило понятие "банковская промышленность", подчеркивающее производительный характер банковской деятельности.

Следовательно, банк можно рассматривать как особый вид предприятий, но в кредитно-банковской сфере.

Банковский процесс, прежде всего - предпринимательский процесс, ибо предпринимательство как процесс создания нового, обладающего ценностью, предполагает принятие на себя финансовой, моральной и социальной ответственности и получение в результате денежного дохода и личного удовлетворения достигнутым. Обе эти составляющие присущи и банковскому делу. Если собственно процесс предпринимательства состоит из четырех четко выраженных стадий: поиск новой идеи и ее оценка, составление бизнес-плана, поиск необходимых ресурсов и управление созданным предприятием, то они свойственны и предпринимательству в банковском деле, как системообразующие факторы определения этого предприятия в качестве основного звена национальной экономики и самостоятельно хозяйствующего субъекта - кооперация, основанная на внутреннем разделении труда, а также реализация функции индивидуального воспроизводства и обособление кругооборота ресурсов. Следовательно, определение предприятия как экономической единицы, использующей факторы процесса производства для изготовления продукции с целью её продажи, стремящейся к максимизации прибыли, самостоятельно принимающей решения, полностью применимо к банку.

Основные формы экономического обособления предприятия, определяющиеся его функцией товаропроизводителя (услугопроизводителя): обособление кругооборота ресурсов, наличие специфического собственного экономического интереса, осуществление индивидуального воспроизводства за счёт собственных средств, присвоение части прибавочного продукта в виде чистого дохода - характерны для банка.

Хозяйственная самостоятельность, предполагающая совокупность прав и ответственность предприятия как юридического лица: учреждение, согласно закону, наличие организационного единства, структурная оформленность, обладание необходимым имуществом, самостоятельная имущественная ответственность, выступление в хозяйственном обороте от собственного имени - присущи и деятельности банков.

Технико-экономическая составляющая предприятия, включающая производительные силы, кооперацию на основе внутреннего разделения труда, первичное звено реального обобществления производства, форму организации и объект управления, имеет место и в банке.

Таким образом, банк можно особым видом предприятия, производящего финансово-кредитные услуги, платёжные средства для наличного и безналичного оборотов, услуги по коммуникации денег и платежей, а также различные виды трансформационной деятельности.

"В отличие от ссудного капиталистического предпринимателя, промышленные капиталисты вкладывают свой капитал в промышленность, торговые капиталисты - в торговлю, банкиры - в банковское дело. Ссудный капиталист предоставляет в ссуду собственный капитал, банкиры оперируют, главным образом, чужими капиталами. Доходом ссудного капиталиста является процент, а доходом банкира - банковская прибыль". То есть банковская деятельность в условиях рыночного хозяйства - производственная деятельность в особой сфере. Как деятельность торгового капиталиста по перемещению товара туда, где он необходим (товар только там - товар), является производительной, так и деятельность банка по коммуникации денег и платежей, по трансформации риска, временных рамок, общих рыночных условий в сторону снижения издержек и повышения эластичности сбыта - производительна.

Кроме того, необходимо обратить внимание на двойственность природы коммерческого банка, определяемую исходя из фундаментальных законов диалектики. Двойственность эта заключается в том, что, с одной стороны, банк - финансовый посредник, аккумулирующей денежные ресурсы и предполагающий их в ссуды, а с другой - предприятие, способное создавать платежные средства. В этой двойственности - вся природа коммерческого банка как участника воспроизводственного процесса. Блестящий анализ данного процесса, осуществленный Шумпетером, показал, что "банкир является не столько - и не в первую очередь - посредником в торговле товаром, сколько производителем этого товара"[6, 14].

2.2 Классификация коммерческих банков

Коммерческие банки, являются вторым звеном кредитной системы. В зависимости от сферы деятельности они подразделяются на специализированные коммерческие банки (или просто специализированные банки), которые осуществляют одну или две банковские операции или обслуживают определённую категорию клиентов, и универсальные коммерческие банки (известные как коммерческие банки), которые имеют исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады средств юридических и физических лиц; размещение денежных средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Однако этим деятельность коммерческого банка не ограничивается. Он проводит операции с ценными бумагами и валютой, оказывает различные консалтинговые услуги экономического характера, выполняет разнообразные финансовые услуги.

