Учет денежных средств

Переключатель «Последний лист» устанавливает режим обработки последнего листа кассовой книги, формируемой за указанный период. Если переключатель находится к положении «Обычный», то последний лист не отличается от предыдущих. Если переключатель установлен в положение «Последний день месяца», то на последнем листе будет указано количество листов книги за последний месяц, который входит в заданный в отчете период. Если же последний день кассовой книги обрабатывается как последний день в году, то, помимо количества листов за последний месяц, на этом листе указывается общее количество листов кассовой книги за год.

После указания необходимых параметров для формирования отчета можно нажать кнопку «ОК» или кнопку «Сформировать».

Для отражения операций по поступлению и расходу денежных средств на счетах в банках назначен документ «Банковская выписка». В программе выполняется команда: меню «Документы - Банк - Банковская выписка». Часть информации, которая относится к нашим платежам, можно ввести автоматически, использовав информацию из выписанных платежных поручений. Для этого используется кнопка «Заполнить по платежам», при этом нужно осуществить отбор платежных поручений, которые выписаны той же датой, что и банковская выписка (кнопка «По дате документа»). Эта функция используется для расчета итога прихода и расхода по выписке.

Для выписки платежных поручений предусмотрен документ «Платежное поручение» (меню «Документы - Банк - Платежное поручение»). С помощью кнопки «Печать» можно получить стандартную форму платежного поручения. При проведении документ не формирует бухгалтерских проводок.

Для быстрой отправки или получения информации из банка предназначена программа «Клиент-Банк».

«Клиент-Банк» - это система защищенного обмена финансовыми документами между Клиентом и Банком по телекоммуникационным каналам связи. С ее помощью можно удаленно управлять своим банковским счетом. Программное обеспечение со встроенной системой криптозащиты гарантирует полную конфиденциальность передаваемой финансовой информации.

Система «Клиент-Банк» предназначена для организации максимально полного сервиса банковских услуг на рабочем месте клиента, включающем в себя:

* подготовку платежных документов, отправку их в банк с получением уведомлений о доставке, принятии или отказе, исполнения;

* ежедневное получение выписок по своим счетам, либо за любой срок по запросу клиента;

* получение оперативной информации из банка (курсы валют, тарифы, виды услуг и т. д.);

* доступ к обновляемым справочникам украинских и иностранных банков, справочникам кодов и сокращений, используемых при заполнении документов;

* передача клиентом конфиденциальной информации произвольного формата в банк с получением уведомления о доставке;

* ведение архива платежных документов клиента с возможностью просмотра, печати, поиска;

* возможность двусторонней синхронизации платежных документов и другой информации с такими бухгалтерскими программами, как: «1С:Предприятие», «Парус», «Инфин».

Система «Клиент-Банк» позволяет производить обмен информацией двумя способами:

1. Через электронную почту. Этот метод рекомендуется в том случае, если у клиента есть постоянный доступ в сеть Интернет по выделенному каналу. Обмен информацией происходит в полностью автоматическом режиме с заданной клиентом периодичностью. Для работы через электронную почту необходимо выделить отдельный адрес электронной почты, которым будет пользоваться только система «Клиент-Банк». Этот адрес должен располагаться на надежном сервере (абсолютно исключены бесплатные сервисы, такие как yandex. ru или mail. ru);

2. По модему. Этот метод рекомендуется в том случае, если у клиента нет постоянного доступа в Интернет по выделенному каналу. Клиент самостоятельно запускает программу связи с банком, которая дозванивается до банка, отсылает подготовленные документы в банк, принимает выписки и другую информацию.

Процесс отправки документа состоит из трех шагов:

1. Информация вводится в программу в специальную форму ввода;

2. Введенный документ «подписывается» электронной подписью;

3. Подписанный документ отправляется в Банк (автоматически, если используется работа через электронную почту).

Минимальные требования к компьютеру для безперебойной работы программы должны бать такими:

* IBM PC совместимый компьютер (процессор - от Cеleron 1000 Mhz, память - от 128Мb);

* наличие не менее 250Mb свободного пространства на жестком диске;

* наличие CD-Rom;

* наличие дисковода;

* операционная система: Windows ME, Windows 2000, Windows XP.

