Банковское кредитование в России

50

план

Введение

Глава 1. Возникновение и развитие банковского кредитования в Российской Федерации (история возникновения и развития )

1.1.Порядок регистрации кредитных организаций в Российской Федерации

1.2.Лицензирование банковского кредитования Российской Федерации.

Глава 2. Банковская система Российской Федерации.

Заключение

Список используемой литературы.

Введение.

Составной частью рыночной экономики является денежно-кредитная система государства. Именно ей должна быть отведена особая роль в организации рыночных отношений в стране. Переход к рыночной экономике требует радикальных преобразований в денежно-кредитной сфере. Очевидна необходимость реализации принципиально новых методов в управлении денежным оборотом страны, кредитным механизмом, другими экономическими рычагами. Денежно-кредитная система носит переходный характер, испытывает влияние кризисных явлений в экономике, подвергается коренной перестройке и ломке, имеет ряд существенных недостатков в своей деятельности. В принятых законах, регулирующих деятельность денежно-кредитной системы, заложены основы создания двухуровневой банковской системы. Процесс преобразования идет, но пока очень медленно. Работают Центральные банки республик, расширяется сеть коммерческих банков. Однако принятие законов о создании банковской системы - это только первый шаг, нужна последовательная государственная политика в этой области.

Реформирование кредитной системы в условиях перехода к рынку идет в нескольких направлениях, взаимосвязанных между собой: первое - это совершенствование работы Центральных банков и их взаимодействие с коммерческими банками, второе - это создание новых рыночных структур в кредитной системе, и третье - пути поиска эффективного использования этих рычагов в денежно- кредитной сфере. В любом направлении существует целый ряд нерешенных на сегодняшний день проблем. Но следует учитывать, что в течение длительного периода времени в нашей стране создавалось единое экономическое пространство, основанное на общественном разделении труда, специализации и кооперации производства.

В границах этого пространства сформировалась и единая денежно-кредитная система. Сегодня же необходимо не ее разрушение, а качественное преобразование, с тем, чтобы эта реорганизованная система всемерно содействовала развитию созидательных процессов в народном хозяйстве.

Современная банковская система России представляет собой систему переходного периода. Она выступает как рыночная модель, разделена на два яруса : первый ярус охватывает учреждения Центрального Банка Российской Федерации, осуществляющего выпуск денег в обращение, его задачей является обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус состоит из различных деловых банков, задача которых - обслуживание клиентов, то есть предприятий, организаций населения, предоставление им разнообразных услуг : кредитование, расчеты, валютные операции и другие.

Банковская система находится в стадии переходной системы, она содержит компоненты рыночной банковской системы, однако их взаимодействие еще недостаточно развито. Известно, что та или иная система так или иначе происходит из предшествующей этому содержит недостатки прошлого. Рыночная система, возникшая из централизованной системы, проходя становления в условиях переходного периода, должна быть в условиях России еще наполнена рыночной идеологией. В составе элементов банковской системы и их взаимодействии должны по мере учитываться особенности и условия рыночной экономики.

С переходом на новые экономические формы отношений чрезвычайно возрастает актуальность и важность проблем, связанных с ссудным капиталом. Это объясняется тем, что от ссудного капитала, нормы его процента зависят инвестиционная деятельность, сбережения, которые служат основными показателями и связующим звеном финансового рынка и реальной сферы хозяйствования.

Как известно, банком осуществляются активные и пассивные операции с денежными средствами. Кредитование, то есть, размещение привлеченных у населения денег является наиболее значимым показателем в деятельности банков. Вот почему, процедура кредитования клиентов является одной из главных в деятельности коммерческих банков. На практике многие коммерческие банки, как правило применяют установленные ими правила выдачи кредитных средств юридическим и физическим лицам. Особый интерес в этой связи с правовой точки зрения приобретает вопрос кредитования органов государственной власти (в данном случае как правило используются нормативные материалы Банка России).

Вместе с тем, в процессе деятельности коммерческих банков в сфере кредитования очень часто, размещаемые банками денежные средства не возвращаются по разным причинам. Это приводит в свою очередь к ослаблению экономической мощи банка и утере доверия со стороны клиентов. Именно поэтому вопросы, касающиеся юридического обеспечения кредитных сделок банка (включая кредитный договор, договор залога, поручительство и так далее) приобретают первостепенное значение.

Глава 1. история возникновения и развития банковского кредитования в россии

В любом государстве существует денежно-кредитная система в каком-либо виде, начиная от обмена шкурами или раковинами и заканчивая сложнейшей европейской структурой.

Слово «банк» происходит от итальянского слова «banco» - «скамья», стоящая в конторе менялы, который обменивал или разменивал одни деньги на другие. Самым первым банком считается «Духовный орден бедных рыцарей Христа и Храма Соломонова». Еще в XII веке, имея разветвленную сеть отделений по всей Европе, орден организовал вооруженную охрану денег и драгоценностей при перевозке. Разумеется, не бесплатно. Затем стал брать деньги на хранение и давать их в кредит под проценты. А в начале XIII века орден ввел в обращение чек-расписку, по которой можно было получать деньги в другой стране, не подвергая себя риску быть ограбленным в пути. После разгрома ордена королем Филиппом IV Красивым и конфискации его богатств европейское банковское дело оказалось в руках ломбардцев выходцев из Ломбардии.

Финансисты утверждают, что настоящая банковская система, близкая к современной, сложилась в Англии к началу XVII века.