Современный коммерческий банк выступает как самостоятельный хозяйствующий субъект, имеющий статус юридического лица. На основе лицензии, полученной от центрального банка, он осуществляет посредническую деятельность в реализации специфических продуктов - кредита, ценных бумаг и валюты и имеет своей целью (в отличие от центрального банка) получение прибыли.

Коммерческие банки можно классифицировать следующим образом.

1. Коммерческие банки представляют собой кредитные организации, которые осуществляющие кредитно-расчётное обслуживание промышленных, торговых и других предприятий и организаций, а также населения. Свои денежные ресурсы они привлекают в виде вкладов, полученных кредитов, выпуска ценных бумаг.

Специализированные банковские учреждения могут заниматься кредитованием какого-либо определённого вида деятельности, например внешнеэкономической. К ним можно отнести ипотечные, инвестиционные, сберегательные, отраслевые и прочие банки.

2. По форме собственности: государственные, кооперативные, акционерные, муниципальные, смешанные, совместные.

Государственные банки - это коммерческие банки, капитал которых принадлежит государству. Они обеспечивают проведение политики государства в области кредитования хозяйства, оказывают влияние на инвестиционные, посреднические и расчётные операции, а через них - и на экономическое состояние клиентуры, обслуживают важнейшие отрасли хозяйства, определяющие положение страны в системе международных экономических отношений, кредитование которых недостаточно выгодно частному капиталу. В настоящее время такие банки встречаются достаточно редко.

Кооперативные (паевые) банки - это банки, капитал которых формируется за счет реализации паев. Как правило, они не большие по размерам, и поэтому встречаются в банковской практике довольно редко.

Акционерные банки - самая распространенная форма собственности банков на данный момент. Их собственный капитал формируется за счет продажи акций. Акционерные коммерческие банки подразделяются на открытые акционерные общества, когда происходит открытая продажа акций всем желающим, и закрытые акционерные общества, акции которых распределяются только среди его учредителей или иного заранее определенного круга лиц. Акционерная форма собственности прогрессивна, так как дает возможность расширения капитала банка посредством дополнительного привлечения денежных средств за счет выпуска акций и соответствующего увеличения собственного капитала.

Муниципальные банки - формируются за счет муниципальной(городской) собственности или находятся в управлении города. Основная их задача - обеспечение потребности города в банковских услугах.

Смешанные банки - это банки, собственный капитал которых объединяет разные формы собственности, например акционерные банки с участием государственной собственности.

Совместные банки, или банки с участием иностранного капитала, - это банки, уставный капитал которых принадлежит иностранным участникам или филиалам банков других стран, которых принадлежит иностранным участникам или филиалам банков других стран.

3. По срокам выдаваемых кредитов: банки долгосрочного кредитования, например ипотечные, которые выдают кредиты на срок свыше пяти лет, и банки краткосрочного кредита, выдающие кредиты на срок до трех лет (это, как правило, универсальные коммерческие банки).

4. По хозяйственному признаку: промышленные банки (обслуживают промышленность), торговые банки (обслуживают торговлю), сельскохозяйственные банки (обслуживают сельское хозяйство).

5. По территории: местные, и региональные, банки, федеральные, республиканские и международные банки.

6. По размеру: крупные, средние и мелкие банки. Причем критерии такого деления имеют страновые различия.

7. По наличию филиальной сети: банки с филиалами и банки без филиалов.

В настоящее время наибольшее распространение (значение) получили универсальные коммерческие банки. В силу своей меньшей рискованности (в результате диверсификации риска) они более устойчивы и надежны, а в силу выполнения большого количества операции находят больший спрос у Клиентов[4].

2.3 Организационное устройство

Организационное устройство коммерческих банков соответствует общепринятой схеме управления акционерного общества. Высшим органом коммерческого банка является общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка на основании доверенности. Общее собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если в заседании принимает участие не менее трех четвертей акционеров банка.

Общее руководство деятельностью банка осуществляет совет банка. На него возлагаются также наблюдение и контроль за работой правления банка. Состав совета, порядок и сроки выборов его членов определяет общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития.

Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление. Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом банка. Правление состоит из председателя правления (президента), его заместителей (вице-президентов) и других членов.

Заседания правления банка проводятся регулярно. Решения принимаются большинством голосом. При равенстве голосов голос председателя является решающим. Решения правления проводятся в жизнь приказом председателя правления банка. При правлении банка обычно создаются кредитный комитет и ревизионная комиссия.

В функции кредитного комитета входят: разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения; разработка заключений по предоставлению наиболее крупных ссуд (превышающих установленные лимиты); рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием, ведением трастовых операций.

Ревизионная комиссия избирается общим собранием участников и подотчетна совету банка. В состав ревизионной комиссии не могут быть избраны члены совета и правления коммерческого банка. Правление банка предоставляет в распоряжение ревизионной комиссии все необходимые для проведения ревизии материалы. Результаты проведенных проверок комиссия направляет правлению банка.

В целях обеспечения гласности в работе коммерческих банков и доступности информации об их финансовом положении их годовые балансы, утвержденные общим собранием акционеров, а также отчет о прибылях и убытках должны публиковаться в печати (после подтверждения достоверности представленных в них сведений аудиторской организацией).

В целях оперативного кредитно-расчетного обслуживания предприятий и организаций - клиентов банка, территориально удаленных от места расположения коммерческого банка, он может организовывать филиалы и представительства. При этом вопрос об открытии филиала или представительства коммерческого банка должен быть согласован с ГУ ЦБ РФ по месту открытия филиала или представительства.

Филиалами банка считаются обособленные структурные подразделения, расположенные вне места его нахождения и осуществляющие все или часть его функций. Филиал не является юридическим лицом и совершает делегированные ему головным банком операции в пределах, предусмотренных лицензией ЦБ РФ. Он заключает договоры и ведет иную хозяйственную деятельность от имени коммерческого банка, его создавшего.

Представительство является обособленным подразделением коммерческого банка, расположенным вне места его нахождения, не обладающим правами юридического лица и не имеющим самостоятельного баланса. Оно создается для обеспечения представительских функций банка, совершения сделок и иных правовых действий. Представительство не занимается расчетно-кредитным обслуживанием клиентов и не имеет корреспондентского счета. Для осуществления хозяйственных расходов ему открывается текущий счет[14, 11].

2.4 Принципы деятельности

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов.

Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего, это относится к срокам тех и других. Так если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его ликвидность оказывается под угрозой. Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным риском требует от банка увеличения удельного веса собственных средств в общем объеме его ресурсов.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка.

Действующее законодательство предоставляет всем коммерческим банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Прибыль банка, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов, распределяется в соответствии с решением общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивидендов по акциям.

По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет лишь "правила игры" для коммерческих банков, но не может давать им приказов[9].

2.5 Функции коммерческих банков

Деятельность универсальных коммерческих банков определяется тремя основными функциями: аккумуляции и мобилизации временно свободных денежных средств, предоставления кредита, посредничества в осуществлении платежей и расчетов.

Функция аккумуляции и мобилизации временно свободных денежных средств. Коммерческим банкам принадлежит ведущая роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических агентов - населения, предприятий и государства и превращения и в капитал с целью получения прибыли. Первоначально для своей деятельности коммерческие банки использовали только собственные денежные средства, но в последствии стало ясно, что этих средств недостаточно и необходимо использовать чужие, заемные средства, что и предопределило роль банка как посредника в перераспределении денежных средств.

В дальнейшей своей деятельности банки стали изыскивать возможности для расширения каналов привлечения денежных средств путем открытия массы разнообразных вкладов и счетов, заинтересовывая владельцев денежных средств выплатой процентов. В результате доля привлекаемых средств по отношению к собственным выросла и составила до 80% всего капитала банка. Выполняя функцию привлечения денежных средств, банки выступают в качестве заемщиков. Аккумулируя значительные денежные средства, банки, как отмечалось, не хранят их у себя, а превращают в капитал, вкладывая средства в экономику, предоставляя кредиты и приобретая ценные бумаги.

