Что касается юридических лиц, то исследуемая кредитная организация и так проводит политику «гибкого» подхода к клиентам, это характеризуется тем, что платежеспособных организаций и предприятий в Бурятии не так уж много, и между всеми действующими банками в Республике Бурятия идет жесткая конкуренция.

В плане ближайшей перспективы, КБ «Сибирское ОВК» необходимо будет продолжить совместную работу с Правительством Республики Бурятия по кредитованию предприятий переработки Агропромышленного Комплекса и Личных Подсобных Хозяйств. Эта программа выгодна, как Правительству (идет финансовая поддержка АПК), Банку (процентные доходы) и Заемщику (низкая процентная ставка, за счет компенсации из средств бюджета Республики Бурятия).

По сравнению с существующими банками в Республике Бурятия, КБ "Сибирское ОВК" имеет технологическое преимущество, выраженное в двух факторах:

- централизованная обработка информации.

- наличием развитой системы пластиковых карт, позволяющей приобретать товары в торговых точках со скидкой до 10%.

Поэтому, для развития кредитования среди населения, необходима правильная реклама технологических преимуществ банка и целенаправленная работа с корпоративными клиентами, помимо этого, необходимо разработать новые виды кредитования, в частности, на покупку квартиры, сложной и дорогостоящей бытовой техники, на получение образования. Кроме того, необходимо отметить, что перспективы развития услуг кредитования банка, будут зависеть как от деятельности самого банка, так и от конъюнктурных, экономических изменений на финансовом рынке республики и в целом по стране.

Еще одно перспективное развитие - использование системы ТелеБанк-Офис для работы предприятий, организаций в режиме реального времени. Выплата заработной платы, стипендий, пенсий по пластиковым картам - это возможность снизить издержки в экономиках сибирских территорий (инкассация, перевозка денег, затраты на ГСМ). А это огромные средства, которых не хватает для раскрутки многих предприятий и организаций. Кроме того, банк должен продолжать работу с разными слоями населения, активно кредитовать пенсионеров, студентов, а значит нести определенную социальную нагрузку.

Таким образом, на основании вышеизложенного можно сделать вывод, что региональные (муниципальные) кредитные организации становятся важным звеном банковской системы России. Их востребованность жизнью и значимость их существования для стабилизации и социально-экономического развития в регионах и в России в целом - не ставятся под сомнение. Вместе с тем, новая ситуация в стране и вокруг нее, обозначившаяся к началу XXI века, предъявляет к стратегии и менеджменту этих банков повышенные требования. Ускоренное развитие таких банков, как коммерческий банк «Сибирское Общество Взаимного Кредита», во многом будет зависеть от того, насколько последовательно они будут решать такие проблемы, как диверсификация клиентской и ресурсной базы, снижение неоперационных расходов, увеличение собственного капитала.

Заключение

На основании проведенного в работе исследования по теме «Кредитные операции коммерческого банка» можно сделать следующие выводы. Кредитные операции банка имеют важное значение для развития любого региона. При участии кредита происходит перераспределение оборотных средств между предприятиями и целыми отраслями народного хозяйства, создаются наиболее оптимальные формы экономического воздействия на процесс производства и обращения. Кредитные операции являются одним из самых важных и значимых направлений в банковской деятельности. Но вместе с тем кредитование является довольно сложным процессом, поэтому четкая организация кредитного процесса позволит банку оперативно реагировать на изменения показателей ссудного рынка. Кредитные отношения постоянно развиваются, совершенствуются, возникают новые виды кредитов, новые кредитные технологии, новые методы оценки кредитоспособности заемщиков. Все это дает банку возможности маневрирования, приспособления к меняющимся условиям для обеспечения конкурентоспособности, прибыли и развития.

Практические аспекты данной проблемы были рассмотрены на примере КБ «Сибирское ОВК» (ОАО). Указанный банк является одним из крупнейших и системообразующих банков республики, имеющим разветвленную сеть по всему Сибирскому федеральному округу. Банк предлагает своим клиентам широкий спектр услуг, начиная от самых традиционных и заканчивая новейшими разработками в сфере банковских технологий. Можно уверенно утверждать, что банк “Сибирское ОВК” является одним из лидеров банковской сферы республики.

