Оценка кредитной деятельности ОАО АКБ "Сбербанк"

48

Организация кредитной деятельности банка

Введение

В настоящих условиях, в связи с переходом к рынку и децентрализацией экономики повышаются риски коммерческих банков. Риск повышается в связи с разукрупнением кредитных учреждений и их коммерциализацией.

Теория рисков разработана на основе мировой банковской практики и в стартовый период может быть принята за основу. Наиболее сложным представляется освоение приемов управления рисками - частными рисками и общим риском банка, самым главным условием избежания риска может стать наличие правильно сформированного кредитного портфеля. Целью данной работы является раскрытие сути кредитного портфеля, показать для чего он нужен, раскрыть основные этапы его оформления, принципы по которому набираются документы и доказать то что без данного элемента кредитное дело будет не эффективным. Поэтому основными направлениями разработки темы "Организация кредитной деятельности банка " выбраны: анализ кредитного портфеля в динамике, анализ кредитного риска, резервы на покрытие кредитного риска, пути совершенствования кредитования, пути снижения рисков, обоснование, плановый и прогнозный кредитный портфель.

Объектом исследования является Тверское отделение ОАО АКБ "Сбербанка". Предметом данного дипломного проекта является изучение кредитной деятельности Тверское отделение ОАО АКБ "Сбербанка". Кредитный портфель представляет собой остаток кредитной задолженности по балансу коммерческого банка на определенную дату. В российской экономической литературе кредитный портфель определяется как совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы на основе определенных критериев. Одним из таких критериев, применяемых в зарубежной и отечественной практике, является степень кредитного риска. По этому критерию определяется качество кредитного портфеля. Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяет менеджерам банка управлять его ссудными операциями.

Актуальность темы диплома состоит в разработке путей снижения коммерческих рисков, разработки путей повышения прибыльности кредитования.

В отечественной практике кредитный портфель определяют как совокупность заключенных контрактов по сделкам кредитного характера. Сюда относят, помимо непосредственно ссуд, также факторинговые операции, лизинг, учет векселей, исполнение обязательства по выданным банковским гарантиям и поручительствам.

Глава 1. Оценка кредитной деятельности ОАО АКБ "Сбербанк"

1.1 Краткая организационно-экономическая характеристика ОАО АКБ "Сбербанк"

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России), именуемый в дальнейшем "Банк", создан в форме акционерного общества в соответствии с Законом РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР" от 2 декабря 1990 г. Учредителем Банка является Центральный банк Российской Федерации, именуемый в дальнейшем "Банк России".

Фирменное (полное официальное) наименование Банка: Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество); сокращенное наименование: Сбербанк России ОАО;

- на английском языке: полное наименование: Savings bank of the Russian Federation; сокращенное наименование: Sberbank.

Банк имеет исключительное право использования своего фирменного наименования.

Банк имеет круглую печать со своим фирменным полным наименованием, указанием местонахождения, штампы, бланки со своим наименованием, собственную эмблему и другие средства визуальной идентификации [5, стр. 125].

Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России, а также настоящим Уставом.

Банк является юридическим лицом и со своими филиалами и другими обособленными подразделениями составляет единую систему Сбербанка России. Имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе.

Акционерами Банка могут быть юридические и физические лица, в том числе иностранные, в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Банк отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Акционеры Банка не отвечают по обязательствам Банка и несут риск убытков, связанных с его деятельностью в пределах стоимости принадлежащих им акций.

Основной целью деятельности Банка является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами для получения прибыли.

Банк осуществляет следующие банковские операции:

- привлекает денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

- размещает указанные выше привлеченные средства от своего имени и за свой счет;

- открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц, осуществляет расчеты по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

- инкассирует денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной формах;

- привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы;

- выдает банковские гарантии;

- осуществляет переводы денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Банк помимо перечисленных выше банковских операций осуществляет следующие сделки:

- выдает поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме;

- приобретает права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

- осуществляет доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

- осуществляет операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- предоставляет в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;

- осуществляет лизинговые операции;

- оказывает брокерские, консультационные и информационные услуги.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации. [32, стр. 158]

Банк вправе осуществлять обслуживание экспортно-импортных операций клиентов с применением различных финансовых инструментов, принятых в международной банковской практике.

Банк осуществляет валютный контроль за операциями клиентов - физических и юридических лиц.

Банк осуществляет эмиссию и обслуживание банковских карт. Банк вправе распространять и обслуживать карты других эмитентов.

Все перечисленные банковские операции и сделки осуществляются в рублях и в иностранной валюте.

Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с юридическими и физическими лицами.

Банк имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.

В пределах своей компетенции Банк обеспечивает защиту сведений, составляющих государственную тайну.

Органами управления Банком являются:

- общее собрание акционеров;

- Наблюдательный совет Банка;

- коллегиальный исполнительный орган - Правление Банка;

- единоличный исполнительный орган - Президент, Председатель Правления Банка.

Общее собрание акционеров является высшим органом управления Банком. К компетенции общего собрания акционеров относятся следующие вопросы:

- внесение изменений и дополнений в Устав Банка или утверждение Устава Банка в новой редакции;

- реорганизация Банка;

- ликвидация Банка, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов;

- избрание членов Наблюдательного совета, досрочное прекращение их полномочий;

- определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями;



- увеличение уставного капитала путем увеличения номинальной стоимости акций;

- увеличение уставного капитала путем размещения дополнительных акций посредством закрытой подписки;

- увеличение уставного капитала путем размещения дополнительных акций по открытой подписке, если количество дополнительно размещаемых по открытой подписке акций составляет более 25 процентов ранее размещенных Банком обыкновенных акций;

- увеличение уставного капитала путем размещения дополнительных акций по открытой подписке, если количество дополнительно размещаемых по открытой подписке акций составляет менее 25 процентов ранее размещенных Банком обыкновенных акций, и Наблюдательный совет не принял решение об увеличении уставного капитала;