В компании ООО «Реал Медиа» установлен «Клиент-Банк» банка АКБ «Легион» (ЗАО).

Заключение

В ходе написания дипломной работы мной была проведена работа по рассмотрению учета денежных средств на примере коммерческой организации Общества с ограниченной ответственностью «Реал Медиа».

Цель настоящей работы - изучение организации учета денежных средств на предприятие ООО «Реал Медиа», выявление возможных ошибок в учете и формирование предложений по совершенствованию системы учета денежных средств.

В результате исследования, проведенного на предприятии ООО «Реал Медиа» можно сделать вывод, что финансовая (бухгалтерская) отчетность организации ООО «Реал Медиа» по учету денежных средств предприятия отражает достоверно во всех существенных отношениях.

Методология бухгалтерского учета денежных средств на ООО «Реал Медиа» не нарушается. Тем не менее, выявлен ряд недостатков:

· нарушается график документооборота, а именно сроки внезапных проверок кассы;

· при сдаче денежных средств в банк, кассир не сопровождается;

· не осуществляется сверка соответствия записей в указанных банковских выписках и приложениях к ним;

· бывает отсрочка в бюджет поставщикам по причине отсутствия денежных средств на расчетном счете;

· внеплановые проверки в кассе не проводятся;

· подотчетным лицам выдаются денежные средства под отчет без проверки отсутствия у последних задолженности по предыдущим выданным суммам.

Для устранения этих недостатков можно предложить пути совершенствования учета денежных средств:

· усилить контроль по срокам предоставления отчетов кассира главному бухгалтеру;

· рекомендуется проводить внезапную инвентаризацию кассы и расчетов с подотчетными лицами, для своевременного выявления отклонений в бухгалтерском учете;

· необходимо усилить контроль при осуществлении расчетов с подотчетными лицами, не допускать задержки сдачи в бухгалтерию авансового отчета;

· необходимо повысить уровень ответственности работников за нарушение сроков предоставления авансовых отчетов;

· повысить уровень ответственности кассиров за нарушение порядка ведения кассовых операций, путем применения административных санкций: выговоров, замечаний, увольнений;

· необходимо следить за заполнением всех реквизитов оправдательных документов, а также соблюдать порядок списания расходов при отсутствии оправдательных документов;

· усилить контроль за сохранностью денежных средств путем проведения сверок с банком, где располагается расчетный счет;

· также необходимо систематическое проведение экономической учебы среди работников бухгалтерии.

С первого января 2012 года компания ООО «Реал Медиа» перешла на новое программное обеспечение «1С: Предприятие 8» версии. Что значительно облегчило ведение бухгалтерского учета.

Список использованной литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации, принят Государственной Думой 22 декабря 1995 года часть вторая (ред. от 28.11.2011 N 337-ФЗ).

2. Налоговый кодекс Российской Федерации.

3. Федеральный закон «О бухгалтерском учете» от 21.11.1996 г. № 129-ФЗ (ред. от 28.11.2011 N 339-ФЗ).

4. Положение о порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации от 12.10.2011 N 373-П (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 24.11.2011 N 22394).

5. Приказ от 31 октября 2000 г. N 94н «ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПЛАНА СЧЕТОВ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОРГАНИЗАЦИЙ И ИНСТРУКЦИИ ПО ЕГО ПРИМЕНЕНИЮ» (в ред. Приказов Минфина РФ от 07.05.2003 N 38н, от 18.09.2006 N 115н, от 08.11.2010 N 142н).

6. УКАЗАНИЕ от 20 июня 2007 г. N 1843-У «О ПРЕДЕЛЬНОМ РАЗМЕРЕ РАСЧЕТОВ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ И РАСХОДОВАНИИ НАЛИЧНЫХ ДЕНЕГ, ПОСТУПИВШИХ В КАССУ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА ИЛИ КАССУ ИНДИВИДУАЛЬНОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯ» (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.04.2008 N 2003-У).