Несмотря на преследования, в середине века по мере развития торговли ростовщиков становится все больше и больше, в этой роли выступают многие купцы. Уже в XVI веке предоставление денежного капитала в кредит под проценты становится обыденным явлением. В течение некоторого времени законодательно ограничивалась допустимым максимумом лишь величина ссудного процента.

В России до отмены крепостного права банковская система страны состояла в основном из дворянских банков. Сферой их деятельности являлся поземельный кредит: деньги давались под залог помещичьих селений в зависимости от количества крепостных «душ», а также драгоценностей

В России об обеспечении кредитов правительство начало заботиться со времен правления Анны Иоанновны. В 1729 году Монетная контора начала выдавать ссуды под заклад золотых и серебряных вещей под проценты. При Елизавете Петровне был учрежден Заемный банк, в обязанности которого в том числе входила и выдача ссуд под драгоценные заклады. В 1772 году были открыты Санкт-Петербургская и Московская ссудные казны.

Таким образом, точкой отсчета начала кредитования в России можно считать XVIII столетие. Именно тогда российское дворянство стало заниматься коммерческой и предпринимательской деятельностью. Но все попытки оканчивались финансовым крахом. Наиболее простой выход помещики видели в частных кредитах. Пользуясь ими достаточно активно, русское дворянство к середине столетия увязает в ростовщических процентах. И предотвращение перехода дворянских земель в руки ростовщиков становится одной из главных задач кредитно-финансовой политики правительств Елизаветы Петровны, Екатерины II и Павла I.

Первый дворянский банк с конторами в Петербурге и Москве был учрежден в 1854 году и назывался Банк для дворянства. Кредитованием промышленности и торговли занимались прежде всегоЛаврушина О. И., Ямпольский М.М., Савинский Ю.П. Финансы и статистика. Москва, 1998.

банковские фирмы и менялы, широко процветало ростовщичество. С шестидесятых годов XIX века стали учреждаться акционерные коммерческие банки.

Утопичность целей государства, являющегося тогда монополистом в сфере кредитно-банковской системы, предопределила крах этой кредитной политики. Поскольку направлена она была на поддержание на плаву разоряющегося дворянства, а не на, как и подобает, развитие торговли, промышленности, то есть оздоровление экономики страны. Кредитные банки того времени не помогли, несмотря на то, что выдавали долгосрочные и дешевые кредиты. Например, Вспомогательный банк для дворянства выдавал ссуды на 25 лет. При этом первые пять лет выплачивались только годовые 6%, а с шестого года начиналось погашение долга. Более того, банк прямо-таки обязывал дворян, уклонявшихся от уплаты частных долгов, брать ссуду.

История кредитной системы прошла несколько этапов формирования. До 1917 года наша кредитная система развивалась по капиталистическим законам, которые отражали соответствующую социально-экономическую формацию. По структуре, функциям и операциям она приближалась к модели кредитной системы ведущих капиталистических стран того времени. В Российской империи до 1917 года существовала трехъярусная кредитная система, состоявшая из следующих звеньев :

?Государственный банк ;

?банковский сектор, представленный в основном коммерческими и сберегательными банками;

?специализированные кредитные институты (страховые компании, кредитные товарищества и другие).

В отличие от западных стран в России были развиты в основном два яруса: Государственный банк и частный банковский сектор. Третий ярус был развит сравнительно слабо, что объяснялось низким уровнем развития рынков капиталов и ценных бумаг. В то время в России практически не было учреждений, специализирующихся на операциях с ценными бумагами, а их рынок был представлен всего тремя фондовыми биржами. Поэтому аккумуляционною - мобилизационные функции на рынке капиталов выполняли в основном коммерческие банки.

В первые месяцы после революции 1917 году была проведена национализация всех кредитных институтов (банков и страховых компаний), на базе Госбанка был создан Народный банк. Начавшаяся в начале 1918 году гражданская война по существу ликвидировала кредитную систему, так как в условиях отсутствия товарно-денежных отношений кредит потерял свое значение. Это подтверждает факт слияния Народного банка с Наркомфином (министерство финансов). Единственным источником доходов в стране стала эмиссия так называемых денежных знаков, что способствовало натурализации хозяйственных отношений и ограничивало сферу товарно-денежных отношений. В начале

С 20-х годов новая экономическая политика обусловила восстановление кредитной системы, но в довольно усеченной форме. Был создан Госбанк, стали функционировать акционерные и кооперативные коммерческие банки. К 1925 году была восстановлена кредитная система, структура которой выглядела следующим образом :

?Государственный банк;

?Банковский сектор:

?акционерные банки ( Промбанк, Электробанк, Внешторгбанк, Юго-восточный банк, Дальневосточный банк, Среднеазиатский банк);

?кооперативные банки (Всеуобанк, Украинбанк);

?коммунальные банки (Цекобанк и местные коммунальные банки);

?Центральный сельхозбанк, республиканские сельхозбанки;

?Специализированные и кредитно-финансовые учреждения:

?общества сельскохозяйственного кредита;

?общества взаимного кредита:

?сберегательные кассы.

Структура кредитной системы была представлена тремя ярусами и выражала новые социально-экономические отношения, сложившиеся в стране к началу 30-х годов. Особенность новой кредитной системы заключалась в том, что большая часть ее звеньев являлась государственной собственностью, затем шли кооперативная и самая незначительная - капиталистическая (в основном с обществами взаимного кредита). При этом кредитная система была представлена главным образом отраслевыми и специализированными банками и обществами по кредитованию.