Как показывает анализ, проведенный в дипломной работе, отчетный год с прибылью закончили 9 подразделений банка, включая Головной банк. С убытком закончили год 3 филиала (Новосибирский, Алтайский, Кемеровский). По сравнению с предыдущим годом, на прибыльную работу вышли Читинский, Хакасский, Иркутский филиалы.

За анализируемый период 2001-2003 гг. валюта баланса увеличилась в 2,89 раза, а за год увеличилась на 96%, сумма привлеченных средств банка выросла более чем в 2 раза, в т.ч. привлеченных средств физических лиц - в 2,6 раза, объем выпущенных векселей увеличился на 47%.

В структуре привлеченных средств клиентов 39,2% от общего объема привлеченных средств занимают срочные вклады физических лиц, 23,3% - средства на расчетных и бюджетных счетах юридических лиц, 11,3% - остатки на счетах «до востребования» физических лиц, 12,8% - срочные средства юридических лиц, 12,5% -выпущенные долговые ценные бумаги.

В течение 2003 года, как и в предыдущие периоды, доходы Банка складывались в основном за счет кредитного портфеля банка и операций с ценными бумагами. При этом удельный вес комиссионных доходов вырос с 27% в 2002г. до 45% в 2003г.

Кредитный портфель за отчетный год увеличился на 60% и составил на 1.01.04 г. 1460 млн.усл.ед., в том числе: срочная ссудная задолженность - 1427 млн.усл.ед.; просроченная - 33 млн.усл.ед. Удельный вес просроченной задолженности составляет 1,2% от общего объема кредитного портфеля банка и по сравнению с 2002 г. уменьшился не значительно.

В разрезе программ кредитования большую долю в кредитном портфеле Банка занимают кредиты юридическим лицам - 72%, доля кредитов физическим лицам составляет 28%. И это соотношение продолжает расти в пользу увеличения доли кредитов, выданных физическим лицам, за счет внедрения новых доступных для населения видов кредитования.

Анализ деятельности банка и конъюнктуры, сложившейся на рынке Бурятии, показал, что необходима переориентация на более дешевые кредитные ресурсы (собственные средства банка и остатки на счетах до востребования физических и юридических лиц) и направление этих средств в более доходные активы. Определение объемов сроков, цены мобилизованных средств затрагивает весь спектр отношений в области управления активными операциями. В этой связи необходима оптимизация пассивов; установление соответствия структур активов; удешевление ресурсной базы.

В качестве наиболее перспективных видов кредитования населения выступает овердрафт, не применявшийся ранее на рынке Бурятии, кредитование населения на покупку жилья, автомобилей, сложной и дорогостоящей бытовой техники, на получение образования. Т.о., необходимо внедрение долгосрочных кредитов для населения, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц. Таким образом, для развития кредитования среди населения, необходима правильная реклама технологических преимуществ банка и целенаправленная работа с корпоративными клиентами, также разработка новых видов кредитования.

Необходимо расширить сеть банков - партнеров по учету векселей и других обязательств банка, приступить к регулярным операциям в фондовом отделе ММВБ, определить приоритетные направления инвестирования для банка, с помощью маркетинговых исследований проводить анализ эффективности деятельности каналов сбыта банковских продуктов, проводить регулярные обследования состояния значимой клиентуры банка и разрабатывать предложения по привлечению кредитоспособной клиентуры, продолжить работу по расширению корреспондентской сети, в том числе с иностранными банками, расширить систему безналичных платежей, с помощью применения банковских карточек.

В условиях усиливающейся конкуренции успех деятельности будет сопутствовать тем банкам, которые лучше овладеют современными методами управления банковскими, а особенно - кредитными, процессами.

СПИСОК ИПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая и третья) (с изменениями от 20 февраля, 12 августа 1996 г., 24 октября 1997 г., 8 июля, 17 декабря 1999 г., 16 апреля, 15 мая 2001 г., 21 марта, 14, 26 ноября 2002 г., 10 января, 26 марта, 11 ноября, 23 декабря 2003 г.).

2. Федеральный закон от 3 февраля 1996 г. N 17-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР» (с изменениями от 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002 г., 30 июня, 8, 23 декабря 2003 г.).

3. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изменениями от 10 января, 23 декабря 2003 г.).

4. Инструкция ЦБР от 30 июня 1997 г. N 62а «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам» (с изменениями от 12 мая, 24 июля, 28 декабря 1998 г., 5 марта, 13 июля, 2 августа 1999 г., 24 мая 2000 г., 1 марта 2001 г., 18 августа 2003 г.).