- уменьшение уставного капитала Банка путем уменьшения номинальной стоимости акций, приобретения Банком части акций в целях сокращения их общего количества, а также погашения приобретенных или выкупленных Банком акций;

- размещение посредством закрытой подписки или по открытой подписке облигаций, конвертируемых в обыкновенные акции, и иных эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в обыкновенные акции, составляющие более 25 процентов ранее размещенных Банком обыкновенных акций;

- избрание Президента, Председателя Правления Банка - единоличного исполнительного органа и досрочное прекращение его полномочий;

- избрание членов Ревизионной комиссии Банка и досрочное прекращение их полномочий;

- утверждение аудитора Банка;

- утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков) Банка, а также распределение прибыли, в том числе выплата (объявление) дивидендов, и убытков Банка по результатам финансового года;

- определение порядка ведения общего собрания акционеров;

- дробление и консолидация акций;

- принятие решений об одобрении сделок, в которых имеется заинтересованность, в случаях, предусмотренных федеральным законом;

- принятие решений об одобрении крупных сделок в случаях, предусмотренных федеральным законом;

- утверждение внутренних документов Банка: Порядка проведения общего собрания акционеров, Положения о Наблюдательном совете, Положения о Правлении, Положения о ревизионной комиссии Банка;

- решение иных вопросов, предусмотренных федеральным законом.

Вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания акционеров, не могут быть переданы на решение исполнительным органам Банка.

Вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания акционеров, не могут быть переданы на решение Наблюдательному совету Банка, за исключением вопросов, предусмотренных федеральным законом [20, стр. 81].

Общие собрания акционеров могут быть годовыми и внеочередными. Банк ежегодно проводит общее собрание акционеров, на котором решаются вопросы: об избрании Наблюдательного совета Банка, ревизионной комиссии, утверждении аудитора Банка, годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков) Банка, а также распределении прибыли, в том числе выплате (объявлении) дивидендов, и убытков Банка по результатам финансового года, иные вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания акционеров.

Годовое общее собрание акционеров Банка проводится не ранее чем через 2 месяца и не позднее чем через 6 месяцев после окончания финансового года Банка.

На общем собрании акционеров председательствует Председатель Наблюдательного совета, а в его отсутствие - один из его заместителей.

Внеочередное общее собрание акционеров проводится по решению Наблюдательного совета по его собственной инициативе, по требованию ревизионной комиссии Банка или аудитора, а также акционера (акционеров), являющегося владельцем не менее чем 10 процентов голосующих акций Банка на дату предъявления требования.

Общее собрание акционеров проводится в соответствии с Порядком проведения общих собраний акционеров Банка, утверждаемым общим собранием акционеров.

Сообщение о проведении общего собрания акционеров должно быть опубликовано в газете "Сбережения" и/или "Российской газете" не позднее чем за 30 дней до даты его проведения.

Акционеры (акционер), являющиеся в совокупности владельцами не менее 2 процентов голосующих акций, в срок не позднее 100 дней после окончания финансового года Банка, вправе внести вопросы в повестку дня годового общего собрания акционеров и выдвинуть кандидатов в Наблюдательный совет и ревизионную комиссию, а также кандидата на должность единоличного исполнительного органа Банка. Наблюдательный совет Банка обязан рассмотреть предложения и принять решение о включении их в повестку дня общего собрания или об отказе в этом.

Акционер может участвовать в голосовании как лично, так и через своего представителя.

Общее собрание акционеров правомочно, если в нем приняли участие акционеры (представители), обладающие в совокупности более чем половиной голосов размещенных голосующих акций Банка.

Решение общего собрания акционеров принимается большинством голосов акционеров - владельцев голосующих акций, участвующих в общем собрании.

Решения по вопросам о внесении изменений и дополнений в Устав или утверждении Устава в новой редакции, о реорганизации и ликвидации Банка, назначении ликвидационной комиссии и утверждении промежуточного и окончательного ликвидационных балансов, определении количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями, об одобрении крупных сделок и в иных случаях, предусмотренных федеральным законом, принимаются общим собранием акционеров большинством в три четверти голосов акционеров - владельцев голосующих акций, принимающих участие в общем собрании акционеров.

Бюллетени для голосования направляются простым письмом или вручаются под роспись каждому лицу, указанному в списке лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, не позднее чем за 20 дней до даты проведения общего собрания акционеров.

Счетная комиссия проверяет полномочия и регистрирует лиц, участвующих в общем собрании акционеров, определяет кворум общего собрания акционеров, разъясняет вопросы, возникающие в связи с реализацией акционерами (их представителями) права голоса на общем собрании, разъясняет порядок голосования по вопросам, выносимым на голосование, обеспечивает установленный порядок голосования и права акционеров на участие в голосовании, подсчитывает голоса и подводит итоги голосования, составляет протокол об итогах голосования, передает в архив бюллетени для голосования.

Решения, принятые общим собранием акционеров, а также итоги голосования оглашаются на общем собрании акционеров, в ходе которого проводилось голосование, или доводятся не позднее 10 дней после составления протокола об итогах голосования в форме отчета об итогах голосования до сведения лиц, включенных в список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, в порядке, предусмотренном для сообщения о проведении общего собрания акционеров.

Филиалы Банка (территориальные банки, отделения) не наделены правами юридических лиц и действуют на основании Положений, утверждаемых Правлением Банка, имеют печать с изображением эмблемы Банка со своим наименованием, а также другие печати и штампы, имеют баланс, который входит в баланс Банка.

Изменения в Устав, связанные с открытием, закрытием филиалов и изменением их статуса, вносятся по решению Наблюдательного совета Банка не реже 1 раза в год [12, стр. 357].

Филиалы Банка (территориальные банки) возглавляются Председателями, назначаемыми Президентом, Председателем Правления Банка, филиалы (отделения) - управляющими, назначаемыми по установленной номенклатуре.

Председатели территориальных банков, управляющие отделениями действуют на основании доверенностей.

Коллегиальным органом управления в территориальном банке является Правление территориального банка, в отделении - Совет отделения, которые действуют на основании утверждаемых Правлением Банка Положений.

