Кредитная политика коммерческого банка

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

кредитный ссуда банк

Введение

Глава 1. Теоретические основы ссудных операций коммерческого банка

1.1 Сущность кредитной политики коммерческого банка

1.2 Понятие кредитных операций, виды банковских ссуд

Глава 2. Методы предоставления банковских ссуд

Глава 3. Кредитная политика коммерческого банка Открытое акционерное общество «Восточный экспресс банк»

3.1 Анализ организации кредитования коммерческим банком Открытое акционерное общество «Восточный экспресс банк»

3.2 Порядок организации системы предоставления кредитов физическим лицам Открытого акционерного общества «Восточный экспресс банк»

3.3 Проблемы организации эффективной кредитной политики коммерческими банками на современном этапе

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Банковская система считается одним из важных секторов экономики государства. Оказывая услуги физическим и юридическим лицам, банки создают часть валового национального продукта; направляя денежные потоки банки, представляются ключевым звеном денежной инфраструктуры народного хозяйства; чувствительно реагируя на перемены экономической конъюнктуры, под воздействиями государственных органов управления, банки представляются проводниками стабилизационной финансовой политики страны.

Кредитование считается той банковской услугой, какая приносит наибольший объем прибыли. Но при совершении кредитных операций у банка появляются высокие риски.

Банкам необходимо проявлять все большую хитрость в области исследования новых способов кредитования, привлечению наибольшего количества клиентов. Сегодня перед банком встает проблема о четко сформулированной и толковой кредитной политики. Но в погоне за клиентами нужно также смотреть за состоянием просроченной задолженности заемщиков банка. На состояние кредитного портфеля воздействует не только величина выданных кредитов и объем срочной задолженности, но и динамика просроченной задолженности.

Значимость изучения проблем создания кредитной политики коммерческого банка сопряжена с серьезным ее воздействием на прочность функционирования и итоги деятельности банка. Несовершенная кредитная политика или же ее отсутствие ведет банк к серьезным финансовым убыткам и банкротству. Напротив, эффективная кредитная политика содействует росту качества активов, их прибыльности и обеспечению в результате положительного финансового результата.

Цель работы - проанализировать особенности кредитной политики банка, разработка мер и рекомендаций в области совершенствования кредитной политики ОАО Восточный экспресс банк.

Чтобы достичь данной цели были поставлены следующие задачи: раскрыть теоретические понятие кредита, его виды, раскрыть понятие и сущность кредитной политики банка, виды, функции, цели, роль и принципы, выявить причины, определяющие выработку кредитной политики коммерческого банка. Описать развитие кредитного дела в России. Раскрыть методологию создания кредитной политики, охарактеризовать ОАО Восточный экспресс банк.

Работа содержит: введение, основную часть, состоящую из глав и разделов, заключение, список использованной литературы.

Глава 1. Теоретические основы ссудных операций коммерческого банка

1.1 Сущность кредитной политики коммерческого банка

В условиях рыночной экономики основной формой кредита является банковский кредит. Позитивный опыт деятельности банков разных стран свидетельствует о том, что эффективное управление кредитами - главный источник банковской прибыли.

Кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банков. Но прежде чем определить понятие «кредитная политика», необходимо уточнить такие термины как «кредит», «политика», «кредитные операции».

Гражданский Кодекс Российской Федерации рассматривает кредит как одну из разновидностей займа с присущими ему особенностями. В соответствии со ст. 819 ГК РФ, по кредитному договору банк или иная кредитная организация обязуются предоставить денежные средства (кредит) заёмщику на условиях, предусмотренных договором, а заёмщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты на неё Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996г. № 14-ФЗ (ред. от 29.06.2015г.) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2015г) / СПС «КонсултантПлюс» - гл. 42 .

Кредитором может выступать только кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности такие банковские операции; как привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение этих средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц, или небанковская кредитная организация, то есть кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции Федеральный закон от 02.12.1990г. № 395-1 (ред. от 13.07.2015г.) «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 12.10.2015г.) / СПС «КонсултантПлюс» - гл. 1 .