7. Инструкция от 14 сентября 2006 г. N 28-И «ОБ ОТКРЫТИИ И ЗАКРЫТИИ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ, СЧЕТОВ ПО ВКЛАДАМ (ДЕПОЗИТАМ)» (в ред. указаний ЦБ РФ от 14.05.2008 N 2009-У, от 25.11.2009 N 2342-У).

8. Положении о безналичных расчетах в Российской Федерации, утвержденные ЦБ Р Ф 3 октября 2002 г. N 2-П ПОЛОЖЕНИЕ «О БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТАХ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ» (в ред. указаний Банка России от 03.03.2003 N 1256-У, от 11.06.2004 N 1442-У, от 02.05.2007 N 1823-У, от 22.01.2008 N 1964-У, от 13.05.2011 N 2634-У, от 12.12.2011 N 2749-У).

9. Астахов В.П. Бухгалтерский (финансовый) учет:. М.: ПРИОР, 2006 г.

10. Бабаев, Ю. А. Бухгалтерский учет: Учебник для вузов - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. - 476 с.

11. Безруких П.С., Кондраков Н.П., Палий В.Ф. и др. Бухгалтерский учет: Учебник /Под. ред. П.С. Безруких. - М.: Бухгалтерский учет, 2008г.

12. Вещунова Н.Л. Бухгалтерский учет на предприятиях различных форм собственности. М.: КноРус, 2006. 684 с.

13. Гусева Т.М., Шеина Т.Н. Основы бухгалтерского учета: теория, практика, тесты. М.: Финансы и статистика, 2009.

14. Каморджанова Н.А., Карташова И.В. Бухгалтерский финансовый учет. 4-е мзд., доп. - СПб.: Питер, 2010. - 304 с.

15. Каморджанова Н.А., Карташова И.В. Бухгалтерский учет в схемах и рисунках: Учебное пособие. 2-е мзд. - М.: ИНФРА - М, 2002.

16. Кирьянова В.В. Теория бухгалтерского учета: учебник для вузов. - М.: Финансы и статистика, 2009.- 256 с.

17. Кутер М.И. Теория бухгалтерского учета. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 302 с.

18. Кондраков Н.П. Бухгалтерский (финансовый, управленческий) учет: учебник. - 2-е изд., перераб. И доп. - Москва: Проспект, 2011. - 504 с.

19. Кондраков Н.П., Кондраков Н.Н. Бухгалтерский учет на малых предприятиях: учеб. Пособие. М.: Проспект, 2010.

20. Козлова Е. П., Парашутин Н.В., Бабченко Т.Н., Галанина Е.Н. Бухгалтерский учет. - М.: Финансы и статистика. 2008.

21. Малое предпринимательство: организация, экономика, управление: учеб. Пособие/ под ред. А.Д. Шеремета.М.: ИНФРА-М, 2009.

22. Ларионов А.Д., Карзаева Н.Н., Нечитайло А.И. Бухгалтерская финансовая отчетность: учеб. пособие - М.: ТК Велби, Проспект, 2008. - 208 с.

23. Левик Ю.С. Бухгалтерский финансовый учёт.- Питер,2009- 384 с.

24. Лытнева Н.А., Малявкина Л.И., Федорова Т.В. Налоговый учёт доходов и расходов - М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2007 - 496 с.

25. Н.Т. Лабынцев Бухгалтерский учёт: финансовый и управленческий- М.: Финансы и статистика, 2008. - 800 с.

26. П.И. Камышанов, А.П. Камышанов. Бухгалтерская финансовая отчетность. Составление и анализ - Омега-Л, 2009, 224 с.

27. Савицкая Г.В. Методика комплексного анализа хозяйственной деятельности:. - М.: ИНФРА-М, 2007- 384 с.

28. Слезингер Ю.В. Бухгалтерский учет в вопросах и ответах: учебное пособие. - М.: Лига, 2006. - 264 с.

29. Учет затрат в условиях рынка: Учебник/ под ред. Баруниной Е.В. - М.: Бух. Учет. - 2009.

30. Фомичева Л.П. Комментарии к Положениям по бухгалтерскому учету - Система ГАРАНТ, 2010г.