Прием на работу и увольнение работников филиалов, заключение с ними трудовых договоров осуществляется руководителем филиала по установленной номенклатуре.

Внутренние структурные подразделения территориального банка открываются, закрываются, переподчиняются по решению правления территориального банка; внутренние структурные подразделения отделения - по решению правления территориального банка, в организационном подчинении которого находится отделение; внутренние структурные подразделения отделения в городе Москве - по приказу Президента, Председателя Правления Банка в порядке, установленном Банком и Банком России.

Для проверки и подтверждения достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности, ее соответствия Международным стандартам финансовой отчетности, Банк на договорной основе привлекает аудиторскую организацию, имеющую лицензию на проведение аудиторских проверок и осуществляющую аудиторскую деятельность в соответствии с законодательством Российской Федерации. Аудиторская организация рекомендуется общему собранию акционеров Наблюдательным советом Банка по итогам проведения конкурса по отбору аудиторских организаций в соответствии с действующим законодательством, настоящим Уставом и внутренними документами Банка.

В составляемых ревизионной комиссией и аудиторской организацией заключениях по итогам проверки финансово-хозяйственной деятельности Банка должны содержаться сведения:

- о достоверности финансовой отчетности Банка;

- о выполнении Банком обязательных нормативов, установленных Банком России;

- другие положения, определяемые законодательством и настоящим Уставом.

Аудиторское заключение представляется Банку России в установленном порядке.

Функции службы внутреннего контроля в Банке осуществляет Управление внутреннего контроля, ревизий и аудита, Положение о котором утверждается Правлением Банка.

1.2 Организация кредитов в Тверском отделении ОАО АКБ «Сбербанк»

Кредитные ресурсы Банка формируются за счет:

- собственных средств Банка (за исключением стоимости приобретенных им основных фондов, вложений в доли участия в уставном капитале банков и других юридических лиц и иных иммобилизованных средств);

- средств юридических лиц, находящихся на их счетах в Банке;

- вкладов физических лиц, привлеченных на определенный срок и до востребования;

- кредитов, полученных в других банках;

- иных привлеченных средств.

В качестве ресурсов для кредитования может использоваться прибыль Банка, не распределенная в течение финансового года.

Банк депонирует в Банке России в установленных им размерах и порядке часть привлеченных денежных средств в обязательные резервы, в соответствии с правилами и нормативами, установленными для Банка.

На денежные средства и иные ценности юридических и физических лиц, находящиеся на счетах, во вкладах или на хранении в Банке, может быть наложен арест или обращено взыскание только в случаях и порядке, предусмотренных федеральными законами.

Банк гарантирует тайну по операциям, счетам и вкладам своих клиентов и корреспондентов.

Справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются Банком им самим, судам и арбитражным судам (судьям), Счетной палате Российской Федерации, налоговым органам, таможенным органам Российской Федерации в случаях, предусмотренных законодательными актами об их деятельности, а при наличии согласия прокурора - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

В соответствии с законодательством Российской Федерации справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются Банком органам внутренних дел при осуществлении ими функций по выявлению, предупреждению и пресечению налоговых преступлений.

Справки по счетам и вкладам физических лиц выдаются Банком им самим, судам, организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, при наступлении страховых случаев, предусмотренных федеральным законом о страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, а при наличии согласия прокурора - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

Справки по счетам и вкладам в случае смерти их владельцев выдаются Банком лицам, указанным владельцем счета или вклада в сделанном Банку завещательном распоряжении, нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков, а в отношении счетов иностранных граждан - иностранным консульским учреждениям.

Информация по операциям юридических лиц, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и физических лиц предоставляется Банком в уполномоченный орган, осуществляющий меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в случаях, порядке и объеме, которые предусмотрены Федеральным законом "О противодействии легализации отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма " [44, стр. 651].

Все должностные лица и служащие Банка, его акционеры и их представители, аудиторы, члены Наблюдательного совета и ревизионной комиссии Банка обязаны строго соблюдать тайну по операциям, счетам и вкладам клиентов Банка и его корреспондентов, а также коммерческую тайну Банка.

Перечень информации, составляющей коммерческую тайну Банка, определяется с учетом действующего законодательства Правлением Банка.

Информация, созданная, приобретенная и накопленная в процессе деятельности Банка, а также другая информация, находящаяся в Банке на бумажных, магнитных и других видах носителей и отнесенная Правлением Банка к коммерческой тайне, не подлежит продаже, передаче, копированию, размножению, обмену и иному распространению и тиражированию в любой форме без согласия Правления Банка или уполномоченных Правлением должностных лиц Банка.

Порядок работы в Банке с информацией, отнесенной к коммерческой тайне Банка, и ответственность за нарушение порядка работы с ней устанавливаются Правлением Банка.

Кредиты банка ОАО АКБ «Сбербанк» подразделятся на такие виды:

- кредитование физических лиц;

- кредитование юридических лиц;

-кредитование малого бизнеса;

- страхование имущества, являющегося предметом залога.

Каждый из данных видом подразделяется формы.

Кредитование физических лиц имеет следующие формы:

- кредиты на цели личного потребления:

а) кредит на неотложные нужды;

б) Пенсионный кредит;

- доверительный кредит;

- автокредит;

- жилищные кредиты;

- кредит “Молодая семья”;

- образовательный кредит;

- корпоративный кредит;

- кредит под залог ценных бумаг;

- кредит под залог мерных слитков драгоценных металлов;

- кредит владельцам личных подсобных хозяйств;

- кредитные калькуляторы;

- стандартный пакет документов.

Кредитование юридических лиц имеет следующие формы:

- кредиты в валюте Российской Федерации;

- кредиты в иностранной валюте;

- кредиты с применением векселей Сбербанка России;

- овердрафтные кредиты;

- кредитование экспортно-импортных операций с использованием аккредитивной формы расчетов;

- кредитование сельскохозяйственных товаропроизводителей;

- гарантии выполнения обязательств перед третьими лицами;

- кредитование торговых сетей.