Кредитные операции - это деятельность, в результате которой формируются взаимоотношения кредитора и заемщика по предоставлению финансовых средств. При этом важно, кто из партнеров (банк или клиент) оказывается в роли кредитора. Банковские кредитные операции подразделяются на две большие группы: активные (банк является кредитором) и пассивные (банк является заемщиком). Клиентские операции также могут быть различными. Например, предприятие, размещающее депозит, является кредитором, а получающее коммерческий кредит фактически является заемщиком.

Кредитная политика - это совокупность активных и пассивных банковских операции, рассматриваемых на определенную перспективу, обеспечивающих банку достижение целей позволяющих решить задачу оптимального распределения кредитного ресурса в условиях реально имеющихся ограничений (обязательные нормативы Центрального Банка России и фактический объем средств к размещению) Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие/ под ред. И.О. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2009г. - С. 139.

Анализ приведенных выше определений кредитной политики позволяет сделать вывод о неоднозначной трактовке этого понятия в современной российской и зарубежной экономической литературе, в связи с чем возникает необходимость определить сущность кредитной политики.

Кредитная политика включает разработку научно-обоснованной концепции организации кредитных отношений, постановку задач в области кредитования народного хозяйства и населения и проведение практических мер по их осуществлению.

В процессе выработки концепции определяются: сфера кредитных отношений; сочетание финансовых и кредитных методов распределения и перераспределения средств; взаимосвязь кредитования с организацией денежного оборота; принципы кредитования; соотношение экономических и организационных методов. Изменение одного из элементов кредитной политики требует частичного или полного пересмотра других элементов.

Сущность кредитной политики определяется как стратегия и так тактика банка по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка. Предметной стороной реализации кредитной политики являются функциональные формы и виды кредитной политики банка.

Функции кредитной политики можно условно разделить на две группы: общие, присущие различным элементам банковской политики и специфические, отличающие кредитную политику от других ее элементов. К общим функциям относятся: коммерческая функция, т.е. функция получения банком прибыли (от проведения кредитных расчетных, платежных и прочих операций), стимулирующая и контрольная.

Общая цель коммерческого банка, должна определять приоритеты его политики с позиции доходности, рентабельности, ликвидности, минимизации рисков, оптимизации портфеля (депозитного, кредитного и др.), направлений его деятельности (депозитная политика, политика на финансовом рынке, в области кредитования, ссудного процента и др.). Поскольку банк является социальной системой, а люди в своей деятельности руководствуются собственными целями, намерениями, интересами, то цели банка основываются на частных целях его владельцев, руководителей, персонала, а также клиентов банка и органов банковского надзора.

Поэтому основной целью коммерческого банка является его развитие, понимаемое в самом широком смысле. Имеется в виду развитие банка как коммерческого предприятия с точки зрения его экстенсивного развития (количественные характеристики) и интенсивного развития - повышения эффективности функционирования (качественные характеристики) а также развитие банка как социального института с позиций обеспечения интересов: акционеров, клиентов, персонала банка; органов банковского надзора.

Принципы кредитной политики являются основой кредитного процесса, следовательно, чем полнее ими овладевают, тем эффективнее деятельность коммерческого банка с позиций обеспечения его ликвидности и доходности.

Принципы кредитной политики банка стимулируют экономическую заинтересованность субъектов кредитных отношений в наилучших результатах своей деятельности, с одной стороны, и имеют важное значение при осуществлении кредитной политики в масштабах всего народного хозяйства. Важнейшими общими принципами кредитной политики банка можно считать научную обоснованность, оптимальность, эффективность, а также единство, неразрывную связь элементов кредитной политики. Поскольку только научно-обоснованная кредитная политика, сформированная с учетом объективных реалий жизни и субъективных факторов, ее определяющих, позволяет наиболее полно выразить интересы банка, его персонала и клиентов.

Специфическими принципами кредитной политики коммерческого банка ?являются: доходность, прибыльность, безопасность, надежность. Соблюдение вышеназванных принципов является важным условием повышения эффективности кредитной политики банка.

Независимо от вида кредитная политика банка имеет внутреннюю структуру. Основными элементами кредитной политики коммерческого банка являются:

1) стратегия банка по разработке основных направлений кредитно го процесса;

2) тактика банка по организации кредитования;

3) контроль за реализацией кредитной политики.