31. Харитонов С.А. Компьютерная бухгалтерия 7.7 с новым планом счетов. М.: Фирма 1С, 2001.

Приложения

Приложение 1

Лист 1

Общество с ограниченной ответственностью

«РЕАЛ МЕДИА»

600021, г. Владимир, ул. Мира, 2 тел. (4922) 36-36-00; 36-30-00

ИНН/КПП 3328451031/332701001 Р/с 40702810000470000017

в Владимирский ф-л ОАО АКБ «Связь-банк» К/с 30101810700000000724

БИК 041708724

ПРИКАЗ № 7 от «30» декабря 2011 года

«О определении лимита остатка наличных денег в кассе предприятия ООО «РЕАЛ МЕДИА»

Установить лимит остатка наличных денежных средств в кассе предприятия на 2012 год в размере 2 719 (Две тысячи семьсот девятнадцать) рублей 00 копеек. Лимит определен согласно расчета, являющегося Приложением №1 к данному Приказу.

Ответственным за исполнение данного Приказа назначить бухгалтера Филичеву М.О.

Генеральный директор

ООО «Реал Медиа» Я.А. Павлова

Приложение 1

Лист 2

Приложение к Приказу № ___ от 30.12.2011 года
"О определении лимита остатка наличных денег
в кассе предприятия ООО "Реал Медиа"
Расчет лимита остатка наличных денег в кассе предприятия ООО "Реал Медиа" на 2012 год определяется по формуле:
L=(V/P)*N
L - лимит остатка наличных денег в рублях;
V - объем поступлений наличных денег за проданные товары, выполненные работы, оказанные услуги;
P - расчетный период, за который учитывается объем поступлений наличных денег за проданные товары, выполненные работы, оказанные услуги;
N - период времени между днями сдачи в банк юридическим лицом.
Лимит остатка наличных денег ООО "Реал Медиа" на 2012 год составляет:
2 719,71р.
Где
V - 250 213,10 р.
P - 92 день (октябрь-декабрь 2011 года)
N - 1 (выручка сдается 1 раз в месяц)
Генеральный директор
ООО "Реал Медиа" Я.А. Павлова

Приложение 3

Унифицированная форма № КО-2 Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 № 88

Общество с ограниченной ответственностью «Реал Медиа»		Код
	Форма по ОКУД	0310002
	по ОКПО	97461883
(организация)
(структурное подразделение)
	Номер документа	Дата составления
РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР	22	20.03.2012
Дебет	Кредит	Сумма, руб. коп.	Код целевого назначения
	код структурного подразделения	корреспондирующий счет, субсчет	код аналитического учета
		70		50.01	38 000,00

Выдать___Все сотрудники________________________________________________________

(фамилия, имя, отчество)

Основание___Выплата заработной платы за март 2012 г. через Павлову Я.А._________________________

Сумма _____Тридцать восемь тысяч рублей 00 копеек______________________________________________

(прописью)

_____________________________________________________

Приложение __________________________________________________________________

Руководитель организации _Генеральный директор ___________ ________Павлова Я.А.___________ __________________________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер ________Павлова Я.А.___________

(подпись)(расшифровка подписи)

Получил __________________________________________________________________

(сумма прописью)

руб. ______коп.

«20» марта 2012 г.Подпись

По __17 05 048569 ОВД Фрунзенского района г. Владимир_______________________________

(наименование, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность получателя)

Выдал кассир Филичева М.О.

(подпись) ,(расшифровка подписи)

Приложение 4

Унифицированная форма № КО-2 Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 № 88

Общество с ограниченной ответственностью «Реал Медиа»		Код
	Форма по ОКУД	0310002
	по ОКПО	97461883
(организация)
(структурное подразделение)
	Номер документа	Дата составления
РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР	23	20.03.2012
Дебет	Кредит	Сумма, руб. коп.	Код целевого назначения
	код структурного подразделения	корреспондирующий счет, субсчет	код аналитического учета
		71.01		50.01	94 000,00

Выдать___Павлова Янина Александровна ________________________________________________________

(фамилия, имя, отчество)

Основание___Под отчет______________________________________________________________

Сумма _____Девяносто четыре тысячи рублей рублей 00 копеек__________________________________

(прописью)

_____________________________________________________

Приложение __________________________________________________________________

Руководитель организации _Генеральный директор ___________ ________Павлова Я.А.___________ __________________________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер ________Павлова Я.А.___________

(подпись)(расшифровка подписи)

Получил __________________________________________________________________

(сумма прописью)

руб. ______коп.