В новой структуре кредитной системы отсутствовали страховые компании и учреждения, занимавшиеся операциями с ценными бумагами. Это объяснялось созданием государственной страховой компании, ее выведением из кредитной системы, а также очень ограниченным рынком ценных бумаг в виде оборота акций между различными государственными организациями-акционерами. Таким образом, аккумуляция и мобилизация денежных ресурсов практически осуществлялась банками в рамках государственной собственности.

В последующие годы кредитная система претерпела дальнейшие изменения под влиянием кредитной реформы 30-х годов, когда были ликвидированы все виды собственности, кроме государственной. Кредитная система была превращена в одноярусную, или однозвенную систему, выражая социально-экономические потребности того времени, связанные с осуществлением планов индустриализации и коллективизации. Кредитная система начала функционировать в рамках командно-административной системы управления экономикой. Она была представлена всего лишь тремя банками, сберегательными кассами и двумя страховыми организациями :

?Государственный банк;

?Стройбанк;

?Банк для внешней торговли;

?Система сберегательных банков;

?Госстрах и Ингосстрах.

В результате такой реорганизации Государственный банк, помимо эмиссионной и расчетно-кассовой деятельности, взял на себя предоставление краткосрочных кредитов промышленности, транспорту, связи и другим отраслям хозяйства, а также долгосрочных кредитов сельскому хозяйству.

Второй банк страны - Стройбанк сосредоточил свою деятельность на предоставлении долгосрочных кредитов и финансировании капиталовложений в различных отраслях хозяйства, кроем сельского хозяйства.

Банк для внешней торговли занимался кредитованием внешней торговли, международными расчетами, а также операциями с иностранной валютой, золотом и драгоценными металлами.

Система сберегательных касс обслуживала широкие слои населения путем привлечения денежных сбережений, оплаты услуг и реализации выигрышных государственных займов.

Госстрах монополизировал страховые операции юридических и физических лиц внутри страны, Ингосстрах осуществлял операции по иностранному страхованию (страхование имущества иностранцев, советского имущества за рубежом, экспортно-импортные грузы, транспортные средства).

Все аккумулированные денежные средства указанных организаций создавали так называемый ссудный фонд страны, который в последующем распределялся и перераспределялся в виде кредитов в различное сферы хозяйства.

Длительное командно-административное функционирование кредитной системы показало ее слабую эффективность, особенно в условиях обострения финансово-экономических проблем в стране к началу 80-х годов. Кредит по существу перестал играть роль активного инструмента воздействия на научно-техническое обновление экономики. Большая часть кредитов исполняла роль второго бюджета, так как кредиты не возвращались предприятиями. В результате многие кредиты списывались или шел процесс перекредитования предприятий. В особенности это относилось к большому количеству планово-убыточных предприятий и сельскому хозяйству. Процент за кредит оставался на довольно низком уровне, что не стимулировало к взаимной эффективности ни банки, ни предприятия. Все это нарушало главную сущность кредита- плату за кредит и его возвратность. Поэтому в середине 80-х годов в связи с реорганизацией управления экономикой была проведена банковская реформа, которая выразилась в создании крупных отраслевых специализированных банков :

?Государственный банк (Госбанк СССР);

?Промышленно-строительный банк (Промстройбанк);

?Агропромышленный банк (Агропромбанк СССР);

?Банк жилищно-коммунального хозяйства и социального развития (Жилсоцбанк СССР);

?Банк трудовых сбережений и кредитования населения (Сберегательный банк СССР);

?Банк внешнеэкономической деятельности СССР.

Особенность этой реорганизации заключалась в том, что отраслевым специализированным банкам предоставлялось право как краткосрочного, так и долгосрочного кредитования. Значительные кредитные ресурсы из Госбанка были преданы специализированным банкам. Государственный банк сохранил за собой эмиссионную, расчетную, контролирующую, функции, а также кредитование непроизводственной сферы. Система сберегательных касс была преобразована в единый Сберегательный банк с многочисленными филиалами и отделениями.

Основная задача реорганизации банковской системы сводилась к проведению прогрессивной кредитной политики, повышению эффективности всей кредитной системы. Однако, как показала дальнейшая практика, такая реорганизация носила больше негативный, нежели позитивный характер, поскольку монополия трех банков (Госбанка, Стройбанка, Внешэкономбанка) по существу была заменена монополией вновь созданных, реорганизованных, специализированных банков.

Центральная, одноярусная структура банковской системы закрепляла сферу влияния банков по ведомственному принципу. Предприятия, как прежде, закреплялись за банками и не имели права выбора в получении кредитных ресурсов. Резко возросли издержки обращения банков в связи с увеличением банковского аппарата, ростом его заработной платы и организованных расходов.

Государственный банк занимался только распределением ресурсов на верхнем уровне, не имея возможности воздействовать на выполнение кредитных планов. Каждый банк реализовал самостоятельные кредитные планы, используя административные методы управления. Так, распределяли свои ресурсы на вертикали между своими учреждениями, не обращая внимания на выгодность помещения средств, и осуществляли простое финансовое обслуживание и субсидирование предприятий.

Монопольное положение спец банков и централизованное закрепление ресурсов не позволяло вести торговлю деньгами или создавать денежные рынки. Кроме того, банки стали вводить искусственные поборы с предприятий и населения за обычные банковские услуги. В результате этого кредитные и денежные ресурсы продолжали выполнять пассивную роль и не могли рационально воздействовать на ход экономического развития.