Роль кредитной политики банка заключается в определении приоритетных направлений развития и совершенствования банковской деятельности в процессе аккумуляции и инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного процесса и повышении его эффективности Панова Г.С., Кредитная политика коммерческого банка. 4-е изд. перераб. и доп. - М.: ИКЦ «Норма», 2013г. - С. 300.

1.2 Понятие кредитных операций, виды банковских ссуд

Кредитные операции - это отношения между кредитором и заемщиком по предоставлению первым последнему определенной суммы денежных средств на условиях платности, срочности и возвратности. Банковские кредитные операции подразделяются на две большие группы: активные, когда банк выступает в лице кpедитоpа, выдавая ссуды, и пассивные, когда банк выступает в лице заемщика, привлекая деньги от клиентов и других банков в банк на условиях платности, срочности и возвратности. Выделяются и две основные формы осуществления кредитных операций: ссуды и депозиты. Соответственно активные и пассивные кредитные операции банков могут осуществляться как в форме ссуд, так и в форме депозитов. Активные кредитные операции состоят, во-первых, из ссудных операций с клиентами и операций по предоставлению межбанковского кредита; во-вторых, из депозитов, размещенных в других банках. Пассивные кредитные операции аналогично состоят из депозитов третьих юридических и физических лиц, включая клиентов и иные банки, и ссудные операции по получению межбанковского кредита. Исходя из указанных характеристик, можно словно подчеркнуть различие между кредитными и ссудными операциями, кредитом и ссудой. Кредит - более широкое понятие, предполагающее наличие разных форм организации кредитных отношений. Ссуда же является лишь одной из форм организации кредитных отношений, возникновение которых сопровождается открытием ссудного счета.

Виды банковских ссуд.

Кредит - по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Ссуда - по договору безвозмездного пользования (договору ссуды) одна сторона (ссудодатель) обязуется передать или передает вещь в безвозмездное временное пользование другой стороне (ссудополучателю), а последняя обязуется вернуть ту же вещь в том состоянии, в каком она ее получила, с учетом нормального износа или в состоянии, обусловленном договором Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие/ под ред. И.О. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2009г. - С. 211.

По срокам выдачи ссуды подразделяют: краткосрочные; среднесрочные; долгосрочные.

По целевой направленности: производственные; торгово-посреднические; потребительские;

По видам заемщиков: ссуды организациям; ссуды частным лицам: межбанковские ссуды.

В зависимости от наличия обеспечения: обеспеченные; недостаточно обеспеченные; необеспеченные.

Обеспеченные ссуды - ссуды, имеющие обеспечение в виде высоколиквидного залога, реализация которого обеспечит погашение кредита и процентов.

Недостаточно обеспеченные - ссуды, имеющие частичное обеспечение в виде высоколиквидного залога.

Необеспеченные - ссуды, не имеющие обеспечения в виде высоколиквидного залога либо имеющие его в небольшой сумме от размера ссуды.

По валюте выдачи: ссуды в национальной валюте; ссуды в иностранной валюте (при наличии лицензии).

По срокам погашения ссуды бывают: срочные; отсроченные (пролонгированные); просроченные; досрочно погашенные.

Глава 2. Методы предоставления банковских ссуд

Банк осуществляет выдачу кредитов физическим лицам в пределах имеющихся у него кредитных ресурсов. Механизм кредитования и организация кредитной работы в банке определяется каждым банком самостоятельно на основе действующих рекомендаций Центрального банка. Специфика организации кредитования каждого конкретного банка отражается в самостоятельно разрабатываемом и утверждаемом руководством банка Положении о кредитовании, которое определяет внутренние правила организации кредитной работы в банке и основные этапы, механизм и критерии работы с клиентами. Во-первых очень важным является вопрос о наиболее характерных целях получения кредитов.

Схема кредитования включает следующие основные этапы:

- Рассмотрение заявки на кредит;

- Изучение кредитоспособности заемщика;

- Оформление кредитного договора;

- Выдача кредита;

- Контроль за исполнением кредитной сделки.

При обращении клиента в Банк за получением кредита уполномоченный сотрудник кредитующего подразделения (кредитный инспектор) разъясняет ему условия и порядок предоставления кредита, выясняет у клиента цель, на которую испрашивается кредит, знакомит с перечнем документов, которые будут необходимы для получения кредита. Рассмотрение заявки заемщика, поступившей в банк, всегда начинается с рассмотрения документов. В них содержатся основные сведения о заемщике и испрашиваемом кредите: размер, вид, цель, срок, возможное обеспечение. При анализе кредитоспособности заемщика учитываются следующие факторы:

- дееспособность в отношении ссуд. Предоставляя ссуду плательщику, необходимо ознакомиться с уставом и положением, определяющими правомочность лиц выступать от имени заемщика;

- деловая репутация заемщика. Здесь понимают не просто готовность вернуть долг, но и выполнить все обязательства по условиям соглашения. При оценке репутации существенную роль играет отношение заемщика к своим обязательствам в прошлом;

- способность получить доход. Банку необходимо оценить способность заемщика заработать средства, достаточные для погашения ссуды Деньги, кредит, банки / Под ред. Г.Н. Белоглазовой: Учебник. - М.: Юрайт-Издат., 2010г. - С. 201.

Схема изучения кредитоспособности заемщика каждый банк вырабатывает самостоятельно. Здесь рассмотрена примерная схема. Кредитный инспектор производит проверку предоставленных клиентом документов и сведений, указанных в документах (основными документами являются: копия паспорта, документы, подтверждающие основные и дополнительные доходы, копия трудовой книжки или подлинные договоры на выполнение определенной работы) и анкете; определяет платежеспособность клиента и максимально возможный размер кредита. При проверке сведений кредитный инспектор выясняет с помощью единой базы данных кредитную историю заемщика и размер задолженности по ранее полученным кредитам; направляет запросы в учреждения, предоставлявшие ему ранее кредиты. Кредитующее подразделение направляет пакет документов юридической службе и службе безопасности Банка. Юридическая служба анализирует представленные документы с точки зрения правильности оформления и соответствия действующему законодательству. Служба безопасности проводит проверку паспортных данных (данных удостоверения личности), места жительства, места работы заемщика и сведений, указанных в анкете. По результатам проверки и анализа документов юридическая служба и служба безопасности составляют письменные заключения, которые передаются в кредитующее подразделение. При рассмотрении дохода заемщика, а так же его поручителя для решения вопроса о возможности выдачи кредита необходимо учитывать:

1. доходы, получаемые гражданами за выполнение ими трудовых и иных приравненных к ним обязанностей по месту основной работы;

2. доходы от предпринимательской деятельности и другие постоянные источники дохода;

3. в исключительных случаях, по усмотрению банка в расчет платежеспособности заемщика могут быть включены доходы, получаемые не только по месту работы, но и совокупный доход семьи.

При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи, указанные в справке и анкете (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба, погашение задолженности и уплата процентов по другим кредитам, сумма обязательств по предоставленным поручительствам, выплаты в погашение стоимости приобретенных в рассрочку товаров и др.). При принятии положительного решения кредитный инспектор вносит соответствующую информацию в единую базу данных индивидуальных заемщиков и приступает к оформлению документов. Одновременно с оформлением кредитного договора, графика погашения кредита и срочного обязательства кредитный инспектор оформляет также в зависимости от вида обеспечения:

- договор поручительства

- договор залога

В договоре залога указываются: предмет залога и его оценка, существо, размер и сроки исполнения обязательств по кредитному договору, у какой из сторон находится заложенное имущество, адрес нахождения предмета залога. Особое место среди кредитных документов принадлежит кредитному договору, регулирующему весь комплекс взаимоотношений банка с клиентом. Как правовой документ кредитный договор должен соответствовать весьма жестким требованиям по оформлению, структуре, четкости формулировок. Именно поэтому оправданно существование типовых форм кредитных договоров применительно к различным видам кредитов. В выработке наиболее приемлемых структур кредитного договора и формулировок всех его пунктов активное участие должны принимать юристы. Основываясь на типовой форме, банки обычно разрабатывают собственные варианты кредитных договоров. Договор поручительства оформляется аналогично кредитному договору. Кредитный инспектор визирует подписанные заемщиком кредитный договор и график погашения кредита и направляет их на подпись руководителю банка или другому уполномоченному лицу. Выдача кредита в рублях производится, в соответствии с условиями кредитного договора, как наличными деньгами, так и в безналичном порядке путем:

- зачисления на счет заемщика по вкладу до востребования;

- зачисления на счет пластиковой карточки заемщика;

- оплаты счетов торговых и других организаций;

- перечисления на счета гражданам-предпринимателям.

Информация о кредите содержит следующие данные:

- расчет размера кредита;

- прогноз потребности в финансовых ресурсах;

- график и источники погашения кредита (прямые и резервные);

- альтернативные варианты обеспечения по кредитуМолчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика. 3-е изд. перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2014г. - С. 307.

Важнейшей информационной базой анализа является бухгалтерский баланс. При работе с активом баланса необходимо обратить на следующее: в случае оформления залога основных средств (здания, оборудование и др.), производственных запасов, готовой продукции, товаров, прочих запасов и затрат право собственности залогодателя на указанные ценности должно подтверждаться включением их стоимости в состав соответствующих балансовых статей. При рассмотрении пассивной части баланса самое пристальное внимание должно быть уделено изучению разделам, где отражаются кредиты и прочие заемные средства: необходимо потребовать кредитные договора по тем ссудам, задолженность по которым отражена в балансе и не погашена на дату запроса о кредите, и убедиться, что она не является просроченной. Основными способами оценки кредитоспособности заемщика являются:

- оценка менеджмента;

- оценка финансовой устойчивости клиента;

- анализ денежного потока;

- сбор информации о клиенте;

- наблюдение за работой клиента путем выхода на место.

В качестве методов оценки кредитоспособности используются система финансовых коэффициентов, анализ денежного потока, делового риска и менеджмента.

Выбор финансовых коэффициентов определяется особенностями клиентуры банка, возможными причинами финансовых затруднений, кредитной политикой банка.

Можно выделить пять групп коэффициентов: ликвидности; эффективности, или оборачиваемости; финансового левериджа; прибыльности; обслуживания долга.

Коэффициент текущей ликвидности (КТЛ) показывает, способен ли заемщик рассчитаться по долговым обязательствам:

КТЛ = Текущие активы / Текущие пассивы

Коэффициент текущей ликвидности предполагает сопоставление текущих активов, т. е. средств, которыми располагает клиент в различной форме (денежные средства, дебиторская задолженность нетто ближайших сроков погашения, стоимости запасов товарно-материальных ценностей и прочих активов), с текущими пассивами, т. е. обязательствами ближайших сроков погашения (ссуды, долг поставщикам, по векселям, бюджету, рабочим и служащим). Если долговые обязательства превышают средства клиента, последний является некредитоспособным.

Коэффициент быстрой (оперативной) ликвидности (КБЛ) рассчитывается следующим образом:

КБЛ = Ликвидные активы / Текущие пассивы

Ликвидные активы - та часть текущих пассивов, которая быстро превращается в наличность, готовую для погашения долга. К ликвидным активам в мировой банковской практике относят денежные средства и дебиторскую задолженность, в российской практике - и часть быстро реализуемых запасов. С помощью коэффициента быстрой ликвидности прогнозируют способность заемщика быстро высвобождать из оборота денежные средства для погашения долга банка в срок. Коэффициенты эффективности (оборачиваемости) дополняют коэффициенты ликвидности и позволяют сделать заключение более обоснованным. Если показатели ликвидности растут за счет увеличения дебиторской задолженности и стоимости запасов при одновременном замедлении их оборачиваемости, нельзя повышать класс кредитоспособности заемщика.

Коэффициент финансового левериджа характеризует степень обеспеченности заемщика собственным капиталом. Варианты расчета этого коэффициента различны, но экономический смысл один: оценка размера собственного капитала и степени зависимости клиента от привлеченных ресурсов. При расчете данного коэффициента учитываются все долговые обязательства клиента банка, независимо от их сроков. Чем выше доля привлеченных средств (краткосрочных и долгосрочных), тем ниже класс кредитоспособности клиента. Окончательный вывод делают с учетом динамики коэффициентов прибыльности. Коэффициенты прибыльности характеризуют эффективность использования всего капитала, включая его привлеченную часть Носкин В.И. Современный коммерческий банк. Кредитные операции банков., М.: Все для Вас, 2010г. - С. 105.

