Анализ оперативно-розыскной деятельности в таможенных органах на примере Тюменской таможни

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Российский уголовный кодекс дает два вида предварительного расследования: дознание и предварительное следствие. Дознание, как и предварительное следствие, представляет собой деятельность по раскрытию уголовных преступлений, которая проводится с процессуальных формах, установленных законом. Основное отличие этих двух видов предварительного расследования заключается в компетенции органов, их осуществляющих.

УПК дает исчерпывающий перечень органов дознания. Никакие иные государственные организации и учреждения, их должностные лица, а также частные детективные предприятия и их представители органами дознания не являются.

В историческом плане возложение на таможенные учреждения России выполнения следственных действий в процессе борьбы с контрабандой не являются чем-то новым. Такие функции таможенных органов известны еще с таможенного устава 1904 года. После Октябрьской революции 1917 года уголовно-процессуальные действия по борьбе с контрабандой из компетенции таможенных учреждений были изъяты и в полном объеме были переданы органам государственной безопасности. Однако многолетняя практика борьбы с контрабандой показывает, что наиболее часто обнаруживают фаты контрабандного ввоза и вывоза различных предметов в процессе осуществления таможенного контроля, который проводится путем декларирования и досмотра грузов, досмотра транспортных средств и личного досмотра лиц, пересекающих таможенную границу страны.

Таможенные органы - это федеральная служба, уполномоченная в области таможенного дела, и подчиненные ей органы, которые непосредственно осуществляют деятельность в сфере таможенного дела. Данное единство системы таможенных органов обусловлено следующими факторами: единством цели и задач таможенных органов, единством таможенной территории, единством выполняемых функций. Таможенные органы являются правоохранительными. Это одна из важнейших форм государственного контроля. Правоохранительный характер вытекает из выполняемых ими функций: ведут борьбу с контрабандой и иными преступлениями, административными правонарушениями в сфере таможенного дела; пресекают незаконный оборот через таможенную границу наркотических средств, оружия, культурных ценностей, радиоактивных веществ, других товаров и предметов, а также оказывают содействие в борьбе с международным терроризмом и в пресечении незаконного вмешательства в аэропортах РФ в деятельность международной гражданской авиации, а также из закрепляемых за ними полномочий (право должностных лиц таможенных органов применять физическую силу, специальные средства и оружие).

Цель исследования - проанализировать оперативно-розыскную деятельность в таможенных органах на примере Тюменской таможни. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

- рассмотреть теоретические аспекты, характеризующие оперативно-розыскную деятельность;

- дать характеристику оперативно-розыскной деятельности в таможенных органах Тюменской области;

- определить проблемы оперативно-розыскной деятельности в таможенных органах Тюменской области и пути их решения.

Научная новизна исследования заключается в том, что в условиях ЕАЭС необходимо развивать оперативно-розыскную деятельность таможенных органов.

Теоретическая значимость исследования заключается в том, что данные исследования позволят всесторонне исследовать вопросы оперативно-розыскной деятельности в таможенных органах. Практическая значимость заключается в том, что данные исследования можно использовать в практических целях в Тюменской таможне.

1. Теоретические аспекты, характеризующие оперативно-розыскную деятельность

1.1 Сущность оперативно-розыскной деятельности

Государственным органом, полномочного осуществлять оперативно-розыскную деятельность, выступает оперативно-розыскной орган - правоохранительный орган (МВД России и др.) или специальная служба России (СВР России и др.), имеющие оперативные подразделения и в соответствии с оперативно-розыскным законодательством непосредственно полностью или частично наделенные правом осуществлять оперативно-розыскную деятельность [26, c. 78].

Оперативно - розыскные органы решают определенные Федеральным Законом об ОРД задачи исключительно в пределах своих полномочий, установленных соответствующими законодательными актами России (ч. 4 ст. 13 Федерального Закона об ОРД).

В соответствии с ч. 1 ст. 8 Федерального Закона о прокуратуре координатором деятельности оперативно-розыскных органов в борьбе с преступностью выступает Генеральный прокурор Российской Федерации и подчиненные ему прокуроры.

Согласно Федерального Закона об ОРД в России насчитывается десять оперативно-розыскных органов, компетентных проводить оперативно-розыскную деятельность.

Так, в соответствии с ч. 1 ст. 13 право непосредственного и полного осуществления оперативно-розыскной деятельности на территории России предоставлено восьми оперативно-розыскным органам. Ими являются:

1) оперативные подразделения внутренних дел;

2) оперативные подразделения федеральной службы безопасности;

3) оперативные подразделения федеральной службы налоговой полиции;

4) оперативные подразделения федеральной службы государственных органов;

5) оперативные подразделения федеральной пограничной службы;

6) оперативные подразделения таможенного комитета;

7) оперативные подразделения службы внешней разведки;

8) оперативные подразделения Минюста России [24, c. 322].

Законодатель особо обратил внимание правоприменителей на то, что в России никто, кроме указанных в ч. 1 ст. 13 Федерального Закона об ОРД подразделений государственных органов, не вправе осуществлять оперативно-розыскную деятельность комплексно, с применением всего арсенала специфических средств и методов (однако это не означает, что отдельные ОРМ не вправе осуществлять иные субъекты, которым это право предоставлено законодателем). Кроме того, согласно ч. 2 ст. 13 Федерального Закона об ОРД право на частичное осуществление оперативно-розыскной деятельности предоставлено оперативным подразделениям органа внешней разведки Минобороны России (ГРУ ГШ ВС РФ) и органа внешней разведки ФАПСИ при Правительстве Российской Федерации.

Законодатель поставил специальные условия для проведения ОРМ этими оперативно-розыскными органами:

Во-первых, ОРМ ими проводятся только в целях обеспечения безопасности этих органов.

