Информационной система "1C: Бухгалтерия"

Указывать сумму без 00, если она в целых - при установке данного флажка сумма в целых тенге в платежном поручении будет напечатана со знаком «=», Например, сумма 20 тенге, если флаг установлен, будет напечатана как 20=, а во втором случае как 20-00. В сумме прописью, если этот флаг не установлен будет печататься «00 тиын».

Для каждого банковского счета устанавливаются счета учета, в корреспонденции с которым будут формироваться проводки по движению денежных средств по банковским счетам организации. Задаются счета учета банковских счетов организации с помощью кнопки «Перейти» расположенной на панели инструментов формы элемента справочника Банковские счета.

В справочнике Банковские счета хранятся также сведения о банковских счетах контрагентов. Для каждого контрагента определяется свой банковский счет или список банковских счетов. Банковский счет контрагента можно задать непосредственно в форме элемента справочника Контрагенты.

Банки

В справочнике Банки хранится информация о банках, в которых открыты расчетные счета контрагентов и банковские счета организации. Справочник Банки можно открыть с помощью меню Банк и кассы - Банки.

При заполнении справочника Банки, указываются следующие реквизиты:

Наименование - наименование банка;

БИК - БИК банка;

Корр.счет - корреспондирующий счет банка;

РНН - РНН банка;

Город - город, в котором находится банк;

Код в платежной системе - код внутрибанковской системы в системе платежей КЦМР. Этот реквизит обязателен для заполнения для тех банков, через которые осуществляется перечисление сумм обязательных пенсионных взносов в пенсионные фонды, сумм обязательных социальных отчислений, перевод выплат на лицевые счета работников организации. Код состоит из 8 знаков, заполняется это поле по принципу: Буква «К» (латинская заглавная), «3», «4», «7», «8», «9» цифра значения БИК банка и два знака «0». Например, если БИК банка 190701310, то код в платежной системе будет выглядеть следующим образом К0731000;

Процент комиссии - процент комиссии банка, который берет банк, для осуществления банковских операций;

А также указывается контактная информация по банку адрес и телефон.

Платежное поручение входящее

Документ Платежное поручение входящее фиксирует операцию поступления денежных средств на расчетный счет организации по платежным поручениям от других организаций. Создать документ можно с помощью меню Банк u кассы - Платежное поручение входящее.

При создании нового платежного поручения программа автоматически заполняет отдельные поля значениями по умолчанию, в том числе установленными для текущего пользователя.

В поле «Входящий номер» и «от» указывается номер платежного поручения и дата его выписки. В поле «Организация» из справочника Организации выбирается организация и указывается банковский счет, на который будут зачислены денежные средства - поле «Банковский счет».

Поле «Плательщик» заполняется выбором из справочника Контрагенты.

Реквизитный состав документа зависит от вида операции, в рамках которой получен платеж. В документе Платежное поручение входящее имеются следующие хозяйственные операции:

«Оплата покупателя»;

«Возврат денежных средств поставщиком»;

«Расчеты по кредитам и займам»;

«Прочие поступления безналичных денежных средств»;

«Прочие расчеты с контрагентами»;

«Приобретение иностранной валюты»;

«Поступление от продажи иностранной валюты»;

«Возврат пенсионных взносов»;

«Возврат социальных отчислений»;

Операцией «Оплата от покупателя» регистрируется поступление безналичных денежных средств от покупателя. В качестве договора по взаиморасчетам необходимо выбрать тот договор, в котором установлен вид «С покупателем». При проведении документа автоматически будет определено состояние расчетов по договору и разделит поступившую сумме на аванс и оплату.

Регистрация поступления денежных средств на расчетный счет, возвращенных поставщиком, оформляется через операцию «Возврат денежных средств поставщиком». В качестве договора необходимо выбрать тот, в котором установлен вид «С поставщиком».

