Роль банка в банковской системе страны

МИНИСТЕРСТВО ВЫСШЕГО И СРЕДНЕСПЕЦИАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

РЕСПУБЛИКА УЗБЕКИСТАН

ТАШКЕНТСКИЙ ФИНАНСОВЫЙ ИНСТИТУТ

Кафедра банковское дело

КУРСОВАЯ РАБОТА

по предмету «Деньги, кредит, банки»

на тему:

СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ И РОЛЬ БАНКА КАК ЭЛЕМЕНТА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

Выполнила: студентка 2 курса, гр.

Научный руководитель:

Ташкент 2007

План:

Ведение

1. Современные представления о сущности банка

2. Функции и роль банка

3. Развитие банковской системы Республики Узбекистан

Заключение

Список использованной литературы

ВВЕДЕНИЕ

Банки - одно из центральных звеньев в системе рыночного механизма. Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания рыночного механизма. Процесс экономических преобразований начался с реформирования банковской системы. Эта сфера динамично развивается и сегодня.

Двухуровневая банковская система играет важнейшую роль в обеспечении функционирования народного хозяйства. Осуществляя расчетные, вкладные, кредитные и другие операции банки выполняют общественно-необходимые функции. Вместе с тем, как и работа других коммерческих предприятий, банковская деятельность подвержена многочисленным рискам и именно потому в большинстве стран эта деятельность является наиболее регулируемым видом предпринимательства. При этом регулирование имеет ярко выраженные национальные особенности, отражающие специфику формирования национальной банковской системы.

Устойчивость банков существенным образом влияет на эффективность экономики страны.

В строго юридическом смысле банк по определению Закона Республики Узбекистан «О банках и банковской деятельности» от 25 апреля 1996 г. есть «коммерческая организация, осуществляющая совокупность следующих видов деятельности, определяемых как банковская деятельность: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, использование принятых средств для кредитования или инвестирования на собственный страх и риск, и осуществление платежей». Закон Республики Узбекистан от 25 апреля 1996 г. «О банках и банковской деятельности ».

Банки выполняют разнообразные функции и вступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами хозяйственной жизни. В этих взаимоотношениях проявляется роль, которую банки выполняют в экономике. Каковы же основные функции и роль банков в экономике? Прежде чем ответить на этот вопрос необходимо уяснить сущность банков.

1. СОВРЕМЕННЫЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ О СУЩНОСТИ БАНКОВ

Достоверно не известно когда возникли первые банки, какие операции они выполняли, что явилось побудительной силой их развития. В настоящее время сохранились сведения о первых деньгах, но не о банках. Существуют две теории возникновения банков, как особых институтов товарного хозяйства. Ученые, придерживающиеся первой теории, считали, что первые банки возникли в условиях мануфактурной стадии капитализма и появились не в связи с развитием товарно-денежных отношений, а именно в тот период, когда без широкой помощи кредита невозможно было функционирование капиталистических предприятий. Другая часть специалистов считает, что банки возникли в более ранний период - при феодализме. Они отмечают, что уже в античном и феодальном хозяйстве появилась потребность в функции банков как посредников в платежах.

Деятельность банков на начальной своей стадии была связана с отдачей под залог, на хранение или получением в кредит сельскохозяйственной продукции и ремесленных изделий. Появление денег в виде монет, а затем, и создание денежных систем повлекли за собой стремительное ее развитие.

Со времени расцвета итальянских республик (XIII-XVвв.) банки становятся резервуарами куда стекаются деньги про запас. Коммерческие банки вырастают в универсальные денежно-кредитные организации, которые не только кредитуют и производят прием вкладов, но и проводят операции с ценными бумагами. Возникают первые центральные банки.

В современном обществе банки занимаются различными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них осуществляется финансирование народного хозяйства, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения консультируют, участвуют в обсуждении законодательных и народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

Прежде чем ответить на вопрос о сущности банка, важно определить, какие задачи при этом мы перед собой ставим. В конце концов, познание сущности банка, как и любого другого явления, требует ответа на вопросы о том, какими он обладает качествами, выражающими его существенную определенность, какова его специфика, в чем содержится его основа и, наконец, какова внутренняя структура банка и отсюда какие операции, вытекающие из его сущности, банк преимущественно должен выполнять.

