Страхові послуги та особливості їх реалізації в Україні

Концентрація страхового ринку за надходженнями валових страхових премій [12, c.125] станом на 31.12.2014 р. представлена в таблиці 2.1.

Таблиця 2.1 - Концентрація страхового ринку за 2015 рік

Перші (Тор)	Страхування “Life”	Страхування "non-Life"
	Надходження премій (млн. грн.)	Частка на ринку, %	Надходження премій (млн. грн.)	Частка на ринку, %	Кількість СК, які більше 50% страхових премій отримали від перестрахувальників
Тор 3	967,2	44,8	3 841,9	15,6	2
Тор 10	1 970,8	91,2	8 607,3	35,0	3
Тор 20	2 132,4	98,7	13 243,5	53,8	4
Тор 50	2 159,8	100,0	19 401,6	78,8	7
Тор 100	х	x	22 981,1	93,4	11
Тор 200	х	x	24 482,1	99,5	14
Всього по ринку	2 159,8	100,0	24607,5	100,0	25

*Джерело: складено автором на основі показників страхового ринку України

Зменшення валових страхових премій відбулося з таких видів страхування, як:

страхування майна (зменшення валових страхових платежів на 563,9 млн. грн. (15,0%)); %));

страхування від вогневих ризиків та ризиків стихійних явищ (зменшення валових страхових платежів на 472,5 млн. грн. (17,0%));

страхування від нещасних випадків (зменшення валових страхових платежів на 468,0 млн. грн. (32,7%));

страхування відповідальності перед третіми особами (зменшення валових страхових платежів на 377,3 млн. грн. (20,8%)).

Збільшились валові страхові премії з таких видів страхування:

страхування фінансових ризиків (збільшення валових страхових платежів на 482,3 млн. грн. (12,5%)); страхування вантажів та багажу (збільшення валових страхових платежів на 318,6 млн. грн. (20,9%)); страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів (за додатковими договорами) "Зелена картка" (збільшення валових страхових платежів на 166,1 млн. грн. (38,8%)), медичне страхування (збільшення валових страхових платежів на 137,9 млн. грн. (9,3%)). Питома вага чистих страхових премій у валових страхових преміях за 2015 рік становила 69,5%, що на 5,7 в.п. менше в порівнянні з 2014 роком.

Обсяг валових страхових виплат/відшкодування у порівнянні з 2014 роком збільшився на 413,6 млн. грн. (8,9%), обсяг чистих страхових виплат збільшився на 326,4 млн грн (7,1%). У структурі чистих страхових виплат відбулися зміни в розрізі видів страхування, так збільшилась частка страхових виплат за такими видами страхування: страхування від вогневих ризиків та ризиків стихійних явищ (з 1,5% до 3,3%), страхування життя (з 3,3% до 4,9%), медичне страхування (безперервне страхування здоров'я) (з 22,1% до 22,7%), страхування майна (з3,0% до 3,5%). Водночас, частка чистих страхових виплат зі страхування фінансових ризиків значно скоротилася (з 2,0% до 0,9%) також зменшилась частка виплат зі страхування кредитів (з 2,2% до 1,2%).

Частка чистих страхових виплат з автострахування (КАСКО, ОСЦПВ, "Зелена картка") залишилась на рівні попереднього року (56,1%). Рівень валових страхових виплат у порівнянні з аналогічним періодом 2014 року (16,2%) збільшився на 2,7 в.п. та становив 18,9%. Збільшення рівня валових страхових виплат пов`язане зі зменшенням надходжень валових страхових платежів (-6,6%) при збільшенні валових страхових виплат (+8,9%). Високий рівень валових та чистих страхових виплат спостерігається з медичного страхування - 68,2% та 73,6%, за видами добровільного особистого страхування - 42,0% та 49,0%, з обов'язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів - 37,6% та 39,0% відповідно. Операції вихідного перестрахування за 2015 рік зросли на 11,0% з 8 744,8 млн. грн. до 9 704,2 млн. грн. На збільшення операцій вихідного перестрахування за 2015 рік вплинуло збільшення на 15,0% перестрахування в середині країни. При цьому, на 6,4% зменшилась операції з перестрахування із страховиками-нерезидентами. Також, у порівнянні з аналогічним періодом 2014 року зросли такі показники, як загальні активи страховиків (5,8%) та активи, визначені ст. 31 Закону України «Про страхування» для представлення коштів страхових резервів (6,9%). Збільшення активів, визначених ст. 31 Закону України «Про страхування» для представлення коштів страхових резервів, обумовлене в першу чергу збільшенням обсягів цінних паперів, що емітуються державою на 43,9% (з 2355,4 млн. грн. до 3 390,0 млн. грн.), права вимог до перестраховиків на 27,3% (з 3 038,5 млн. грн. до 3 867,4 млн. грн.), грошових коштів на поточних рахунках на 27,7% (з 2 184,7 млн. грн. до 2 789,7 млн. грн.). При цьому, в активах страховиків зменшилися обсяги банківських вкладів (депозитів) на 2,8%. Станом на 31.12.2015 показник загального обсягу сплачених статутних капіталів незначною мірою відхилився від аналогічного показника станом на аналогічну дату минулого року (станом на 31.12.2014 - 15 232,5 млн. грн., станом на 31.12.2015 - 15 120,9 млн. грн.). Страхові резерви станом на 31.12.2014 зросли на 9,6% у порівнянні з аналогічною датою 2014 року. При цьому, технічні страхові резерви зменшились на 0,6%, а резерви зі страхування життя навпаки збільшилися на 38,0%.

Кількість страхових компаній (СК) станом на 31.12.2014 становила 382, з яких 57 СК зі страхування життя (СК "Life") та 325 СК, що здійснювали види страхування, інші, ніж страхування життя (СК "non-Life"). За 2015 рік кількість страхових компаній зменшилася на 25 СК, (дані наведені в табл. 2.2).

Таблиця 2.2 - Кількість страхових компаній у 2013 - 2015 рр.

Кількість страхових компаній	Станом на 31.12.2013	Станом на 31.12.2014	Зміни у 2015 році	Станом на 31.12.2015
			внесено інформацію	виключено інформацію
Загальна кількість	414	407	10	35	382
вт.ч. СК "non-Life"	352	345	9	29	325
в т.ч. CК "Life"	62	62	1	6	57

*Джерело: складено автором на основі показників страхового ринку України

За даними Українського науково-дослідного інституту «Права і економічних досліджень» в рейтингу страхових компаній за валовими страховими преміями провідні місця в 2014 р. займали такі страхові компанії як АСКА, АХА Страхування, Провідна, Оранта та Кремінь [21].