«20» марта 2012 г.Подпись

По __17 05 048569 ОВД Фрунзенского района г. Владимир_______________________________

(наименование, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность получателя)

Выдал кассир Филичева М.О.

(подпись) ,(расшифровка подписи

Приложение 5

КАССА за 20.03.2012
Вкладной лист кассовой книги
						Лист 19
Номер документа	От кого получено или кому выдано	Номер коррес- пондирующего счета, субсчета	Приход, руб. коп.	Расход, руб. коп.
1	2	3	4	5
Остаток на начало дня		759=80	Х
23	Принято от ИП Воронина Н.А.	62.01	11 600=00
24	Принято от Владимирский филиал ОАО АКБ "Связь-Банк"	51	120 000=00
22	Выдано Все сотрудники	70		38 000=00
23	Выдано Павлова Янина Александровна	71.01		94 000=00
Итого за день		131 600=00	132 000=00
	Остаток на конец дня		359=80	Х
	в том числе на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии			Х
Кассир			Филичева М. О.
	подпись		расшифровка подписи
Записи в кассовой книге проверил и документы в количестве
Два приходных и Два расходных получил.
Бухгалтер			Павлова Я. А.
	подпись		расшифровка подписи

Приложение 6

Внимание! Оплата данного счета означает согласие с условиями поставки товара. Уведомление об оплате обязательно, в противном случае не гарантируется наличие товара на складе. Товар отпускается по факту прихода денег на р/с Поставщика, самовывозом, при наличии доверенности и паспорта.

ФИЛИАЛ АКБ "ЛЕГИОН"(ОАО)В ГОРОДЕ ВЛАДИМИР Г. ВЛАДИМИР

БИК

41708780

Сч. №

30101810100000000780

Банк получателя

ИНН

3328448751

КПП

332801001

Сч. №

40702810000030000518

Общество с ограниченной ответственностью "Реал Медиа"

Получатель

Счет на оплату № 213 от 13 марта 2012 г.

Поставщик:

Общество с ограниченной ответственностью "Реал Медиа", ИНН 3328448751, КПП 332801001, 600021, Владимирская обл, дом № 77А, тел.: (4922) 40-01-02, факс: (4922) 40-01-02

Покупатель:

ИП Воронина Н.А., ИНН 330400351000, 600022, г. Владимир, д. 10, кв. 15

№

Товары (работы, услуги)

Кол-во

Ед.

Цена

Сумма

1

Размещение наружной рекламы на светодиодном экране г. Владимир, Площадь Ленина

1

шт

19600

19600

Итого:

19600

Без налога (НДС)

-

Всего к оплате:

19600

Всего наименований 1, на сумму 19 600,00 руб.

Девятнадцать тысяч шестьсот рублей 00 копеек

Руководитель

Павлова Я.А.

Бухгалтер

Павлова Я.А.

Приложение 7

Унифицированная форма № КО-1 Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 г. №88

Линия отреза

Общество с ограниченной ответственность «Реал Медиа»

организация

КВИТАНЦИЯ

Код

Форма по ОКУД

0310001

Общество с ограниченной ответственность «Реал Медиа»

по ОКПО

97461883

организация

к приходному кассовому ордеру №

24

структурное подразделение

от «

20

»

марта

2012

г.

Номер

Дата

документа

составления

Принято от

ИП Воронина Н.А.

ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР

24

20.03.2012

Основание:

Счет 213 от 13.03.12

Дебет

Кредит

Сумма, руб. коп.

Код це- левого назна- чения

код структурного подразделения

корреспон- дирующий счет, субсчет

код аналитичес- кого учета

50.01

62.01, 62.02

11 600,00

Сумма

11 600

руб.

00

коп.