Сущность банков раскрывается в тех задачах, которые они решают. В современной экономической организации жизни общества банки решают три основные задачи:

o посредничество на денежном рынке между лицами, имеющими свободные средства, и лицами которые нуждаются в таких средствах;

o регулирование денежного обращения;

o управление платежным оборотом.

Основанием для посредничества на денежном рынке служит особый перелив ресурсов, времен-но оседающих у одних и требующих применения у других. Осо-бенность ситуации при этом состоит в том, что кредитор, имею-щий определенную часть ресурсов, желает при соответствующих гарантиях, на конкретный срок, под процент отдать ее другому контрагенту-заемщику. Интересы кредитора должны совпадать с интересами заемщика, который совсем не обязательно может на-ходиться в данном регионе. В современном денежном хозяйстве такое совпадение интересов случайно. Объединяющим звеном здесь выступает банк-посредник, обеспечивающий возможность осуществления сделки с учетом спроса и предложения.

Для анализа важен и такой момент. Если считать, что банк - это посредник между кредитором и заемщиком, то, как объяснить, что в своей повседневной деятельности он одновре-менно и кредитор, и заемщик, ибо ежедневно он и отдает свои ресурсы и получает чужие. Если следовать логике посредничес-кой интерпретации банка, его можно было бы считать в одном случае кредитором, в другом - заемщиком. Это было бы ближе к истине, ибо здесь полнее обозначалась бы специфика его дея-тельности в отличие от деятельности других объектов хозяйство-вания.

Парадокс состоит в том, что банк, выступая, как кредитор, как заемщик, как посредник между ними, тем не менее, с позиции своей сущности не является ни тем, ни другим, ни третьим. Банк как кредитор, банк как заемщик, банк как посредник - это лишь фрагменты его деятельности и в этом смысле лишь частица его сущности, которая не исчерпывает специфики его положения и деятельности в обществе. Любое предприятие, любое частное лицо может выступать в качестве заимодавца, ссудополучателя, осуществлять посреднические операции в сфере налично-денежных и безналичных платежей, но от этого они не превращаются в банки. Скорее всего, банк - это и кредитор, и заемщик, и по-средник между ними, и посредник в денежных расчетах: тем не менее, и в этих своих качествах он в полной мере не раскрывает свою суть. Банк -- это особое явление в хозяйственной жизни.

Особенностью банка является так же то, что он способен регулировать денежное обращение. Выдавая ссуды своим клиентам, коммерческие банки увеличивают денежное предложение, и наоборот, возврат этих ссуд сокращает денежную массу в обращении.

Традиционной задачей банка является, посредничество в платежах, а так же управление платежным оборотом. Банки открывают и ведут расчетные счета клиентов, на которых те хранят свободные денежные средства, зачисляют на них текущие поступления и перечисляют средства в погашение своих обязательств. Выполняя поручения клиентов по перечислениям средств со счета на счет, банки вступают в корреспондентские отношения, связывая, таким образом, всех экономических агентов и ускоряя расчеты между ними.

Наиболее массовым представлением о современном банке является его определение как учреждения, как организации. Но исторически банк как организация скорее являлся уделом частного лица, и лишь впоследствии, с развитием банковского дела , особенно в современных условиях хозяйствования, превратился в крупные, средние и мелкие объединения.

Часто банк характеризуется как орган экономического управле-ния. Но охарактеризовать банк, таким образом, возможно лишь в случае, когда существует монополия государства на банковское дело; банк становится частью государственного аппарата управления, контро-ля за деятельностью хозяйства. Функции надзора, задачи сигна-лизации о допущенных недостатках при этом приобретает оттенок их главного назначения. С переходом к рынку положение банка в экономике существенно видоизменилось и трактовка его сути как аппарата управления (или части государственного аппа-рата управления) сама собой отпала.

Специфика банка может быть наилучшим способом оха-рактеризована, если учесть, что, банк является элементом банковской системы. Это означает, что он должен:

Во-первых, обладать такими родовыми свойствами, которые позволяют быть органичной частью целого (иметь статус банка, лицензию на право совершать банковские операции), функционировать по общим правилам игры;

Во-вторых, функционировать в рамках общих и специфических законов, юридически норм общества;

В-третьих, быть способным к саморегулированию (реагированию и приспособленностью к окружающей среде), развитию и совершенствованию;

В-четвертых, взаимосвязь с другими элементами банковской системы.

Следовательно, он - одна из форм функциони-рования в стране специальных кредитных учреждений, сложившаяся исторически и закрепленная законом.