Функция предоставления кредита. Выполняя эту функцию коммерческий банк выступает посредником между субъектами, в них нуждающимися. Как правило, в экономике часто наблюдается ситуация, когда денежные средства находятся у одних субъектов, в то время как их реальная необходимость возникает у других. Ситуацию можно разрешить при помощи предоставления первыми субъектами средств в кредит. Однако трудности состоят в том, что из всей массы экономических субъектов необходимо найти именно того, у кого денежные средства имеются в необходимом количестве и могут быть им представлены на требуемый срок. Аккумулируя денежные средства (первая функция), он имеет возможность предоставлять их нуждающимся в нужном количестве и на необходимый срок. Таким образом, осуществляется кредитование предприятий, промышленности, государства и населения.

Выполнение этой функции способствует расширению производства, финансированию промышленности, облегчению создания запасов, расширению потребительского спроса, облегчению финансовой деятельности правительства.

Проведение расчетов и платежей в хозяйстве. Коммерческие банки обеспечивают функционирование платежной системы, осуществляя перевод денежных средств. О высокой эффективности использования платежных средств свидетельствует постепенное сокращение наличного денежного оборота возрастание доли безналичных расчетов. В зарубежных странах на безналичные расчеты приходится свыше 90% всех расчетов, в Российской Федерации - около 64%. для реализации этой функции коммерческие банки открывают счета для своих клиентов, осуществляют перевод денежных средств. Значительное место в переводных операциях занимают средства, которые находятся во вкладах до востребования, причем используются они все более эффективно, улучшается технология расчетов, активизируется стремление деловой клиентуры более эффективно использовать свои средства.

Коммерческие банки проводят клиринговые зачеты, используя для этого клиринговые системы крупных банков, имеющих большое количество филиалов и отделений. В некоторых странах, таких как Германия, для этой цели используется жиросистема, в которую наряду с коммерческими банками - участниками расчетов, входят центральные банки, так называемые жироцентрали. Развивается система электронных расчетов - электронные деньги. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения. Коммерческие банки совершают также международные расчеты.

Помимо трех определяющих функций часто выделяют дополнительные функции коммерческого банка.

Функция создания платежных средств. Такие средства создаются в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, пластиковых карт, векселей, электронных переводов. Эта функция появилась у коммерческих банков в силу развития кредитных денег, ухода из обращения золотых денег и превращения банкнотной эмиссии в депозитно-чековую, что позволило расширить безналичный оборот и сократить эмиссию банкнот.

Однако экономика нуждается в необходимых, но не чрезмерных поступлениях денег. Если количество денег в обращении увеличивается, то растет инфляция и наоборот. В этом случае Центральный банк ограничивает создание денег путем изменения величины денежного мультипликатора. Цель банковской системы обеспечить соответствие количества денег в обращении потребностям в них, поддержание нормальных темпов роста экономики и высокого уровня занятости.

Функция организации выпуска и размещения ценных бумаг. Она является развитием функции кредитования и осуществляется посредством инвестиционных операций и имеет большое значение в эластичной кредитной системе, которая является необходимым условием относительно устойчивых темпов роста экономики.

При недоступности банковских кредитов расширение производства становится невозможным или откладывается до тех пор, пока нужные денежные средства накопятся. Более того, промышленные предприятия будут вынуждены держать крупные суммы денег, что было бы неэкономично. Поэтому коммерческие банки организуют реализацию ценных бумаг на рынке ценных бумаг, что дает возможность перераспределения денежных средств. Таким образом, коммерческие банки становятся прямыми конкурентами фондовых бирж, через которые реализуется основная часть розничных продаж ценных бумаг[5, 7].

Консультационное обслуживание клиентов осуществляется при достаточной экономической осведомленности и возможности контроля экономических ситуаций. Перечень консультационных услуг, оказываемых коммерческими банками в различных сферах их деятельности, может быть таким:

- в области кредитования и расчетов - информация о конъюнктуре денежного рынка, движении процентных ставок, условиях и формах кредитования, выдача рекомендаций, по кредитно-расчетному обслуживанию различных типов сделок, анализ организации безналичных расчетов, разработка вариантов по их совершенствованию;

- в сфере выпуска ценных бумаг и операций с ними - информация о конъюнктуре рынка ценных бумаг, движении их курсов, об эмитентах ценных бумаг, разъяснение порядка выпуска ценных бумаг и правил их обращения;

- в сфере капитальных вложений - информация о конъюнктуре рынка строительных услуг, ценах на строительные материалы и тарифах на различные виды строительно-монтажных работ, составление расчетов экономической эффективности капитальных вложений и др. [5]

2.6 Операции коммерческих банков

Банковская услуга - посредническая деятельность банка, нацеленная на удовлетворение потребностей клиента при проведении банковской операции не приводящая к изменению формы продукта труда.