В качестве позитивных мер банковской реорганизации 1987 года можно назвать упорядочение безналичных расчетов, прекращение кредитования убытков, сверхплановых запасов товарно-материальных ценностей, а также выдачи кредитов на восполнение утраченных собственных оборотных средств, приостановление изъятия излишних кредитных средств из хозяйственного оборота и замену их собственными ресурсами предприятий. В результате этих мероприятий были высвобождены кредитные ресурсы на сумму свыше 75 млрд. руб. Однако такие позитивные меры существенно нивелировались отрицательными последствиями банковской реформы.

Как ответ на негативные последствия банковской реформы в 1988-1989 годах стали создаваться коммерческие и кооперативные банки в основном на базе денежных накоплений различных отраслей промышленности. В течение первого периода 1988-1989 годов было создано около 150 коммерческих и кооперативных банков. Начала вырисовываться новая двухъярусная структура банковской системы: Госбанк и специализированные банки - первый ярус, коммерческие и кооперативные банки - второй ярус.

В середине 1990 года в связи с объявлением правительством программы перехода к рынку стало очевидным, что банковская система нуждается в дальнейшей реорганизации. В частности, в правительственной программе отмечалась необходимость создания эффективной двухъярусной банковской системы, состоящей из Государственного банка и коммерческих банков, в которые должны быть преобразованы также созданные 1987 году специализированные банки.

Наряду с этой программой исполнительные и законодательные органы страны рассматривали альтернативную программу перехода к рынку - "500 дней", предлагавшую создать трехъярусную банковскую систему, которая помимо Государственного банка и коммерческих банков дополнялась сетью специализированных кредитно-финансовых учреждений в лице страховых компаний, земельных банков, инвестиционных фондов , кредитных товариществ, пенсионных фондов, брокерских и лизинговых компаний. Программа "500 дней" расширяла количество будущих субъектов рынка капитала за счет перспективного создания специализированных кредитных учреждений, однако по существу неправильно подменяла понятие "кредитная система" понятием "банковская система". Первое понятие шире, чем второе, которое ограничивается только банками.

Концепция структуры новой кредитной системы практически полностью перешла в программу союзного правительства " Основные направления развития народного хозяйства и перехода к рынку ", принятую осенью 1990 года Верховным Советом СССР. Однако и здесь была допущена профессиональная ошибка, так как под банковской системой по сути подразумевалось создание новой кредитной системы.

В конце 1990 года Верховным Советом СССР был принят закон " Закон о Госбанке и банковской деятельности", который окончательно устанавливал двухъярусную банковскую систему в виде Центрального банка (Госбанка), Сберегательного банка и коммерческих банков. Согласно этому закону коммерческие банки получили самостоятельный статус в области привлечения вкладов и кредитной политики, а также при определении процентных ставок. Кроме того, им были даны права осуществлять валютные операции на основе лицензий, выданных Центральным банком.

Закон 1990 года изменил функциональную деятельность Государственного банка: кроме эмиссионной, расОсновы банковского права Российской Федерации. / Под ред. М. В. Карасевой. Воронеж: Истоки, 1996.

четной функции, он стал контролировать деятельность коммерческих банков путем установления для них обязательных норм резервов и хранения их на счетах Центрального банка. Принятие закона 1990 года способствовало созданию широкой сети коммерческих банков во всех регионах страны.

Специализированные банки были превращены в коммерческие банки. Уже в 1988-1989 годах начали возникать отдельные специализированные кредитно-финансовые институты. В качестве альтернативы двум государственным страховым учреждениям - Госстраху и Ингосстраху были образованы на коммерческой основе страховые компании "Центрорезерв" , "Дальросс","Аско" и др.

Одновременно было создано несколько инвестиционных компаний и банков. К 1990году, то есть к моменту принятия "Закона о банках и банковской деятельности", в стране начинает складываться трехъярусная кредитная система. К концу 1991 года в связи с образованием Российской Федерации как самостоятельного государства формируется новая структура кредитной системы, которая складывается из следующих трех ярусов :

?Центральный банк Российской Федерации;

?Банковская система:

?коммерческие банки;

?Сберегательный банк Российской Федерации;

?Специализированные небанковские кредитные институты:

?страховые компании;

?инвестиционные фонды;

?прочие.

Нынешняя структура кредитной системы Российской Федерации приближена к модели кредитной системы промышленно развитых стран. Но дело в том, что наиболее слабым звеном новой кредитной системы является третий ярус. Он представлен в основном страховыми компаниями, а для развития других типов специализированных кредитных институтов нужно полноценное функционирование рынка капиталов и его второго элемента - рынка ценных бумаг. Создание последнего возможно в условиях относительно широкой приватизации государственной собственности. Именно это должно стимулировать развитие третьего яруса кредитной системы.

Новая банковская система развивалась сложно и противоречиво. К началу 1992 года в Российской Федерации действовало 1414 коммерческих банков, из них 767 созданы на базе бывших специализированных банков и 646 вновь образованы.