Во-вторых, этими субъектами ОРМ проводятся только в случае, если их проведение не затрагивает полномочий органов, указанных в п. п. 1 - 7 ст. 13 Федерального Закона об ОРД (т. е. оперативно-розыскных органов, осуществляющих ОРД полностью).

Оперативно-розыскные органы следует отличать от некоторых других государственных и негосударственных субъектов.

Так, отличие оперативно-розыскных органов от правоохранительных органов заключается в том, что, с одной стороны, не все оперативно-розыскные органы являются сугубо правоохранительными (ими нельзя назвать ГРУ ГШ ВС РФ), а с другой - не все правоохранительные органы являются оперативно-розыскными (в частности органы прокуратуры не полномочны осуществлять оперативно-розыскную деятельность).

Отличны оперативно-розыскные органы и органы дознания, в частности, в число последних входят такое субъекты, которые в соответствии с Федеральным Законом об ОРД не являются оперативно-розыскными (командиры воинских частей, начальники следственных изоляторов, органы государственного пожарного надзора, капитаны морских судов и начальники зимовок), хотя согласно УПК РФ являются органами дознания.

Весомо отличие оперативно-розыскных органов от российских контрразведывательных органов. Согласно действующему федеральному законодательству не все десять оперативно-розыскных органов одновременно являются контрразведывательными и разведывательными органами. И первыми, и вторыми одновременно выступают только пять: органы ФСБ России, ФПС России, СВР России, ГРУ ГШ ВС РФ и ФАПСИ при Президенте Российской Федерации [9, c. 81].

В настоящее время в России формируется так называемое оперативно-розыскное сообщество. Его образует совокупность оперативно-розыскных органов, уполномоченных законодателем на проведение оперативно-розыскной деятельности.

Начало образования оперативно-розыскного сообщества положено в 1992 году, когда был принят Федеральный Закон об ОРД, в соответствии с которым в него вошло шесть субъектов (в настоящее время их число возросло до десяти и, не исключено, что оно будет расти).

1.2 Особенности оперативно - розыскной деятельности

Оперативные подразделения органов, осуществляющих оперативно-розыскную деятельность, -- это организационно обособленные управленческие единицы, которым в правовых предписаниях оперативно-розыскного законодательства, а также в нормативных актах органов, осуществляющих ОРД, определены задачи, компетенция, объем полномочий по осуществлению оперативно-розыскных мероприятий и иных правовых действий.

Оперативные подразделения отличают следующие признаки:

- создаются в составе правоохранительных органов (органы внутренних дел, налоговая полиция, таможенные органы) и органов государства, обеспечивающих его безопасность, -- спецслужб (ФСБ, Государственная охрана, пограничная служба, внешняя разведка);

- выполняют задачи, предусмотренные оперативно - розыскным законодательством, адекватно своей компетенции;

- могут выполнять оперативно-розыскную функцию в полном объеме либо частично или работу оперативно-розыскного назначения вспомогательного характера;

- используют в своей деятельности методы, обусловленные разведывательным характером оперативно-розыскной деятельности;

- имеют в своем составе должностных лиц, правовой статус которых:

Во - первых, представляет собой симбиоз полномочий, предусмотренных и оперативно-розыскным законом, и законом, устанавливающим нормативно-правовой статус оперативно-розыскного ведомства, которому они принадлежат, и используемых одновременно при решении задач ОРД;

Во-вторых, сотрудников, использующих только полномочия оперативно-розыскного характера и работающих в органе, осуществляющем оперативно-розыскную деятельность на конспиративных началах;

- реализуют оперативно-розыскную функцию адекватно определенным направлениям, сочетая в их рамках гласные и негласные расследования;

- работают под руководством должностного лица, несущего персональную ответственность за деятельность оперативного подразделения, в частности за подбор и расстановку оперативных работников, качественное выполнение ими своих функциональных обязанностей;

- обеспечивают осуществление оперативно-розыскного процесса, координируя свою работу с иными отраслевыми оперативными службами и другими (не оперативными) подразделениями своего ведомства, а также с иными органами, осуществляющими ОРД [12, c. 55].

Оперативное подразделение - это организационно-штатное звено (элемент), входящее в структуру соответствующего российского правоохранительного органа или спецслужбы, в функциональные обязанности которого входит решение оперативно-розыскных, контрразведывательных или разведывательных задач, предусмотренных федеральными законами.

Среди всех оперативных подразделений следует выделить те, которые правомочны проводить собственно оперативно-розыскную деятельность. К их числу относятся оперативные подразделения, которые структурно включены в государственные органы, перечисленные в ст. 13 Федерального Закона об ОРД.

Согласно ч. 1 ст. 13 Федерального закона об ОРД, оперативные подразделения функционируют в составе следующих органов государства, осуществляющих оперативно-розыскную деятельность:

- органов внутренних дел;

- федеральных органов безопасности;

- федеральных органов налоговой полиции;

- органов государственной охраны;

- органов пограничной службы;

- таможенных органов;

- службы внешней разведки.

Кроме указанных органов и их оперативных подразделений, согласно ч. 2 ст. 13 названного закона, оперативные подразделения органов внешней разведки Министерства обороны России и органов внешней разведки Федерального агентства правительственной связи и информации (ФАПСИ) вправе проводить оперативно-розыскные мероприятия в ограниченном объеме -- только в целях обеспечения собственной безопасности и в случаях, если проведение этих мероприятий не затрагивает полномочий органов, указанных в ч. 1 названной статьи. Следовательно, оперативные подразделения этих двух ведомств являются субъектами ОРД, но в ограниченной сфере деятельности.

Как видно из содержания ч. 1 и ч. 2 ст. 13 Федерального закона об ОРД, законодатель перечислил в них как правоохранительные органы (органы внутренних дел, налоговая полиция, таможенные органы), призванные вести борьбу с общеуголовной и экономической преступностью, так и спецслужбы, осуществляющие разведку, контрразведку и отчасти разрешающие криминальные проблемы (ФСБ, органы государственной охраны, пограничной службы, органы внешней разведки, а также частично подразделения внешней разведки ГРУ МО России, ФАПСИ при Президенте Российской Федерации).

Оперативная деятельность спецслужб осуществляется в соответствии со ст. 9 и ст.10 Федерального закона об органах ФСБ в Российской Федерации, ч. 4 ст. 30 Закона РФ «О государственной границе Российской Федерации», ст. 6 Федерального закона «О внешней разведке», п. 2 ст. 4 Федерального закона «О государственной охране».

На основании ч. 3 ст. 13 Федерального Закона об ОРД руководители органов, осуществляющих оперативно-розыскную деятельность, определяют в составе этих органов перечень оперативных подразделений, правомочных осуществлять оперативно - розыскную деятельность, их полномочия, структуру и основные направления работы по обеспечению деятельности опер аппаратов. Как правило, эти проблемы решаются путем издания нормативных актов, устанавливающих правовое положение и функциональные обязанности оперативных подразделений, их штаты, объемы решаемых задач, права и служебные обязанности руководителей и сотрудников подразделений.

1.3 Специфика оперативно-розыскной деятельности

Согласно требованиям части 4 статьи 12 Федерального закона «Об оперативно-розыскной деятельности» - результаты оперативно-розыскной деятельности отражаются в оперативно-служебных документах. Эти документы представляются судье, прокурору, следователю и органу дознания в порядке и случаях, которые установлены настоящим Федеральным законом. Но эти служебные документы от этого автоматически не становятся доказательствами по уголовному делу. Чтобы стать ими, они должны отвечать ряду условий.

Во-первых, эти результаты должны быть получены в ходе выполнения оперативно-розыскных мероприятий, прямо указанных в статье 6 Федерального закона «Об оперативно-розыскной деятельности», перечень этих мероприятий исчерпывающий и расширительному толкованию не подлежит.

Во-вторых, сами эти мероприятия должны быть проведены уполномоченным на то органом, указанным в Федеральном законе, при наличии на то законных оснований в порядке, предусмотренном Законом об оперативно-розыскной деятельности.

В - третьих, результаты проведенных мероприятий должны найти отражение в оперативно-служебных документах [8, c. 103].

Наконец, и это самое главное, оперативно-служебные документы, отражающие результаты оперативно-розыскных мероприятий, могут стать доказательствами в уголовном судопроизводстве только посредством производства следственных и иных процессуальных действий, предусмотренных ст. 86 УПК РФ.

оперативный розыскной таможенный

Результаты оперативно - розыскных мероприятий являются не доказательствами, а лишь сведениями об источниках тех фактов, которые, будучи полученными с соблюдением требований Федерального закона «Об оперативно-розыскной деятельности», могут стать доказательствами только после закрепления их надлежащим процессуальным путем, а именно на основе соответствующих норм уголовно-процессуального закона, т.е. так, как это предписывается статьями 49 (часть 1) и 50 (часть 2) Конституции Российской Федерации.

В настоящее время отсутствуют четкие процессуальные правила, прямо регламентирующие использование результатов того или иного оперативно-розыскного мероприятия в доказывании, что на практике неизбежно порождает определенные трудности. Каждое доказательство в уголовном судопроизводстве должно иметь свой источник происхождения. Исчерпывающий перечень этих источников назван в ч. 2 ст. 74 УПК РФ. Поэтому сведения, полученные в результате проведения оперативно-розыскных мероприятий, могут стать уголовно-судебными доказательствами, если они получены из указанных в уголовно-процессуальном законодательстве источников.

Одними из самых распространенных оперативно-розыскных мероприятий являются опросы и наведение справок, которые могут производиться на гласной и негласной основе. Результаты опросов отражаются в полученных объяснениях, рапортах и меморандумах должностных лиц, производивших данное оперативно-розыскное мероприятие. Однако эти оперативно-служебные документы не могут являться доказательствами в уголовном судопроизводстве как иные документы. Источником информации, полученной в ходе этого оперативно-розыскного мероприятия, являются лица, поэтому они должны быть допрошены в ходе предварительного расследования или в суде с соблюдением всех процессуальных правил получения этого вида доказательств и гарантий обеспечения достоверности полученных сведений.

Наведение справок оформляется рапортом или справкой. Результаты наведения справок могут приобщаться непосредственно к материалам уголовного дела в виде документов, если они получены из организаций и учреждений, а достоверность сведений, в них содержащихся, носит официальный и проверяемый характер [8, c. 104].

Сбор образцов для сравнительного исследования как оперативно-розыскное мероприятие не может подменять такое следственное действие, как получение образцов для сравнительного исследования (ст. 202 УПК РФ). В противном случае полученные образцы лишаются надлежащих процессуальных гарантий для дальнейшего их использования в доказывании, что влечет недопустимость производных доказательств.

Исследование предметов и документов обычно производится специалистами в области криминалистики или специалистами в других сферах деятельности (биологами, судебными медиками, химиками и т.д.). Полученная таким путем информация облекается в форму справок, меморандумов, рапортов. В определенных случаях справки об исследовании предметов и документов имеют доказательственное значение как основание для возбуждения уголовного дела: справка об отнесении обнаруженного вещества к наркотическим средствам, справка о принадлежности предмета к огнестрельному или холодному оружию, об отнесении предметов к боеприпасам, о наличии подчисток или следов подделки в документе и т.д. Одновременно такие справки служат основаниями и для назначения соответствующих экспертиз. В относительно несложных случаях, в основном при проведении дознания, при отсутствии сомнений и спора, справки могут иметь процессуальное значение источника доказательств - иных документов. Это отнесение предмета к категории холодного оружия, пистолета - к огнестрельному оружию и т.п., когда не требуется проведения экспертиз.

Наблюдение это негласное слежение за интересующими оперативное подразделение лицами или событиями с целью получения информации, используемой для задач выполнения оперативно-розыскной деятельности. Результаты наблюдения фиксируются рапортом, справкой-меморандумом, а также с приложением фотографий, магнитных лент и видеокассет. Добываемая таким путем информация может иметь важное значение в уголовном судопроизводстве. Зафиксированные результаты этого оперативно-розыскного мероприятия представляются органу дознания, следователю или в суд на основании постановления руководителя органа, осуществляющего оперативно-розыскную деятельность. Далее эти результаты подлежат вовлечению в уголовное судопроизводство и проверке в соответствии с требованиями уголовно-процессуального законодательства: путем осмотра представленных предметов и документов, проведения экспертиз, допросов лиц, осуществлявших это оперативно-розыскное мероприятие. Определение конкретных следственных действий производится в зависимости от характера представленных предметов и документов.

Отождествление личности - сыскное опознание человека состоит в установлении и идентификации живого лица или неопознанного трупа по статическим или динамическим признакам. Результаты такого оперативно-розыскного опознания ни в коем случае не могут иметь самостоятельного значения доказательства по уголовному делу. Для этого необходимо проведение экспертиз (например, дактилоскопической), предъявление для опознания по правилам статьи 193 УПК РФ. Если вопрос об опознании трупа решается относительно просто, для этого только необходим предварительный допрос опознающего о приметах и особенностях, по которым он может опознать труп, и наличие понятых при проведении опознания, то опознание живого лица представляет достаточную сложность, влекущую порой следственно - судебную ошибку. В части 3 статьи 193 УПК РФ сформулировано правило, согласно которому не может проводится повторное опознание лица тем же опознающим и по тем же признакам. Иногда оперативные работники негласно показывают опознающему заподозренное лицо и порой убеждают, что это именно то лицо, которое причастно к исследуемому событию. Последующее предъявление для опознания в порядке статьи 193 УПК может привести к судебной ошибке.

Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств по внешним признакам сходно со следственным осмотром. Это оперативный осмотр, не имеющий четкой законодательной регламентации, при отсутствии достаточных гарантий достоверности полученных таким путем сведений. По этим причинам документально оформленные результаты этого оперативно-розыскного мероприятия не могут приобрести статус самостоятельного доказательства иного документа (ст. 84 УПК РФ). Доказательством они могут стать только тогда, когда будут проверены в ходе предварительного расследования или судебного следствия путем выполнения следственных и судебных действий: следственного осмотра, проведения экспертиз по приложенным документам (фотографий, видео- и киносъемки, аудиозаписи и т.п.), допросов в качестве свидетелей лиц, проводивших это мероприятие. Иногда допускается подмена следственного осмотра обследованием, проводимым с участием понятых, что не предусмотрено Законом об оперативно - розыскной деятельности. Само мероприятие затем отражается в материалах уголовного дела вначале как оперативное, а при получении положительного результата - как следственный осмотр.

Особо следует отметить использование в доказывании результатов обследования, связанного с ограничением конституционных прав граждан на неприкосновенность жилища. Здесь необходимым условием формирования доказательства в уголовном судопроизводстве является выполнение требований статьи 8 Закона «Об оперативно-розыскной деятельности» о наличии судебного решения для проведения обследования в жилище или в случаях, которые не терпят отлагательства и могут привести к совершению тяжкого преступления, проведения указанного мероприятия с обязательным уведомлением суда в течение 24 часов с последующим получением судебного решения. На практике имеют место случаи невыполнения этих требований.

Контроль почтовых отправлений, телеграфных и иных сообщений, прослушивание телефонных переговоров, снятие информации с технических каналов связи должны производиться в точном соответствии с требованиями Закона об оперативно-розыскной деятельности. Зафиксированные в оперативно - служебных документах и приложениях к ним результаты проведения этих видов оперативно-розыскных мероприятий представляются по постановлению начальника оперативного подразделения следователю или в суд. Доказательствами они могут стать только после проведения следственных и судебных действий: осмотров, проведения при необходимости криминалистических экспертиз, допросов лиц, осуществлявших эти оперативно - розыскные мероприятия.

Обязательной предпосылкой использования результатов этих оперативно-розыскных мероприятий является наличие судебного решения на их проведение, когда такое решение в соответствии с федеральным законодательство является необходимым.

Оперативное внедрение - это комплексное и сложное по содержанию оперативно-розыскное мероприятие, осуществляемое на конфиденциальной основе. Результаты его проведения отражаются в оперативно-служебных документах, но могут быть использованы в доказывании лишь в отдельных исключительных случаях при их подтверждении на допросе лицом, осуществлявшим это мероприятие и с его письменного согласия ч. 3 ст. 21 ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности».

Контролируемая поставка - сложное многоэтапное оперативно-розыскное мероприятие. Целью этого мероприятия является получение информации о поставке, закупке, продаже, перемещении предметов, веществ, продукции, свободная реализация которых запрещена либо ограничена. Контролируемая поставка может применяться и в целях получения информации о сбыте, скупке, перемещении предметов, добытых преступным путем, сохранивших на себе следы преступления орудий и средств совершения преступления и т.п. в целях решения задач оперативно-розыскной деятельности. Предметами контролируемой поставки могут быть: наркотические средства, оружие и боеприпасы, радиоактивные вещества, культурные ценности, драгоценные металлы и драгоценные камни, контрабандные товары и т.д. Конечной целью контролируемой поставки является задержание преступников с поличным, поэтому на конечных этапах ее осуществления предпочтительно участие следователя [10, c. 79].

Результаты контролируемой поставки отражаются в оперативно-служебных документах, но доказательственное значение по делу эти результаты могут иметь, когда фиксируется и отражается ход проведения этого мероприятия путем фотосъемки, видео, аудиозаписи, киносъемки. В рамках этого мероприятия или в порядке его сопровождения могут проводится: наблюдение, сбор образцов для сравнительного исследования, обследование, контроль почтовых отправлений, прослушивание телефонных переговоров, снятие информации с технических каналов связи. Результаты этого оперативно - розыскного мероприятия вместе с приложениями по постановлению начальника оперативного подразделения представляются следователю или прокурору, которые обеспечивают проверку зафиксированной информации в соответствии с требованиями уголовно-процессуального законодательства. При этом производится осмотр и приобщение к материалам дела соответствующих документов, допрашиваются лица, принимавшие участие в подготовке и осуществлении оперативно-розыскного мероприятия, при необходимости назначаются и проводятся экспертизы. Результаты этого оперативно - розыскного мероприятия не могут представляться непосредственно в суд, так как подлежат всесторонней проверке на предварительном следствии.

Оперативный эксперимент производится только в целях выявления, предупреждения, пресечения и раскрытия тяжкого (следовательно, и особо тяжкого) преступления, а также в целях выявления и установления лиц, их подготавливающих, совершающих или совершивших (ч. 8 ст. 8 ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности». Как и контролируемая поставка, оперативный эксперимент проводится только негласно, хотя на практике контролируемую поставку нередко путают со следственным экспериментом, а чаще - со следственным осмотром. Следственный эксперимент проводится только в рамках предварительного расследования по возбужденному уголовному делу. Осмотр - единственное следственное действие, которое может проводиться до возбуждения уголовного дела. Оперативные работники нередко искусственно превращают оперативный эксперимент в осмотр, а фактически - в следственный эксперимент, в целях выявления и захвата с поличным взяткополучателей, а также раскрытия коммерческого подкупа. При этом еще до возбуждения уголовного дела взяткодателю в присутствии понятых вручаются деньги, помеченные специальным красителем, иногда предоставляется техническое устройство для скрытой фиксации разговора, после чего проводится фактический эксперимент, который при наличии положительного результата оформляется протоколом осмотра, а иногда и следственным экспериментом, после проведения которого оформляется постановление о возбуждении уголовного дела [10, c. 81].

Результаты оперативного эксперимента могут послужить основанием как для возбуждения уголовного дела, так и в дальнейшем доказывании при соблюдении условий его проведения. Ввиду скрытности проведения этого оперативно-розыскного мероприятия участие понятых не допускается, однако к его подготовке и проведению возможно привлечение с их согласия отдельных лиц в соответствии со ст. 17 Закона «Об оперативно-розыскной деятельности». Результаты фиксации оперативного эксперимента по постановлению начальника оперативного подразделения представляются следователю или прокурору, которые в установленном порядке принимают меры к формированию процессуального доказательства путем проведения осмотра представленных оперативно-служебных документов и приложений к ним, допрашивая участников этого мероприятия в качестве свидетелей и при необходимости назначая экспертизы. Явным пробелом в Законе «Об оперативно-розыскной деятельности» - является допущение проведения оперативного эксперимента для выявления и пресечения только тяжких и особо тяжких преступлений. Не все составы взяточничества отнесены к категории тяжких или особо тяжких преступлений, тем более вовсе к ним не относится коммерческий подкуп. Отсюда следует, что до внесения изменений в федеральный закон результаты оперативного эксперимента не могут использоваться в качестве доказательств обвинения по этим категориям дел.

Оперативный эксперимент следует отличать от провокации. Уголовным законом (ст. 304 УК РФ) установлена уголовная ответственность за провокацию взятки или коммерческого подкупа, в ст. 303 УК РФ - за фальсификацию доказательств. Основным отграничением оперативного эксперимента от провокации является наличие волеизъявления проверяемого лица на совершение действий, проверка которых составляет цель оперативного эксперимента. Если инициатива в совершении деяния, подпадающего под действие уголовного закона, исходит от проверяемого, то и проведение эксперимента с позиций требования законодательства является правомерным. Например, если должностное лицо само предлагает, а тем более вымогает взятку, то проведение оперативного эксперимента соответствует требованиям законодательства. В противных случаях проявление инициативы со стороны самих оперативных работников может в зависимости от конкретных обстоятельств носить характер провокации. Провокация в своей сущности означает подстрекательство к совершению преступления, это умышленные, целенаправленные действия на формирование умысла у проверяемого совершить преступление.

Таможенные органы являются органами дознания по делам о контрабанде, об уклонении от уплаты таможенных платежей и иных преступлениях, производство по которым законодательством государств-членов отнесено к ведению таможенных органов.

Таможенные органы осуществляют оперативно-розыскную деятельность в целях выявления лиц, подготавливающих, совершающих или совершивших противоправное деяние, признаваемое в соответствии с законодательством государств-членов преступлением, исполнения запросов международных организаций, таможенных и иных компетентных органов государств, не являющихся членами Союза, в соответствии с международными договорами государств-членов с третьей стороной.

Оперативно - розыскная деятельность осуществляется таможенными органами в соответствии с законодательством государств - членов Таможенного союза.

Таможенные органы ведут административный процесс (осуществляют производство) по делам об административных правонарушениях и привлекают лиц к административной ответственности в соответствии с законодательством государств - членов Таможенного союза.

Виды административных правонарушений и преступлений, а также порядок и принципы привлечения лиц к административной и (или) уголовной ответственности определяются законодательством государств - членов с учетом особенностей, установленных международными договорами в рамках Таможенного союза.

Правовая помощь и взаимодействие таможенных органов по делам об административных правонарушениях и уголовным делам осуществляются в соответствии с международными договорами в рамках Таможенного союза и международными договорами государств -членов с третьей стороной.

Таможенные органы вправе останавливать транспортные средства, а также принудительно возвращать покинувшие Таможенную территорию Таможенного союза, без разрешения таможенного органа водные и воздушные суда.

Время проведения таможенного контроля в случае остановки автомобильных транспортных средств вне зон таможенного контроля не должно превышать 2 часа.

Действия таможенных органов по задержанию (возвращению) водных и воздушных судов, находящихся вне таможенной территории Союза, проводятся в соответствии с международными договорами государств -членов с третьей стороной.

Любая информация, полученная таможенными органами в соответствии с Таможенным кодексом Таможенного союза, и иными международными договорами и актами в сфере таможенного регулирования, международными договорами государств - членов с третьей стороной и (или) законодательством государств - членов, используется таможенными органами исключительно для выполнения возложенных на них задач и функций.

Таможенные органы, их должностные лица, а также иные лица, получившие в соответствии с Таможенным кодексом Таможенного союза, иными международными договорами и актами в сфере таможенного регулирования, международными договорами государств - членов с третьей стороной и (или) законодательством государств-членов доступ к информации, указанной в пункте 1 настоящей статьи, не вправе разглашать, использовать в личных целях либо передавать иным лицам, в том числе государственным органам государств - членов, информацию, составляющую государственную, коммерческую, банковскую, налоговую или иную охраняемую законодательством государств - членов тайну (секреты), и другую конфиденциальную информацию, за исключением случаев, установленных Таможенным кодексом ТС, международными договорами государств - членов с третьей стороной и (или) законодательством государств - членов Таможенного союза.

В 2014 году совершенствовалась нормативная правовая база в сфере правоохранительной деятельности таможенных органов.

Принят Федеральный закон от 22 октября 2014 г. № 317-ФЗ «О внесении изменения в статью 23.8 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях» (далее - Федеральный закон), проект которого был разработан ФТС России. Федеральный закон наделяет должностных лиц таможенных органов полномочиями по составлению протоколов об АП и рассмотрению дел об АП на транспорте и в области дорожного движения, предусмотренных статьями 11.27 КоАП РФ (управление транспортным средством без отличительного на нем и (или) прицепах к нему знака государства регистрации транспортного средства (прицепа) и нарушение других правил эксплуатации транспортного средства при осуществлении международной автомобильной перевозки), 11.29 КоАП РФ (осуществление международных автомобильных перевозок без разрешений), частями 1, 2, 3 статьи 12.21.1 КоАП РФ (нарушение правил перевозки крупногабаритных и тяжеловесных грузов), частью 1 статьи 12.21.2 КоАП РФ (нарушение правил перевозки опасных грузов).

В рамках международного сотрудничества в 2014 году ФТС России организовано проведение и обеспечено участие подразделений таможенных органов в 13 специальных таможенных операциях, по результатам которых возбуждено 7 уголовных дел, 16 дел об АП, из незаконного оборота изъято 326 кг наркотических средств и сильнодействующих веществ, более 91 млн. рублей в иностранной валюте, более 6 млн. штук сигарет и 76 кг табака, 34 единицы холодного и 5 единиц огнестрельного оружия, 349 единиц боеприпасов [22, c. 24].

Таким образом, в настоящее время оперативно-розыскная деятельность в рамках Таможенного союаз представляет вид государственной деятельности, урегулированный нормами отрасли права, в отношении наименования которой еще не выработано единого подхода. В нынешнее время для этой цели чаще всего используется термин «теория оперативно-розыскной деятельности». С позиции формальной логики подобное наименование отрасли права представляется не совершенным.

2. Характеристика оперативно - розыскной деятельности в таможенных органах Тюменской области

2.1 Характеристика таможенных органов Тюменской области

Первые упоминания о таможенном деле на Тюменской земле относятся к 16 веку ко времени правления Бориса Годунова. На протяжении более полутораста лет с 1600 по 1753 г.г.

«Лета 1586 года. Посланы воеводы с Москвы Иван Борисов Сукин, да Иван Мясной, да письменной голова Данила Чулков, поставиша град Тюмень июля 29 день», - читаем мы в Кунгурской летописи, и узнаем, что построен этот город на развалинах татарского города Чимги-Тура, павшего под натиском дружины покорителя Сибири Ермака.

Город Тюмень стоял на стратегически важном географическом месте: через него пролегал Великий Северный «шелковый путь», дорога, соединяющая Китай и города Восточной Сибири с центром Руси - Москвой, - поэтому с 1587 года стал торговым центром Тобольской губернии.

Таможенные явочные книги архива Тобольского Кремля свидетельствуют о том, что первые упоминания о таможенных операциях в г. Тюмени относятся к 1604 году. На протяжении полутораста лет, до 1753 года, в небольшом сибирском городке осуществлялся финансовый и экономический контроль со стороны государства за торговой деятельностью купцов.

Вся торговая деятельность, по существовавшему тогда законодательству, разрешалась только на торгу или на гостином дворе, а «кто учнёт торговать опричь гостиного двора и торгу, и у тех людей те товары имать на великого государя».

В городе Тюмени была построена таможенная изба, которая являлась составной частью гостиного двора. А Тюменский гостиный двор считался одним из крупных, наравне с гостиными дворами в Верхотурье и Мангазее.

В 1624 году на гостином дворе было 3 таможенные избы и 24 торговых лавки, а в 1695 году количество частных лавок увеличилось в пять раз.

Часть лавок имела погреба, в верхнем надстроечном ярусе располагалось жильё для их владельцев и иногородних торговцев. В избе имелась специальная комната, где документально оформлялся сбор пошлин.

Город Тюмень долгое время являлся базой освоения Сибири. Расположенный на краю лесостепи, до 1749 года город играл роль пограничного форпоста, прикрывая русские владения за Уралом от вторжения кочевников. По данным дозорной книги 1624 года в городе было 307 дворов, 10 приказных людей, бояр, воевод и 153 служилых людей. Здесь снаряжались отряды для «проведывания» новых земель.

Тюмень развивалась и как важный транспортный узел. Здесь начинался водный путь: вверх по рекам Тоболу и Иртышу - на Крайний Север, а на запад через реку Туру товары попадали в Верхотурье, на правительственную Бабиновскую дорогу.

Тюменская таможня имела на проезжих и судоходных реках таможенные заставы. Являясь столицей богатейшего края, Тюмень (в переводе с тюркского «сокровище мое») поставляла на царский двор лес, рыбу, ягоды, кедровый орех и ценные сорта пушнины. Поэтому на печати Тюменской таможни не случайно были высечены «лисица да бобр».

Рынок ввозимых в Тюмень грузов до середины 18 века был насыщен товарами потребительско-бытового спроса: наряду с сукном, мылом, кожей, красками, одеждой и обувью имелись и факты продажи-купли людей. Особенно дорого продавались изделия из металла, охотничьи припасы и предметы домашнего обихода, которые завозились из центральных городов России.

С развитием промышленности в 19 веке в облик патриархального города незаметно вошли судостроение, деревообрабатывающие промыслы: производство телег, саней, крестьянской мебели и ткацких станков.

В этот период развитие торговли, как в городе Тюмени, так и по всей Сибири, было связано с именами двух купеческих семей Иконниковых и Колокольниковых. Вплоть до конца 19 века они являлись крупными поставщиками в центральную часть России чая, пороха, табака, вина, пряностей и трав.

В нашем городе сохранились дом и торговая лавка купца Колокольникова, в которых сегодня располагаются фонды областного краеведческого музея, рассказывающие о быте и деловой жизни купечества, их торговых предприятиях. На деньги семьи Иконниковых были построены грузовой пакгауз на пристани реки Тура и гостиный двор, здание которого и по сей день украшает историческую часть городе Тюмени.

В конце 19 века Тюмень, выгодно расположенная водными путями к северным воротам в Западную Сибирь, стала базой парового флота. А открытие железной дороги Екатеринбург-Тюмень соединило Сибирь с центром России. Торговые дела, как говорится, «пошли в гору». Поэтому 1 мая 1899 года Соединенные департаменты Законов и Государственной экономии приняли «Положение об обустройстве таможенной части в Сибири».

Этим положением Сибирь была разделена на две части: Западно-Сибирский таможенный район от Челябинска до Тюмени, и Восточно-Сибирский от Томска до Иркутска.

1 сентября 1899 года Департамент таможенных сборов учредил в городе Тюмени таможню 1 класса .

Здание Тюменской таможни находилось на железнодорожной станции Тура. Во дворе таможни имелись два каменных строения для хранения грузов. Город Тюмень упрочил за собою положение как крупный поставщик чая, как для Сибири, так и для европейской части России.

Таможня приносила доход в государеву казну до 1901 года. К этому времени в Сибири активно строились железные дороги. И с открытием участка Новосибирск-Омск провоз иностранных товаров уверенно «встал на рельсы». Товары, предназначенные для европейской России, стали, попросту, «проезжать» мимо провинциального города.

12 июня 1902 года его Императорское Высочество Великий князь Михаил Романов высказал мнение в Общем Собрании Государственного Совета о некоторых преобразованиях по таможенному надзору в Сибири, и повелел таможни 1 класса в городах Тюмени и Красноярске упразднить.

Современная Тюменская таможня начала свою деятельность как таможенный пост, образованный приказом Главного управления Государственного таможенного контроля (ГУ ГТК) № 148 от 01 сентября 1989 года.

Приказом ГУ ГТК при Совете Министров СССР № 253 от 24 октября 1990 года Тюменский таможенный пост был преобразован в Тюменскую таможню.

Организационно-штатная структура Тюменской таможни на этот период составляла 15 постов, в том числе Заводоуковский, Ишимский, Казанский, Междуреченский, Надымский, Нижневартовский, Новоуренгойский, Ноябрьский, Няганьский, Салехардский, Сургутский, Тобольский, Ханты Мансийский, Югорский, Ялуторовский.

С годами Тюменская таможня росла и менялась.

В 1995 году в связи с реорганизацией Тюменской таможни от нее были отделены северные посты и созданы Новоуренгойская, Сургутская и Нижневартовская таможни.

В зоне деятельности Тюменской таможни остался юг Тюменской области.

Особое место в истории Тюменской таможни занял 2007 год, когда во всероссийском конкурсе на звание лучшей таможни 2-й категории она завоевала 1-е место.

Такой высокой оценки деятельности Тюменская таможня удостоилась впервые. Компетентная комиссия сделала свой выбор, опираясь не только на цифровую отчетность, но и принимая во внимание другие важные показатели, позволяющие оценить деятельность тюменских таможенников в комплексе, - их успешное взаимодействие с правительством Тюменской области, правоохранительными органами, подготовку кадров, уровень спортивной и культурной жизни, шефскую помощь и другие критерии.

Сегодня, Тюменская таможня - это одна из восьми таможен Уральского таможенного управления. Общая штатная численность Тюменской таможни составляет 234 штатных единицы: 56 - сотрудников, 148 - государственных гражданских служащих, 30 - работников. В состав Тюменской таможни входят 4 таможенных поста (Ишимский таможенный пост; Таможенный пост Аэропорт Рощино; Тобольский таможенный пост; Тюменский таможенный пост). Также в состав таможни входит 16 отделов и 5 самостоятельных отделений. Возглавляет Тюменскую таможню полковник таможенной службы Борис Алексеевич Яськов. Судебная практика Тюменской таможни в 2013 году характеризуется спадом общего количества судебных дел, находящихся в производстве судебных органов с участием Тюменской таможни (таблица 1)

Таблица 1 - Динамика изменения количества дел

Период

2003г.

2004г.

2005г.

2006г

2007г.

2008г.

2009г.

2010г.

2011г.

2012г.

2013г.

Количество дел

40

68

69

112

133

82

60

54

52

57

40

Динамика количества дел (в сравнении с предыдущим периодом)

-

рост в 1,7 раз

спад в 1 раз

рост в 1,8 раз

рост в 1,2 раза

спад в 1,6 раза

спад в 1,4 раза

спад в 1,1 раз

спад в 1,0 раз

рост в 1,1 раз

спад в 1,5 раза

Рассмотрим представленные данные графически (рисунок 1)

Рисунок 1 Динамика изменения количества дел на Тюменской таможне

Спад общего количества судебных дел обусловлен как уменьшением количества споров по делам по искам (заявлениям, жалобам), предъявленным к Тюменской таможне (таблица 2).

Таблица 2 - Динамика изменения количества споров

Период

2003г.

2004г.

2005г.

2006г.

2007г.

2008г.

2009г.

2010г.

2011г.

2012г.

2013г.

Количество дел

-

15

24

28

39

44

39

34

30

37

25

Динамика количества дел (в сравнении с предыдущим периодом)

-

спад в 1,5 раза

рост в 1,6 раз

рост в 2,1 раз

рост в 1,4 раз

рост в 1,1 раз

спад в 1,1 раз

спад в 1,1 раз

спад в 1,1 раз

рост в 1,2 раза

спад в 1,5 раза

Рассмотрим представленные данные графически (рисунок 2).

Рисунок 2 Динамика изменения количества споров на Тюменской таможне

Основными внешнеторговыми партнерами Тюменской области являются Кипр, Польша, Турция, Нидерланды, Германия, Венгрия, Китай, Финляндия. Из стран СНГ основные поставки были осуществлены в Казахстан, Узбекистан, Украину.

Несмотря на то, что огромное положительное сальдо внешнеторгового оборота Тюменской области формируется за счет экспорта энергоресурсов (более 93% экспорта - это сырая нефть и нефтепродукты), постепенно возрастает объем экспорта товаров высокой степени обработки, производимых на промышленных предприятиях юга области.

Базой для расширения внешнеторгового товарооборота и привлечения иностранных инвестиций, кроме углеводородного сырья, которое уже является объектом интенсивного хозяйственного использования, могут стать огромные запасы других природных ресурсов (торфа, леса, железных и хромовых руд, марганца, фосфоритов, извести, золота, йод содержащие вещества, озерного сапропеля, сырья для производства строительных материалов), при условии их комплексного освоения и глубокой переработки в целях развития хозяйственной и социальной сферы всей Тюменской области.

Отрасли нефтегазового комплекса традиционно занимают ведущее место в экономике Тюменской области. Этот комплекс уже многие годы вносит решающий вклад в производство энергоносителей для покрытия спроса российских потребителей и экспортных поставок в Дальнее и Ближнее Зарубежье.

В последние годы на юге Тюменской области идет активное формирование нового нефтедобывающего региона. Основное внимание сосредоточено на главных направлениях, позволяющих реально повысить эффективность экономики области, ее социального развития на основе увеличения объемов финансовых поступлений в бюджеты всех уровней.

Предприятия Юга Тюменской области уверенно чувствуют себя на международном рынке, ими экспортируются промышленное оборудование, продукция химической промышленности, аккумуляторы, шерстяные ткани, продовольственные товары, органические химические соединения, оборудование, древесина и изделия из нее, молочная продукция.

В импорте доминируют промышленное оборудование различного назначения, свинец и изделия из него, транспортные средства.

География внешнеэкономических связей предприятий юга области включает 76 стран.

Торговля со странами дальнего зарубежья по югу области в 2005 году составила 5220 млн. долл. США (72% совокупного товарооборота) и в 2,6 раза превышает стоимостные объемы внешней торговли со странами СНГ.

Для успешного интегрирования Тюменской области в мировые хозяйственные связи, налаживания торгово-экономического сотрудничества в регионе имеются благоприятные условия: выгодное географическое положение, богатые природные ресурсы, развитый научно-технический комплекс.

За 9 месяцев 2007 года выполнение контрольного задания Тюменской таможней составило 3 млрд. рублей или 108% плана.

В 2007 году экспортная составляющая совокупного международного оборота юга области в два раза превысила импорт и составила более 500 млн. долл. США.

Импорт тоже не стоит на месте - за последние два года его объем по югу области значительно подрос: если в 2005 году он составлял 100 млн. долл. США, то в 2007-м его объем в стоимостном выражении достиг 221 млн. долл. США.

За октябрь 2007 года Тюменской таможней в государственный бюджет перечислено 486 млн. рублей.

Рассчитанные в моей работе величины характеризуют изменение показателей внешней торговли во времени, что необходимо для выявления тенденций развития внешней торговли, сравнения с аналогичными показателями других регионов России для выявления статистической оценки таможенного потенциала Тюменской области.

Тюменская область - один из немногих субъектов Российской Федерации, в котором созданы основы правовой, инфраструктурной и информационной базы для развития экспортной деятельности предприятий, разработан механизм региональной государственной поддержки.

На основе использованных методов можно сделать вывод о том, что на протяжении последних шести лет Тюменская область стабильно занимает ведущее место среди регионов России по объему внешнеторгового оборота, при этом наблюдается устойчивая тенденция к постоянному росту объемов и ассортимента внешней торговли.

Тюменская область по величине таможенного потенциала значительно превышает средний уровень по регионам в РФ. На основе данных соответствующей таблицы можно сделать вывод о том, что:

- среднегодовая численность занятых в экономике Тюменской области в 2,5 раза выше средней по регионам России;

- среднедушевые денежные доходы в Тюменской области в 2 раза выше средних по регионам России;

- среднемесячная номинальная начисленная заработная плата работающих в экономике Тюменской области в 2,7 раза выше средней по регионам России;

- основные фонды в экономике Тюменской области в 8 раз выше средних по регионам России;

- объем промышленной продукции Тюменской области в 8,7 раза выше среднего по регионам России;

- оборот розничной торговли Тюменской области в 2,9 раза выше среднего по регионам России;

- сальдированный финансовый результат деятельности организаций Тюменской области в 10,4 раза выше среднего по регионам России;

- инвестиции в основной капитал Тюменской области в 14,5 раза выше средних по регионам России;