А также, коммерческий банк - это кредитная организация и, согласно ст. 1 и 4 Закона Республики Узбекистан «О банках и банковской деятельности», является юридическим лицом, ко-торое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности и на основании лицензии может осуществлять предусмотренные зако-ном банковские операции. Наконец, банк - это кредитная организа-ция, которая имеет исключительное право привлекать во вклады де-нежные средства юридических и физических лиц, размещать их от сво-его имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности, а также открывать и вести банковские счета юридических и физических лиц.

В связи с тем, что банки обслуживают различные сферы производ-ственной и непроизводственной деятельности, их посредничество но-сит межотраслевой характер. Допустимо сравнение банка с особого рода предприятием, продукт которого - платежные средства и много-численные услуги, предоставляемые на возмездных началах многочис-ленной клиентуре, поэтому, чем больше в экономике мощных и хоро-шо работающих банковских посредников, тем больше их продукт. Как предприятие, банк является самостоятельным хозяйствующим субъектом, обладает правами юридического лица, производит и реализует продукт, оказывает услуги, действует на принципах хозрасчета. Мало чем отличаются и задачи банка как предприятия - он решает вопросы, связанные с удовлетворением общественных потребностей в своем продукте и услугах, реализацией на основе полученной прибыли социальных и экономических интересов как членов его коллектива, так и интересов собственника имущества банка. Как и любое предприятие, банк должен иметь специальное разрешение (лицензию).

Вместе с тем банк как предприятие имеет свою специфику, его деятельность отличается от деятельности других предприятий. Эти отличия состоят в следующем.

Прежде всего, банки в отличие от промышленности, сельского хозяйства, строительства, транспорта и связи действует в сфере обмена, а не производства. Это обстоятельство, однако, дает основание считать, что банк - это торговое предприятие. Ассоциации банковской деятельности с торговлей не случайны. Банки действительно как бы "покупают" ресурсы, "продают" их, функционируют в сфере перераспределения, содействуют обмену товарами. Банки имеют своих "продавцов", хранилища, особый "товарный запас", их деятельность во многом зависит от оборачиваемости. На этом, однако, сходство между банком и сферой торговли в основном заканчивается.

Более того, сходство носит внешний характер, ибо банк торгует не товарами, а особым продуктом. Известны, к примеру, такие операции, которые банки совершают с обменом (покупкой-продажей) валют на денежном рынке, когда валюта одной страны покупается или продается по определенному курсу, определенной цене.

Банковское финансовое посредничество в основных сферах деятель-ности отличается от функций дилеров и брокеров. Последние не создают новых требований и обязательств, а действуют по поручению клиентов. При этом брокеры, работая на комиссионных началах, собирают инфор-мацию о состоянии рынка, находят контрагентов для совершения сде-лок и совершают сделки сами по поручению клиентов. Дилеры же торгу-ют ценными бумагами и другими обязательствами на вторичном рынке. Их прибыль складывается из разницы в курсах покупки и продажи акти-вов. Банки же действуют в сфере обмена, обеспечивая перелив ресурсов, удовлетворяют временно возникающую потребность клиентов в свобод-ных денежных средствах. Они являются непременными участниками биржи. Они могут самостоятельно организовывать биржевые опе-рации, выполнять операции по торговле ценными бумагами. Од-нако ни исторически, ни логически это не превращает банк в часть биржевой организации.

Эти и другие определения банка, бытующие в экономической лите-ратуре и обиходе, имеют один общий недостаток: они направлены не на вскрытие его сути, а на показ того, чем занимаются банки, или чем они могут заниматься.

При всем единстве сущности банка на практике функционирует множество их видов.

Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит государству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия - 50%, Япония - 55%), центральный банк выполняет функции государственного органа. Центральный банк обладает монопольным правом на эмиссию банкнот. По своему положению в кредитной системе центральный банк играет роль “банка банков”, т. е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве “кредитора последней инстанции”, организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты.

Коммерческие банки. Они выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. Коммерческие банки выполняют расчетно-комиссионные и торгово-комиссионные операции, занимаются факторингом, лизингом, активно расширяют зарубежную филиальную сеть и участвуют в многонациональных консорциумах (банковских синдикатах).

Коммерческие банки в свою очередь классифицируются по характеру деятельности:

Инвестиционные банки. По поручению предприятий, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения. Учреждения этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды.