Банковская операция - форма осуществления сделки между кредитной организацией и ее клиентом.

В деятельности коммерческих банков выделяют следующие виды операций: пассивные, активные и комиссионные, включающие посреднические операции.

При помощи пассивных операций банки аккумулируют необходимые для своего функционирования денежные средства - собственные, привлеченные и эмитированные. Источником собственных средств являются: взносы учредителей (долгосрочная ссуда); выручка от продажи акций и облигаций; отчисления от текущей прибыли в резервный фонд; нераспределенная прибыль. Привлеченные и эмитированные средства образуются банками за счет вкладов клиентов на текущие, срочные и сберегательные счета, а также в результате эмиссии кредитных денег. Важную роль в привлечении денежных средств играют межбанковские ссуды, учет и переучет векселей. Собственные средства составляют малую часть фондов, которыми располагают банки. Обычно у крупных банков доля собственных средств не превышает 10%, причем, чем крупнее банк, тем меньше удельный вес его собственного капитала в сравнении с привлеченным.

Активные операции направлены на использование образованного денежного фонда с целью получения прибыли. Они подразделяются на кредитные и инвестиционные. В свою очередь, кредитные операции классифицируются по:

- признаку срочности - на ссуды до востребования (онкольные), краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 до 5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет);

- характеру обеспечения - на учет векселей, ссуды под залог векселей (вексельные), под залог товаров и товарных документов (подтоварные), недвижимости (ипотечные), ценных бумаг (фондовые и бланковые).

В зависимости от способа погашения выделяют ссуды с единовременным погашением и с возвратом в рассрочку. Выплаты процента производятся сразу при выдаче ссуды, по частям на притяжении всего срока либо в момент погашения. Наряду с кредитом, имеющим фиксированную ставку процента, получил развитие средне- и долгосрочный кредит с плавающей процентной ставкой. Ссуды классифицируются также по типу заемщика: ссуды предпринимателям, государству, населению, банкам и т.д.

Комиссионные операции выполняются банками по поручению клиентов за определенную плату (комиссию). К таким операциям относятся расчеты, гарантии, торговые сделки, операции с валютой, с пластиковыми картами, инкассирование векселей и чеков, прием на хранение ценных бумаг, доверительные (трастовые) операции.

Посреднические операции, тесно переплетаясь с кредитными, породили такую комплексную форму банковского обслуживания, как факторинг; кроме того, значительное развитие получил лизинг.

Факторинг - перепродажа права на взыскание долгов; коммерческие операции по доверенности; услуга, связанная с получением денег за продажу в кредит.

Лизинг - форма долгосрочного договора аренды [6,13].

3 СОВРЕМЕННЫЕ АСПЕКТЫ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Банки являются посредниками и главным источником финансирования российской экономики. Объем кредитов предприятия вырос за последние пять лет в 3 раза, при этом в кредитном портфеле российских банков заметно увеличилась доля долгосрочных кредитов, составляющая сейчас 40% против 25% в 2000 г. Отношение кредитов банков к ВВП России увеличилось с11% в 2000г. до 25% в 2005г. почти в 2,5 раза.

Вместе с тем, роль всей банковской системы России в обеспечении роста экономики остается крайне неограниченной. По многим индикаторам показатели банковской системы России в разы отстают от развитых стран, смотри рисунок 1.

Рисунок 1 - Капитал банков/ВВП

Несмотря на быстрый рост, объем выданных банками кредитов не соответствует задачам экономического роста, стоящим перед страной. В России доля банковских кредитов в структуре источников финансирования капиталовложений предприятий остается незначительной - 8-10% (в США - 40%, ЕС в среднем - 42-45%, в Японии - 65%).