Для малого бизнеса предоставляются следующие кредиты:

- коммерческие кредиты - предоставляются при недостатке собственных оборотных средств для осуществления текущей хозяйственной деятельности либо для финансирования коммерческих и производственных программ с применением различных режимов кредитования;

- овердрафтные кредиты - предоставляются для оплаты платежных документов при отсутствии или недостаточности средств на расчетном счете клиента;

- вексельные кредиты - предоставляются для приобретения векселей Банка с целью последующего их использования в качестве расчетно-платежного средства;

- кредиты участникам внешнеэкономической деятельности - предоставляются на цели исполнения обязательств по внешнеторговым контрактам;

- кредиты сельскохозяйственным товаропроизводителям под залог будущего урожая - предоставляются на цели выращивания сельскохозяйственной продукции (зерновые, овощные, зернобобовые, бахчевые культуры).

Для получения кредита Заемщик предоставляет в Банк:

заявление-анкету;

паспорт Заемщика, его Поручителя и/или Залогодателя (предъявляются);

документы, подтверждающие финансовое состояние Заемщика и его Поручителя:

для работающих - справку предприятия, на котором работает Заемщик и его Поручитель за последние 6 месяцев по форме 2-НДФЛ или справку по форме Банка за аналогичный период.

Лица, в указанный период времени принятые на новое место работы в порядке перевода, предоставляют справки по форме 2-НДФЛ с настоящего и предыдущего места работы;

Если доход подтверждается справкой (справками) по форме 2-НДФЛ, а также в случае реорганизации в течение последних 6 месяцев предприятия, на котором работает Заемщик и его Поручитель, дополнительно предоставляется выписка из трудовой книжки или копия трудовой книжки, заверенная предприятием;

для пенсионеров - справку о размере назначенной пенсии из отделения Пенсионного Фонда РФ и/или другого государственного органа, выплачивающего пенсию, по используемым ими формам.

Если пенсионер получает пенсию через Банк, справка не представляется.

для граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, либо частной практикой, либо имеющих иной источник доходов, разрешенный законодательством:

свидетельство ПБОЮЛ о регистрации в Едином государственной реестре индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП) или лицензию частного нотариуса, или удостоверение адвоката (предъявляются);

подлинник (предъявляется) или нотариально удостоверенную копию разрешения (лицензии) на занятие отдельными видами деятельности, если они подлежат лицензированию в соответствии с действующим законодательством;

налоговую декларацию (для ПБОЮЛ, уплачивающих налоги в соответствии с главой 26.1 “Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (Единый сельскохозяйственный налог)”, главой 26.2 НК РФ “Упрощенная система налогообложения”, главой 26.3 НК РФ “Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности” и физических лиц, уплачивающих налоги в соответствии с главой 23 НК РФ “Налог на доходы физических лиц”);

справку по форме 2 НДФЛ (для физических лиц, уплату налогов за которых осуществляют налоговые агенты);

книгу учета доходов и расходов (для ПБОЮЛ, уплачивающих налоги в соответствии с главой 26.2 НК РФ);

документы по предоставляемому залогу;

при необходимости кредитный инспектор может запросить иные документы.

1.3 Анализ показателей кредитного портфеля в динамике

Операции кредитования составляют более 84% работающих активов Банка - это по-прежнему основной инструмент размещения средств Банком. Совокупный ссудный портфель Банка превысил 2,7 трлн. рублей, увеличившись за год на 40,3%.

В структуре совокупного кредитного портфеля 71,1% приходится на кредиты корпоративным клиентам, 25,6% - кредиты частным клиентам и 3,3% - банкам.

Кредитный портфель юридических лиц за год увеличился до 1,9 трлн. рублей.

Темп прироста - на уровне 37% - соответствует темпу прироста предыдущего года. Количество кредитных договоров увеличилось за год на 16% до 115 тыс., при этом количество заемщиков - юридических лиц увеличилось на 10% до 68 тыс.



Основную долю кредитного портфеля Банка составляют вложения в базовые виды деятельности, при этом за год доля базовых отраслей в кредитном портфеле Банка возросла на 1,6 п.п. до 83,2%, тогда как доля базовых отраслей в ВВП России снизилась на 3,2 п.п. до 71,9%.

В целом, темп прироста кредитного портфеля юридических лиц Банка в 2006 году значительно превысил темп прироста экономики страны: 37,3% против 6,7%. Рост объемов кредитования Банком некоторых отраслей также опередил рост этих отраслей в масштабах экономики. Так, темп прироста кредитования Банком предприятий по добыче полезных ископаемых составил 127,6% при росте объема производства в отрасли на 2,3%, предприятий транспорта и связи - 103,4% против 23,7%, предприятий сельского хозяйства - 60,9% против 2,8%, строительных организаций - 41,9% против 13,5%, предприятий обрабатывающих производств - 30,3% против 4,4%, торговых организаций - 21,0% против 13,0%.

Участие Банка в реализации национального проекта «Развитие агропромышленного комплекса» (начало проекта - декабрь 2005 года) обеспечило ускоренный рост в 2006 году кредитования сельхозпроизводителей, который составил 60,9% против 37,5% в 2005 году. В рамках реализации данного национального проекта понижены процентные ставки и увеличены до 8 лет сроки кредитования фермеров и предприятий АПК в животноводстве, увеличены до 2 лет сроки кредитования сельскохозяйственных потребительских кооперативов, а также разрешено принимать в обеспечение обязательств имущество по рыночной стоимости без понижающего коэффициента.

В течение года в Банке велась непрерывная работа по совершенствованию кредитных продуктов и адаптации их к рыночным условиям. Были изменены нормативные документы по краткосрочному кредитованию юридических лиц, экспортно-импортным операциям, кредитованию торговых сетей, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований, по работе с проблемной и просроченной задолженностью клиентов и др.