Сберегательные банки - это, как правило, небольшие кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а нередко и принадлежат ему. Пассивные операции сберегательных банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным кредитом, банковскими ссудами, покупкой частных и государственных ценных бумаг.

Ипотечные банки - учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков состоят в выпуске ипотечных облигаций.

Специализированные банки, их деятельность ориентирована на предоставление в основном одного-двух видов услуг для большинства своих клиентов (например, биржевые, кооперативные или коммунальные банки) либо отраслевая специализация.

По масштабам деятельности: банки консорциумы (соглашения между несколькими банками для совместного проведения крупных финансовых операций); крупные (Кредит Стандарт, Узпромстройбанк, Ипотека банк и т.д.), средние (Алп Жамол банк, Парвина, Савдогар банк и др.), малые банки (Давр банк, Универсал банк, Уктам банк). По сфере обслуживания: региональные (местные), межрегиональные, национальные и международные. В зависимости от обслуживаемой отрасли: многоотраслевые и обслуживающие одну отрасль. По наличию филиалов: филиальные и бесфилиальные. По формам собственности: государственные, частные и смешанные. В настоящий момент в Узбекистане насчитывается 28 банковский учреждений, из них 3 государственные, 5 с участием иностранного капитала, 11 акционерные, 9 частные.

2. ФУНКЦИИ И РОЛЬ БАНКОВ

Банки выполняют свои функции в двух взаимосвязанных видах операций: пассивных - операции по формированию банковских ресурсов и активных - операциях по их размещению и использованию. Так как функция как понятие употребляется в смысле характеристики определенных видов деятельности банка. Поскольку под деятельнос-тью подразумеваются выполняемые операции, такое смешение стано-вится понятным.

Схема 1. Составлена автором

Функция банка - это то, что характерно именно для банка в отличие от других экономических субъектов. Отсюда про-цессы помещения денег, участие в других предприятиях не выражают специфики банка, поэтому не могут трактоваться как его функции.

Банк отличается от небанковских специальных институтов (прочих "кредитных учреждений") тем, что он с позиции законодательства становиться таковым только в случае, если выполняет три вытекающих из его сути операции, которые и получили название чисто банковских. Это депозитная, расчетная и кредитная операции. Банком считается такое учреждение, которое выполняет все три операции одновременно.

Привлечение и аккумуляция временно свободных денежных средств. Эта функция является одной из старейших банковских функций и в настоящее время получает наиболее широкое развитие. Банки концентрируют значительную часть образующихся в хозяйстве накоплений и сбережений. Внесенные в кредитные учреждения денежные суммы приносят вкладчикам доход в виде процента. По текущим счетам процент не уплачивается, вместо этого банк бесплатно выполняет для клиента разнообразные услуги по переводу и выплате денег. Банк способствует выполнению функции кредита по превращению временно свободных денежных капиталов и накоплений в ссудный капитал.

Здесь не следует забывать о том, что, например, различные инвестиционные фонды, финансово-промышленные компании также собирают деньги для инвестиций. В отличие от аналогичной функции банка, данные субъекты собирают денежные средства для своих собственных целей, поэтому можно отметить, что данная функция в современном хозяйстве как бы лишь частично уступается другим субъектам хозяйства, не являющимся банками.

Функция регулирования денежного обо-рота. Банки выступают центрами, через которые проходит пла-тежный оборот различных хозяйственных субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершения обмена, оборота денежных средств и капитала. Регу-лирование денежного оборота достигается также посредством эмитирования платежных средств, кредитования потребностей различных субъектов производства и обращения, массового об-служивания хозяйства и населения. Поэтому можно сделать вывод, что данная функция реализуется посредством комплекса операций, признанных банковскими и закрепленных за банком как денежно-кредитным институтом.

Третья функция банка - посредническая функция. Под ней зачастую понимается деятельность банка как посредника в платежах. Через бан-ки проходят платежи предприятий, организаций, населения, и в этом смысле банки, находясь между клиентами, совершая платежи по их по-ручению, как бы наделены посреднической миссией. Однако понима-ние посреднической функции несколько глубже, чем посредничество в платежах, оно обращено не к одной операции, а к их совокупности, к банку как единому целому.