Исходя из норматива риска одного заемщика, 90% российских банков не могут выдать ни одного кредита объемом более 10 млн. долларов.

Большая часть населения России не пользуется банковскими услугами. По оценкам, в России банковские счета имеют только 25% россиян, в то время как банковскими счетами пользуется все взрослое население западноевропейских стран. В России пластиковыми картами владеет менее 10% населения (в развитых странах на каждого жителя приходится 1-2 карты).

Особенно остро стоит вопрос о насыщении банковскими услугами регионов России. Такие услуги, как потребительское и ипотечное кредитование, банковские карты получили распространение в основном в крупных городах. Для жителей непромышленных и уделанных российских регионов банковские услуги по- прежнему малодоступны.

Одной из главных причин невысокого уровня развития банковской системы является слабость ее ресурсной базы и ограниченность проходящих через нее потоков. Это обусловлено, прежде всего, значительным налично-денежным обращением, неразвитой системой рефинансирования банков и циркуляцией огромных финансовых средств в системе Казначейства и банкам-нерезидентам.

России нужна гораздо более крупная и мощная банковская система, чем существует сегодня. Она должна быть устойчивой и вызывающей доверие у граждан и предпринимателей. Для этого, по мнению Ассоциации российских банков, необходимо осуществить банкизацию России.

Банкизация - это разветвленная кредитная инфраструктура, географически и по отраслям пронизывающая всю территорию России банковскими отделениями, предоставляющая своим гражданам широкий спектр финансовых услуг. Это условия для долгосрочного кредитования это насыщение экономики инвестиционными и кредитными ресурсами доступными для каждого гражданина, по всей территории России.

Цель банкизации - выведение России на новый уровень общественного сознания, переход от философии перераспределения благ, доминировавшей в советские годы, к философии внутренней свободы и индивидуальной ответственности каждого гражданина. Именно кредитный механизм позволяет человеку социализироваться, сделать правильный выбор между пассивным ожиданием приказа начальника и активными действиями по самостоятельному улучшению своей жизни. Чем больше в обществе свободных, социально ответственных граждан, тем быстрее это общество достигнет высокой ступени развития.

Идея банкизации России получила сущностное направление в принятой на Съезде программе "Национальная банковская система России 2010-2020г". Направление приложения усилий по банкизации России - это и решение имеющихся "болевых точек" в российской банковской системе [18].

А также Повышение доверия к российским банкам невозможно без унификации и стандартизации деятельности коммерческих банков и методов регулирования их деятельности. Так, на уровень доверия к национальной банковской системе положительное воздействие может оказать стандартизация подходов к оценке деятельности кредитных организаций, в частности разработка и внедрение национальных стандартов качества банковской деятельности, а также доведение до сведения общественности факта соблюдения этих стандартов конкретными кредитными организациями [17].

3.1 Направление роста капитализации банковской системы

В 2006 году отношение собственных средств (капитала) банковской системы к ВВП выросло с 5,6% до 5,7%. При этом отношение активов банковской сферы к ВВП выросло с 42,1% до 45,1%. Однако, темп прироста капитала отстает и от темпа прироста вкладов физических лиц, и от темпа прироста кредитов нефинансовому сектору. Отставание темпов роста капитала от темпов роста активов вызывают в Ассоциации российских банков сильную озабоченность, поскольку при сохранении подобной тенденции банковская система в ближайшие годы подойдет к пределам своего роста - к 10%-ному уровню достаточности капитала. В преодолении данной тенденции необходимо задействовать государственные ресурсы по наращиванию капитализации банков.

Основным источником капитализации в настоящее время выступает прибыль и фонды банков. В сочетании с ускоренным привлечением иностранного капитала это может привести к потере финансовой независимости. Для выхода банковской системы России на международный уровень необходимы и другие, более эффективные источники капитализации.

Еще одним перспективным способом увеличения банковской капитализации является субординированное кредитование - привлечение кредитной организацией средств на длительный срок по ставке не выше размера ставки рефинансирования Центрального банка РФ и с выплатой суммы основного долга единым платежом по окончании срока действия договора кредитования.