5. Положение ЦБР от 31 августа 1998 г. N 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (с изменениями от 27 июля 2001 г.).

6. Положение ЦБР от 5 декабря 2002 г. N 205-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» (с изменениями от 20 июня, 5 ноября 2003 г.).

7. Инструкция о порядке предоставления КБ “Сибирское ОВК” кредитов юридическим лицам от 29 декабря 2001 года.

8. Инструкция о порядке предоставления КБ “Сибирское ОВК” клиенту постоянно действующей кредитной линии (овердрафта) от 22 января 2000 г.

9. Инструкция о порядке сопровождения кредитных проектов в КБ “Сибирское ОВК” от 03.03.2000 г.

10. Методика проведения оценки финансового состояния заемщика- юридического лица на основе данных бухгалтерских балансов в КБ “Сибирское ОВК” от 7 мая 1999 г.

11. Единая методика проведения оценки платежеспособности физических лиц в КБ “Сибирское ОВК” от 15 апреля 2002 г.

12. http://www.cbr.ru/

13. http://www.sibovk.ru/

14. Азбукин А.В. Коммерческое кредитование в России // Банковское дело. - 2002. - №3. - с. 36-39.

15. Анализ деятельности коммерческого банка / Под. ред. С.Ч. Кумок. - М.: Вече, 1994. - 326с.

16. Антонов Н.Г. Денежное обращение, кредит и банки: Учебное пособие - М.: Финстатинформ, 1999 - 380с.

17. Баканов М.И., Шеремет А.Ю. Экономический анализ: Учебное пособие - М.: Финансы и статистика, 1999 - 250с.

18. Бакстер Н., Бэррелл Т., Вэйнс Г. Банковское дело: Стратегическое руководство/ Под ред. В.Платонова, М.Хиггинса.- 2-е изд.-М.: Консалтбанкир, 2001г.

19. Балабанова И.Т. - Банки и банковское дело: Учебник для ВУЗов - СПб: Издательская корпорация «Питер», 2001 - 304 с.

20. Банки и банковские операции: учебник / под ред Е.Ф. Жукова - М: ЮНИТИ. Банки и биржи, 1997 - 259с.

21. Банковское дело: Учебник для вузов по направлению "Экономика", специальности "Финансы, кредит и денежное обращение" / Под. ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. -4-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2001 - 459 с.

22. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка; Учебник для ВУЗов - Издательская корпорация «Логос», М., 1999 - 314с.

23. Белоглазова Г.Н., Толоконцева Г.В. Денежное обращение и банки: Учебное пособие - М.: Финансы и статистика, 1999 - 278 с.

24. Беляков А.В., Ломакина Е.В. Кредитный риск: оценка, анализ, управление. // Финансы и кредит. - 2000. - №9. - с. 21-24.

25. Голованов В. Банки как источник финансово-кредитных ресурсов для предприятий реального сектора экономики. // Рынок ценных бумаг. - 2001. - № 21. - с. 34-36.

26. Головин М.Ю. О создании кредитных бюро в России. // Финансы. - 2003. - №3. - с. 74-76.

27. Гришкин С. Использование средств многомерного анализа для оценки кредитного портфеля банка. // Банковские технологии. - 2001. - №12. - с. 28-32

28. Гуревич М.И., Горшков О.В. Предложения по развитию банковского сектора в России. // Банковское дело. - 2003. - №1. - с. 16-19.

29. Дворянников С. Расчет кредитной ставки Анализ эффективности активных операций банка./ Банковские технологии. - 2001. - №9. - с. 48-51.

30. Девяшин Р.В. Сибирское ОВК // Аргументы и факты, 2002, №38, с. 2.

31. Дробозина Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для ВУЗов - Финансы, ЮНИТИ, М., 1999- 473 с.

32. Егоров С.Е. Роль АРБ в определении и реализации стратегии развития банковской системы. // Деньги и кредит. - 2002. - №5. - с. 14-18.

33. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Классификация банковских кредитов и методов кредитования. // Финансы и кредит. - 2002. - №1. - с. 3-5.

34. Екушов А. Модель управления кредитным портфелем. // RS-CLUB. - 1998. - июль-сентябрь. - с. 3-13.