За 2006 год предприятиям и организациям было выдано кредитов на инвестиционные цели на общую сумму 338,7 млрд. рублей, что почти в 2 раза превышает аналогичный показатель прошлого года. С начала года начато финансирование новых инвестиционных проектов, связанных со строительством трубопровода, обустройством месторождения, созданием телекоммуникационного оператора, реконструкцией взлетно-посадочной полосы аэропорта, строительством литейно-прокатного комплекса, приобретением подвижного состава. На 1 января 2007 года ссудный портфель Банка в части инвестиционного финансирования составил 460,1 млрд. рублей.

Банк активно сотрудничал с компаниями по финансированию проектов в области жилищного строительства, строительства торговых комплексов, развития торговых сетей, строительства многофункциональных и офисных комплексов. Остаток ссудной задолженности по данному направлению за год увеличился более чем в 2 раза и достиг 187,6 млрд. рублей. Общая площадь объектов, строительство которых финансируется за счет кредитных ресурсов Банка, увеличилась за год на 58,0% и составила 22,9 млн. кв.м.

В целом, в 2006 году в структуре кредитного портфеля юридических лиц Банка продолжилось увеличение доли кредитов, предоставленных на реализацию инвестиционных и строительных проектов - с 28,2 до 33,5%. Темп прироста указанных кредитов составил 63,2% против 37,3% по кредитному портфелю в целом. Данная динамика свидетельствует о расширении доступа заемщиков к долгосрочным кредитным ресурсам, направляемым на цели развития и модернизации различных отраслей экономики страны.

Банк продолжил размещение драгоценных металлов на внутреннем рынке посредством выдачи недропользователям, ювелирным предприятиям и иным потребителям драгоценных металлов займов в золоте и серебре. За год было выдано 877 таких займов, что более чем в 2 раза превышает аналогичный показатель 2005 года. Совокупный объем выдачи займов в золоте и серебре превысил эквивалент 63 млн. долларов США.

Продолжилось развитие сотрудничества Сбербанка России с крупной корпоративной клиентурой, объем ссудной задолженности которой превысил 900 млрд. рублей. Годовой прирост остатка ссудной задолженности крупной клиентуры составил около 300 млрд. рублей, из которых на группу компаний «Металлинвест» приходится 63,4 млрд. рублей, ОАО «Транснефть» - 59,3 млрд. рублей, ОАО «НК Роснефть» - 38,3 млрд.рублей, ОАО «ИНВЕСТ-ПРОЕКТ» - 29,5 млрд. рублей. В числе крупнейших заемщиков Банка также ОАО «Газпром», ОАО «Новороссийский морской торговый порт», ФГУП «РСК «МиГ», ОАО «Группа Компаний «ПИК».

Ссудная задолженность клиентов, относящихся к среднему бизнесу, приблизилась к 700 млрд. рублей, увеличившись за год на 135,3 млрд. рублей. При этом темп прироста задолженности данной категории клиентов увеличился с 17,1% за 2005 год до 24,1% за 2006 год.

В 2006 году сохранился опережающий рост задолженности предприятий малого бизнеса - 40,7% при росте всего портфеля юридических лиц на 37,3%. Остаток ссудной задолженности субъектов малого предпринимательства приблизился к 290 млрд. рублей.

Доля кредитов, предоставленных Банком малому бизнесу (14,9%), превышает долю малого бизнеса в ВВП России (около 14%).

Банк продолжил сотрудничество с администрациями республик, краев и областей Российской Федерации в финансировании региональных программ, направленных на развитие экономики регионов, повышение их инвестиционной привлекательности, создание современной инфраструктуры, стабилизацию социального климата. За год задолженность по кредитам, предоставленным исполнительным органам субъектов Российской Федерации и муниципальным образованиям2, увеличилась до 16,7 млрд. рублей.

Всего 17 субъектов и 39 муниципальных образований. В 2006 году Сбербанк России проводил операции на рынке межбанковского кредитования в целях поддержания мгновенной и краткосрочной ликвидности Банка и эффективного управления свободными денежными средствами. Практически весь остаток ссудной задолженности банков приходится на Казначейство Сбербанка России и на 1 января 2007 года составляет 88,3 млрд. рублей.

В отчетном году кредитование частных клиентов было одним из самых динамично развивающихся направлений бизнеса Банка. Частным клиентам выдано кредитов на сумму более 0,5 трлн. рублей, что в 1,5 раза больше объема прошлого года. Из них 92% - в рублях, 7% - в долларах США и 1% - в евро.

Сокращение себестоимости кредитных операций, снижение стоимости привлекаемых ресурсов в результате изменения ситуации на рынке, низкий уровень инфляции, стабильность национальной валюты по отношению к ведущим мировым валютам позволили Банку в 2006 году снизить процентные ставки по рублевым кредитам физических лиц в среднем на 1-3%. Это решение стало одним из главных факторов, положительно повлиявших на доступность кредитных продуктов Банка для населения.

В целом за год остаток ссудной задолженности увеличился в 1,5 раза и составил почти 700 млрд. рублей. Число заемщиков Банка превысило 8 млн. человек. Удельный вес кредитов физических лиц в структуре кредитного портфеля Банка за год увеличился с 24,4 до 25,6%.

Акцент в области потребительского кредитования делался на повышение качества и скорости обслуживания клиентов, развитие альтернативных каналов продаж и максимальное удовлетворение потребностей разных категорий заемщиков в кредитных ресурсах Банка.

В 2006 году во многих крупных городах страны открылись современные специализированные офисы Банка: «Ипотечные центры» и «Кредитные дома». В этих офисах, наряду с кредитными услугами Банка, клиент может получить сопутствующие услуги партнеров Банка: риэлторов, застройщиков, страховых и оценочных компаний, юристов и др. [5, стр. 131].

Расширилась география создания информационных центров (по типу Call-центров) и «Горячих линий». Более широко стала применяться новая технология консультирования клиентов через информационные киоски и «автоинформаторы».

Продолжался перевод точек обслуживания клиентов на наиболее благоприятный для населения режим работы без перерывов на обед, в вечернее время и выходные дни.

Комплексная автоматизация кредитных операций, электронный документооборот, использование технологии принятия заявок на получение кредита по сети «Интернет» и погашение кредитов со счетов банковских карт через банкоматы и киоски самообслуживания значительно сократили время обслуживания клиентов.