3.2 Вклады населения

Доля депозитов физических лиц в пассивах российских банков составляет 27%. Это лишь 18% от денежных доходов населения и около 12% от ВВП. Ежегодный прирост сбережений населения в банковскую систему составляет около 600 млн. рублей.

По-прежнему в структуре российских вкладов все вклады независимо от сроков являются, по существу, вкладами "до востребования". В российском законодательстве пока продолжает действовать норма, в соответствии с которой любой банковский вклад, на какой бы срок он не оформлялся, может быть изъят в любой момент по желанию вкладчика. Соответственно банк не может быть полностью уверен в структуре своих пассивов по срокам. Инициатива Ассоциации российских банков по внесению изменений в законодательство находится на рассмотрении в Государственной думе.

Между тем, потенциал населения России по вложению средств во вклады огромен. В настоящее время российское население располагает свободными денежными средствами в размере суммарно около 500-600 млрд. рублей. Вовлечение этой суммы в банковский оборот позволило нарастить ресурсную базу банков в размере 5-6 трлн. рублей к 2020г. и увеличить долю вкладов населения с 26% до 40-50% от пассивов [19].

3.3 Банки в регионах

Эффективность, конкурентоспособность и устойчивость банковской системы России может быть обеспечена при сочетании деятельности крупных многофилиальных банков и региональных банков средней и малой величины. Нарастающая конкуренция на финансовом рынке, обостряемая приходом новых банков, заставляет банкиров при выборе методов конкурентной борьбы связывать успех деятельности с развитием бизнеса своих конкурентов, инвесторов, корпоративных и частных клиентов. Все они, руководствуясь разными целями, заинтересованы в качественной оценке конкурентоспособности банка. Вместе с тем конкурентоспособность коммерческого банка, как финансового посредника между участниками рыночных отношений, находится в тесной зависимости от стабильности и социально-экономического состояния региона, где действует банк, и страны в целом [16].

Имеющаяся сегодня банковская инфраструктура в России не обеспечивает развитие банковских услуг в регионах России, хотя именно здесь производится около 90% ВВП. На протяжении последних двух лет отмечается тенденция сокращения общего числа кредитных организаций, практически не увеличивается число филиалов банков. В результате, на 100 тыс.человек в России приходится в среднем 4 банковских отделения или филиала, а в отдельных регионах - менее 3 , тогда как в США - 33, в Германии - 58, в Италии -57.

В последние 3-5 лет в большинстве российских регионов прекратилось создание новых банков, а основной формой развития региональной финансовой инфраструктуры становится открытие филиалов крупных инорегиональных банков. Более половины всех действующих кредитных организаций (57% на 01.01. 2006) сосредоточено в Москве и Московской области.

В результате в стране усиливается стратегическая зависимость от ограниченность числа столичных банков, тормозится развитие конкуренции на рынке банковских услуг. Возникшая диспропорция в размещении банковского капитала по территории страны фактически не меняется годами и сдерживает экономическое развитие регионов.

В этих условиях возникает необходимость создания новой модели банковской инфраструктуры, обеспечивающей потребности регионов в банковских услугах. Нужны программы насыщения банковскими услугами каждого региона страны, охватывающие использование возможностей крупных банков федеральных масштаба и банков регионального значения, а также открытие новых филиалов банков, дополнительных офисов, структурных подразделений, увеличение капитализации и ресурсов - и на этой основе необходимо добиться, чтобы банки в регионах заняли прочные позиции в кредитовании.

Успешное развитие экономики в области, крае, республике невозможно, если здесь не разработана перспектива финансово - банковского обслуживания и не предусмотрено расширение инфраструктуры банковского рынка.

3.4 Кредитование малого бизнеса и микробизнеса

Недостаток кредитования является одной из основных трудностей, сдерживающей развитие малого бизнеса. Доля кредитов малому бизнесу в России составляет около 2% от такой ситуации: высокие риски невозврата ссуд, недостаточность долгосрочных кредитных ресурсов, жесткость банковских норм регулирования и надзора.

Слабость финансовой базы и отсутствие системы гарантий обостряет проблемы кредитного риска. В результате спрос на кредиты малому бизнесу сегодня в России удовлетворен максимум на 10%.