Суммарный составной фонд составил 76,1 млрд. руб. Однако основным недостатком новой банковской системы является большое число мелких банков - 1037, или 73% от общего числа банков, с уставным фондом от 5 до 25 млн. руб., в то время как банков с уставным фондом свыше 200 млн. руб. насчитывалось 24, или 2% их общего количества. Поэтому мелкие коммерческие банки не могли эффектно организовать обслуживание клиентов и гарантировать сохранность их вкладов. Кроме того, характерными негативными сторонами всей банковской системы являются нехватка квалифицированных кадров; слабая материально-техническая база; отсутствие конкуренции ; недоступность услуг для ряда клиентов из-за высокого уровня процента. 1993-1994 годы характеризовались дальнейшим ростом числа коммерческих банков и других кредитно-финансовых институтов, что было обусловлено расширением масштабов приватизации, развитием рынка ценных бумаг, дальнейшим продвижением рыночных реформ.

К концу 1994 года в России действовало около 2400 коммерческих банков, более 2 тысяч страховых компаний, большое количество инвестиционных фондов (компаний), одновременно стали создаваться ипотечные банки, негосударственные пенсионные фонды, финансово-строительные компании, частные сберегательные банки и ряд других кредитных учреждений.

На конец 1994 г. структура кредитной системы России значительно отличалась от структуры 1991 - 1992 годов, состояла из :

?Центральный банк;

?Банковская система:

?коммерческие банки;

?сберегательные банки;

?ипотечные банки;

?Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты:

?страховые компании;

?инвестиционные фонды;

?пенсионные фонды;

?финансово-строительные компании;

?прочие.

Новая структура кредитной системы стала в большей степени отражать потребности рыночного хозяйства и все больше приспосабливаться к процессу новых экономических реформ.

В то же время процесс становления кредитной системы выявил определенные недостатки. Они выразились в нарушениях во всех звеньях: продолжают образовываться и существовать мелкие учреждения (банки, страховые компании, инвестиционные фонды), которые из-за слабой финансовой базы не могут справляться с потребностями клиентов; коммерческие банки и другие учреждения в основном проводят краткосрочные кредитные операции, недостаточно инвестируя свои средства в промышленность и другие отрасли.

Многие вновь созданные кредитно-финансовые институты, страховые компании и инвестиционные фонды занимаются несвойственной им деятельностью: привлекают вклады населения, выполняя функции коммерческих и сберегательных банков. Ряд инвестиционных фондов, финансовых компаний и банков построили свою деятельность не на подлинной коммерческой основе, а по принципу пирамиды. Это вызвало волну банкротств в 1993-1994 годах. Кроме того, высокие ставки на краткосрочные кредиты вели к необоснованному росту прибылей, которые в последующем конвертировались в иностранную валюту, что обесценило рубль и привело к усилению инфляции. Поэтому многие стороны деятельности банковской системы Российской Федерации нуждались в дальнейшем совершенствовании.

Современная кредитная двухуровневая система практически сформирована:

?1 уровень - Центральный банк Российской Федерации

?2 уровень - коммерческие банки и другие финансово - кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции.

Таким образом, кредитная система включает банк России, банки, филиалы и представительства иностранных банков, небанковские кредитные организации, союзы и ассоциации кредитных организаций, банковские группы и холдинги.

Центральный Банк Российской Федерации является главным банком государства. Он независим от распорядительных и исполнительных органов власти. Центральный Банк Российской Федерации - экономически самостоятельное учреждение. Он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Основными целями деятельности Центрального Банка Российской Федерации являются защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе и его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы, обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Центральный Банк Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежную политику, направленную на обеспечение устойчивости рубля; монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение, устанавливает правила осуществления расчетов, проведения банковских операций, надзор за их деятельностью; осуществляет валютный контроль и другие функции.

Второй уровень банковской системы представлен прежде всего широкой сетью коммерческих банков. Обеспечивающих кредитно-расчетное обслуживание субъектов хозяйственно жизни. Наряду с коммерческими банками функционируют так же специальные банки. К ним относятся ипотечные банки, кредитующие под залог недвижимости; земельные банки, занимающиеся кредитованием под залог земельных участков, инвестиционные, осуществляющие операции по выпуску и размещению ценных корпоративных бумаг. Система специальных банков в силу несовершенства и отсутствия необходимой законодательной базы только начинает складываться.

Особое место в кредитной системе занимает Внешэкономбанк, преобразованный в банк по обслуживанию внешнего долга Российской Федерации, а так же Банк реконструкции и развития созданный государством для финансирования правительственных целевых программ общегосударственного и регионального характера с использованием бюджетных ресурсов на выдачу льготных кредитов.

В кредитной системе в институциональном плане можно выделить холдинги, группы и иные объединения банков.

Холдинги создаются путем получения основной кредитной организацией. В силу преобладающего участия в уставном капитале одной или нескольких кредитных организаций либо в соответствии с заключенном договором возможности предприятия определять принимаемое ими решение.

Группа кредитных организаций образуется для совместного осуществления банковских операций на основе заключения соответствующего договора.

Помимо банковских учреждений во второй уровень кредитной системы входят так же специальные финансово-кредитные институты. В их деятельности модно выделить, как правило, одну или две банковские операции, на совершение которых требуется получение лицензии Центрального Банка Российской Федерации. Они имеют обычно специфическую клиентуру.

Активно развивается так же коммерческое и внутрифирменное кредитование. Устанавливаются тесные связи между различными звеньями кредитной системы и рынком ценных бумаг.

Таким образом, в Российской Федерации постепенно формируется кредитная система, которая строится на тех же принципах, что и в странах с развитой рыночной экономикой.