Как отмечалось ранее, через банки проходит денежный оборот как отдельно взятого субъекта, так и экономики страны в целом. Через банки осуществляется перелив денежных средств и капиталов от одного субъекта к другому, от одной отрасли народного хозяйства к другой. Посредством совершения операций по счетам банки совершают движе-ние капиталов, аккумулируя их в одном секторе экономики, перераспределяют ресурсы и капиталы в другие отрасли и регионы. Перерасп-ределяемые банками ресурсы не совпадают ни по размеру, ни по сроку, ни по сфере функционирования. Высвободившиеся ресурсы у одного субъекта и аккумулируемые банком не совпадают с потребностями дру-гого. Банк, находясь в центре экономической жизни, получает возмож-ность трансформировать (изменять) размер, сроки и направления ка-питалов в соответствии с потребностями хозяйства. Таким образом, посредническая функция банка - это функция трансформации ресурсов, обеспечивающая более широкие отношения субъектов воспроиз-водства и сокращение риска.

Схема 2 Составлена автором.

В частности, центральный банк выполняет три основные функции: регулирующую, контролирующую и информационно-исследовательскую.

К регулирующей функции относится регулирование денежной массы в обращении. Это достигается путем сокращения или расширения наличной и безналичной эмиссии и проведения дисконтной политики, политики минимальных резервов, открытого рынка, валютной политики.

С регулирующей функцией тесно связана контролирующая функция. Центральный банк получает обширную информацию о состоянии того или иного банка при проведении, например, политики минимальных резервов или редисконтирования. Контролирующая функция включает определение соответствия требованиям к качественному составу банковской системы, т.е. процедуру допуска кредитных институтов на национальный банковский рынок. Кроме того, сюда относятся разработка набора необходимых для кредитных институтов экономических коэффициентов и норм и контроль за ними.

Всем центральным банкам присуща информационно-исследовательская функция, т.е. функция научно-исследовательского, информационно-статистического центра. При этом во многих странах эта функция отмечена в законодательном порядке. Центральный банк, имея, анализируя и публикуя объективную информацию о ситуации в денежно-кредитной сфере, может оперативно реагировать на глобальные и локальные экономические процессы. От верности оценки информации зависит выбор направлений денежно-кредитной политики в целом. Принятие решения о дополнительном выпуске денежных средств эмиссионным управлением центрального банка основывается на соответствующем экономическом анализе ситуации в стране, с тем, чтобы при необходимости дать рекомендации и скоординировать действия государственных органов.

Информационно-исследовательская функция центрального банка предполагает также консультационную деятельность. В порядке информационного обмена, а также с целью консультаций центральными банками проводятся встречи, конференции, в том числе и на международном уровне. Функции центрального банка зачастую переплетаются, из одной вытекает другая. В соответствии с Законом "О Центральном банке Республики Узбекистан" от 21 декабря 1995 г. Центральному банку РУз предписано выполнение следующих функций:

* во взаимодействии с Правительством разрабатывать и проводить единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение стабильности национальной валюты;

* монопольно осуществлять эмиссию наличных денег и организовывать их обращение;

* организовывать систему рефинансирования;

* проводить государственную регистрацию кредитных организаций, выдавать и отзывать лицензии кредитных организаций, занимающихся их аудитом;

* организовывать и производить валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством;

* в целях осуществления перечисленных функций проводить анализ и прогнозирование состояния экономики в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публиковать соответствующие материалы и статистические данные и т.д.

Деятельность коммерческих банков также не ограничивается тремя основными банковскими операциями. К числу банковских операций (помимо трех основных) относятся: инкассация денежных средств и платежных и расчетных документов, привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, покупку и продажу иностранной валюты, выдача банковских гарантий. Функции коммерческих банков Узбекистана вытекают из банковских операций предусмотренных Законом Республики Узбекистан от 25 апреля 1996 г. "О банках и банковской деятельности ".

Важнейшей функцией банков является также стимулирова-ние накоплений в хозяйстве. Осуществление структурной перестройки экономики должно опираться на использование главным образом и в первую очередь внутренних накоплений хозяйства. Они, а не иностран-ные инвестиции должны составлять основную часть средств, необходи-мых для реформирования экономики. Между тем все ее предшествую-щее развитие не создавало у непосредственных производителей и дру-гих субъектов хозяйственной жизни, включая население, достаточных стимулов к сбережению и накоплению ресурсов. Для предприятий про-порции распределения полученных доходов на потребляемую и накап-ливаемую часть устанавливались директивным планированием. При невысоком уровне доходов населения его склонность к накоплению на-ходилась на низком уровне, а разбалансированность потребительского рынка опустила этот уровень до минимальной отметки.

Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий служит формирование фонда страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках

Наряду со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут дать. Решая вопрос об использова-нии имеющихся у кредитора средств, он должен иметь достаточную информацию о финансовом состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений.

В силу неразвитости в нашей стране рынка ценных бумаг вклады в банки в течение всего переходного периода будут преимущественной формой мобилизации финансовых ресурсов для осуществления эконо-мических преобразований. Задача банков - создать такие формы при-влечения средств, которые реально заинтересовывали бы клиентов в на-коплении ресурсов и формировали у них привычку к сбережению, опре-деляющую инвестиционные возможности экономики, развивающейся по законам рынка.

Одной из важных функций коммерческого банка является посредни-чество в кредите. Функцию посредничества в кредите банки осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругообо-рота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особен-ность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыль-ность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осу-ществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заем-щику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отдельные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

Значение посреднической функции коммерческих банков для успеш-ного развития рыночной экономики состоит в том, что они своей де-ятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в эконо-мической системе. Денежные средства могут перемещаться от креди-торов к заемщикам и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредито-ры и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а раз-мер и сроки предложения денежных средств не совпадают с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие банки привлекают сред-ства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностя-ми заемщиков и на основе широкой диверсификации своих активов сни-жают совокупные риски владельцев денег, помещенных на банковские счета. С кредитованием также связана деятельность банков по созданию дополнительных, так называемых кредитных денег.

В связи с формированием фондового рынка получает развитие и такая функция банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами. Банки имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, которые могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника; инвестиционного консультанта; инвестиционной компании и инвестиционного фонда. Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют посреднические функции при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или поручения.

Инвестиционный портфель банка строго структурируется законом. Это означает, что государство устанавливает норму процента, согласно которой определенная часть (до 90%) должна состоять из ценных бумаг государства, остальная - частных предприятий.

Также банки могут заниматься предоставлением экономической и финансовой информации. Они концентрируют у себя сведения общеэкономического и финансового характера, представляющие интерес для предприятий. Банки предоставляют разнообразную биржевую и финансовую информацию, часто конфиденциального характера, в первую очередь предприятиям, связанным с ними общностью интересов, финансовыми узами.

Американский экономист Дж. Катона, изучив практику крупных корпораций в США, отмечал: «Многие банкиры считают обязанности консультанта одной из самых важных своих функций… Отношения деловых фирм со своими банками характеризуются долговременными связями и теснейшими контактами в периоды, когда между ними не осуществляется каких-либо операций. В такие периоды услуги банков заключаются в предоставлении рекомендаций и информации» Денежное обращение и кредит при капитализме: Учебник / Под ред. Л.Н. Красавиной. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 1999. - С.71

Как инвестиционный консультант банк оказывает консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг. Если банк берет на себя роль инвестиционной компании, то он занимается организацией выпуска ценных бумаг и выдачей гарантий по их размещению в пользу третьего лица; куплей-продажей ценных бумаг от своего имени и за свой счет, в том числе путем котировки ценных бумаг, т.е. объявляя на определенные ценные бумаги "цены продавца" и "цены покупателя", по которым он обязуется их продавать и покупать. Когда банк размещает свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени и все риски, связанные с таким размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаг относятся за счет акционеров банка, то он выступает в качестве инвестиционного фонда.

Сущность и функции банка определяют его роль в экономике.

«Роль банков в ускорении экономического развития чрезвычайно важна. Мы прекрасно понимаем, что без банков нет промышленности, без банков нет экспорта, без банков нет инвестиций. Банковская инфраструктура и ее развитие являются одним из объектов наиболее пристального внимания правительства Узбекистана», И.А. Каримов.Речь на открытии международной банковской конференции

Под ролью банка следует понимать его назначение, то, ради чего он возни-кает, существует и развивается. Так же как и функция, роль банка специ-фична, она адресует к экономике в целом, к банку независимо от того, к какому типу он принадлежит (эмиссионному или коммерческому, сбере-гательному или инвестиционному и т.п.).

Учитывая то, что банк функционирует в сфере обмена, его назначение и влияние на экономику необходимо, прежде всего, рассматривать через данную сферу. Назначение банка состоит в том, что он обеспечивает:

* концентрацию свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства;

* упорядочение и рационализацию денежного оборота.

Роль банка в управлении денежным оборотом и, в частности, в достижении увязки массы неразменных денежных знаков с потребностью оборота становится особенно значимой.