Увеличение притока кредитов к малому бизнесу является ключевой задачей в поисках путей уменьшения кредитного риска, связанного с выделением кредитов малому бизнесу. Однако Ассоциация российских банков считает, что государство должно избегать прямой финансовой помощи предпринимателям. Его роль видится в качестве катализатора для привлечения банковского капитала в сектор малого предпринимательства.

3.5 Проблема взаимоотношения коммерческих банков с Центральным Банком России

В условиях политической нестабильности государственной власти, ущемления интересов хозяйств и банков в юридическом, экономическом смысле; непрочного денежного обращения очень сложно коммерческим банкам осуществлять свою коммерческую деятельность.

Очень важно, чтобы Центральный Банк не мешал Коммерческим банкам осуществлять свои операции.

Однако, существуют серьезные препятствия со стороны Центрального Банка. Меняя часто экономические нормативы, которые ведут к потере финансов, коммерческие банки делают неуверенной свою денежную политику.

Кроме того, для деловой активности коммерческих банков нужна не мелочная опека, административного вмешательства со стороны Центрального банка и государства, а действенная помощь, направленная на развитие коммерческих банков [3].

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В последние пять лет, наметились положительные тенденции в развитии коммерческих банков, которые показывают высокие темпы роста, а также активно происходят и качественные изменения. Кредитные организации стремятся к наибольшей прозрачности, открытости перед клиентами. Внедряются передовые бизнес - модели, новые банковские технологии (банк-клиент, системы денежных переводов, дебетовые кредитные карты и т.д.), различные виды кредитования (потребительское, ипотечное и др.).

Создана система страхования банковских вкладов населения, в которую допущены более 900 банков, аккумулировавших около 99% всех частных вкладов, появились первые бюро кредитных историй, осуществляется переход банков на международные стандарты финансовой отчетности. Эти меры позволили повысить устойчивость всей банковской системы, в том числе и коммерческих банков. Оценивая итоги развития банков после 1998 года, можно утверждать, что банковская система России в целом уже сложилась, имеет собственные источники поступательного развития и при взвешенной экономической политике государства способна продемонстрировать устойчивый и стабильный рост.

При исследовании данной темы мы также выяснили, что коммерческие банки являются основным звеном банковской системы.

Современные коммерческие банки - это кредитно-финансовые учреждения универсального характера. Они имеют самое прямое отношение к удовлетворению потребности общества в деньгах. Коммерческие банки не только принимают вклады населения, предприятий, выдают кредиты, но и выполняют финансовое обслуживание клиентов [4]. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживание клиентов. Идет поиск оптимальных форм устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур.

Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших задач экономической реформы в России. Несовершенство банковского законодательства является препятствием для успешной деятельности коммерческих банков. Необходимо принимать меры для укрепления доверия у населения к банковской системе.

В заключение можно отметить, что эволюционный рост коммерческих банков, активно интегрирующей в мировой финансовый рынок, следует подкрепить действенной государственной политикой. Государство должно сохранять свое участие в капитале тех кредитных организаций, деятельность которых имеет стратегическое значение для решения задач социально экономического развития страны. Адекватная реакция на потребности бизнес - сообщества, связанная с реализацией ряда законодательных инициатив, повысит конкурентоспособность коммерческих банков и послужит хорошим стимулом для развития экономики.

Таким образом, мы видим, что коммерческие банки играют очень важную роль в экономике.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. в ст.1Федерального закона "О банках и банковской деятельности в РСФСР" №395-1 от 02.12.90г.

2. Вступительное слово президента России В.В. Путина на заседании президиума Государственного совета // Деньги и кредит. - 2006. - декабрь. - С.3 = 4.

3. Экономическая теория / Е.Ф. Борисов. - М.: Юрайт, 1999. - 464с.

4. Макроэкономика. Теория и российская практика: учебник.- 2-е изд., перераб. и доп. / под ред. А.Г. Грязновой и Н.Н. Думной.- М.: КНОРУС,2006.- 688с.

5. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов/ Л.А. Дробозина, Л.П. Окунева, Л.Д. Андросова и др., Под ред. проф. Л.А. Дробозиной. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997.

6. Банковское дело: Учеб для студентов вузов. /Под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - М.:ЮНИТИ. - ДАНА: Единство, 2006. . - 575 с.