Банк продолжил оптимизацию условий и процедур кредитования частных клиентов. В 2006 году были увеличены сроки оформления обеспечения по кредиту, внесены изменения, касающиеся стандартов раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов. Одновременно в целях понижения уровня кредитных рисков увеличены требования к объемам залогового обеспечения по кредитам в сумме свыше 750 тыс. рублей.

В рамках проекта «Доступное и комфортное жилье» в феврале 2006 года рынку были предложены принципиально новые жилищные кредитные продукты, условия по которым предусматривают удобную для заемщика передачу в залог кредитуемого объекта недвижимости с использованием ипотеки в силу закона. Процентная ставка снижается после государственной регистрации ипотеки в пользу Банка. Базовые сроки кредитования увеличены с 15 до 20 лет. Планка доли собственных средств заемщика при покупке недвижимости снижена с 30 до 10%. Суммы предоставляемых кредитов увеличены благодаря учету дополнительных доходов.

Проведенные Банком мероприятия оказали позитивное влияние на увеличение объемов жилищного кредитования, темп роста которого значительно опередил другие виды кредитования частных клиентов. Общий остаток ссудной задолженности по жилищным кредитам Банка увеличился в 2,1 раза до 153,7 млрд. рублей, их доля в ссудном портфеле частных клиентов возросла на 6,9 п.п. до 22,1%.

В рамках национального проекта «Развитие агропромышленного комплекса» с мая был введен в действие специализированный целевой кредит для граждан, ведущих личное подсобное хозяйство (ЛПХ). Основная особенность данной программы - взаимодействие филиалов Банка с уполномоченными органами, осуществляющими выплату субсидий этой категории заемщиков из средств федерального бюджета на возмещение части процентной ставки за пользование кредитом - в размере 95% ставки рефинансирования Банка России.

По итогам 2006 года портфель кредитов, выданных физическим лицам - владельцам ЛПХ, состоял из 69 тыс. кредитов на общую сумму 6,5 млрд. рублей, из которых 1,8 млрд. рублей выдан в рамках кредитных программ Банка «На неотложные нужды» с подтверждением целевого использования.

Существенные изменения претерпели условия «Автокредита», позволившие резко увеличить объемы выдачи: если за период с января по август минувшего года было выдано 0,7 млрд. рублей, то с сентября по декабрь - 4,6 млрд. рублей.

В целом в структуре кредитного портфеля физических лиц по-прежнему основную долю (70,9%) занимает кредит «На неотложные нужды», который на сегодняшний день является наиболее универсальным кредитным продуктом Банка.

Из потребительских программ Банка в отчетном году, помимо «Кредита на неотложные нужды», были наиболее востребованы «Корпоративный кредит», «Пенсионный кредит», «Доверительный кредит». Остаток задолженности по этим видам кредитов вырос в 1,6 раза до 23,3 млрд. рублей.

Работа на финансовых рынках В течение 2006 года Сбербанк России активно проводил операции на внутреннем конверсионном рынке рубль/доллар США, операции СВОП на сроки до 1 года с использованием форвардных и фьючерсных контрактов, конверсионные операции на внешнем рынке. В 2006 году Банк начал проведение форвардных операций со своими клиентами с долларом США и евро против российского рубля.

Объем банкнотных операций, осуществленных Банком, возрос на 28,6% до 16,2 млрд. долларов США. Ввезено на территорию РФ наличной иностранной валюты в эквиваленте 4,2 млрд. долларов США, из них доля евро составила 62,8% (в 2005 году - 22,5%).

В условиях укрепления национальной валюты значительно увеличился вывоз наличной иностранной валюты с эквивалента 1,1 млрд. долларов США до эквивалента 3,6 млрд. долларов США.

Значительно увеличился объем операций на внутреннем межбанковском рынке драгоценных металлов. Оборот по сделкам купли-продажи золота увеличился на 61,4% до 57,3 т металла, серебра - на 32,2% до 238,3 т.

На первичном рынке драгоценных металлов Сбербанком России было приобретено у недропользователей золота более 27 т, серебра - 81 т. В отчетном периоде Банк начал проведение операций с крупнейшими в России предприятиями - недропользователями: группой компаний «Полиметалл» и ЗАО «Золотодобывающая компания «Полюс».

В целях безусловного соблюдения нормативов ликвидности значительные объемы ресурсов Банк продолжал размещать на фондовых рынках: на 1 января 2007 года - 482,8 млрд. рублей или 15,1% работающих активов. Более 80% портфеля ценных бумаг приходится на государственные ценные бумаги и облигации Банка России. Остаток по облигациям Банка России за год увеличился в 3,6 раза до 88,2 млрд. рублей; остаток вложений в ОФЗ увеличился на 9,0% до 251,5 млрд. рублей; объем вложений Банка в государственные ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте, снизился на 4,4% и составил 2,1 млрд. долларов США. В целом, с учетом невысокой доходности государственных ценных бумаг и облигаций Банка России, данные вложения рассматриваются Сбербанком России исключительно как инструмент регулирования текущей ликвидности.

Остаток вложений Банка в муниципальные и субфедеральные ценные бумаги Российской Федерации за год практически не изменился и составил 41,9 млрд. рублей, из которых 30,6 млрд. рублей приходится на облигации Москвы и Санкт-Петербурга [ 44, стр. 689].

На рынке корпоративных ценных бумаг Банк проводил торговые операции с наиболее ликвидными акциями и облигациями корпоративных эмитентов: за отчетный период остаток портфеля указанных ценных бумаг в результате проведения торговых операций увеличился в 2,5 раза до 45,4 млрд. рублей. При этом доля корпоративных ценных бумаг в работающих активах Банка по-прежнему остается незначительной - 1,4%.

Существенные изменения в августе 2006 года претерпели условия «Автокредита», что позволило резко увеличить объемы кредитования: если за период с января по август минувшего года в рамках этого проекта было выдано 0,7 млрд. рублей, то за период с сентября по декабрь -- 4,6 млрд. рублей http://www.sbrf.ru/ сайт СБ РФ.