В настоящее время наиболее заметным явлением в кредитной системе можно считать концентрацию и централизацию банковского капитала. Выделяются крупные банки, сосредотачивающие у себя значительную долю ресурсов, операций и персонала банковской системы. Они постепенно занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Их размеры возрастают за счет расширения обслуживания крупной клиентуры, привлечения новых вкладчиков, получения высокой прибыли.

Острая конкуренция в банковском деле ведет к вытеснению мелких кредитных учреждений. Кризис 1998 году сильно помог проблемным банкам выйти из игры. Были отозваны более 50% банковских лицензий, выданных в период становления банковского сектора. Основной формой ликвидации самостоятельных мелких банков становится приобретение одним Т. Мухина Вязкое дело//Эксперт 1999,3

банком акций другого банка и превращение его в свой филиал. С помощью расширения филиальной сети банки привлекают новую клиентуру и капиталы. Этому процессу способствует повышение требований Центрального Банка Российской Федерации к минимальному размеру уставного капитала.

1.1 Порядок регистрации кредитных организаций в РФ.

Развитие банковской системы в России пережило несколько этапов, которые были ознаменованы как чрезвычайно бурным развитием, так и значительными провалами. Ведущая роль в регулировании деятельности кредитных организаций принадлежит Центральному Банку Российской Федерации, который законодатель наделил обширными полномочиями. Центральный Банк Российской Федерации фактически полновластно и очень жестко контролирует состояние банковской системы страны, используя все доступные средства.

Мировая практика правового регулирования денежно-кредитной сферы, показывает, что даже в странах с самыми либеральными экономическими системами, на деятельность банков накладываются очень серьезные ограничения. Это неудивительно, если учесть, что банкротство банка грозит банкротством многих его кредиторов.

В соответствии с Законом РСФСР "О банках и банковской деятельности" кредитные организации в Российской Федерации подлежат государственной регистрации в Центральном Банке Российской Федерации, который уполномочен в соответствии со ст. 12 вести Книгу государственной регистрации кредитных организаций. За регистрацию кредитной организации взимается сбор, поступающий в федеральный бюджет. Величина сбора устанавливается Центральным Банком Российской Федерации, но не должна превышать 1% от объявленного уставного капитала кредитной организации.

Порядок регистрации кредитных организаций в Российской Федерации определен в Законе РСФСР "О банках и банковской деятельности" и инструкции Центрального Банка Российской Федерации № 49 "О порядке регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности" от 27 сентября 1996 года.

Регистрация кредитной организации представляет собой внесение записи уполномоченным органом, Центрального Банка Российской Федерации, в Книгу государственной регистрации кредитных организаций, которая содержит указание на конкретное юридическое лицо. Таковая регистрация придает законный статус кредитной организации.

Правовой статус юридического лица кредитные организации приобретают с момента государственной регистрации, о чем публикуется официальное сообщение в "Вестнике Банка России" - печатном органе Центрального Банка Российской Федерации.

В соответствии с действующим законодательством, издание специального акта при регистрации кредитной организации не предполагается. Таким образом, сам факт внесения наименования юридического лица в Книгу государственной регистрации кредитных организаций является основанием для приобретения юридическим лицом соответствующего статуса. Формально решение Центрального Банка Российской Федерации о регистрации кредитной организации фиксируется в соответствующих письмах, отметках на учредительных документах кредитной организации, а также в лицензиях и свидетельствах о государственной регистрации. Законодательство не требует издания специального акта Центрального Банка, например приказа, закрепляющего данное решение, так как отзыв лицензии оформляется приказом Центрального Банка Российской Федерации.

Для начала осуществления банковской деятельности кредитной организации самого факта регистрации кредитной организации недостаточно. Требуется наличие соответствующей лицензии, выдаваемой Центральным Банком Российской Федерации в соответствии с требованиями ст. 12 и 13 Закона РСФСР "О банках и банковской деятельности". Выданные лицензии подлежат учету в специальном реестре, который ведет Центральный Банк Российской Федерации.

В соответствии с нормой ст. 7 Закона РСФСР "О банках и банковской Инструкция Центрального Банка Российской Федерации от 30 января 1996 года №1 "О порядке регулированиядеятельности кредитных организаций".деятельности" Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 года

ст. 22 Арбитражно-процессуального Кодекса РФ только юридические лицо, получившее лицензию Центрального Банка Российской Федерации, может использовать в наименовании слова "банк", "кредитная организация". Теоретически возможна ситуация, когда кредитная организация будет зарегистрирована Центральным Банком Российской Федерации и внесена в Книгу учета под соответствующим наименованием, но при этом по тем или иным причинам не получит лицензию и не будет иметь законных оснований именоваться банком или кредитной организаций. На практике, конечно, выдача лицензии непосредственно следует за регистрацией, но указанное упущение законодателя не может не обращать на себя внимание.

Подготовительные функции, связанные с регистрацией и лицензированием кредитных организаций, возложены на территориальные учреждения Центрального Банка Российской Федерации. Все необходимые документы направляются в соответствующее Главное управление Центрального Банка, где проходят необходимую проверку. Территориальные учреждения принимают и рассматривают в установленные сроки документы, необходимые для регистрации кредитных организаций и вправе в соответствии с Законом РСФСР "О банках и банковской деятельности" принять решение об удовлетворении ходатайства или отказе. В случае удовлетворения ходатайства территориальное управление Центрального Банка Российской Федерации подготавливает заключение. Вместе с заключением документы направляются в центральный аппарат Центрального Банка Российской Федерации. На основании указанных документов и заключения принимается решение о регистрации или об отказе в регистрации кредитной организации. Конкретные требования изложены в упоминавшейся Инструкции Центрального Банка Российской Федерации "О порядке регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности". В любом случае 100% уставного капитала кредитной организации должны быть вовремя оплачены.