Связь массы платежных средств с потребностью оборота, осуществляемая с помощью кредитных операций, важна еще и потому, что происходящие систематические колебания оборота могут быть достаточно полно учтены и удовлетворены благодаря гибкости кредита.

Весьма важное значение для повышения роли банков в осуществлении денежного оборота имело неуклонное расширение безналичных расчетов и снижение доли налично - денежного обращения в совокупном денежном обороте. Это весьма существенно потому, что в безналичном обороте полноценные деньги замещаются кредитными операциями. Но образование платежных средств для безналичного оборота, а также проведение безналичных расчетов возможно лишь при активном участии банка, что свидетельствует о возрастающем значении деятельности банка в осуществлении денежного оборота. К аналогичным результатам приводят и такие направления развития безналичных расчетов, как применение кредитных карточек, безбумажной технологии расчетов и т.п.

По существу банки превратились в центры денежного оборота, приобрели черты организаторов расчетов в хозяйстве. Вместе с тем обеспечение оборота платежными средствами не является обособленной сферой банковской деятельности. Такая деятельность находится во взаимосвязи с другими видами банковских операций.

Разделяя мнение о том, что роль кредита заключается в ускорении процесса воспроизводства, можно распространить его на «дом кредитов» - банки. Но ускорение может носить острый характер. Можно, например, резко увеличить количество денег в обращении. Последствия этой меры известны, - это рост цен, который называют инфляцией. Банки ускоряют все и негативные процессы, и хорошие экономические «ростки».

Особую роль играют банки в решении социальных задач. Социальные последствия имеют противоречивый характер. Так, банки могут оказать помощь при покупке недвижимости. Это можно расценивать как помощь в трудную минуту, но лишь в том случае, если банк не превращается в своего рода ростовщика.

Кроме того, банки размещают громадные деньги от своего имени, но порой не возвращают даже того, что является вкладом другого лица, т.е. деньгами, которые должны быть возвращены по первому требованию. В условиях долларизации экономики существует также опасность того, что банки, скупая валюту, работают на укрепление других стран, например США.

Роль банка условно можно рассматривать с количественной и каче-ственной точек зрения. Количественная сторона определяется объемом и разнообразием банковского продукта, предоставляемого и реализуе-мого на рынке. Практически роль банков с количественной стороны определяется объемом их активных операций. Банковская статистика в этой связи показывает объем предоставляемых народному хозяйству кредитов в разрезе отдельных секторов экономики, в том числе крат-косрочные, долгосрочные и среднесрочные кредиты, отдельно предпри-ятиям и населению. Статистика отдельных стран позволяет увидеть кредиты, предоставляемые отдельными группами банков, на специаль-ные цели (на сезонные потребности, на жилищное строительство, под векселя, межбанковские кредиты, по контокорренту и пр.).

В статистических сборниках содержится особая информация о ра-боте банков с позиции размера привлекаемых средств, объема депози-тов, форм расчетов, размера операций с ценными бумагами, валютных операций и т.д. Эти и другие данные позволяют оценить масштабы и направления банковской деятельности, определить их развитие в динамике.

По итогам первого полугодия НБ ВЭД РУз занимает первое место и по размерам принятых обязательств, которые превышают 2,68 трлн. сум, а их прирост - 10%. В данном рэнкинге также наблюдается перемещение Узпромстройбанка (рост величины обязательств на 10,4%) со второй строчки, по итогам 2005 года, до четвертой. На второе и третье места вышли Пахта Банк и Асака Банк, увеличившие свои обязательства на 97,1% и 23,5% соответственно.

Пахта Банк также является лидером по значению относительного прироста, если взять во внимание, что рост обязательств банка Садерат (почти в 3 раза) - в абсолютном выражении составил всего 3,87 млрд. сум против 285,5 млрд. сум Пахта Банка.

Высоких темпов прироста также добились банки Кредит Стандарт (+81,1%), Траст (75,8%) и Капитал (74,7%). В абсолютном выражении наибольший прирост отмечен по банкам первой пятерки лидеров. По итогам 2005 года стремительного роста добивались Народный банк, Кредит Стандарт и Капиталбанк, увеличившие свои обязательства от 1,8 раз до 2,6 раз. Снижение величины обязательств наблюдается по Халк Банку (-14,0%), Алока Банк (-1,8%), Алп Жамол Банк (-11,3%) Источник: Avesta Investment Group .