35. Ендронова В.Н Модели анализа кредитоспособности заёмщика. // Финансы и кредит. - 2002. - №6. - с. 9-15.

36. Ендронова В.Н., Хасянова С.Ю. Зарубежные и отечественные подходы к определению кредитоспособности заёмщика. // Финансы и кредит. - 2002. - №10. - с. 3-8.

37. Ендронова В.Н., Хасянова С.Ю. Классификация банковских кредитов и методов кредитования. // Финансы и кредит. - 2002. - №1. - с. 2-5.

38. Жеглов А.В. Методика оценки стоимости банка, основанная на его официальной отчетности. // Финансы и кредит. - 2003. - №7-8. - с. 52-58.

39. Замураев А.С. Кредит и ссуда: терминологический анализ, классификация и определение форм. // Деньги и кредит. - 1999. - №4. - с. 15-19.

40. Игнатьева Д.А. Овердрафт в практике российских банков. // Финансы и кредит. - 2002. - №23. - с. 29-32.

41. К. Барлтроп, Д. Макнотон. Банки на развивающихся рынках. - М.: Финансы и статистика, 1994 - 591 с.

42. Кадыров А.Н. Методика определения категории заемщика для управления уровнем риска кредитного портфеля банка. // Финансы и кредит. - 2002. - №7.

43. Колесников В.И. Банковское дело: Учебное пособие - Финансы и статистика, М., 2000 - 464 с.

44. Крилевский Н.А. Основные пути развития клиентской базы банка. // Деньги и кредит - 2001 г. - №9. с. 6 - 32.

45. Кудрявцев О. Система снижения рисков. Несколько советов банкам. // Финансовый бизнес. - 1999. - №12.

46. Куштуев Л.А. Использование показателей финансовой устойчивости при анализе кредитоспособности клиентов банка. // Деньги и кредит. - 1998. - №1. - с. 6-42.

47. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник для ВУЗов - М.: Финансы и статистика, 2000 - 576 с.

48. Медведев Н.И., Сергин А.М. О кредитной деятельности банков. // Деньги и кредит. - 1999. - №7. - с. 12-38.

49. Методика определения категории риска заемщика для управления уровнем риска кредитного портфеля банка. // Финансы и кредит. - 2002. - №7 (апр). - с. 46-51.

50. Основные направления финансово-кредитной политики на 2002 г. // Финансы и кредит. - 2002. - № 4. - с. 42-80.

51. Остапенко В.В. Кредитование банками предприятий: потребности, возможности, интересы. // Финансы. - 2000. - №8. - с. 6-23.

52. Пессель М.А. Заем, кредит, ссуда. // Деньги и кредит - 1999. - №4. - с.4-38.

53. Рекомендации по организации эффективного управления и контроля за ликвидностью в кредитных организациях. // Финансы и кредит. - 2001. - №1. - с. 7-81.

54. Романов М.Н. Основные подходы к оценке кредитного риска в РФ. // Банковское дело. - 1999. - №7. - с. 6-25.

55. Рябова И.Б. Анализ финансового состояния коммерческих банков. // Деньги и кредит. - 2001. - №7. - с. 18-44.

56. Свидетельствует пресса. // Ваш БАНКЪ. Экономист. - 2002. - декабрь.

57. Синки Джозеф Ф. мл. Управление финансами в коммерческих банках. Перевод с английского четвертого издания. - М.: Изд. Catallaxy, 1994.

58. Современный финансово-кредитный словарь. /Под общ. Ред. М.Г. Лапусты, П.С. Никольского - М.: ИНФРА - М, 1999г. - 355 с.

59. Соколинская Н.Э. Проблемы менеджмента кредитного портфеля в современных условиях. // Банковское дело. - 1999. - №9. - с. 3-8.

60. Статистика. // Ваш БАНКЪ. Экономист. - 2003. - декабрь.

61. Статистический банковский бюллетень Национального Банка РБ за 2003 год.

62. Суворов А.В. Управление банковскими рисками. // Финансы и кредит. - 2002. - №13. - с. 53-58.

63. Суханов М.С. О кредитных деривативах. // Деньги и кредит. - 2002. - № 9. - с. 41-42.

64. Технологические секреты кредитного портфеля. // Банковские технологии. - 2003. - №2. - с. 26-31.

65. Тихомирова Е.В. Кредитные операции коммерческих банков. // Деньги и кредит. - 2003. - №9. - с. 39-46.