Для операций «Оплата от покупателя» и «Возврат денежных средств поставщиком» на командной панели доступна кнопка «Список». Если ее нажать информация в разделе расшифровка платежа» выводится в виде таблицы. Такой вид выбирается в тех случаях, когда по одному документу получены денежные средства по нескольким договорам или по нескольким расчетным документам, или при платеже с разными ставками НДС.

При поступлении безналичных денежных средств по кредитам и займам используется операция «Расчеты по кредитам и займам с контрагентами». При этом договор должен быть указан тот, в котором установлен вид «Прочее».

Операцией «Прочие расчеты с контрагентами» регистрируются прочие расчеты по организациям, пользователь системы должен сам определить и установить корреспондирующий счет и заполнить аналитические объекты учета.

Для регистрации факта зачисления приобретенных средств на валютный счет используется операция «Приобретение иностранной валюты». При выборе данной операции необходимо указать рыночный курс на дату конвертации валюты, и курс по которому банк приобретает валюту. При заполнении поля «Договор» должен быть выбран тот договор, валюта учета которого казахстанские тенге - KZT.

Операцией «Поступления от продажи иностранной валюты» регистрируется факт зачисления теньговых средств, вырученных от продажи иностранной валюты. При выборе данной операции необходимо указать рыночный курс на дату конвертации валюты, и курс по которому банк продает иностранную валюту. При заполнении поля «Договор» должен быть выбран тот договор, валюта учета, которая отличная от валюты казахстанские Teнгe - KZT, например российские рубли или доллар США.

Операция «Возврат пенсионных взносов» указывается в случае возврата перечисления обязательных пенсионных взносов с доходов работников. В табличной части документа необходимо выбрать документы «ОПВ возврат взносов» на основании, которых деньги возвращаются на расчетный счет.

Операция «Возврат социальных отчислений» указывается в случае возврата перечисления социальных отчислений с доходов работников. В табличной части документа Платежное поручение входящее указывается списки документов «СО возврат взносов», на основании, которых деньги возвращаются на расчетный счет.

Для всех остальных случаев, для которых не предусмотрено специального вида операции, используется операция «Прочие поступления безналичных денежных средств».

Платежное поручение исходящее

Для отражения операций по списанию денежных средств с расчетного счета организации предназначен документ Плaтежное поручение исходящее (меню Банк и кассы - Платежное поручение исходящее).

При создании нового платежного поручения конфигурация автоматически заполняет отдельные поля значениями по умолчанию, в том числе установленными для текущего пользователя. Заполнение формы зависит от характера платежа, который выбирается в меню «Операции» командной панели формы документа.

В документе Платежное поручение исходящее можно выбрать следующие виды хозяйственных операций:

«Оплата поставщику»;

«Возврат денежных средств покупателю»;

«Расчеты по кредитам и займам с контрагентами»;

«Перечисление налога»;

«Перевод на другой счет организации»;

«Прочие расчеты с контрагентами»;

«Перечисление заработной платы»;

«Перечисление пенсионных взносов»;

«Перечисление социальных отчислений»;

«Перечисление по исполнительным листам»;

«Перечисление в бюджет НДС, с измененным сроком уплаты»;

«Прочее списание безналичных денежных средств».

Операцией «Оплата nосmавщику» оформляются выплаты с расчетного счета для погашения задолженности перед поставщиком. В качестве договора по взаиморасчетам нужно указать тот, в котором установлен вид «с поставщиком». При проведении документа автоматически будет определено состояние расчетов по указанному договору и поступившая сумма разделится на аванс и оплату.

Операцией «Возврат денежных средств покупателю» оформляется возврат денежных средств покупателю. В качестве договора для взаиморасчетов необходимо выбрать тот, у которого установлен вид «с покупателем».

Для операций «Оплата поставщику» и «Возврат денежных средств покупателю» на командной панели доступна кнопка «Список» при нажатии на нее информация в разделе «Расшифровка платежа» выводится в виде таблицы. Такой вид выбирается в тех случаях, когда по одному документу списываются денежные средства по нескольким договорам или по нескольким расчетным документам, или при платеже с разными ставками НДС.

Операция «Расчеты по кредитам и займам с контрагентами» предназначена для отражения расхода безналичных денежных средств по кредитам и займам. Выбираемый договор должен иметь вид «прочее».

Для погашения задолженности по налогам необходимо использовать операцию «Перечисление налога». При выборе этой операции в форме документа появляется группа полей «Расшифровка платежа». В этих полях указываются данные для идентификации налогового платежа. Указывается вид налога, вид платежа и счет учета налога.

Операция «Перевод на другой счет организации» указывается при перечислении денежных средств на другой счет организации, включая расчетные, валютные и специальные счета.

Операцией «Прочие расчеты с контрагентами» регистрируется списание денежных средств по договорам с контрагентами в прочих случаях.

Операция «Перечисление заработной платы» предназначена для отражения расхода денежных средств на выдачу заработной платы. В табличной части указываются документы «Зарплата к выплате организации», на основании которых формируется платежное поручение на перечисление заработной платы на лицевые счета работников. В документе Платежное поручение исходящее имеется возможность сформировать электронные файлы для зачисления на карт-счета, для этого предназначена кнопка «Сформировать файлы». На закладке «Комиссия банка» задается режим, будет ли включен в файл на перечисление процент комиссии банка, и счет затрат, на который будут отнесены проценты комиссии банка по операциям зачисления зарплаты на карт-счета.

При списании безналичных денежных средств на перечисление обязательных пенсионных взносов и социальных отчислений с доходов работников используются операции «Перечисление пенсионных взносов» и «Перечисление социальных отчислений» соответственно. В табличной части документа при выборе данных операций необходимо указать ведомости на перечисления пенсионных или социальных отчислений. В документе Платежное поручение исходящее имеется возможность формирования Swift файлов. Для этого необходимо нажать на кнопку «Сформировать Swift файл».

Для перечисления сyммы налога на добавленную стоимость зачитываемого в отчетном налоговом периоде в счет погашения задолженности по сумме налога, срок уплаты которого был изменен, оформляется операцией «Перечисление в бюджет НДС, с измененным сроком уплаты». Остаток непогашенной суммы налога автоматически рассчитывается на закладке «Перечисление НДС с измененным сроком уплаты» при нажатии на кнопку «Заполнить».

Операция «Оплата структурному подразделению» выбирается в том случае, если с расчетного счета перечисляются денежные средства структурному подразделению (филиалу организации), при выборе этой операции, в поле «Контрагент», выбирается структурное подразделение. В поле «Договор» необходимо выбрать договор с видом договора «Прочее».

С расчетного счета можно выполнить зачисление денежных средств на карт.счета подотчетным лицам, для этого в документе Платежное поручение исходящее предусмотрена операция «Перечисление денежных средств подотчетнику», при выборе этой операции, в табличной части, указываются подотчетники, вид задолженности подотчетных лиц и суммы, которые будут зачисляться на карт.счета.

Для того, чтобы сформировать список на перечисление сумм на карт.счета в электронном формате (формат МТ-102), необходимо нажать на кнопку «Сформировать файлы» (расположенную на командной панели табличной части документа). Для того, чтобы получить печатную форму списка на перечисление, необходимо нажать на кнопку «Печать» и выбрать значение «Список в банк».

В других случаях, для которых не предусмотрен свой вид операции, используется операция «Прочее списание безналичных денежных средств».

Операция «Перечисление по исполнительным листам» выбирается, если с расчетного счета организации перечисляются суммы, удержанные по исполнительным листам. В форме указываются документы ИЛ перечисление получателям.

На закладке «Печать» указывается информация, которая должна присутствовать в печатной форме документа, в частности текст назначения платежа, код назначения платежа, код бюджетной классификации.

В документе Платежное порученuе исходящее присутствуют поля «Оплачено» и «Отразить в налоговом учете». Поле «Оплачено» заполняется в том случае, если платежное поручение банком выполнено и указывается дата оплаты документа. Поле «Отразить в налоговом учете» заполняется при необходимости отражения документа в налоговом учете.

Платежный ордер (поступление денежных средств)

Зачисление денежных средств на банковские счета организации выполняемых прочими первичными документами - не платежными поручениями в конфигурации отражается с помощью документа Платежный ордер поступление денежных средств (меню Банк и кассы - Платежный ордер поступление денежных средств).

С помощью документа Платежный ордер (поступление денежных средств) можно отразить те же хозяйственные операции, что и в документе Платежное порученuе входящее, кроме этого присутствует дополнительная операция «Инкассация денежных средств», для формирования проводки со счетом 1030 «Денежные средства в пути».

Платежный ордер (списание денежных средств)

Списание денежных средств со счетов организации в банках по иным расчетным документам - не платежными поручениями, (инкассовое поручение и.т.д.) В конфигурации регистрируется документом Платежный ордер списание денежных средств (меню Банк и кассы - Платежный ордер списание денежных средств).

От документа Платежное поручение исходящее он отличается отсутствием печатной формы и реквизитов с данными об оплате. Считается, что дата оплаты совпадает с датой документа, а основанием для ввода документа является первичный документ списания, прилагаемый к выписке.

Выписка банка

Платежные документы, регистрирующие движение безналичных денежных средств могут при проведении не формировать бухгалтерские проводки. Бухгалтерские проводки платежные документы формируют только в том случае, если в документах установлен признак «Оплачено» и указана дата оплаты. Значительно облегчить регистрацию факта оплаты может обработка Выписка банка, которую можно открыть через меню Банк и кассы - Выписка банка.

Данная обработка предназначена для групповой обработки и контроля остатков. Для настройки обработки следует указать организацию, расчетный счет и дату оплаты.

Для того чтобы заполнить табличную часть банковской выписки уже оплаченными банковскими документами до указанной в настройке даты и соответствующими, выбранной организации и расчетному счету, необходимо установить признак «Выводить только оплаченные» и нажать на кнопку «Заполнить».

Если этот признак не будет установлен, то при нажатии на кнопку «Заполнить» табличная часть выписки будет заполнена банковскими документами, которые соответствуют выбранной организации и расчетному счету и не оплачены до даты, указанной в настройке обработки.

Далее в представленном списке банковских документов следует установить флажки оплаты по данным выписки, полученной из банка, и нажать на кнопку «Выполнить». После этого обработка автоматически установит признаки оплаты всем выбранным документам. Дата оплаты будет соответствовать указанной в обработке дате.

Для того чтобы просмотреть банковскую выписку по счету нужно после регистрации всех оплат установить признак «Выводить только оплаченные». Таким образом, можно воспроизвести картину платежей в том же виде как она выглядит в выписке самого банка и быстро проверить, все ли платежные документы зарегистрированы и оплачены.

Отчет о движении денег (прямой метод)

Отчет о движении денег предназначен для составления отчета о движении денежных средств прямым методом (формы № 3). Сформировать отчет можно через меню Отчеты Регламентированные отчеты (группа «Финансовая отчетность»).

Информация в этот отчет собирается со счетов учета денежных средств о видам их движения.

Вопросы для самоконтроля:

1. Как ведется учет в конфигурации «lС:Бухгалтерия для Казахстана 8.1» ?

2. Как реализуется возможность вести учет наличных и безналичных денежных средств?

3. Какие реквизиты заполняются в справочнике статьи движения денежных средств?

4. Как ведется кассовая книга и на оснований каких первичных документов формируется кассовая книга?

5. Авансовый отчет- это……?

6.Где хранятся банковские счета?

7. Для каких отражении операций по списанию денежных средств с расчетного счета организации предназначен документ исходящее плaтежное поручение?

8. Как облегчить регистрацию факта оплаты обработки и выписки банка?.

Размещено на Allbest.ru