Принято от

ИП Воронина Н.А.

цифрами

Одиннадцать тысяч шестьсот рублей

Основание:

Счет на оплату покупателю 213 от 13.03.2012.

прописью

00 копеек

руб.

коп.

Сумма

Одиннадцать тысяч шестьсот рублей 00 копеек

В том числе

НДС (без налога)

прописью

«

20

»

марта

2012

г.

руб.

коп.

В том числе

НДС (без налога) 0-00 руб.

М. П. (штампа)

Приложение

Выплата заработной платы.

Главный бухгалтер

Павлова Я.А.

Главный бухгалтер

Павлвоа Я.А.

(подпись)

(расшифровка подписи)

(подпись)

(расшифровка подписи)

Получил кассир

Филичева М.О.

Кассир

Филичева М.О.

(подпись)

(расшифровка подписи)

(подпись)

(расшифровка подписи)

Приложение 8

Унифицированная форма № КО-2 Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 № 88

Общество с ограниченной ответственностью «Реал Медиа»		Код
	Форма по ОКУД	0310002
	по ОКПО	97461883
(организация)
(структурное подразделение)
	Номер документа	Дата составления
РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР	20	07.03.2012
Дебет	Кредит	Сумма, руб. коп.	Код целевого назначения
	код структурного подразделения	корреспондирующий счет, субсчет	код аналитического учета
		70		50.01	770,00

Выдать___Воробьева Мария Владимировна __________________________________________________

(фамилия, имя, отчество)

Основание___Выплата отпускных за февраль_____________________________________________________

Сумма _____Семьсот семьдесят рублей 00 копеек__________________________________

(прописью)

_____________________________________________________

Приложение __________________________________________________________________

Руководитель организации _Генеральный директор ___________ ________Павлова Я.А.___________ __________________________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер ________Павлова Я.А.___________

(подпись)(расшифровка подписи)

Получил __________________________________________________________________

(сумма прописью)

руб. ______коп.

«20» марта 2012 г.Подпись

По __17 05 048569 ОВД Фрунзенского района г. Владимир_______________________________

(наименование, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность получателя)

Выдал кассир Филичева М.О.

(подпись) ,(расшифровка подписи

Приложение 9

Общество с ограниченной ответственностью "Реал Медиа"

Оборотно-сальдовая ведомость по счету 50.01 за Март 2012 г.

Выводимые данные:

БУ (данные бухгалтерского учета)

Счет

Сальдо на начало периода

Обороты за период

Сальдо на конец периода

Статьи движения денежных средств

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

50.01

445,63

212 416,00

212 585,83

275,80

<...>

55 315,83

Оплата труда

770,00

Прочие выплаты

156 500,00

Прочие поступления

166 000,00

Средства, полученные от покупателей и заказчиков

46 416,00

Итого

445,63

212 416,00

212 585,83

275,80

Ответственный:

(должность)

(подпись)

(расшифровка подписи)

Приложение 10

12.01.2012		12.01.2012		0401060
Поступ. в банк плат.		Списано со сч. плат.
ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ №	12.01.2012		электронно
	Дата		Вид платежа
Сумма прописью
ИНН 3328448751	КПП 332801001	Сумма	10000-00
ООО «Реал Медиа»
	Сч. №	40702810200470000008
Плательщик
ВЛАДИМИРСКИЙ ФИЛИАЛ ОАО АКБ «СВЯЗЬ-БАНК» Г. ВЛАДИМИР	БИК	041708724
	Сч. №	3010181070000000724
Банк плательщика
ВЛАДИМИРСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ № 8611Г. ВЛАДИМИР	БИК	041708602
	Сч. №	3010181000000000602
Банк получателя
ИНН 3315006259	КПП 332801001	Сч. №	40702810910020100740
ЗАО «Владимир-ОПТОН»
	Вид оп.	01	Срок плат.
	Наз. пл.		Очер. плат.	6
Получатель	Код		Рез. поле
По счету 36 от 11.01.12. за бензин Сумма 10000-00 в том числе НДС (18%0 1525-42
Назначение платежа

ПодписиОтметки банка

М.П.