В целом за 2006 год частным клиентам выдано кредитов на сумму свыше 500 млрд. рублей -- в 1,5 раза больше, чем в предыдущем году. Остаток ссудной задолженности физических лиц на конец года приблизился к 700 млрд. рублей, а число заемщиков Банка преодолело рубеж в 8 млн. человек. Удельный вес ссуд населению в структуре кредитного портфеля Банка за год увеличился с 24,4 до 25,6%, что подтверждает приоритетность данного направления бизнеса для Банка.

В структуре ссудного портфеля физических лиц основную долю -- 70,9% -- по-прежнему занимает кредит «На неотложные нужды», который на сегодняшний день является наиболее универсальным кредитным продуктом Банка. Остаток задолженности по данному виду кредитов на 1 января 2007 года составил 492,5 млрд. рублей, увеличившись за год в 1,3 раза.

Сокращение себестоимости кредитных операций, уменьшение стоимости привлекаемых ресурсов в результате изменения ситуации на рынке, низкий уровень инфляции, стабильность национальной денежной единицы по отношению к ведущим мировым валютам позволили Банку в августе 2006 года снизить процентные ставки по рублевым кредитам физических лиц в среднем на 1--3%. Это решение стало одним из главных факторов, повысивших степень доступности кредитных продуктов Банка для населения.

Особый акцент в области потребительского кредитования Банк делает на таких аспектах, как повышение качества и скорости обслуживания клиентов, развитие альтернативных каналов продаж и максимальное удовлетворение потребностей различных категорий заемщиков.

В 2006 году Банк сохранил за собой статус лидера на рынке пластиковых карт. Результаты активной работы Банка в этом сегменте бизнеса приведены в следующей таблице:



В 2006 году предприятиям и организациям было выдано кредитов на инвестиционные цели на общую сумму 338,7 млрд. рублей, что почти в 2 раза превышает аналогичный показатель предыдущего года.

Начато финансирование новых инвестиционных проектов в различных отраслях экономики, среди которых строительство трубопровода, обустройство месторождения, создание телекоммуникационного оператора, реконструкция взлетно-посадочной полосы аэропорта, строительство литейно-прокатного комплекса и др. На конец отчетного года ссудный портфель Банка в части инвестиционного финансирования составил 460,1 млрд. рублей.

Банк активно сотрудничает с компаниями по финансированию проектов в области жилищного строительства, строительства торговых комплексов, развития торговых сетей, возведения многофункциональных и офисных комплексов. Общая площадь объектов, строительство которых финансируется за счет кредитных ресурсов Банка, достигла 22,9 млн. кв. м., увеличившись по сравнению с прошлым годом на 58%. Остаток ссудной задолженности по данному направлению за год вырос более чем в 2 раза -- до 187,6 млрд. рублей.

В целом в 2006 году темп прироста кредитов, выданных на реализацию инвестиционных и строительных проектов, превысил темп прироста совокупного кредитного портфеля корпоративных клиентов и составил 63,2%, что свидетельствует о расширении доступа заемщиков Банка к долгосрочным кредитным ресурсам, направляемым на развитие и модернизацию различных отраслей экономики страны.

В отчетном году увеличилось число операций по выдаче недропользователям, ювелирным предприятиям и иным потребителям займов в драгоценных металлах. За 2006 год было оформлено 877 таких займов совокупным объемом, эквивалентным 1,7 млрд. рублей.

За весь период предоставления займов в драгоценных металлах (с середины 2004 года) клиентам выдано 1 348 займов совокупным объемом более 4,9 млрд. рублей в эквиваленте. В 2006 году Банк продолжал сотрудничество как с крупными корпоративными клиентами, так и с предприятиями, относящимися к малому и среднему бизнесу. Ссудная задолженность крупной корпоративной клиентуры за год увеличилась почти на 300 млрд. рублей и достигла 929 млрд. рублей, ссудная задолженность клиентов, представляющих средний бизнес, приблизилась к 700 млрд. рублей. Сохранился опережающий рост задолженности предприятий малого бизнеса -- в 2006 году она возросла на 40,7% до 290 млрд. рублей.



1.4 Анализ кредитного риска (Н6) + резервы на покрытие кредитного риска

В целях снижения принимаемых рисков Банк стремится к диверсификации клиентской базы, формированию сбалансированной по срокам структуры активов и пассивов как с позиций соблюдения требований ликвидности, так и с точки зрения управления процентным спрэдом.

Следуя принципу умеренного консерватизма, Банк не планирует осуществлять вложения с повышенной степенью риска.

Банк будет поддерживать существенную долю ссуд корпоративным заемщикам и физическим лицам в портфеле активных операций, как инструмент сдерживания падения доходности работающих активов в условиях снижения процентных ставок по финансовым инструментам. При этом Банк усилит контроль за качеством управления кредитным риском за счет применения современных методов идентификации и контроля рисков, основанных на лучшей международной практике и рекомендациях Базель II. Будет усовершенствована действующая система присвоения индивидуальных рейтингов корпоративным клиентам и усилено внимание к контролю за качеством розничных кредитов. Продолжится снижение риска концентрации ссудной задолженности за счет расширения кредитования предприятий малого и среднего бизнеса. Также получат распространение такие инструменты активного управления кредитным риском, как секьюритизация и организация синдицированного кредитования.

Данные меры позволят Банку управлять уровнем просроченной задолженности, не допустить существенного роста отношения расходов на формирование резервов по отношению к объему кредитного портфеля корпоративных клиентов и населения.

Повышенный спрос на долгосрочные кредиты и их значительная доля в портфеле банка потребуют специальной политики в отношении их фондирования, позволяющей избегать неоправданных потерь, связанных с процентным риском и риском ликвидности.