Отказ в регистрации кредитной организации может быть осуществлен по основаниям, перечисленным в ст. 16 Закона РСФСР "О банках и банковской деятельности". Формой отказа является письмо учредителям кредитной организации, содержащее мотивировку решения Центрального Банка Российской Федерации. Отказ в регистрации или превышение установленного законом срока в шесть месяцев рассмотрения документов Центральным Банком Российской Федерации могут быть обжалованы в соответствии со ст. 22 Арбитражно- процессуального Кодекса Российской Федерации в арбитражном суде субъекта Российской Федерации.

Центральный банк осуществляет регулирование и определяет минимальный размер уставного капитала банков, максимальную долю его не денежной части, в соответствии со ст. 11 Закона РСФСР "О банках и банковской деятельности", Инструкция Центрального Банка Российской Федерации от 30 января 1996 года №1 "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций".

Центральный Банк устанавливает также качественные требования к капиталу банка. Он устанавливает долю не денежных средств.

1.2 Лицензирование банковского кредитования в РФ.

Лицензия представляет собой индивидуально-правовой акт Центрального Банка, подтверждающий право кредитной организации, которой выдается лицензия на совершение банковских операций. Она определяет правоспособность банка осуществлять на законных основаниях те или иные виды банковских операций и носит обязательный характер, как для банка, так и для клиента.

Лицензии предоставляются вновь создаваемым кредитным организациям и уже существующим. Вновь создаваемыми кредитным организациям предоставляются лицензии на:

?осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады средств физических лиц);

?осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады средств физических лиц);

?привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов (разрешение на совершение сделок с ценными металлами выдается по согласованию с Министерством Финансов Российской Федерации).

Существующая кредитная организация расширить круг осуществляемых ей операций и может получить лицензии на:

?привлечение во вклады средств физических лиц в рублях (может быть выдана по истечении двух лет с даты государственной регистрации кредит организации);

?привлечение во вклады средств физических лиц в рублях и иностранной валюте (может быть выдана по истечении двух лет со дня государственной регистрации кредитной организации).

Генеральная лицензия может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех операций в рублях и иностранной валюте. Банк, имеющий генеральную лицензию имеет право в установленном порядке открывать филиалы и приобретать доли в уставном капитале кредитных организаций-нерезидентов. Генеральная лицензия, в отличие от всех вышеперечисленных, может быть выдана только банкам.

Указанные виды лицензий введены с 1 ноября 1996года. Реально до сих пор могут действовать лицензии, выданные ранее, такие как генеральная, расширенная, внутренняя и разовая, предусматривавшие разный объем деятельности.

Деятельность банка на рынке ценных бумаг лицензируется отдельно, если она не включается в банковские операции и не относится к доверительному управлению ценными бумагами. Согласно ст. 6 Закона РСФСР "О банках и банковской деятельности", в соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральным законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

Однако в соответствии с законом "О рынке ценных бумаг" кредитные организации получили право в течение года осуществлять операции с ценными бумагами на основе лицензий, выданных Центральным Банком в течение года после выхода закона. Федеральная Комиссия Центрального Банка продлила этот срок до двух лет.

Глава 2. Банковская система РФ.

Банковская система является частью кредитной системы, которая представляет собой совокупность кредитных отношений и кредитно-финансовых учреждений, реализующих эти отношения (институциональная форма). Институциональная форма банковской системы включает в себя центральные(национальные), эмиссионные, резервные, сберегательные, ипотечные, инвестиционные, специализированные и другие банки.

Национальные банковские системы различаются своей организацией, степенью контроля со стороны государства, степенью вхождения в мировую банковскую систему, составом банковских операций и целым рядом других признаков.

Банковская система Российской Федерации, соответствующая рыночной экономике, стала формироваться с 1990 года после принятия таких основополагающих документов, как Законы "О Центральном Банке Российской Федерации (Банка России)" и "О банках и банковской деятельности", а также нормативных актов Центрального Банка, регулирующих деятельность коммерческих банков на территории России.

В настоящее время функционирует двухуровневая банковская ситема: первый уровень- Центральный Банк России; второй уровень- кредитные организации Российской Федерации, филиалы и представительства иностранных банков.

На ранней стадии развития капитализма банки верхнего уровня назывались эмиссионными банками. Однако к настоящему времени их функции значительно расширились, поэтому в теории и на практике стали употреблять понятие центральный банк.

Сегодня в любой, даже самой маленькой стране есть свой центральный банк. Он выполняет две основные задачи. Первая задача - Центральный Банк должен обеспечить стабильность функционирования банковской и финансовой систем. В частности он должен предупреждать возникновение финансовой паники, вероятность которой в финансовой системе с большим набором посреднических институтов весьма велика. При выполнении этой задачи центральный банк играет роль кредитора последней инстанции.

Вторая задача центрального банка состоит в осуществлении такой денежной политики, при реализации которой посредством контроля за объемом денежной массы был бы обеспечен низкий уровень инфляции и при этом не была б допущена значительная безработица.

Центральный банк любого государства прежде всего ответственен за стабильность национальной валюты. Выпуск наличных денег - основа контроля расширения всей денежной массы, включая средства на счетах коммерческих банков.

Монопольное положение Центрального Банка в общехозяйственном денежном кругообороте дает ему возможность держать денежное обращение под косвенным контролем и на последующих ступенях

Относительно к экономике Российской Федерации целями деятельности Центрального Банка Российской Федерации являются:

?защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

?развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

?обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Центральный банк любого государства всегда заботится об устойчивости своей национальной валюты. В этом отношении Российская Федерация избрала достаточно необычный способ, значительно отличающийся от действий других государств. Прежде всего это объясняется историческим развитием как России в целом, так и становлением ее банковской системы.

Для достижения указанных целей Банк России выполняет такие же функции, как любой центральный банк в стране с двухуровневой системой.

Во-первых, Банк России монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение. Банкноты и монеты Центрального Банка Российской Федерации являются единственным законным средством платежа на территории России. Их выпускают в результате проведения Центральным Банком Российской Федерации своих активных операций, таких как кредитование коммерческих банков и государства, покупка ценных бумаг, иностранной валюты и драгоценных металлов. Банкноты и монеты Банка России являются его безусловными обязательствами; он должен выпускать их в таком количестве, которое не приведет к их обесцениванию (будет соответствовать товарной массе).

Во-вторых, Банк России - это банк для банков, он открывает банкам корреспондентские счета, осуществляет их расчетно-кассовое обслуживание и устанавливает правила меж банковских расчетов. Кроме того, Банк России депонирует обязательные резервы коммерческих банков и привлекает их свободные средства и депозиты. Так же Банк России служит для коммерческих банков кредитором последней инстанции. Деятельность Центрального Банка Российской Федерации заключается в основном в предоставлении коммерческим банкам расчетных внутредневных кредитов а так же он помогает им по схеме ломбардного кредитования, то есть, выдавал кредиты под залог высоколиквидных ценных бумаг. В залог принимаются в основном государственные ценные бумаги и облигации самого банка России. Однако Центральный Банк Российской Федерации начал реализацию проекта по кредитованию банков под залог имеющихся у них векселей промышленных предприятий. В дальнейшем такое кредитование планируют расширять.

Обслуживанием других клиентов, не являющихся кредитными организациями, Банк России не занимается, исключение составляет лишь органы государственной власти, государственные внебюджетные фонды, воинские части, военнослужащие, работники самого банка, а так же клиенты в тех регионов, где кроме Банка России, кредитных организаций нет.

В - третьих, Банк России является банкиром правительства. В нем открыты счета Федерального казначейства, осуществляющего кассовое исполнение бюджета, и счета государственных внебюджетных фондов. Проводя операции с федеральным, региональными, местными бюджетами и государственными внебюджетными фондами, Банк России не взимает комиссионного вознаграждения. Как банкир правительства, Центральный Банк Российской Федерации так же кредитует правительство, как в форме предоставления ему прямых кредитов, так и в форме покупке государственных долговых бумаг. Однако и то и другое Банк России имеет право делать лишь в том пределе, который предусмотрен в федеральном бюджете. Предпочтение обычно отдают косвенному кредитованию путем покупки государственных долговых бумаг.

Что касается операций Центрального Банка Российской Федерации с государственными ценными бумагами, то они заключаются не только в их покупки а и в проведении аукционов по их размещению среди других держателей. Кроме того, Банк России консультирует Министерство финансов Российской Федерации по вопросам графика выпуска и погашения государственных ценных бумаг и уровня их доходности.

В качестве банкира правительства Центральный Банк Российской Федерации без взимания комиссионного вознаграждения осуществляет так же операции по обслуживанию государственного долга золотовалютными резервами России.

Помимо перечисленных выше функций, Банк России, как и любой центральный банк, является проводником денежно - кредитно и валютной политики, а так же органом банковского надзора.

Проводя определенно денежно-кредитную политику в стране, Центральный Банк РФ использует все традиционные инструменты, такие как установление ориентиров роста денежной массы, операции на открытом рынке, определение норм обязательных резервов.

Как орган банковского надзора Банк России регистрирует кредитные организации в Книге государственной регистрации кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии на осуществление банковских операций, а так же в целях обеспечения устойчивости кредитных организаций устанавливает им обязательные нормативы :

- минимальный размер уставного капитала ;

- максимальный размер кредита одному заемщику ;

- максимальный размер крупных кредитов ;

- максимальный размер одного привлеченного вклада или полученного кредита ;

- нормативы ликвидности кредитной организации ;

- нормативы достаточности капитала ;

- максимальный размер привлеченных вкладов населения ;

- максимальный размер резервов, создаваемых под высокорисковые активы ;

- нормативы и использование собственных средств банка для приобретения акций других юридических лиц ;

- максимальный размер кредитов, предоставленных банком своим акционерам.

Контролируя деятельность кредитных организаций, Банк России имеет право запрашивать у них необходимую информацию об их деятельности направлять предписание об устранении выявленных нарушений. При невыполнении предписаний Центрального Банка Российской Федерации в установленный срок последний имеет право применять в отношении кредитных организаций различные санкции : взимание штрафов, запрет на осуществление отдельных банковских операций, реорганизацию кредитной организации или отзыв лицензии.

Банк России представляет собой единую централизованную систему, в которую входят :