Таблиця 2.3 - Групування страхових компаній України за розміром активів

Група І (крупні СК)	Активи ? 500 млн. грн.
Група ІІ (великі СК)	500 млн. грн. ? Активи ? 200 млн. грн.
Група ІІІ (середні СК)	200 млн. грн. ? Активи ? 50 млн. грн.

*Джерело: складено автором на основі показників страхового ринку України

Проведене за класифікатором групування показало переважання на українському страховому ринку фінансово слабких компаній з низькою капіталізацією (рис. 2.1), які складають 79,6% загальної кількості страхових компаній України.



Рис. 2.1. Розподіл страхових компаній України за розміром активів [27]

Страхові компанії в умовах нестабільності сучасних ринкових відносин мають бути фінансово надійними. В контексті дослідження фінансова надійність страховика розглядається як здатність його виконувати свої фінансові зобов'язання за будь-яких несприятливих умов.

Управління капіталом включає в себе систему принципів і методів розробки і реалізації управлінських рішень в сфері його формування і функціонування, спрямованих на забезпечення фінансової надійності. Метою управління капіталом є формування рівноваги між дохідністю і фінансовою надійністю, забезпечує зростання прибутку власників страхової компанії в перспективі.

Використання страховиками в процесі фінансової та інвестиційної діяльності залученого капіталу (страхових резервів) обумовлює необхідність державного нагляду, метою якого є захист інтересів споживачів страхових послуг. Дотримання принципів безпечності, прибутковості і поверненості коштів досягається за допомогою диверсифікації інвестиційної діяльності з врахуванням встановлених регулятором нормативів та обмежень до розміщення капіталу, що також є елементом забезпечення фінансової надійності страхових компаній.

Важливою характеристикою фінансової діяльності страхових компаній є обсяг капіталу в абсолютному вимірі. Проведений аналіз основних фінансових показників розвитку страхового ринку України, результати якого представлені в таблиці 2.4, показав, що надмірна кількість компаній формує достатньо невеликий обсяг капіталу.

Низькі темпи приросту страхових резервів корелюють з невисокою їх часткою в фінансуванні і невеликим (за стандартами розвинених країн) рівнем страхових виплат. Емісійна активність страховиків відповідає темпам розвитку ринку.

За обмежених можливостей збільшення капіталу за рахунок зовнішніх і внутрішніх джерел на страховому ринку України набуло поширення явище, яке в роботі визначене як «штучна капіталізація». Штучна капіталізація виникає у випадках, коли право власності на реальний актив коштує більше за сам актив. В практиці українських страховиків йдеться, передусім, про необґрунтовану дооцінку активів. При цьому на момент проведення дооцінки активів виникає збільшення розміру власного капіталу, яке не надає компанії реальних фінансових ресурсів.

Метою штучного завищення розміру капіталу в більшості випадків є необхідність виконання встановлених нормативів платоспроможності. Потенційно такі операції генерують збитки внаслідок знецінення активів і можуть стати причиною часткової або повної втрати страховиком платоспроможності в кризових періодах.

Таблиця 2.4 - Динаміка показників страхового ринку 2013-2015 рр., млн.грн.

Показники	Період (показники наростаючим підсумком з початку року)
	2013	2014	2015
Кількість зареєстрованих страховиків	414	407	382
з них: компанії зі страхування життя	62	62	57
Кількість укладених договорів страхування (млн. шт)	178,2	185,4	134,3
Активи по балансу, млн. грн.	56 224,7	66 387,5	70 261,2
Активи, визначені ст. 31 Закону України "Про страхування", млн. грн.	48 831,5	37 914,0	40 530,1
Обсяг сплачених статутних капіталів, млн. грн.	14 579,0	15 232,5	15 120,9
Сформовані страхові резерви, млн. грн.	12 578,0	14 435,7	15 828,0
Валові страхові премії, млн. грн., з них:	21 508,2	28 661,9	26 767,3
від страхувальників-фізичних осіб	8 900,3	10 267,5	9 519,9
від перестрахувальників	1 380,0	5 521,4	4 897,1
Валові страхові виплати, млн. грн., з них:	5 151,0	4 651,8	5 065,4
страхувальникам-фізичним особам	2 469,8	2 637,5	2 862,6
перестрахувальникам	218,8	112,5	184,7
Рівень валових виплат, %	23,9	16,2	18,9
Чисті страхові премії (валові страхові премії за мінусом частки страхових премій, які сплачуються перестраховикам-резидентам), млн. грн.	20 277,5	21551,4	18 592,8
Чисті страхові виплати (валові страхові виплати за мінусом частки страхових виплат, які компенсовані перестраховиками-резидентами), млн. грн.	4 970,0	4566,6	4 893,0
Рівень чистих виплат, %	24,5	21,2	26,3
Обсяг страхових платежів, сплачених перестраховикам, млн. грн.	2 522,8	8 744,8	9 704,2
з них: перестраховикам-нерезидентам, млн. грн.	1 292,0	1 634,4	1 530,5

Джерело: складено автором на основі [27]

При дослідженні процесу капіталізації вітчизняних страховиків, оцінено політику формування капіталу страхових компаній, визначено проблеми розміщення капіталу страхових компаній на українському фінансовому ринку. Проведене дослідження свідчить, що капіталізація українських страховиків є низькою, і це породжує проблеми в їхній страховій, інвестиційній і фінансовій діяльності.

Компанії не можуть приймати на утримання великі ризики, не виступають в якості потужних інвестиційних інвесторів, мають обмежену здатність щодо залучення зовнішнього фінансування. Більшість вітчизняних страховиків є непублічними компаніями, що працюють в умовах недостатньо розвиненого фондового ринку, і це обумовлює обмежене використання традиційних фінансових інструментів для збільшення капіталу.

Найважливішою, родовою ознакою страхових відносин вважається ризик. Ризик обумовлює їх виникнення, надає їм специфічних рис. Разом з тим в роботі наголошено, що потреба в захисті від ймовірних ризиків набуває реального змісту лише за умови загрози майновим інтересам фізичних та юридичних осіб, пов'язаним із власністю.

Валові страхові премії, отримані страховиками при страхуванні та перестрахуванні ризиків від страхувальників та перестрахувальників за 2015 рік, становили 26 767,3 млн. грн., з яких: 9 519,9 млн. грн. (35,6%), що надійшли від фізичних осіб; 17 247,4 млн. грн. (64,4%), що надійшли від юридичних осіб.

За 2014 рік загальна (валова) сума страхових премій, отриманих страховиками, становила 28 661,9 млн. грн., з яких: 10 267,5 млн. грн. (35,8%), що надійшли від фізичних осіб; 18 394,4 млн. грн. (64,2%), що надійшли від юридичних осіб.

За 12 місяців 2015 року сума отриманих страховиками валових премій з видів страхування, інших, ніж страхування життя становила 24 607,5 млн.грн. (або 91,9% від загальної суми страхових премій), а зі страхування життя - 2 159,8 млн. грн. (або 8,1% від загальної суми страхових премій). Чисті страхові премії за 2014 рік становили 18 592,8 млн. грн., що становить 69,5% від валових страхових премій. Чисті страхові премії за 2014 рік становили 21551,4 млн. грн.

Динаміка страхових премій за 2013 - 2015 рр. зображена на рис.2.2.

Рис. 2.2 Динаміка страхових премій за 2013 - 2015 рр. (млн. грн.)



Обсяги валових страхових премій за 2015 рік зменшились порівняно з 2014 роком на 6,6%, з 2013 роком зросли на 24,5%. Найбільший спад валових страхових премій відбувся у І кварталі 2015 року на 27,8% порівняно з IV кварталом 2015 року (довідково: у IV кварталі 2014 року валові страхові премії становили 7 296,9 млн. грн.). Чисті страхові премії зменшилися на 13,7% порівняно з 2014 роком, та на 8,3% порівняно з 2013 роком.

Можна констатувати, що незважаючи на значну кількість компаній, фактично на страховому ринку основну частку валових страхових премій - 99,5% - акумулюють 200 СК "non-Life" (61,5% всіх СК "non-Life") та 98,7% - 20 СК "Life" (35,1% всіх СК "Life"). По ринку страхування життя Індекс Герфіндаля - Гіршмана (ННІ) склав 1042,55 (у 2014 році - 1222,15), по ринку ризикових видів страхування становив 206,72 (у 2014 році - 188,92). В цілому по страховому ринку індекс Герфіндаля - Гіршмана склав 181,49 (у 2014 році - 166,81). Дані свідчать, що на ринку видів страхування інших, ніж страхування життя, спостерігається значний рівень конкуренції (ННІ в 5 разів менше 1000), в той час як на ринку страхування життя наявна помірна монополізація.

Страхові премії за видами страхування за 2014-2015 рр. (обсяги, структура та темпи приросту) наведено на рис. 2.3.

Рис. 2.3 Структура чистих страхових премій за видами страхування станом на 31.12.2015 рік (млн. грн.)

У структурі страхових премій за мінусом частки страхових премій, сплачених перестраховикам-резидентам, за видами страхування станом на 31.12.2015 найбільша питома вага належить таким видам страхування, як:

автострахування (КАСКО, ОСЦПВ, «Зелена картка») - 5 947,5 млн. грн. (або 32,0%) (станом на 31.12.2014 даний показник становив 5 982,2 млн. грн. (або 27,8%));

страхування життя - 2 159,7 млн. грн. (або 11,6%) (станом на 31.12.2014 - 2 476,5 млн. грн. (або 11,5%));

страхування майна 2 045,1 млн. грн. (11,0%) (станом на 31.12.2014 даний показник становив 2 489,7 млн. грн. (або 11,6%));

страхування фінансових ризиків - 2 019,1 млн. грн. (або 10,9%) (станом на 31.12.2014 - 2 401,3 млн. грн. (або 11,1%));

медичне страхування - 1 507,1 млн. грн. (або 8,1%) (станом на 31.12.2014 - 1 395,7 млн. грн. (або 6,5%));

страхування від вогневих ризиків та ризиків стихійних явищ - 1 250,4 млн. грн., (або 6,7%) (станом на 31.12.2014 - 1 649,3 млн. грн., (або 7,7%));

страхування вантажів та багажу - 860,4 млн. грн. (або 4,6%) (станом на 31.12.2014 - 965,7 млн. грн. (або 4,5%)).

Перерозподіл у структурі чистих страхових премій станом на 31.12.2015 порівняно з 2014 роком відбувся на користь таких важливих соціальних секторів страхування, як:

автострахування (КАСКО, ОСЦПВ, «Зелена картка») (з 27,8,0% до 32,0%),

медичне страхування (з 6,5% до 8,1%),

страхування життя (з 11,5% до 11,6%).

При цьому, у структурі чистих страхових премій відбулося зменшення з таких видів страхування:

страхування відповідальності перед третіми особами (з 4,8% до 3,6%), страхування від нещасних випадків (з 4,6% до 3,4%),

страхування кредитів (з 3,2% до 2,1%),

страхування майна (з 11,6% до 11,0%).

Розмір валових страхових виплат за 2015 рік становив 5 065,4 млн. грн., у тому числі з видів страхування, інших, ніж страхування життя - 4 826,2 млн. грн. (або 95,3%), зі страхування життя - 239,2 млн. грн. (або 4,7%). Валові страхові виплати за 2015 рік збільшилися на 8,9% порівняно з 2014 роком, чисті страхові виплати збільшилися на 7,1% і становили 4 893,0 млн. грн.

Рис. 2.4 Динаміка страхових виплат за 2013 - 2015 рр. (млн. грн.)

Зростання обсягів чистих страхових виплат за 2015 рік мало місце у всіх основних системоутворюючих видах страхування, водночас, виплати у страхуванні фінансових ризиків та страхуванні кредитів зменшилися на 53,4% та 39,3% відповідно. Структуру страхових виплат за мінусом частки страхових виплат, компенсованих перестраховиками-резидентами, за видами страхування за 2015 рік зображено на рис. 2.5.



Рис. 2.5 Структура чистих страхових виплат за видами страхування станом на 31.12.2015 р.

У структурі чистих страхових виплат станом на 31.12.2015 найбільша питома вага страхових виплат припадає на такі види страхування, як:

автострахування (КАСКО, ОСЦПВ, «Зелена картка») - 2 744,1 млн. грн. (або 56,1%) (станом на 31.12.2014 даний показник становив 2 559,6 млн. грн. (або 56,1%));

частка медичного страхування (безперервне страхування здоров'я) становить 1 108,5 млн. грн. (або 22,7%) (станом на 31.12.2013 - 1 010,1 млн. грн. (або 22,1%));

страхування життя - 239,2 млн. грн. (або 4,9%) (станом на 31.12.2014 - 149,2 млн. грн. (або 3,3%)); страхування майна - 172,5 млн. грн. (або 3,5%) (станом на 31.12.2014 - 137,6 млн. грн. (або 3,0%));

страхування від вогневих ризиків та ризиків стихійних явищ - 161,7 млн. грн. (або 3,3%) (станом на 31.12.2014 - 69,1 млн грн (або 1,5%)).

Рівень валових страхових виплат (відношення валових страхових виплат до валових страхових премій) станом на 31.12.2015 становив 18,9%. Збільшення рівня валових страхових виплат на 2,7 в. п. у порівнянні з попереднім роком пов`язане зі зменшенням надходжень валових страхових платежів (-6,6%) при збільшенні валових страхових виплат (+8,9%).

Високий рівень валових страхових виплат (більше за загальний по ринку) спостерігався за такими видами страхування:

з медичного страхування - 68,2% (станом на 31.12.2014 - 67,9%),

добровільне особисте страхування - 42,0% (станом на 31.12.2014 - 34,6%),

обов'язкове страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів - 37,6% (станом на 31.12.2014 - 36,2%),

недержавне обов'язкове страхування - 31,5% (станом на 31.12.2014 - 31,3%).

Рівень чистих страхових виплат (відношення чистих страхових виплат до чистих страхових премій) станом на 31.12.2015 становив 26,3% (станом на 31.12.2014 - 21,2%). Високий рівень чистих страхових виплат станом на 31.12.2015 спостерігався з медичного страхування - 73,6% (станом на 31.12.2014 - 72,4%), за видами добровільного особистого страхування - 49,0%, з недержавного обов'язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів - 39,0%, а також з недержавного обов`язкового страхування - 32,5%.

Від страхувальників-фізичних осіб за 2015 рік надійшло 9519,9млн.грн. валових страхових премій, що на 7,3% менше, ніж за 2014 рік. За результатами 2014 року продовжується тенденція щодо збільшення обсягу страхових виплат фізичним особам. Структура валових страхових премій, які надійшли від фізичних осіб за 2015 рік: 7 479,5 млн. грн. - за видами страхування, іншими, ніж страхування життя (на 5,7% менше, ніж за 2014 рік); 2 040,4 млн. грн. - за видом страхування життя (на 12,7% менше, ніж за 2014 рік). Страхові виплати страхувальникам-фізичним особам за 2015 рік становили 2 862,6 млн. грн., (56,5% від загальних валових виплат), що на 8,5% більше, ніж за відповідний період 2014 року. Рівень страхових виплат фізичним особам (відношення страхових виплат до страхових премій) станом на 31.12.2015 становив 30,1%, що на 4,4 в. п. більше порівняно зі станом на 31.12.2014 (див. рис. 2.6 ).



Рис. 2.6 Динаміка страхових платежів, виплат та рівня страхових виплат у секторі страхування фізичних осіб за 2013 - 2015 рр.(млн. грн.)

Структура страхових платежів та страхових виплат при страхуванні фізичних осіб станом на 31.12.2015 має такий вигляд: - від страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів (ОСЦПВ) надійшло 2 059,8 млн. грн., що на 69,7 млн. грн. (або на 3,5%) більше в порівнянні з відповідною датою 2014 року; 20,9% всіх страхових премій від громадян становили премії від страхування наземного транспорту (КАСКО) - 1 986,8 млн. грн., що на 348,3 млн. грн. (або на 14,9%) менше в порівнянні з відповідною датою 2014 року; від страхування життя надійшло 2 040,4 млн. грн. (або 21,4% всіх страхових премій від громадян), що на 297,0млн. грн. (або на 12,7%) менше в порівнянні з відповідною датою 2014 року; від медичного страхування (безперервне страхування здоров'я) - 809,1 млн. грн., (або 8,5% всіх страхових премій від громадян), що на 95,8 млн. грн., (або на 13,4%) більше в порівнянні з відповідною датою 2014року; від страхування від нещасних випадків - 608,9 млн. грн., (або 6,4% всіх страхових премій від громадян), що на 294,8 млн. грн., (або на 32,6%) менше в порівнянні з відповідною датою 2013 року; - основна частина страхових виплат (34,9%) здійснена за договорами страхування наземного транспорту (КАСКО) - 1 000,1 млн. грн., що на 17,2 млн. грн., (або на 1,7%) більше в порівнянні з відповідною датою 2014 року; 27,1% страхових виплат здійснено за договорами страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів (ОСЦПВ) і становить 774,7 млн. грн., що на 43,1 млн. грн. (або на 5,9%) більше в порівнянні з відповідною датою 2014 року; за медичним страхуванням фізичним особам було виплачено 576,5 млн. грн. (або 20,1% від загального розміру страхових виплат/відшкодувань страхувальникам-фізичним особам), що на 32,5 млн. грн. (або на 6,0%) більше в порівнянні з відповідною датою 2014 року. Рівень страхових виплат за договорами страхування наземного транспорту (КАСКО), укладеними зі страхувальниками - фізичними особами, станом на 31.12.2015 становив 50,3%, за договорами страхування цивільно- правової відповідальності власників наземних транспортних засобів (ОСЦПВ) - 37,6%, за медичним страхуванням - 71,3%.

Кількість укладених договорів страхування з фізичними особами за підсумками 2015 року зазнала, зокрема, таких змін:

- кількість укладених договорів страхування обов'язкового особистого страхування від нещасних випадків на транспорті збільшилася на 6 971,4 тис.одиниць (до 91 326,5 тис. одиниць) у порівнянні з відповідним показником станом на 31.12.2014;

- кількість укладених договорів страхування від нещасних випадків зменшилася на 21 143,9 тис.одиниць (до 10 008,6 тис. одиниць) у порівнянні з відповідним показником станом на 31.12.2014;

- кількість укладених договорів страхування медичних витрат зменшилася на 18 310,6 тис.одиниць (до 2 091,4 тис. одиниць) у порівнянні з відповідним показником станом на 31.12.2014;

- кількість укладених договорів страхування життя збільшилася на 124,2 тис.одиниць (до 481,0тис. одиниць) у порівнянні з відповідним показником станом на 31.12.2014;

- кількість укладених договорів страхування майна зменшилася на 3186,4тис. одиниць (до 3 231,0 тис. одиниць), у порівнянні з відповідним показником станом на 31.12.2014.

Валові страхові платежі (премії, внески) при страхуванні життя за 2015рік становили 2159,8 млн.грн., що на 12,8% менше, ніж за 2014рік (за 2014 р. - 2476,7млн.грн.). Структура надходжень валових страхових платежів (премій, внесків) за 2015 рік: 2 040,4 млн. грн. (або 94,5%), що надійшли від фізичних осіб; 119,4 млн. грн. (або 5,5%), що надійшли від юридичних осіб. За 2015 рік зменшилася кількість застрахованих фізичних осіб на 0,7% або на 30932 особи (станом на 31.12.2013 застраховано 4649207 фізичних осіб, станом на 31.12.2015 - 4618275 фізичних осіб). Протягом 2015 року застраховано 1285243 фізичні особи, що на 27,5% або на 486419 осіб менше проти відповідного періоду 2014 року (за 2014 рік застраховано 1771662 фізичних осіб).

Обсяги надходжень валових страхових платежів та валових страхових виплат зі страхування життя за 2013 - 2015 рр. зображено на рис. 2.6.

Рис. 2.6 Динаміка страхових премій та страхових виплат із страхування життя за 2013 - 2015 рр. (млн. грн.)

Обсяг валових страхових виплат із страхування життя за 2015 рік становив 239,2 млн. грн., (включаючи страхові виплати у вигляді ануїтетів), що на 60,3% більше в порівнянні з відповідним періодом 2014 року (149,2млн. грн.).

Зокрема збільшення страхових виплат зі страхування життя, пов'язане із збільшенням виплат по:

іншим договорам накопичувального страхування на 84,9 млн. грн., або на 79,6% (станом на 31.12.2014 - 106,6 млн. грн., станом на 31.12.2015 - 191,5 млн. грн.);

іншим договорам страхування життя на 5,3 млн. грн., або на 20,5% (станом на 31.12.2014 - 25,8 млн. грн., станом на 31.12.2015 - 31,1 млн. грн.).

За договорами перестрахування ризиків за 2015 рік українські страховики (цеденти, перестрахувальники) сплатили часток страхових премій 9 704,2 млн. грн. (за 2014 рік - 8 744,8 млн. грн.), з яких:

перестраховикам-нерезидентам - 1 530,5 млн. грн., що на 6,4% менше порівняно з 2014 роком (за 2014 рік - 1 634,4 млн. грн.);

перестраховикам-резидентам - 8173,7 млн. грн., що на 15,0% більше порівняно з відповідним показником 2014 року (за 2014 рік - 7110,4 млн.грн.).

Загальна сума часток страхових виплат, компенсованих перестраховиками, становила 640,9 млн. грн. (за 2014 р. - 486,7 млн. грн.), в тому числі компенсовано:

перестраховиками-нерезидентами - 468,5 млн. грн. (за 2014 рік - 401,5млн.грн.);

перестраховиками-резидентами - 172,4 млн. грн. (за 2014 рік - 85,2млн.грн.). [51].

Структура вихідного перестрахування за видами страхування станом на 31.12.2015 (млн. грн.) зображена на рисунку 2.7.



Рис. 2.7. Структура вихідного перестрахування за видами страхування станом на 31.12.2015 (млн. грн.)

Страхові премії сплачені на перестрахування станом на 31.12.2015 у порівнянні з відповідним періодом минулого року збільшились на 11,0 % або на 959,4 млн. грн.. На збільшення вихідного перестрахування здебільшого вплинуло зростання перестрахування фінансових ризиків на 847,9 млн. грн. або на 51,9 %.

Крім того, ріст перестрахових премій проти аналогічного періоду 2014 року відбувся по:

страхуванню вантажів та багажу на 63,0% - з 638,1 млн. грн. до 1 040,4 млн.грн.;

страхуванню виданих гарантій (порук) та прийнятих гарантій на 111,9% - з 205,4 млн. грн. до 435,2 млн. грн.;

страхуванню цивільної відповідальності власників транспортних засобів («Зелена карта») на 20,2% - з 125,6 млн. грн. до 151,0 млн. грн..

При цьому, відбулось зменшення вихідного перестрахування за такими видами страхування, як:

страхування майна на 10,4% - з 1 804,8 млн. грн. до 1 616,3 млн. грн.;

страхування від нещасних випадків на 30,4% - з 476,7 млн. грн. до 331,9 млн. грн.;

страхування відповідальності перед третіми особами на 11,9% - з 974,5 млн. грн. до 858,8 млн. грн.;

страхування від вогневих ризиків та ризиків стихійних явищ на 6,0% - з 1 281,7 млн. грн. до 1 204,4 млн. грн..

У структурі вихідного перестрахування станом на 31.12.2015 найбільше сплачено часток страхових премій за такими видами страхування:

страхування фінансових ризиків - 2 480,5 млн. грн. або 25,6% (станом на 31.12.2014 - 1 632,6 млн. грн. або 18,7%);

страхування майна - 1 616,3 млн. грн. або 16,7% (станом на 31.12.2014 - 1 804,8 млн. грн. або 20,6%);

страхування від вогневих ризиків та ризиків стихійних явищ - 1 204,4 млн. грн., або 12,4% (станом на 31.12.2014 - 1 281, 7 млн. грн. або 14,7%);

страхування вантажів та багажу - 1 040,4 млн. грн. або 10,7% (станом на 31.12.2014 - 638,1 млн. грн. або 7,3%);

страхування відповідальності перед третіми особами - 858,8 млн. грн. або 8,8% (станом на 31.12.2014 - 974,5 млн. грн. або 11,1%).

Співвідношення вихідного перестрахування до валових страхових премій станом на 31.12.2015 становило 36,3%, що на 5,8 в.п. перевищує аналогічний показник минулого року та на 24,6 в.п. більше показника 2013 року (2014 - 30,5%, 2013 - 11,7%,) (рис. 2.8).

Рис. 2.8 Частки вихідного перестрахування у співвідношенні до валових страхових премій за 2013 - 2015 рр.

Ринок страхових послуг слід вважати механізмом, який поєднує інтереси носіїв попиту (споживачів страхових послуг) і пропозиції (страхові компанії). Ринок страхових послуг - основа страхового ринку, оскільки саме тут відбувається акумуляція коштів страхувальників з подальшим перетворенням їх на інвестиційний капітал унаслідок діяльності страхових компаній на фінансовому ринку.

2.3 Особливості діяльності страхових посередників на страховому ринку України

Страховий ринок є на сьогодні головним сектором ринків небанківських фінансових послуг України, який забезпечує близько 80% їх обсягу. Страховий посередник - одна із трьох головних дійових осіб на страховому ринку поряд зі страхувальником і страховиком. Страховий ринок використовує різні типи посередників. Посередницькі функції можуть виконувати: персонал страхових компаній, агенти, брокери, банки, туристичні агентства, відділення зв'язку, агентства нерухомості, автосалони [39].

Відповідно до ст. 15 Закону України «Про страхування», страхова діяльність в Україні може проводитись за участю страхових посередників. їх діяльність регламентується також відповідним положенням.

Страхові посередники допомагають страхувальникам перекласти витрати у зв'язку з різноманітними ризиками на професіоналів - страховиків. Страховими посередниками можуть бути страхові або перестрахувальні брокери та страхові агенти.

Страховим посередникам в Україні заборонено працювати на користь іноземних страховиків, іноземним страховим посередникам дозволяється працювати на українському страховому ринку тільки через представництво, яке є платником податку, або через створене ними дочірнє підприємство.

Діяльність страхових агентів і страхових брокерів багато в чому збігається, але юридичний статус таких осіб різний.

Страхові агенти є представниками страховика і діють у його інтересах за комісійну винагороду на підставі договору із страховиком [40,c.75]. Страхові брокери - громадяни або юридичні особи, які зареєстровані у встановленому порядку як суб'єкти підприємницької діяльності та здійснюють посередницьку діяльність на страховому ринку від свого імені на підставі доручень страхувальника або страховика.

Страховий агент є уповноваженою особою страховика і діє згідно з агентською угодою на визначеній території. Страховий брокер, навпаки, є уповноваженим страхувальника або страхової компанії, що бажає перестрахувати ризики за взятими на себе зобов'язаннями.

Страхових агентів поділяють на кілька типів. Найпоширенішим у нашій країні є тип страхових агентів - фізичних осіб, що працюють у тій чи іншій страховій компанії. Роль агентів виконують також транспортні підприємства при здійсненні обов'язкового особистого страхування від нещасних випадків на транспорті. Вони збирають страхові внески під час продажу пасажирам проїзних квитків, а потім перераховують їх до страхових компаній. З розвитком нових видів страхування в нашій країні роль агентів починають виконувати банки та поштові відділення з продажу полісів обов'язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів та інших видів страхування.

Діяльність страхових агентів оплачується у вигляді комісійної винагороди або комісії, розмір якої обумовлюється агентською угодою і, як правило, виражається у відсотках від страхової премії, сплаченої страхувальником за конкретним договором страхування. Регулювання посередницької діяльності агентів у багатьох країнах здійснюють контрольно-ревізійні служби страхових компаній. Згідно з Положенням про порядок провадження діяльності страховими посередниками, яке затверджене постановою Кабінету Міністрів України від 18 грудня 1996 року за № 1523, неналежний контроль страховика за діяльністю його страхових агентів кваліфікується як порушення страхового законодавства.

Страхові брокери, як і страхові агенти, поділяються на кілька типів. Брокерами можуть бути як фізичні, так і юридичні особи у вигляді брокерської контори з найманим персоналом.

Таблиця 2.10 - Показники брокерської діяльності 2011-2015 рр.

Рік	Кількість страхових брокерів	Кількість страхових компаній	Частка страхових премій залучена за участю страхових брокерів, %
2011	60	456	0,17%
2012	59	445	0,13%
2013	60	414	0,13%
2014	60	407	0,27%
2015	62	382	0,24%

Джерело: складено автором на основі [34]

В Україні спостерігається певний дисбаланс між кількістю страхових компаній і страхових брокерів. У більшості розвинених країн кількість страхових брокерів у багато разів перевищує кількість самих страховиків. Зокрема, на польському страховому ринку на приблизно 40 страховиків припадає більше 1200 страхових брокерів. У Німеччині й Канаді на одну страхову компанію припадає декілька десятків і навіть сотень страхових брокерів.

На 31 грудня 2015 року в Україні налічувалося 62 брокера.

Відношення числа страхових брокерів до числа страхових компаній у 2015 році склало 0,16, тобто один брокер припадає на шість страховиків.

З початку 2015 року в Україні зареєстровано 798 суб'єктів господарювання, з яких 756 фізичних осіб - підприємців та 46 юридичних осіб, які зазначили допоміжну діяльність у сфері страхування та пенсійного забезпечення основним видом своєї діяльності.

Найбільше зростання у даній галузі продемонструвала сфера діяльності страхових агентів і брокерів, яка включає страхове посередництво під час продажу, ведення переговорів або пропонування щорічної ренти та полісів страхування й перестрахування.

Визначальними чинниками реформування ринку посередницьких послуг у сфері страхування є:

законодавчі засади, що регламентують функціонування фінансового та страхового ринків України;

стратегія інтеграції України до ЄС та Світової організації торгівлі, прийняті Україною міжнародні зобов'язання, що визначають напрями та умови розвитку страхового ринку в Україні;

прийнятні для України світові аналоги розвитку страхового посередництва, що сприяють позитивному вирішенню проблем у цій сфері;

власний досвід розвитку і функціонування страхового посередництва.

Водночас формування стабільної нормативно - правової бази - найголовніша передумова ефективного розвитку страхового посередництва. Законодавство у цій сфері має становити єдину правову систему як за взаємною узгодженістю норм, так і за цілісністю нормативного регулювання діяльності у сфері страхування. Це можливо у разі реалізації заходів, метою яких є спрямування дій центральних, регіональних і місцевих органів державної виконавчої влади, а також учасників страхового ринку та створення режиму найбільшого сприяння розвитку страхового посередництва в Україні.

Страхові посередники - головна продуктивна сила страхового ринку. Саме від них залежить якість обслуговування страхувальників (застрахованих осіб, вигодонабувачів), надання страхових послуг їх безпосереднім споживачам. Тому одним із першочергових завдань є створення належних умов для розвитку страхового посередництва. Також серед основних завдань розвитку страхового посередництва нині традиційно виокремлюють:

удосконалення системи захисту інтересів споживачів страхових послуг, а також забезпечення споживачів масовими страховими послугами;

посилення державного нагляду та регулювання діяльності страхових посередників;

удосконалення механізму професійної відповідальності страхових посередників перед споживачами страхових послуг та страховими (перестраховими) організаціями;

приведення вітчизняного страхового ринку у відповідність до світових стандартів та рекомендацій ЄС;

інформаційно-аналітичне забезпечення страхового посередництва.

Страхове посередництво - це врегульована нормами права господарська діяльність страхового посередника (страхового (перестрахового) брокера, страхового агента), що здійснюється на професійній основі з метою отримання винагороди (прибутку), тобто є підприємницькою.

Інститут страхових брокерів в Україні все ще знаходиться на стадії розвитку, про що свідчать, як кількісні, так і якісні показники. Для покращення ситуації та активізації діяльності страхових брокерів необхідним є:

вжиття заходів, спрямованих на підвищення довіри страхувальників до брокерів, шляхом введення обов'язкового страхування професійної відповідальності останніх чи вимоги формування адекватного розміру гарантії у формі банківського депозиту;

усунення існуючої проблеми отримання комісійних від страховика.

Цього можна досягти шляхом встановлення домовленості страхового брокера зі страховиком про покупку страхової послуги за її нетто-вартістю. Для покращення роботи страхових брокерів зі страховиками-нерезидентами можна розробити градацію страхової суми (наприклад, якщо вартість майна перевищує певну суму, тоді можна укладати договори зі страховиками-нерезидентами). Загалом для зміни ситуації діяльності страхових брокерів в кращу сторону, необхідно, перш за все, внести зміни в чинне вітчизняне законодавство та привести його у відповідність з європейськими нормами. Лише за таких умов воно буде стимулювати розвиток брокерської активності в Україні.

Інститут страхових брокерів в Україні все ще знаходиться на стадії розвитку, про що свідчать, як кількісні, так і якісні показники. Для покращення ситуації та активізації діяльності страхових брокерів необхідним є вжиття заходів, спрямованих на підвищення довіри страхувальників до брокерів, шляхом введення обов'язкового страхування професійної відповідальності останніх чи вимоги формування адекватного розміру гарантії у формі банківського депозиту. Крім того необхідно усунути існуючу проблему отримання комісійних від страховика. Цього можна досягти шляхом встановлення домовленості страхового брокера зі страховиком про покупку страхової послуги за її нетто-вартістю. Для покращення роботи страхових брокерів зі страховиками-нерезидентами можна розробити градацію страхової суми (наприклад, якщо вартість майна перевищує певну суму, тоді можна укладати договори зі страховиками-нерезидентами). Загалом для зміни ситуації діяльності страхових брокерів в кращу сторону, необхідно, перш за все, внести зміни в чинне вітчизняне законодавство та привести його у відповідність з європейськими нормами. Лише за таких умов воно буде стимулювати розвиток брокерської активності в Україні.

Розділ 3. Пріоритетні напрями розвитку страхових послуг та їх реалізації в Україні

3.1 Зарубіжний досвід у визначенні сучасних ефективних шляхів реалізації страхових послуг

Ринок страхових послуг є одним з необхідних елементів ринкової інфраструктури, тісно пов'язаним з ринком засобів виробництва, споживчих товарів, ринком капіталу і цінних паперів, праці і робочої сили. У країнах розвиненої економіки страхова справа має розмах і забезпечує підприємцям надійну охорону їхніх інтересів від несприятливих наслідків різного роду техногенних аварій, фінансових ризиків, криміногенних факторів, стихійних і інших нещасть. Міжнародний досвід свідчить, що рівень розвитку країни часто визначають на підставі того, як у ній організовано страхову спра ву, яка за дохідністю в багатьох країнах посідає друге місце після туризму, випереджаючи рентабельність у промисловості та в банківському сегменті. У країнах з розвиненою ринковою економікою страхування є важливим механізмом залучення в економіку інвестиційних ресурсів.

Питання міжнародного досвіду страхових послуг досліджували такі вітчизняні автори: Л. Гутко, С. Осадець, І. Субачов, О. Філонюк. Приділяючи належну увагу їх практичній і науковій діяльності слід зазначити, що всі роботи сконцентровані головним чином на дослідженні фактів в галузі страхової діяльності закордонних держав. Не розглядаються належним чином такі важливі питання як формування і регулювання страхового ринку України, з урахуванням міжнародного досвіду. В розділі проведено узагальнення зарубіжного досвіду щодо методів організації та державного регулювання ринку страхових послуг та запропонування основних напрямів державного регулювання страхової діяльності в Україні. Аналіз структури світового ринку страхування за макроекономічними показниками вказує на нерівномірність його розвитку в різних регіонах світу.

Наприклад, у 2010 році понад 59% всіх страхових надходжень належало Японії та США, 29% - державам Європейського Союзу, частка решти країн світу становила близько 12%, у тому числі частка України - лише 0,01%. На міжнародному страховому ринку домінують індустріально розвинені регіони Північної Америки, Європи та Японія, частка яких складає близько 90% від загальної суми страхових платежів за всіма видами страхування. Високих темпів зростання за зазначеним показником (за всіма видами страхування, особливо за договорами страхування життя) досягли Швейцарія та Франція - 39% (49% за договорами страхування життя) та 31% (38% за договорами страхування життя) відповідно [33, с.40-42].

У країнах із ринковою економікою частка страхування складає до 12 % від валового внутрішнього продукту, тоді як в Україні цей показник менше 1%. Проте найбільш швидко зростаючі страхові ринки становлять країни Азії і Латинської Америки та держави з перехідною економікою Центральної та Східної Європи. Страхова справа в більшості країн світу розглядається як окрема галузь економічної діяльності, до якої входять різноманітні за формами власності організації-страховики. Співвідношення між державними й приватними формами страховиків залежить від суспільного устрою та економічної політики держави. В багатьох країнах світу певне розповсюдження мають товариства взаємного страхування. Загальноприйнятим у світовій страховій практиці є поділ страхування на «Life insurance» (страхування життя) і «Non - life (General) insurance» (загальні види). Міжнародні статистичні дані свідчать про те, що домінуючим є особисте страхування, що поділяється на страхування життя, страхування ануїтетів (ренти), страхування пенсій, страхування від нещасних випадків [22, c. 34].

Особливою популярністю у більшості країн із ринковою економікою користується медичне страхування. Медичні послуги надаються в обов`язковій і добровільній формі, вибір якої залежить від таких чинників: культурно-історичних, соціально-економічних, демографічних умов, рівня захворюваності та інших факторів, що характеризують загальний стан здоров`я і рівень медичного обслуговування в тій чи іншій країні.

Пенсійне забезпечення у більшості країн світу здійснюється за рахунок державних пенсійних систем, недержавними пенсійними фондами, страховими компаніями та іншими фінансовими організаціями. Значна частка населення країн з ринковою економікою надає перевагу у системі пенсійного забезпечення послугам приватних страхових компаній.

Світовий досвід доводить необхідність застосування майнового страхування, яке забезпечує мінімізацію широкого кола ризиків, та страхування відповідальності. У більшості країн світу здійснюється, як правило, обов`язкове страхування власників ряду джерел підвищеної небезпеки та професійної відповідальності певних категорій фахівців. В основу всіх видів страхування відповідальності покладено норми національних законодавств та міжнародного права. Рівень розвитку страхування відповідальності прямо залежить від розвитку національних економіки та досконалості правових інститутів. Законодавство більшості економічно розвинених країн передбачає обов`язкове страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів. Приєднання України до міжнародної системи страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів «Зелена картка» дозволяє забезпечити достатні умови для реалізації програми ЄС щодо створення європейської спільної системи обов`язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів. Зарубіжний досвід здійснення страхування від нещасних випадків на транспорті свідчить про застосування, як правило, принципу саме страхування відповідальності.

За умов посилення підприємницьких ризиків достатнього поширення у країнах із ринковою економікою отримали такі види страхування, як страхування відповідальності роботодавця за шкоду, завдану життю та здоров`ю працівника; страхування професійної відповідальності; страхування відповідальності виробника за якість продукції, практика здійснення яких повинна враховуватися при впровадженні зазначених видів в Україні. Основні підходи до страхування в зарубіжних країнах зводяться до його ролі у різних сферах виробництва та фінансово-кредитної системи.

В загальних рисах можна розглянути досвід організації і особливості на страхових ринках страхової системи в зарубіжних країнах на прикладі окремих держав. З метою більш повного дослідження проблем ефективного функціонування страхового ринку обрано досвід країн з різними підходами до організації страхової діяльності, а саме:

США має переважно саморегульований страховий сектор економіки;

в більшості країн ЄС (на прикладі Франції, Німеччини, Великобританії) страховий бізнес більш регламентований державою;

в Японії набуло поширення кооперативне страхування, що має важливе значення для аграрного та інших секторів економіки.

Враховуючи українські реалії та національні особливості, цей досвід має важливе значення для формування в Україні збалансованого ефективного інвестиційно впливового страхового сегменту економіки. Страхування в США отримало значний розвиток через необхідність зниження економічних ризиків. Страхування здійснюють приватні страхові компанії, страхові кооперативи, уряд. Приватні страхові компанії є однією з найбільш потужних ланок американської фінансово-кредитної системи. Разом з тим в США немає єдиної для держави системи страхування. Кожний штат має власне страхове законодавство. При цьому, страхові організації мають широкі повноваження в розробці власної страхової політики, визначенні розмірів платежів, практики їх відрахування і відшкодування збитків, що є специфічною особливістю американського страхового ринку [31, с.22- 24].

У Франції, закон 1982р. про страхування майна будь-яких осіб від наслідків стихійних лих передбачає, що держава повинна відпрацьовувати спеціальні «плани ризику», в яких будь-яка територія була б віднесена до тієї чи іншої зони небезпеки за вірогідністю схильності до тих чи інших стихійних лих. При цьому відшкодування витрат від стихійного лиха не здійснюється в районах, які оголошені «зонами ризику», непридатними для будівництва та іншої діяльності через підвищену небезпеку. Проте всі будівлі чи види діяльності, які існували в районі до оголошення його «небезпечним» чи до розробки відповідних правил, підлягають страхуванню навіть тоді, коли не відповідають цим умовам [11].

В Японії страхування здійснюється приватними страховими компаніями, державними організаціями і кооперативами. При цьому приватні компанії і державні організації зайняті пошуком найбільш прибуткових сфер для вкладання коштів, які накопичені від страхових внесків. Вони діють на національному і міжнародному рівнях, і їхньою метою є зростання власних доходів. Тому вони страхують тільки «надійних» партнерів. Кооперативні ж організації взаємного страхування зорієнтовані не на збільшення власного прибутку, а на задоволення потреб членів кооперативу. Кооперативні страхові організації приймають всіх фермерів без виключення, гарантуючи кожному компенсацію в обумовлених контрактом випадках. Кооперативне страхування контролюється всіма членами кооперативу і тому розвивається раціонально. Малі внески роблять кооперативні страхові організації більш привабливими для страхувальників, що посилює їх конкурентні позиції на національному ринку страхування [10, с.91-101].

Страховий ринок Німеччини характеризується динамічним розвитком. Щорічний приріст обсягу надходження страхових платежів складає в Німеччині 10%. Особисте страхування в структурі національного страхового ринку займає 37%. Медичне страхування, що користується трохи меншою популярністю, чим в інших країнах Західної Європи, складає близько 12% загального обсягу надходження страхових платежів. Майнове страхування займає 51% національного страхового ринку в Німеччині. Федеративний устрій Німеччини є важливим чинником у розвитку каналів просування страхових послуг безпосереднім споживачам. Регіональні страховики підтримують свою фізичну присутність у всіх федеральних землях Німеччини. Страхова справа в самій Німеччині достатньо сильно зарегульована. В даний час діє закон про державний страховий нагляд 1983р. Усі діючі в Німеччині національні й іноземні страхові компанії підлягають обов`язковому державному нагляду з боку Федерального відомства нагляду за діяльністю страхових компаній [11].

Страховий бізнес Великобританії протягом багатьох років концентрується в Лондоні, як світовому фінансовому центрі. Найбільший Лондонський міжнародний страховий ринок обслуговує фінансові потоки ряду країн і компаній. Авторитет Лондонського міжнародного страхового ринку спирається на значний кадровий потенціал фахівців страхового ринку, високорозвинену інфраструктуру ринку, а також присутність тут широко відомої за межами Великобританії страхової корпорації «Ллойд». У Лондоні розташовані чи представлені дочірні структури найбільших страхових компаній світу. Тут сконцентровані також центральні офіси всіх найбільших міжнародних страхових і перестрахувальних брокерів. Працюють найстарші (засновані в 1760р.) і найбільш авторитетні класифікацій- ні товариства, наприклад Регістр судноплавства «Ллойд». У Лондоні розташовані штаб-квартири ряду міжнародних страхових організацій, а також деякі структури національного страхового ринку (інститут Лондонських страховиків, інститут дипломованих страховиків та ін.), діяльність яких носить міжнародний характер. Страхові компанії Великобританії не мають права займатися яким-небудь іншим видом бізнесу, окрім страхування. Базова структура Лондонського міжнародного страхового ринку - корпорація «Ллойд» представлена 400 страховими синдикатами, що поєднують фізичних осіб - андерайтерів, безпосередньо здійснюючих страховий бізнес корпорації. Андеррайтери несуть відповідальність по зобов`язаннях згідно з договорами страхування в рамках синдикату. Динамічні і гнучки структури синдикатів утворюють економічне середовище міжнародного страхового ринку в системі корпорації «Ллойд» [6, с. 37 - 40].

Слід звернути увагу на таку найстарішу форму організації страхового захисту як товариства взаємного страхування (ТВС). Правовою формою існування ТВС є, як правило, устав товариства взаємного страхування. Важливою особливістю їхньої діяльності є низькі вимоги до статутного капіталу і неприбутковість діяльності. Історично склалася практика, коли такі товариства створювалися комерційними фірмами в якості дочірніх. Ця специфічна субординація послужила причиною того, що таке товариство самострахування стали іменуватися англомовним поняттям «captіves», що в перекладі означає «залежний». Сьогодні на світовому страховому ринку діє близько 3 тисяч кептивних компаній, які мають у своєму розпорядженні 23 - 24 мільярдів доларів акумульованих коштів. Взаємне страхування стало міжнародним явищем. Товариства взаємного страхування займають значне місце на ринках розвинених країн усіх континентів. Так, у 2010 році в Північній Америці (37% світового ринку страхування) ТВС займали 57,6% ринку страхування життя і 27% ринку загальних видів страхування в США та 53% ринку страхування життя і 19% ринку загальних видів страхування в Канаді. У Західній Європі (33,9% світового ринку страхування) ТВС охоплюють від 2,8% (Італія) до 48% (Великобританія) ринку страхування життя і від 0,25% (Ірландія) до 52% (Швеція) ринку загальних видів страхування; кількість ТВС складає близько двох тисяч [11].