Приложение 11

Владимирский филиал ОАО АКБ «Связь-Банк» г. Владимир

Выписка из лицевого счета

С 12.01.2012 до 12.01.2012

Счет 40702810200470000008 (р/с. Тип счета: Пассивный, валюта 810)

Владелец счета: ООО «Реал Медиа»

Входящий остаток на 12.01.212 40 878,00

Дата последней операции 12.01.2012

Дата предыдущего движения 11.01.2012

Дата	№ док.	БИК банка Корр.	Название корр.	Дебет	Кредит	Название
0	1	2	3	5	6	7
12.01.2012	204	041708001	УФК по Владимирской области (ГУ- Владимирское отделение Фонда социального страхования РФ)	201,58		Страховые взносы на обязательное социальное страхование от НС и ПЗ за декабрь 2011 г.
12.01.2012	208	041708602	ЗАО «Владимир _ ОПТОН»	10000,00		По счету 36 от 11.01.12 за бензин Сумма 10000-00 в том числе НДС (18%) 1525-42

ИТОГО ОБОРОТЫ 10 201,58 0,00

ИСХОДЯЩИЙ ОСТАТОК 30 676,42

Приложение 12

БАНКОВСКИЙ ОРДЕР № 94 02.05.2012

Сумма прописью	Сто пятьдесят рублей	Вид оп.	17
		Очер.плат.	6
Плательщик	Сч. №	Сумма
ООО «Реал Медиа»	40702810000030000518	150=
Получатель	Сч. №
Филиал АКБ «Легион» (ОАО) в городе Владимир	70601810500032102001
Назначение платежа
Плата за ведение счета за май 2012. Без налога (НДС).	Отметки банка

Приложение 13

ФИЛИАЛ АКБ «ЛЕГИОН» (ОАО) В ГОРОДЕ Владимир, г. Владимир

ООО «РЕАЛ МЕДИА»

Выписка по счету 40702810000030000518 с 02.05.2012 по 03.05.2012

Валюта счета: RUR Дата последний операции: 28.04.2012

Входящий остаток: 143 339,02

Дата	КО	Номер Докум.	Дебет	Кредит	Реквизиты корреспондента	Основание операции
					БИК	Наименование
02.05.2012	17	746923	13.00		041708780	ИНН 7750005524 70601810500032102001 Филиал АКБ «Легион» (ОАО) в городе Владимир	Плата за РКО за 02.05.2012 Без налога (НДС).
02.05.2012	17	94	150		041708780	ИНН 7750005524 70601810500032102001 Филиал АКБ «Легион» (ОАО) в городе Владимир	Плата за ведение счета за май 2012. Без налога (НДС).
02.05.2012	01	5004	20 000,00		044525353	ИНН 7705775190 40702810000005011149 ООО «Издательский дом А-Сфера»	По счету 146-р от 02.04.2012 г. за размещение рекламной площади в журнале. Сумма 20 000-00 в том числе НДС (18%) 3050-85
Входящий остаток	Обороты за периодс 02.05.2012 по 03.05.2012	Исходящий остаток
	Дебет	Кредит
143 339,02	20 163,00		123 176,02

Приложение 14

		28.04.2012		0401060
Поступ. в банк плат.		Списано со сч. плат.
ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 4751	27.04.2012
	Дата		Вид платежа
Сумма прописью
ИНН 3328448751	КПП 332801001	Сумма	50000=
	Сч. №	4070281000003000518
Плательщик
ФИЛИАЛ АКБ «ЛЕГИОН» (ОАО) В ГОРОДЕ ВЛАДИМИР, г. ВЛАДИМИР	БИК	041708780
	Сч. №	301018101000000780
Банк плательщика
ГРКЦ ГУ БАНКА РОССИИ ПО ВЛАДИМИРСКОЙ ОБЛАСТИ	БИК	041708001
	Сч. №
Банк получателя
ИНН 3328009708	КПП 332801001	Сч. №	40101810800000010002
УФК по Владимирской области (ИФНС по Октябрьскому району г. Владимира)
	Вид оп.	01	Срок плат.
	Наз. пл.		Очер. плат.	3
Получатель	Код		Рез. поле
1820502010021000110	1740100000	ТП	КВ.01.2012	0	27.04.2012	НС
ЕНВД за 1 квартал 2012 г.
Назначение платежа

ПодписиОтметки банка

М.П.

Приложение 15

ФИЛИАЛ АКБ «ЛЕГИОН» (ОАО) В ГОРОДЕ Владимир, г. Владимир

ООО «РЕАЛ МЕДИА»

Выписка по счету 40702810000030000518 с 02.05.2012 по 03.05.2012

Валюта счета: RUR Дата последний операции: 27.04.2012

Входящий остаток: 208 845,02

Дата	КО	Номер Докум.	Дебет	Кредит	Реквизиты корреспондента	Основание операции
					БИК	Наименование
28.04.2012	01	4905	500,00		041708780	ИНН 3327838886 40702810300030000519 Общество с ограниченной ответственностью «Реал-Консалтинг»	Оплата по договору 2 от 01.09.2008г. за консалтинговые услуги Сумма 500-00 Без НДС
28.04.2012	01	4752	50 000,00		041708001	ИНН 3305033052 40101810800000010002 УФК по Владимирской области (ИФНС по Октябрьскому району г. Владимир)	ЕНВД за 1 квартал 2012 г.
28.04.2012	01	4751	97 300,00		041708001	ИНН 3329054598 40703810000030000054 Потребительское общество «Реал»	Перечисление по договору денежного займа 12015 от 28.04.2012 г. (9%) Сумма 97300-00 Без НДС

Входящий остаток	Обороты за периодс 02.05.2012 по 03.05.2012	Исходящий остаток
	Дебет	Кредит
208 845,02	147 800,00		61 045,02

Приложение 16

		28.04.2012		0401060
Поступ. в банк плат.		Списано со сч. плат.
ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 4906	27.04.2012
	Дата		Вид платежа
Сумма прописью
ИНН 3328448751	КПП 332801001	Сумма	97300=
	Сч. №	4070281000003000518
Плательщик
ФИЛИАЛ АКБ «ЛЕГИОН» (ОАО) В ГОРОДЕ ВЛАДИМИР, г. ВЛАДИМИР	БИК	041708780
	Сч. №	301018101000000780
Банк плательщика
ФИЛИАЛ АКБ «ЛЕГИОН (ОАО) В ГОРОДЕ ВЛАДИМИР	БИК	041708780
	Сч. №	3010181010000000780
Банк получателя
ИНН 3329054598	КПП 332901001	Сч. №	4070381000003000054
Потребительское общество «Реал»
	Вид оп.	01	Срок плат.
	Наз. пл.		Очер. плат.	6
Получатель	Код		Рез. поле
Перечисления по договору денежного займа 12015 от 2.04.2012 г. (9%) Сумма 97300-00 Без НДС
Назначение платежа

ПодписиОтметки банка

М.П.

Приложение 17

		28.04.2012		0401060
Поступ. в банк плат.		Списано со сч. плат.
ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 4906	27.04.2012
	Дата		Вид платежа
Сумма прописью
ИНН 3328448751	КПП 332801001	Сумма	500=
	Сч. №	4070281000003000518
Плательщик
ФИЛИАЛ АКБ «ЛЕГИОН» (ОАО) В ГОРОДЕ ВЛАДИМИР, г. ВЛАДИМИР	БИК	041708780
	Сч. №	301018101000000780
Банк плательщика
ФИЛИАЛ АКБ «ЛЕГИОН (ОАО) В ГОРОДЕ ВЛАДИМИР	БИК	041708780
	Сч. №	3010181010000000780
Банк получателя
ИНН 3329054598	КПП 332901001	Сч. №	4070381000003000519
Общество с ограниченной ответственностью «Реал-Консалтинг»
	Вид оп.	01	Срок плат.
	Наз. пл.		Очер. плат.	6
Получатель	Код		Рез. поле
Оплата по договору 2 от 01.09.2008 г. за консалтинговые услуги Сумма 500-00 Без НДС
Назначение платежа

ПодписиОтметки банка

М.П.

Размещено на Allbest.ru