В этих целях Банк планирует сохранить стабильный состав пассивов по источникам привлечения, включающий население, корпоративных клиентов и международных инвесторов и увеличить долю долгосрочных пассивов в привлеченных средствах. При этом применение гибкой продуктовой, процентной и тарифной политики позволит сдерживать сужение спрэдов по активно - пассивным операциям, связанное как с макроэкономическими тенденциями, так и с процессами удлинения сроков привлечения ресурсов. Увеличение количества и объема операций потребует от Банка дополнительных мер по повышению эффективности контроля за уровнем операционного риска.

С учетом экономической отдачи от планируемых мероприятий Банк рассмотрит целесообразность осуществления затрат на развитие автоматизированных систем, позволяющих определять потенциальные источники возникновения рисков и нацеленных на повышение полноты и точности поступающей контрольной информации.

Активное развитие операций, в том числе розничных, необходимость совершенствования технологий и систем автоматизации, техническая модернизация Банка потребуют в течение периода действия Концепции значительного объема инвестиций, которые могут повлиять на увеличение доли административно-хозяйственных затрат в общих расходах Банка.

Повышение производительности труда, оптимизация штатной численности и сокращение неавтоматизированных операций на всех направлениях деятельности Банка позволят снизить долю оплаты труда в расходах. Банк будет устанавливать уровень материального вознаграждения сотрудников с учетом финансовых результатов деятельности и стремиться к поддержанию заработной платы на конкурентоспособном уровне.

Стабильно высокая эффективность банковской деятельности, оптимизация структуры и поступательный рост абсолютной величины финансового результата, эффективное управление административно - хозяйственными издержками, высокая лояльность клиентов окажут позитивное влияние на инвестиционную привлекательность Банка в глазах акционеров и потенциальных инвесторов, укрепят его репутацию самого надежного кредитного учреждения страны.

Количество объявленных обыкновенных акций - 7 413 052 000 штук.

Таблица 1.1

Структура акционеров Сбербанка России выглядит следующим образом:

Категория акционеров	Доля в уставном капитале (в %)
Стратегический инвестор (Банк России)	57,6%
Институциональные инвесторы	35,7%
Неинституциональные инвесторы	1,5%
Частные инвесторы	5,2%

Общее количество акционеров - около 230 тысяч.

Таблица 1.2

Акционеры с долей участия не менее чем 5% уставного капитала Сбербанка России по состоянию на 01.10.2007 (по данным реестра акционеров)

Наименование акционера	Доля в уставном капитале (в %)

Подобные документы

• Анализ кредитного портфеля банка на примере ОАО Сбербанк России

  Сущность и понятие кредитного портфеля коммерческого банка. Характеристика деятельности ОАО Сбербанк России, политика банка и уровень организации кредитного процесса. Основные этапы формирования и управления кредитным портфелем, анализ его качества.
  
  курсовая работа [1,1 M], добавлен 17.04.2014
  

• Анализ кредитного портфеля в ОАО "Сбербанк России"

  Нормативно-правовое регулирование кредитной деятельности банка. Характеристика деятельности ОАО "Сбербанк России", анализ его кредитных ресурсов. Кредитные риски и управление ими. Мониторинг кредитов как способ повышения качества кредитного портфеля.
  
  курсовая работа [3,4 M], добавлен 08.02.2016
  

• Анализ деятельности Тульского регионального управления ПАО "Московский Индустриальный Банк"

  Организационно-экономическая характеристика банка в Российской Федерации. Анализ финансовых показателей деятельности и структуры кредитного портфеля банка. Оценка структуры активов-пассивов, доходов-расходов, прибыли. Развитие кредитной организации.
  
  отчет по практике [765,4 K], добавлен 24.04.2018
  

• Характеристика деятельности ОАО "Сбербанк России"

  Обзор миссии и целей деятельности ОАО "Сбербанк России". Схема организационно-функциональной структуры Сибирского банка Сбербанка России. Анализ финансового положения и финансовых резервов организации. Оценка выполнения экономических нормативов Банка.
  
  отчет по практике [4,2 M], добавлен 22.03.2014
  

• Анализ кредитной политики коммерческого банка

  Основные положения и принципы, учитываемые при формировании кредитной политики коммерческого банка. Организационно-экономическая характеристика деятельности банка ВТБ 24. Анализ качества кредитного портфеля банка и мероприятия по его совершенствованию.
  
  курсовая работа [2,1 M], добавлен 12.12.2014
  

• Особенности кредитных операций коммерческих банков

  Кредитная политика коммерческого банка. Стадии кредитного процесса и их характеристика. Методы управления кредитным риском. Оценка качества кредитного портфеля банка. Анализ кредитных операций и структуры кредитного портфеля на примере "Сбербанка России".
  
  курсовая работа [729,7 K], добавлен 01.02.2014
  

• Кредитная политика банка

  Понятие, цели и задачи кредитной политики. Основные факторы, оказывающие влияние на ее формирование. Краткая организационно-экономическая характеристика ОАО НБ "Траст", анализ кредитного портфеля. Пути совершенствования кредитной политики банка.
  
  курсовая работа [231,8 K], добавлен 14.05.2014
  

• Оценка кредитного риска

  Организационно-экономическая характеристика ОАО "Сбербанк России". Структура филиальной сети на территории России. Доля Сбербанка на разнообразных сегментах финансового рынка. Оперативное финансовое планирование деятельности ОАО "Сбербанк России".
  
  отчет по практике [1,4 M], добавлен 14.05.2014
  

• Кредитная деятельность Сбербанка России

  Общая характеристика коммерческого банка. Основные направления кредитной деятельности Сбербанка России в условиях рыночной экономики. Организационно-управленческая структура банка, место, роль и функции экономической, коммерческой и других служб.
  
  отчет по практике [41,9 K], добавлен 08.12.2014
  

• Оценка финансового положения коммерческого банка и пути его улучшения

  Содержание анализа финансового состояния банка. Финансовая устойчивость и надежность кредитной организации. Внедрения АРМ "Валютный кассир" как направление повышения эффективности работы банка. Организационно-экономическая характеристика ОАО "Сбербанк".
  
  дипломная работа [196,6 K], добавлен 08.12.2008
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам