Кредитная политика коммерческого банка "Генбанк"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

ВВЕДЕНИЕ

В соответствии с принятой кредитной политикой банки осуществляют кредитные операции. Кредитная политика представляет собой деятельность банка в качестве кредитора, который осуществляет размещение ссудного капитала в соответствии с собственными и общественными интересами.

Кредитная политика включает в себя конкретные цели и процедуры, которыми руководствуется кредитный комитет при выдаче кредитов и осуществлении контроля за кредитованием.

Кредитная политика определяет тот уровень риска, который может взять на себя банк. Следует отметить, что любой банк придерживается строго систематизированного подхода к анализу кредитных рисков и принятию решений по кредитным проектам.

Разработка кредитной политики коммерческого банка преследует за собой цели совершенствования практики кредитования, обеспечения возвратности банковских ссуд и устранение риска потерь банком.

Кредитная политика коммерческого банка является залоговым механизмом всех кредитных операций. Эффективность кредитной политики определяет эффективность развития коммерческого банка в области кредитования и кредитных отношений. Она является основой организации кредитной работы банка.

Целью работы является изучение теоретических и практических аспектов кредитной политики коммерческого банка, а также рассмотрение мер по направлению повышения эффективности кредитных отношений банка.

Для достижения поставленной цели определены следующие задачи:

? Изучить сущность, значение, роль кредитной политики.

? Определить теоретические основы эффективного осуществления кредитной политики коммерческого банка.

? Проанализировать состояние, направленность и цели кредитной политики коммерческого банка.

? Предложить рекомендации, способствующие улучшению кредитной политики коммерческого банка.

? Выработать пути и методы повышения эффективности кредитной политики конкретного банка.

Объект исследования является Акционерное общество «ГЕНБАНК».

Предмет исследования - формирование кредитной политики Акционерного общества «ГЕНБАНК».

Методической базой исследования является анализ, обзор, обобщение, сравнение, синтез, табличный метод.

Информационной базой исследования является законодательная база Российской федерации: Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1; учебные пособия; статьи периодической печати; труды российских учёных: Орловой Н.А., Пургина О.Ю., Кудасова Л.Д, которые в своих работах отражают экономическую сущность кредитной политики коммерческого банка; финансовая отчётность Акционерного общества «Генбанк» за 2018-2019 годы.

Работа состоит из введения; теоретической части, в которой рассматривается формирование механизма кредитной политики коммерческого банка; аналитической части, в которой произведён анализ кредитной деятельности банка и приведены пути повышения её эффективности; списка использованных источников и приложения.

РАЗДЕЛ 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.1 Кредитная политика коммерческого банка как совокупность кредитной стратегии и тактики

Любой коммерческий банк имеет свою кредитную политику, направленную на его развитие в области кредитования [33].

Кредитная политика коммерческого банка - это определение приоритетов деятельности банка на кредитном рынке; совокупность факторов, приоритетов и действий [19].

Кредитная политика коммерческого банка четко определяет цели, а также содержит правила для реализации данных целей в сфере кредитных отношений в пределах деятельности и возможностей конкретного банка, учитывая все риски. Она содержит инструкции и стандарты, являющиеся методическим обеспечением реализации конкретных задач [23].

Формирование основных направлений кредитной деятельности банка: стандарты и критерии, которыми должны руководствоваться работники, принципы контроля за качеством управления кредитной деятельностью, перечень действий уполномоченных лиц, всё это обычно разрабатывается и совершенствуется высшим руководством банка и представляет собой его кредитную политику [29].

Элементами кредитной политики являются:

1) цели и задачи кредитной политики;

2) выбор направления кредитования;

3) технология осуществления кредитных операций;

4) контроль в процессе кредитования [24].

Целью кредитной политики является удовлетворение потребностей клиентов в получении дополнительных денежных средств. Задачами кредитной политики могут стать: улучшение состава банковских кредитов, повышение удельного веса обеспеченных ссуд [10].

Выбор направления кредитования -- это часть стратегии банка. Он вытекает из цели кредитной политики и обеспечивает её выполнение [27].

Технология в кредитной политике не менее важна, т.к. банки не могут пренебрегать установленными правилами и нормами.

Банковский контроль в процессе кредитования является одним из важнейших составляющих кредитной политики. Нарушение одного из элементов кредитной политики неизбежно приводит к затруднениям в деятельности или убыткам [22].

1.2 Кредитный процесс и его организация в процессе различных этапов реализации кредитного договора

Организация кредитного процесса основывается на разработанной банком кредитной стратегии и кредитной политике, она определяется особенностями организационной структуры банка, развитостью филиальной сети и спецификой целевых групп его клиентов [11].

Организацию кредитного процесса проводит кредитный отдел банка. Кредитный процесс включает несколько этапов: подготовительный, оценки кредитоспособности заемщиков, заключения кредитного договора, кредитного мониторинга и взыскания кредита [31].

На подготовительном этапе осуществляется знакомство с потенциальным заемщиком, изучается сфера деятельности клиента?. При обращении в банк за кредитом потенциальный заемщик должен представить в банк следующие документы:

- заявление - ходатайство на выдачу ссуды, в котором указываются сумма, цель и срок испрашиваемого кредита;

- анкету, которая должна содержать: наименование организации (фирмы); юридический адрес и фактическое местонахождение; организационно-правовая форма; основные учредители, их доля в уставном капитале; даты государственной регистрации и начала функционирования; наименование банков, где открыты расчетные счета; основные виды деятельности, продуктов, работ, услуг; положение на рынке сбыта по каждому виду работ; результаты деятельности (объем продаж, балансовая и чистая прибыль);

- бизнес-план на текущий и последующие один-два года;

- ТЭО потребности в кредите, оно позволяет судить о затратах кредитуемого мероприятия (сделки), реальных сроках окупаемости затрат и, следовательно, сроках возврата кредита;

- копии контрактов (договоров) на закупку товаров, продукции, услуг, работ, под которые и спрашивается кредит;

- сведения об оборотах по расчетным счетам за последние шесть месяцев и план-прогноз потоков денежных средств на период пользования кредитом;

- бухгалтерскую отчетность за последний финансовый год, заверенную аудиторской фирмой;

- баланс на последнюю отчетную дату с приложениями и расшифровками отдельных балансовых статей;

- справки из других банков, подтверждающие добросовестную кредитную историю заемщика;

- справки о полученных в других банках кредитах с указанием суммы кредита? срока возврата? формы и размера обеспечения;

- проекты обеспечительных обязательств по ссуде (договоров залога имущества с краткой характеристикой последнего; договоров поручительства третьих лиц или гарантий банков с документами об их финансовом состоянии);

- проект кредитного договора с банком [18].

На основе представленной документации определяются соответствие потребностей клиента текущей кредитной политике, цель кредита? его вид, метод кредитования, источники возврата ссуд и уплаты процентов.

Оценка кредитоспособности заемщика, под которой понимают его способность и готовность вернуть в установленный срок и в полном объеме основную сумму долга и проценты, предполагает анализ его репутации и платежеспособности. Платежеспособность в данном случае рассматривается как способность погасить взятую ссуду за счет текущих денежных поступлений или от продажи активов.

Способность вернуть кредитный долг определяется исходя из анализа балансовых данных заемщика, его отчетов о прибылях и убытках, движении денежных средств, состоянии имущества и др., а также на основе оценки перспективности его бизнеса, занимаемого положения в нем, предстоящих объемов продаж, денежных потоков, рентабельности производства и т.д [13].

При оценке кредитоспособности анализу подвергаются также качество и стоимость предлагаемого обеспечения. С этой целью используются все доступные материалы, как полученные от клиента? так и имеющиеся в кредитном архиве[30].

Результатом работы на этом этапе кредитного процесса является составление специалистом кредитного отдела банка заключения на выдачу кредита? в котором дается развернутая характеристика самого заемщика; оценки его бизнеса, финансового положения, плана доходов и расходов и платежного календаря на период кредитования, самого объекта кредитования, способов обеспечения кредита и базовых источников его погашения, реальности сроков возврата основного долга и процентов по ссуде, а также кредитного риска банка по данной ссуде [21].

Кредитный риск банка зависит от качества выдаваемой ссуды. На качество отдельно выдаваемой ссуды влияет совокупность факторов: вид кредита? его размер, срок, порядок погашения, отраслевая принадлежность и форма собственности заемщика, его кредитоспособность, способы обеспечения кредита? характер взаимоотношений клиента с банком, степень информированности банка о клиенте. Своевременный и детальный анализ выдаваемых ссуд с учетом факторов риска позволяет снизить вероятность невозврата кредита и принять адекватные меры по минимизации влияния этих факторов в ходе осуществления процесса кредитования [26].

В заключении специалиста банка по результатам проведенного кредитного анализа определяются возможные параметры ссуды заемщика (объем, срок, процентная ставка), а также способ выдачи и погашения.

На этапе заключения кредитного договора происходят структурирование ссуды и разработка условий кредитования. Определяется позиция банка в отношении базовых параметров ссуды: вид, сумма, срок, обеспечение, стоимость для заемщика, условия погашения и др. При этом учитываются результаты проведенной на предыдущем этапе оценки кредитоспособности клиентов и качества предоставленного обеспечения и заключение специалиста [28].

Решение о выдаче кредита и его параметрах в зависимости от принятого в кредитной политике банка порядка санкционирования ссуд выносят либо начальник кредитного отдела, либо кредитный комитет филиала банка (или головного банка), либо правление банка. Эти же органы выносят решение и о характере обеспечительных обязательств по ссуде [25].

После заключения кредитного договора банк формирует кредитное досье клиента? в котором должна быть сосредоточена вся документация по кредитной сделке и указаны все необходимые сведения о заемщике, включая информацию о его рисках [17].

После подписания заемщиком и банком-кредитором кредитного договора и в соответствующей форме обеспечительного обязательства происходит выдача заемщику кредита (в установленные сроки и объеме согласно договору).

1.3 Показатели эффективности кредитной политики

Приоритетной целью кредитной политики является обеспечение наивысшей доходности при жестких ограничениях к надежности ссуд.

К понятию «эффективность кредитной политики коммерческого банка» в научной литературе существует два подхода:

- эффективность представляет собой соотношение затрат ресурсов и результатов, которые получаются от использования первых;

- эффективность - социально-экономическая категория, которая отражает влияние способов организации труда участников деятельности на уровень достигнутых ими результатов [20].

Данные финансового плана, и финансовая отчетность коммерческого банка являются информационной базой для оценки эффективности деятельности банка.

В целях обеспечения ликвидности кредитного портфеля в целом необходимо соблюдение нормативов, установленных Центральным банком (мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности банка) [14].

Евсюков А. и Кочетов Н.К. предлагают использовать такие показатели для оценки эффективности проводимой коммерческим банком кредитной политики:

- коэффициент доходности кредитного портфеля (К1), который отражает долю процентной маржи банка в валовом кредитном портфеле;

- коэффициент процентной маржи (К2), который отражает ее долю в совокупном капитале банка;

- коэффициент рентабельности кредитных вложений (К3), который отражает долю процентной маржи в чистом кредитном портфеле банка;

- коэффициент реальной доходности кредитных вложений (К4), который отражает долю процентных доходов в чистом кредитном портфеле [16].

Целевые значения, на которые нужно ориентироваться при оценке этих коэффициентов представлены в таблице 1.1.

Таблица 1.1

Нормативные показатели эффективности проводимой кредитной политики в коммерческом банке

Показатель	Рекомендуемое значение
коэффициент доходности кредитного портфеля (К1)	3,5 - 7 %
коэффициент процентной маржи (К2)	3,5 - 6 %
коэффициент рентабельности кредитных вложений (К3)	5 - 7 %
коэффициент реальной доходности кредитных вложений (К4)	Увеличение в динамике

Важным показателем эффективности деятельности коммерческих банков можно считать рентабельность (прибыльность) капитала (Рк), которая определяется по формуле (1):

(1.1)

где

П_ч- чистая прибыль банка;

К - капитал, по отношению к которому рассчитывается рентабельность.

Данный показатель оценивает, какое количество чистой прибыли получено на 1 рубль собственных средств коммерческого банка [15].

Другим показателем, применяющимся для анализа эффективности кредитной политики коммерческого банка является рентабельность или прибыльность банковских активов (Р_а):

(1.2)

Где

П_ч - это чистая прибыль банка;

А - величина активов коммерческого банка.

Данный коэффициент показывает политику управления кредитным портфелем банка и показывает, сколько прибыли до налогообложения приходится на 1 рубль активов коммерческого банка. При низком значении этого показателя можно говорить о проводимой консервативной политике банка, либо о чрезмерных операционных расходах. При высоком значении этого коэффициента можно говорить о том, что банк удачно распоряжается своими активами [12].

Важным направлением анализа эффективности кредитной политики коммерческого банка является расчет и оценка финансовых коэффициентов К1, К2, К3, К4, которые были рассмотрены выше.

При проведении указанных выше расчеты коэффициентов, необходимо правильно оценить полученные результаты, определить факторы положительного и отрицательного влияния на финансовый результат; разработать мероприятия, направленные на снижение влияния негативных факторов и рост эффективности работы банка [32].

РАЗДЕЛ 2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ АО «ГЕНБАНК» и ЕЁ ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ

2.1 Организационно-экономическая характеристика АО «ГЕНБАНК»

АО «Генбанк» - кредитно-финансовое учреждение со средним объемом активов. Его основными направлениями являются размещение вкладов частных лиц, предоставление кредитов физическим и юридическим лицам (включая представителей МСП), ипотечное кредитование. Основу финансирования составляют вклады частных лиц и организаций. Банковское учреждение стремится укрепить свои позиции на рынке Крыма. На данный момент его опережает лишь Российский национальный коммерческий банк, располагающий более, чем 230 отделениями и 700 банкоматами на этой территории.

Банк ведет свою деятельность на основании Генеральной лицензии на осуществление банковских операций №2490, выданной Банком России 23.12.2015(Приложение 4).

Финансовый институт был основан в 1993 г. в качестве ООО. В 2005 г. он присоединился к системе страхования вкладов. В 2013 г. его название потеряло приставку КБ, превратившись в «Генбанк», а его организационная форма сменилась на ЗАО.

С самого начала он был ориентирован на универсальную деятельность. Отличаясь незначительными финансовыми показателями, он в 2014 г. принял новый курс развития. После того, как республика Крым официально вошла в состав РФ, менеджмент кредитного учреждения решил построить сеть на ее территории. В 2014 г. в Крыму было открыто более 70 отделений банка. В тот же период он обрел статус уполномоченного банка НКО «Фонд защиты вкладчиков» в сфере предоставления компенсации частным лицам - клиентам пятидесяти кредитных организаций Украины, работавших на территории Крыма и Севастополя. Также финансовый институт выступал в качестве уполномоченного банка в сфере выплаты пенсионных пособий и материальной помощи Пенсионного фонда Крыма.

С 2015 г. кредитный институт осуществляет деятельность в форме АО. В 2015 г. его акции приобрели органы исполнительной власти Крыма.

Главный офис банковской структуры базируется в Москве. Дополнительно у него действует 3 филиала, 181 дополнительный офис и операционный офис, а также 47 операционных касс вне кассового узла. Помимо Крыма и Севастополя, его подразделения сосредоточены в четырех российских городах.

Для юридических лиц банковская организация разработала следующий комплекс услуг:

? Размещение депозитов;

? Предоставление кредитов;

? Векселя;

? Расчетно-кассовые операции;

? Выдача банковских гарантий;

? Зарплатные программы;

? Инкассаторские услуги;

? Оформление корпоративных карт VISA;

? Эквайринг (6 международных платежных систем);

? Купля-продажа драгметаллов.

Предложения для частных лиц включают в себя:

? Оформление вкладов;

? Векселя;

? Ипотечное кредитование;

? Овердрафт;

? Выдача пластиковых карт VISA;

? Сервис денежных переводов без открытия счета.

Денежные средства Банка и их эквиваленты в драгметаллах на 01.12.2019 года составили 2 726 462 тыс. руб. (на 01. 12.2018 г. 3 254 020 тыс. руб.). Их распределение показано в таблице 2.1.

Таблица 2.1.

Распределение денежных средств и их эквивалентов в АО «Генбанк»

Наименование статьи	На 01.01.2018 г.	На 01.01.2019 г.	Изменение +
Наличные денежные средства	1 795 879,00	2 135 657,00	+ 339 778,00
Остатки по счетам в Банке России	196 916,00	365 677,00	+ 168 761,00
Корреспондентские счета в банках	52 674,00	79 390,00	+ 26 716,00
- Российской Федерации	52 674,00	79 390,0	+ 26 716,00
- других стран	0,00	0,00	0,00
Резерв под обесценение	(6 116,00)	(5 846,00)	- 270,00
Счета по другим операциям	86 810,00	71 067,00	- 15 743,00
Резерв под обеспечение	0,00	0,00	0,00
Итого денежные средства и их эквиваленты	2 126 163,00	2 645 945,00	+ 519 782,00

Резерв под обеспечение создан на остатки по корреспондентским счетам, в соответствии с требованиями нормативных актов Банка России, а также с внутренним положением в АО «ГЕНБАНК».

В отчёте « О движении денежных средств» статья «Денежные средства и их эквиваленты» уменьшились на остатки по корреспондентским счетам, по которым существует риск понесения потерь.

Эти остатки переносятся в статью «Прочие активы». На 0.12.2019 г. Такие остатки составили 7 860 тыс. руб., резерв 6 116 тыс. руб. (на 01.12.2018 г. 5 745 тыс. руб., резерв 5 714 тыс. руб.)

Информация об основных средствах, нематериальных активах и материальных запасах представлена в таблице 2.2.

Таблица 2.2.

Балансовая стоимость имущества АО «ГЕНБАНК»

Наименование вида имущества	Балансовая стоимость на 01.12.2019 г.	Балансовая стоимость на 01.01.2019 г.	Изменение стоимости
Основные средства	783 720,00	740 004,00	+ 43 716,00
Амортизация основных средств	- 316 441,00	- 285 796,00	- 30 645,00
Нематериальные активы	155 327,00	135 862,00	+ 19 465,00
Амортизация нематериальных активов	- 76 740,00	- 62 232,00	- 14 238,00
НВНОД	91 276,00	96 448,00	- 5 172,00
Амортизация НВНОД	- 405,00	0,00	- 405,00
Запасы	2 649,00	2 745,00	- 96,00
Итого активы	1 032 972,00	975 059,00	+ 57 913,00
Итого амортизации	- 393 316,00	- 348 028,00	+ 45 288,00
Итого за вычетом амортизации	639 656,00	627 031,00	+ 12 625,00

Основные средства и нематериальные активы учитываются по первоначальной стоимости за вычетом накопленной амортизации и убытка от обесценения.

В отчетном периоде основные средства сложились из поступления основных средств на сумму 121 092 тыс. руб. перевода в состав ДАПП объектов на сумму 20 522 тыс. руб., реализации на сумму 6 908 тыс. руб., обесценения основных средств - нежилых помещений на сумму 50 189 тыс. руб.

Недвижимость, временно неиспользуемая в основной деятельности, учитываемая по справедливой стоимости и по первоначальной стоимости за вычетом накопленной амортизации и убытка от обесценения.

В отчетном периоде стоимость НВНОД увеличились на 18 800 тыс. рублей за счёт включения в состав НВНОД новых объектов, было отражено обесценение объектов НВНОД на сумму 23 972 тыс. руб.

Структура долгосрочных активов, предназначенных для продажи представлена в таблице 2.3.

Таблица 2.3.

Долгосрочные активы АО «ГЕНБАНК», предназначенные для продажи

Наименование вида имущества	Балансовая стоимость на 01.12.2019 г.	Балансовая стоимость на 01.01.2019 г.	Изменение стоимости +
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи	33 887,00	47 495,00	- 13 806,00
РВП	0,00	- 861,00	861,00
Итого за вычетом резерва	33 887,00	46 634,00	- 12 747,00

Долгосрочные активы, предназначенные для продажи, не амортизируются.

В отчетном периоде были приняты к учёту объекты ДАПП на сумму 22 085 тыс. руб., отражено изменение стоимости ДАПП в результате обесценения на сумму 22 575 тыс. руб., выбыли из состава ДАПП в объекты на сумму 13 188 тыс. руб.

На основании отчёта о финансовых результата (Приложение 2) мною был проведён анализ структуры процентных доходов и расходов АО «Генбанк» в таблице 2.4.

Таблица 2.4.

Объём и структура процентных доходов и расходов

	На 01.12.2019 г.	На 01.01.2019 г.	Изменения +
	Сумма	Уд.вес, %	Сумма	Уд.вес, %	В тыс. руб	В %
Процентные доходы всего, в том числе:	3266648,00	100	2 456147,00	100	810501,00	0,00
От размещения средств в кредитных организациях	651 382,00	19,94	997 717,00	40,62	- 346335,00	- 20,68
От вложений в ценные бумаги	1 393878,00	42,67	797 732,00	32,48	596146,00	10,19
Процентные расходы,всего, в том числе:	1 577869,00	100	1 035995,00	100	541874,00	0,00
По привлечённым средствам кредитных организаций	7 896,00	0,50	1 691,00	0,16	6 205,00	0,34
По привлечённым средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями	1 568390,00	99,40	1 032935,00	99,70	535455,00	- 0,30
По выпущенным ценным бумагам	1 583,00	0,10	1 369,00	0,13	214,00	-0,30

Исходя из анализа видно, что наибольший удельный вес в структуре процентных доходов на конец анализируемого периода имеют доходы от вложений в ценные бумаги - 42,67%, а на 01.01.2019 наибольшим удельным весом обладают доходы от размещения средств в кредитных организациях - 40,62.

Наибольший удельный вес в процентных расходах на конец анализируемого периода имели расходы по привлечённым средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями - 99,40, а на 01.01.2019 наибольшим удельным весом также обладают расходы по привлечённым средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями - 99,70 %.

Изменения в структуре главным образом произошли за счёт увеличения процентных расходов по привлечённым средствам кредитных организаций на 0,34 %.

2.2 Особенности организации и ведения кредитной политики АО «ГЕНБАНК»

Основное направление деятельности АО «ГЕНБАНК» - кредитование малого и среднего бизнеса в форме предоставления возобновляемых (лимит задолженности)/невозобновляемых (лимит выдачи) кредитных линий, классических кредитов и кредитов в форме «овердрафт».

Акционерное общество «ГЕНБАНК» проводит взвешенную и гибкую кредитную политику, предлагая Клиентам различные кредитные продукты с учетом индивидуальных потребностей бизнеса Клиента и специфики его деятельности. В зависимости от суммы кредита АО «ГЕНБАНК» предлагает различные условия, неизменно соответствующие ожиданиям наших Клиентов.

Кредитные программы:

? Ген-Бизнес - кредит от 1 000 000 рублей РФ - от 12,0 % годовых

? Ген-Тендер - краткосрочный кредит от 500 000 рублей РФ - от 12,0 % годовых

? Ген-Овердрафт Доверие - краткосрочный кредит от 500 000 рублей РФ - от 12,0 % годовых

? Ген-Овердрафт Новый Клиент - краткосрочный кредит от 500 000 рублей РФ - от 12,0 % годовых

Ещё одним важным аспектом кредитной политики АО «ГЕНБАНК» является предоставление кредитов физическим лицам.

1. Потребительский кредит «Доступный».

Для работников по найму, ИП, собственников бизнеса, адвокатов, нотариусов, моряков и пенсионеров, в том числе, не являющихся клиентами Банка. Предоставляется на любые цели без залога и страхования. Ставка: от 11 % годовых. Сумма: от 30 000 до 2 млн. рублей РФ (для ИП, собственников бизнеса, адвокатов и нотариусов от 100 000 до 1,5 млн. рублей РФ). Срок: от 6 до 60 месяцев.

2. Кредит «Обеспеченный».

Для работников по найму, индивидуальным предпринимателям, собственников бизнеса, клиентов, получающих заработную плату на счет в Банке, нотариусов, моряков и адвокатов, в том числе, не являющихся клиентами Банка. Предоставляется на любые цели под залог автомобиля. Ставка: от 13,5 % годовых. Сумма: от 400 000 до 6 млн. рублей РФ. Срок: от 18 до 84 месяцев. Возможно привлечь созаемщика или поручителя.

2. Потребительский кредит «Рефинансирование».

«Рефинансирование» - это кредит на потребительские цели, в том числе на погашение кредитов в других кредитных организациях на более выгодных и/или удобных условиях. Снижение процентной ставки до 10% (для ИП, собственников бизнеса, нотариусов, адвокатов до 12%) годовых. Сумма кредита: от 30 000 до 2 млн. рублей (для ИП, собственников бизнеса, нотариусов, адвокатов от 100 000 до 1,5 млн. рублей). Срок кредита: от 6 до 60 месяцев. Количество рефинансируемых кредитов до 5 (суммой не менее 30 000 рублей каждый). Возможность распоряжаться собственностью, освободив её из залога. Комбинированный продукт - Потребительский кредит + Рефинансирование. Рефинансирование любых кредитов (кроме кредитов на бизнес и ранее выданных АО «ГЕНБАНК») в любых кредитных организациях, в том числе не являющихся банками.

2.3 Анализ финансово-экономической и кредитной деятельности АО «ГЕНБАНК»

Акционерное общество «ГЕНБАНК» является крупным российским банком и среди них занимает 97 место по активам-нетто.

На отчетную дату (2019 г.) величина активов-нетто банка ГЕНБАНК составила 51.11 млрд.руб. За год активы увеличились на 4,96%. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 2019 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 0.83% до 1.76%.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами). Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка. Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы 2.5.

Таблица 2.5

Структура высоколиквидных активов АО «ГЕНБАНК»

Наименование показателя	2018 г.,	2019 г.,	Изменения +
	Тыс.руб	Уд.вес, %	Тыс.руб	Уд.вес, %	Тыс.руб	Уд.вес, %
средств в кассе	1 160 937,00	(5.48)	1381659,00	(19.02)	220 722,00	13,54
средств на счетах в Банке России	556 654,00	(2.63)	499 664,00	(6.88)	- 56 985,00	4,25
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)	113 008,00	(0.53)	135 771,00	(1.87)	22 763,00	1,34
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней	15 603777,00	(73.62)	4 150000,00	(57.12)	- 11 453777,00	-16,5
высоколиквидных ценных бумаг РФ	1 791 490,00	(8.45)	841 192,00	(11.58)	- 950 298,00	3,13
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств	2 316 054,00	(10.93)	287 702,00	(3.96)	- 2 028352,00	- 6,97
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)	21 194512,00	(100.00)	7 264924,00	(100.00)	- 13 932588,00	0,00

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 21.19 до 7.26 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в таблице 2.6.

Таблица 2.6

Структура текущих обязательств АО «ГЕНБАНК»

Наименование показателя	2018 г.,	2019 г.,	Изменения +
	Тыс.руб	Уд.в	Тыс.руб	Уд.в	Тыс.руб	%
вкладов физ.лиц со сроком свыше года	11276542,00	(43.76%)	11710122,00	(44.06%)	433 580,00	0,30
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)	7890240,00	(30.62%)	7640397,0	(28.75%)	- 249843,00	- 1,87
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)	5732197,00	(22.24%)	6 209 676,00	(23.36%)	477 479,00	1,12
в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)	5128962,00	(19.90%)	5 814 815,00	(21.88%)	685 853,00	1,98
корсчетов ЛОРО банков	14,00	(0.00%)	6,00	(0.00%)	- 8,00	0,00
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней	0,00	(0.00%)	200000,00	(0.75%)	200 000,00	0,75
собственных ценных бумаг	20 300,00	(0.08%)	0,00	(0.00%)	- 20 300,00	- 0,08
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность	852110,00	(3.31%)	817544,00	(3.08%)	- 34 566,00	- 0,23
ожидаемый отток денежных средств	4518154,00	(17.53%)	4850966,00	(18.25%)	332 812,00	0,73
текущих обязательств	25771403,00	(100.00%)	26577745,00	(100.00%)	806342,00	0,00

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физических лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физических лиц (в том числе ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юридических лиц (сроком до 1 года), в том числе текущих средств юридических лиц (без ИП), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы корреспондентских счетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 4.52 до 4.85 млрд.руб. ЛОРО - счета, открываемые банком своим банкам корреспондентам, на которых отражаются все операции, проводимые по их поручению.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 149.76%, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Наибольшим удельным весом в структуре обязательств за 2019 год обладали вклады физических лиц со сроком свыше одного года - 44,06%.

Наименьшим удельным весом в структуре текущих обязательств АО «ГЕНБАНК» за 2019 год обладали собственные ценные бумаги - 0,00%.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности, минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне. Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года в таблице 2.7.

Таблица 2.7

Динамика изменения показателей ликвидности в течение года

Наименование показателя	1Мар	1Апр	1Май	1Июн	1Июл	1Авг	1Сен	1Окт	1Ноя	1Дек	1Янв	1Фев
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)	129.1	143.3	207.8	229.9	186.6	87.4	86.9	64.3	93.6	92.3	106.0	102.3
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)	689.5	810.9	1015.2	809.9	518.2	342.3	321.7	305.3	406.1	253.0	254.7	349.0
Экспертная надежность банка	448.6	421.7	377.7	317.6	265.1	242.3	236.0	219.1	259.6	193.7	189.7	149.8

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Немаловажной частью также является анализ структуры и динамики баланса.

Объем активов, приносящих доход банка, составляет 89.06% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 92.41% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).Структура доходных активов на текущий момент и год назад представлена в таблице 2.8.

Таблица 2.8

Структура доходных активов АО «ГЕНБАНК»

Наименование показателя	2018г.,	2019 г.,	Изменения +
	Тыс.руб	Уд.в	Тыс.руб	Уд.в	Тыс.руб	%
Межбанковские кредиты	15606351,00	(35.94%)	6152572,00	(13.52%)	- 9453779,0	- 22,12
Кредиты юр.лицам	8441087,00	(19.44%)	8973449,00	(19.71%)	532 362,00	0,27
Кредиты физ.лицам	3668505,00	(8.45%)	4639725,00	(10.19%)	971 220,00	1,74
Векселя	0,00	(0.00%)	0,00	(0.00%)	0,00	0,00
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования	63 437,00	(0.15%)	38 821,00	(0.09%)	- 24 616,00	- 0,06
Вложения в ценные бумаги	15641080,0	(36.02%)	25713758,0	(56.49%)	10072078,0	20,47
Прочие доходные ссуды	0,00	(0.00%)	0,00	(0.00%)	0,00	0,00
Доходные активы	43420460,0	(100.0%)	45518325,0	(100.00%)	2097865,00	0,00

Видим, что незначительно изменились следующие суммы: Кредиты юр.лицам, Векселя. Увеличились суммы кредитов физическим лицам; сильно увеличились суммы вложений в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, вложений в операции лизинга и приобретенных прав требований, а общая сумма доходных активов увеличилась на 4.8% c 43.42 до 45.52 млрд.руб.

Наибольшим удельным весом в структуре доходных активов АО «Генбанк» в отчётном году обладают вложения в ценные бумаги - 54,49% (+20,47%). Наименьшим удельным весом в структура доходных активов в отчётном году обладали вложения в операции лизинга и приобретение прав требования - 0,09% (- 0,06%).

Анализ по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре представлен в таблице 2.9.

кредитный коммерческий банк

Таблица 2.9.

Анализ выданных кредитов по степени обеспеченности и по структуре

Наименование показателя	2018 г.,	2019 г.,	Изменения +
	Тыс.руб	Уд.в	Тыс.руб	Уд.в	Тыс.руб	%
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам	449450,00	(2.80%)	386264,00	(2.47%)	- 63 186,00	- 0,33
Имущество, принятое в обеспечение	8081882,0	(50.26%)	8966927,00	(57.28%)	885 045,00	7,02
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение	0,00	(0.00%)	0,00	(0.00%)	0,00	0,00
Полученные гарантии и поручительства	29679329,00	(184.58%)	30025991,00	(191.80%)	346 662,00	7,22
Сумма кредитного портфеля	16079380,00	(100.00%)	15654567,00	(100.00%)	- 424813,00	0,00
- в т.ч. кредиты юр.лицам	8224247,0	(51.15%)	8791586,0	(56.16%)	495339,00	5,01
- в т.ч. кредиты физ. лицам	3668505,0	(22.81%)	4639725,0	(29.64%)	971220,00	6,83
- в т.ч. кредиты банкам	3906351,0	(24.29%)	2002572,0	(12.79%)	- 1903779,0	- 11,5

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Наибольший удельный вес в структуре наблюдается у полученных гарантий и поручительств - 191,80% (+ 7,22%).

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту) представлена в таблице 2.10.

Таблица 2.10.

Структура процентных обязательств АО «ГЕНБАНК»

Наименование показателя	2018 г.,	2019 г.,	Изменения +
	Тыс.руб	Уд.в	Тыс.руб	Уд.в	Тыс.руб	%
Средства банков	14,0	(0.00%)	200 006,0	(0.42%)	199 992,0	0,42
Средства юр. лиц	26076121,0	(57.53%)	27 616 614,0	(58.47%)	1 540 493,0	0,94
- в т.ч. текущих средств юр. лиц	5135607,0	(11.33%)	5 818 263,0	(12.32%)	682 656,0	0,99
Вклады физ. лиц	19160137,0	(42.27%)	19347071,0	(40.96%)	186 934,0	- 1,31
Прочие процентные обязательств	90 985,0	(0.20%)	66 948,0	(0.14%)	- 24 037,0	- 0,06
- в т.ч. кредиты от Банка России	15 850,0	(0.03%)	18 585,0	(0.04%)	2 735,0	0,01
Процентные обязательства	45327257,0	(100.00%)	47230639,0	(100.00%)	1 903 382,0	0,0

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физических лиц, сильно увеличились суммы средства, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 4.2%: c 45.33 до 47.23 млрд.руб. Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года в таблице 2.11.

Таблица 2.11.

Анализ показателей кредитного риска АО «ГЕНБАНК»

Наименование показателя	1Мар	1Апр	1Май	1Июн	1Июл	1Авг	1Сен	1Окт	1Ноя	1Дек	1Янв	1Фев
Доля просроченных ссуд	44.3	42.1	43.6	42.5	48.9	52.2	52.8	53.5	54.3	46.5	40.1	43.4
Доля резервирования на потери по ссудам	86.1	92.1	93.9	91.9	90.6	91.4	91.5	93.1	94.6	81.5	70.5	75.6

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться. Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%). Точнее даже можно сказать, что банка «Генбанк» практически потерял большую часть своих кредитов.

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%). Точнее даже можно сказать, что у банка «Генбанк» имеется огромное количество плохих кредитов. Проверка некоторых косвенных факторов, указывающих на возможные проблемы и надежность, была представлена мною в таблице 2.12.

Таблица 2.12.

Проверка некоторых косвенных факторов, указывающих на возможные проблемы и надежность

Наименование показателя	1Мар	1Апр	1Май	1Июн	1Июл	1Авг	1Сен	1Окт	1Ноя	1Дек	1Янв
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)	-1.5	-2.3	3.6	-7.9	-2.4	-0.6	6.9	2.3	1.7	-1.8	-1.7
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц	-0.8	-0.8	-0.9	-2.4	1.1	-1.0	0.6	0.6	0.8	2.1	5.0
Изменение оборотов по кассе за месяц (%)	2.8	5.5	5.7	1.6	0.5	30.7	-4.1	-5.0	0.3	-19.9	23.4
Отток средств юр. лиц за месяц	6.8	-2.7	-2.3	-0.7	0.2	7.4	1.0	0.5	1.0	-2.4	0.1

Таким образом, за последний год у банка «Генбанк» не было смены собственников (акционеров).

Также у банка «Генбанк» за год не было значительного увеличения фонда обязательного резервирования (ФОР). На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.59, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет фонд обязательного резервирования (ФОР) и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Обязательные резервы банка -- это, по сути, средства коммерческих банков и иных кредитных институтов, которые они обязаны хранить в Центральном банке в качестве гарантийного финансового фонда, обеспечивающего надлежащее выполнение своих обязательств перед клиентами.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество «Генбанк» свидетельствуют о множественном наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

РАЗДЕЛ 3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКОЙ БАНКА

3.1 Способы урегулирования кредитной политики АО «Генбанк» на разных этапах оценки кредитных рисков

Кредитная политика относится к способам прямого экономического управления и является совокупностью управленческих решений, определяющих виды, условия, объемы и структуру активных операций, а также способы их проведения (внедрения) и поведение банка на соответствующих сегментах финансового рынка.

Роль кредитной политики в общем планировании банковской деятельности исключительно велика: в существенной степени именно она определяет эффективность функционирования банка и его взаимоотношения с реальным сектором экономики.

Круг рисков, оказывающих влияние именно на сбалансированность кредитной политики состоит из:

1. Недооцененность уровня инфляции.

Данный риск напрямую связан с общей экономической ситуацией в стране и необходимость его учета при разработке кредитной политики более чем очевидна. Оценка данного риска должна быть в обязательном порядке заложена в основу формирования процентных ставок по кредитам, которые в свою очередь, должны несомненно быть выше имеющегося уровня инфляции.

Особенностью и одновременно проблемой при учете данного фактора является определение величины, на которую процентная ставка по кредитам должна быть больше уровня инфляции.

Переоценка данного риска, и следовательно, необоснованное увеличение величины превышения процентной ставки над уровнем инфляции, приведет к потерям доходов организаций, и как следствие снижению привлекательности кредитования для реального сектора экономики; наоборот, недооценка указанного риска ведет к необоснованно низким процентным ставкам и снижению доходов банка.

Сбалансированной кредитной политике отвечает такой уровень превышения процентной ставки по кредитам над сложившимся в стране уровнем инфляции, который обеспечил бы получение адекватных клиентской базе доходов банком при совершении операций по кредитованию и инвестированию, и одновременное поддержание привлекательности кредитов для организаций, участников рынка.

2. Реальная оценка динамики курсов валют, используемых при совершении активных (кредитование) и пассивных (прием вкладов) операций банка.

Указанный риск имеет место вследствие существования на финансовом рынке нескольких валют, до недавнего времени основными валютами при совершении активных и пассивных операций в России являлись рубль и доллар США, с 2001г. на финансовом рынке появляется новая валюта евро, которая с момента появления, и до настоящего времени имеет особую привлекательность за счет более значительного роста собственного курса по отношению к рублю.

Особо важно определить такой важный момент как: в какой валюте выгоднее осуществлять кредитование.

Сбалансированная кредитная политика банка должна учитывать соотношения курсов валют в условиях «трехвалютной» финансовой системы во избежание возникновения убытков.

Реализация принципа сбалансированности в кредитной политике банка с учетом описанного фактора должна осуществляться не только через решение вопроса об увеличении либо уменьшении объемов кредитования в той или иной валюте, а также через установление таких процентных ставок по кредитам, которые позволяли бы компенсировать финансовые потери для банка в результате падения курса иностранных валют, и одновременно учитывали долгосрочные потребности в валютном кредитовании у организаций (в зависимости от рода и места деятельности).

3. Адекватность процентно-ценовой политики банка в области активных и пассивных операций.

Процентно-ценовая политика является связующим звеном между кредитной и депозитно-аккумуляционной политиками и находит свое формальное выражение в марже (разнице между ценой размещения (активные операции банка) и ценой привлечения (пассивные операции банка), которая в свою очередь, и должна обеспечивать возмещение расходов за счет доходов, т.е. сбалансированность.

4. Оценка кредитного риска и объемы активных и пассивных операций.

В отличие от первых трех внешних рисков, являются внутренними и, по сути служат элементами кредитной политики.

Таким образом, сбалансированная кредитная политика представляет собой совокупность важнейших элементов банковского управления в области активных операций.

Данные операции обеспечивают состояние уравновешенности доходов и расходов банка, баланс спроса на кредитные ресурсы и способов их обеспечения и включающих в себя оценку кредитного риска, управление ставкой процента по кредитам с учетом уровня инфляции и курсов иностранных валют (оценка валютного риска), а также управление в области объемов и структуре активных операций.

Способы урегулирования кредитной политики на разных этапах её оценки представлены мною в таблице 3.1.

Таблица 3.1

Способы урегулирования кредитной политики в АО «Генбанк»

Этапы	Особенности	Способы урегулирования
Ресурсный	Ограниченность источников и сложность формирования кредитных ресурсов, система страхования вкладов, перевод бюджетных средств в систему Казначейства Минфина РФ.	- повышение значения норматива банка России Н4; - совершенствование системы страхования вкладов. - обоснованный подход к процессу трансформации краткосрочных денежных ресурсов в долгосрочные вложения - комплексные схемы финансирования.
Оценивающий кредитный риск	Плохое «качество» и сложность объектов, примитивная оценка кредитоспособности заемщиков, несовершенность процесса возвратности	- применение эффективных схем оценки кредитоспособности. - совершенствование процесса обеспечения возвратности инвестиционного банковского кредита.
Управляющий процентным риском	эффективная «процентно-ценовая стратегия» пассивных и активных операций.	- повышение дифференциации ставок процента по краткосрочным и долгосрочным вкладам. - повышение дифференциации ставок процента по вкладу, принятому на определенный срок, но с разной суммой первоначального взноса.
Управляющий валютным риском, инфляцией	«Трехвалютная» финансовая система и наличие труднопрогнозируемой инфляции	- расчет процентных ставок по вкладам и кредитам, учитывающим изменения курсов иностранных валют и уровень инфляции

Кредитная политика относится к способам прямого экономического управления и является совокупностью управленческих решений, определяющих виды, условия, объемы и структуру активных операций, а также способы их проведения (внедрения) и поведение банка на соответствующих сегментах финансового рынка.

Роль кредитной политики в общем планировании банковской деятельности исключительно велика: в существенной степени именно она определяет эффективность функционирования банка и его взаимоотношения с реальным сектором экономики.

На сегодняшний день существует значительная проблема у банков в связи с ликвидностью банков. Это, прежде всего, связано с продолжающимся ростом их обязательств, в основном за счет роста депозитов населения и предприятий. В этой связи представляется возможным применение новых форм обеспечения возврата кредитов, то есть нетрадиционных способов.

3.2 Особенности современной кредитной политики в АО «Генбанк»

В ходе анализа было выявлено, что непосредственно для себя «Генбанк» определил ряд приоритетов по кредитованию российских компаний и граждан. В частности, банк принял решение поддерживать отрасли, гарантирующие удовлетворение необходимых жизненных потребностей населения (например, розничные сети и аптеки), а также отрасли, выполняющие жизнеобеспечение (электро -- и водоснабжение, транспорт и т.д.). Кроме них АО «Генбанк» намерено оказывать поддержку оборонно-промышленному комплексу, малому бизнесу и сельскому хозяйству. Что касается физических лиц, то для них «Генбанк» повысит доступность кредитов, предоставив различные способы их погашения (равными ежемесячными или дифференцированными платежами), а также сохранит всю линейку розничных кредитных продуктов.

Кроме этого мною было отмечено, что «Генбанк» введет дополнительные меры по эффективному управлению за рисками. В частности, банк планирует изменить критерии определения устойчивости бизнеса клиентов, а также расширить требования по обеспечению кредитов. Свое обеспечение компании-заемщики должны будут подтверждать достаточными и своевременными денежными потоками от операционной деятельности, залогами ликвидных активов, гарантиями или поручительствами государства или собственников бизнеса. Также АО «Генбанк» расширит перечень событий, влекущих досрочное истребование задолженности банком, и более четко определит критерии кросс-дефолта по обязательствам клиента перед другими кредиторами. Что касается физлиц, то банк намерен усилить внимание к их индивидуальной платежеспособности при выдаче новых кредитов.

АО «Генбанк», несмотря на существенно возросшую нагрузку на банк, его сотрудников и инфраструктуру, продолжает свою деятельность в полном объеме, предоставляя все виды услуг постоянным и новым клиентам, физическим и юридическим лицам, предприятиям крупного, малого и среднего бизнеса, работающим во всех отраслях экономики.

Акционерное общество «Генбанк» будет придерживаться следующих приоритетов в кредитовании юридических лиц, поддержка следующих отраслей и секторов экономики: отрасли, гарантирующие удовлетворение ежедневных и самых необходимых жизненных потребностей населения (розничные сети, аптеки и т.д.), отрасли, выполняющие жизнеобеспечивающие функции (электро- и водоснабжение, транспорт и т.д.). Оборонно-промышленный комплекс, малый бизнес, сельское хозяйство; поддержка существующих клиентов «Генбанка» и выполнение Банком уже взятых на себя юридических обязательств по кредитованию в рамках заключенных договоров, поддержка заемщиков банка, непрерывность деятельности которых является критичной для других заемщиков АО «Генбанк», кредитование оборотных средств и текущих потребностей бизнеса клиентов.

Осознавая особую ответственность перед акционерами и вкладчиками, АО «Генбанк» вводит дополнительные меры по эффективному управлению рисками:

1. Изменение критериев устойчивости бизнеса клиентов применительно к деятельности в сложных условиях

2. Усиление обеспеченности кредитов: достаточными и своевременными денежными потоками от операционной деятельности заемщика, операционной доходностью бизнеса, залогами ликвидных активов, гарантиями/поручительствами государства или собственников бизнеса.

Повышение уровня и качества контроля со стороны АО «Генбанк» за ответственным поведением собственников и менеджмента путем введения дополнительных условий и ограничений на деятельность заемщика, в том числе:

-- снижение лимита максимальной долговой нагрузки

-- введение дополнительных ограничений по смене контроля над бизнесом

-- расширение перечня событий, влекущих досрочное истребование задолженности Сбербанком,

-- более четкое определение критериев кросс-дефолта по обязательствам клиента перед другими кредиторами

Для этого «Генбанк» усиливает внимание: к источникам погашения и их надежности, к уровню текущей ликвидности клиента, к уровню долговой нагрузки, к качеству и ликвидности обеспечения, к адекватности финансовых планов и действий заемщиков относительно резко изменившихся внешних условий, к консервативности подходов в прогнозах платежеспособности клиентов. К мониторингу ссудной задолженности для ранней диагностики потенциальных проблем у заемщиков.