Период независимости стал для банковского сектора страны периодом перехода от монобанковской системы к созданию нового, отвечающего требованиям рыночной экономики, современного банковского сектора, формирования системы универсальных банков. В настоящее время в Узбекистане функционирует так называемая двухуровневая банковская система.

Двухуровневая банковская система основана на взаимосвязи банков в двух плоскостях:

а) вертикальная взаимосвязь показывает соподчиненность банков в банковской системе;

б) горизонтальная - равноправие банков на каждой ступени.

Первый уровень занимает Центральный банк, в его ведение входит монопольное право на эмиссию и надзор за деятельностью коммерческих банков. Главными задачами ЦБ являются:

1)Поддержание стабильности денежной системы государства,

2)Обеспечение покупательской стабильности национальной валюты,

3)Влияние на ценовую систему страны.

Второй уровень двухуровневой банковской системы составляют частные и государственные банковские институты, объединяемые обычно под названием коммерческих банков.

В общем виде коммерческие банки могут быть разделены на специальные и универсальные. Специализация банковских учреждений (по срокам операций, их набору и отраслям деятельности, территориальным сферам влияния внутри страны) была одной из основных характеристик двухуровневой банковской системы в момент ее создания.

Как подчеркнуто в книге Президента Республики Узбекистан И.А.Каримова «Узбекистан по пути углубления экономических реформ», на первом этапе для успешного перехода к рынку в числе важнейших и первоочередных мер в области кредитно-денежной политики выдвигались:

формирование двухуровневой банковской системы во главе с Центральным банком и широкой сетью самостоятельных коммерческих и частных банков, создание благоприятных условий для открытия на территории республики отделений и представительств крупных зарубежных банков;

обеспечение устойчивого денежного обращения, резкое ограничение кредитной, наличной денежной эмиссии, роста совокупной денежной массы;

создание необходимых экономических и организационных условий и предпосылок для введения в обращение национальной денежной единицы Республики Узбекистан.

Период формирования двухуровневой банковской системы можно условно разделить на четыре этапа.

Начальный этап реформирования был связан с осуществлением ряда мер, направленных на формирование основ банковской системы. Принятие в 1991 году Закона Республики Узбекистан “О банках и банковской деятельности” стало основой для создания двухуровневой банковской системы.

В соответствии с этим законом был создан независимый Центральный банк страны, на который были возложены задачи регулирования денежного обращения, формирования системы коммерческих банков, а также создания платежной системы. Для выполнения этих качественно новых задач, кардинально отличающихся от прежних, в Центральном банке были созданы подразделения, ответственные за разработку и проведение денежно-кредитной и валютной политики, регулирование и надзор за банковской деятельностью, развитие системы расчетов и платежей.

Введение в обращение в конце 1993 года сум-купона в качестве промежуточной валюты, а с 1 июля 1994 года - полноценной национальной валюты - сум, стало важной вехой в формировании независимой банковской системы. Отныне Центральный банк стал полностью самостоятелен в своих действиях, которые были направлены, в первую очередь, на эффективное создание национальной денежной системы с рыночными инструментами ее регулирования. Именно с этого времени деятельность Центрального банка в областях разработки и проведения денежно-кредитной политики и валютного регулирования, регулирования банковской деятельности и создания эффективной платежной системы была полностью направлена на обеспечение стабильности национальной валюты.

Началом следующего этапа стало качественное обновление законодательной базы, основные положения которого соответствуют международной банковской практике. Парламентом страны были приняты два закона: “О Центральном банке Республики Узбекистан” и “О банках и банковской деятельности”. При их разработке был учтен опыт стран с развитыми финансовыми системами. Согласно первому из них Центральный банк Республики Узбекистан становился полноправным органом монетарного регулирования и банковского надзора. Вторым законом были четко определены субъекты банковской деятельности и все правовые аспекты функционирования второго уровня банковской системы - коммерческих банков.

На данном этапе было также уделено внимание дальнейшему совершенствованию механизма расчетов и созданию современной системы электронных платежей, обеспечению банков компьютерным и телекоммуникационным оборудованием. Понимая всю важность данной работы, Правительство пошло на нестандартный шаг, освободив банки от уплаты ряда налогов с направлением этих средств на вышеуказанные цели. Это позволило за короткий срок, за полтора года, создать практически “с нуля” современную межбанковскую электронную систему платежей.