Их разновидностями являются следующие.

1. Коэффициенты нормы прибыли:

Валовая прибыль до уплаты процентов и налогов / Выручка от реализации или чистые продажи;

2. Коэффициенты рентабельности:

Прибыль до уплаты процентов и налогов / Активы или собственный капитал;

3. Коэффициенты нормы прибыли на акцию:

а) доход на акцию: Дивиденды по простым акциям / Среднее количество простых акций; б) дивидендный доход (%): Годовой дивиденд на одну акцию х 100 / Средняя рыночная цена одной акции.

Анализ денежного потока - метод оценки кредитоспособности клиента коммерческого банка, в основе которого лежит использование фактических показателей, характеризующих оборот средств клиента в отчетном периоде. Этим он принципиально отличается от метода оценки кредитоспособности клиента на основе системы финансовых коэффициентов. Разница между притоком и оттоком средств характеризует величину общего денежного потока. На основе соотношения величины общего денежного потока и размера долговых обязательств клиента (коэффициент денежного потока) определяют его класс кредитоспособности: класс I - 0,75; класс II - 0,30; класс III - 0,25; класс IV - 0,2; класс V - 0,2; класс VI - 0,15.

Для этого метода деловой риск связан с прерывностью процесса кругооборота оборотных средств, возможностью не завершить этот кругооборот эффективно. Поэтому он учитывает следующие основные факторы делового риска: надежность поставщиков; диверсифицированность поставщиков; сезонность поставок и т.д.

Глава 3. Кредитная политика коммерческого банка Открытое акционерное общество «Восточный экспресс банк»

3.1 Анализ организации кредитования коммерческим банком Открытое акционерное общество «Восточный экспресс банк»

Рассмотрим основные направления организации кредитной политики, на примере одного из коммерческих банков России - Открытого акционерного общества «Восточный экспресс банк» (далее ОАО КБ «Восточный»). Предметом исследования являются взаимоотношения между ОАО КБ «Восточный» и клиентами по выдачи и погашению кредитов.

«Восточный экспресс банк» был образован в 1991 году в г. Благовещенске и на сегодняшний день является одним из крупнейших частных розничных банков России, обладая одной из наиболее разветвленных региональных сетей. На 01.10.2015 г. размер кредитного портфеля - более 151 млрд. рублей, объем депозитного портфеля - более 124 млрд. рублей. Банк является участником Системы страхования вкладов (ССВ). «Восточный» является крупнейшим региональным банком на Дальнем Востоке. Банк присутствует в каждом населенном пункте Дальнего Востока с численностью населения более 10 000 человек и в 85% населенных пунктов с численностью более 5 000 человек.

· Банк включен в реестр кредитных организаций, признанных Банком России значимыми на рынке платежных услуг;

· Банк также входит в опубликованный Банком России перечень кредитных организаций, соответствующих требованиям для размещения средств пенсионных накоплений негосударственными пенсионными фондами;

· Рейтинговое агентство RAEX («Эксперт РА») подтвердило Банку рейтинг кредитоспособности «А» («высокий уровень кредитоспособности», первый подуровень). Прогноз по рейтингу - «стабильный»;

· Журнал «Форбс» включил Банк в список 100 самых надежных российских банков;

· «Восточный экспресс банк» стал лауреатом премии «Банковская сфера» - 2015 в номинации «Региональный банк»;

· Более 85% акций КБ «Восточный» принадлежит крупным институциональным инвесторам. В их числе фонды прямых инвестиций BaringVostok (74,4%) и RussiaPartners (15,3%).

Банк исторически имеет: сильные позиции на Дальнем Востоке и в Восточной Сибири («домашние» регионы), федеральную сеть покрытия - высокий уровень проникновения в городах Российской Федерации. В конце 2014 года сеть дистрибуции Банка насчитывала 1 347 точек присутствия различных форматов, в том числе внутренние структурные подразделения (Отделения) - 559 шт., Удаленные рабочие места - 758 шт., Отделения специализированной сети порядка 30.

В течение 2015 года, несмотря на нелегкое положение в экономике страны, банк продолжал активно развиваться и осваивать новые территории.

Несмотря, на общерыночные тенденции к снижению объемов кредитования и сокращению кредитного портфеля, ОАО КБ «Восточный» выдачи росли, кредитный портфель также увеличивался. Так на начало 2014 года доля ОАО КБ «Восточный» на страновом рынке кредитования (исчисленная по размеру кредитного портфеля) составляла примерно 0,9%, а на начало 2015 года она составила 1,05%. В течение года банк разработал ряд новых продуктов и начал освоение по работе с вкладами.

Позиции Восточного экспресс банка по основным показателям деятельности, в России:

· 11 место Рейтинг банков по кредитам физических лиц на 1 января 2015 года

· 18 место Рейтинг банков по депозитам физлиц на 1 января 2015 года

· 39 место Рейтинг банков по активам на 1 января 2015 года

Таким образом, не смотря на жесткую конкуренцию, ОАО КБ «Восточный» занимает уверенные позиции на рынке банковских услуг и приобретает статус Банка федерального значения.

ОАО КБ «Восточный» является одним из крупнейших, динамично развивающихся финансовых институтов федерального ранга, а так же одним из самых узнаваемых брендов на территории Дальневосточного и Восточно-Сибирского рынков банковских розничных услуг. В то же время Банк приобретает все большую популярность в центральных и западных регионах страны. В 2014 году продолжилась диверсификация бизнеса наиболее востребованных операций: кредитные операции с юридическими и физическими лицами; операции на финансовых рынках, в т.ч. ценные бумаги и межбанковское кредитование; операции с иностранной валютой; расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц; расчетно-кассовое обслуживание физических лиц, в т.ч. обслуживание с использованием пластиковых карт системы безналичных платежей «Золотая Корона», «Visa», «Master Card»; операции по привлечению депозитов физических лиц; операции по привлечению депозитов юридических лиц; операции по межбанковскому кредитованию. Филиалы банка предоставляют своим клиентам весь спектр услуг, оказываемых головным офисом.

Несмотря на напряженную ситуацию в банковском секторе в 2014 году Восточный экспресс банк продолжил развитие основного направления деятельности - розничного бизнеса с фокусом на экспресс-кредитование.

В розничном кредитовании Банк фокусируется на следующих сегментах: кредиты наличными, кредитные карты и кредитование в торговых точках. Приоритетными задачами Банка в этом бизнесе являются оптимизация и повышение операционной эффективности сети продаж, развитие продуктовой линейки, в том числе разработка и внедрение новых продуктов, адаптированных под текущие потребности клиентов и являющихся оптимальными для бизнеса с точки зрения соотношения доходности и принимаемых рисков . Кузнецова М.В. Новое в кредитовании населения: игра стоит свеч // Банковское кредитование, 2011г, №5 - С. 25.

В частности, в 2014 году на рынок был выпущен промо-продукт - Кредитная карта «Новогодняя», Кредитная карта «Стандарт», кредит «Наличные», кредит наличными «Индивидуальный». В 2014 году была внедрена технология Riskbasedpricing (определение процентной ставки по продукту с привязкой к уровню потенциального риска клиента).

В рамках ПОС-кредитования Банк продолжил развивать партнерские отношения, как с федеральными сетями, так и небольшими региональными компаниями и локальными торговыми сетями, специализирующимися на продаже мебели, туристических услуг и других товаров и услуг.

В прошлом году Банк развивал направление перекрестных продаж существующим клиентам как наиболее устойчивое экономической турбулентности. В 2014 году основные усилия в этой области были сфокусированы на автоматизации процессов и повышении эффективности продаж. Была внедрена CRM витрина данных и системы управления целевыми маркетинговыми кампаниями на базе SAS MA.

Большое внимание банк уделял и продолжит уделять улучшению качества кредитного портфеля. В 2014 менеджментом было принято решение о снижении выдач и концентрации внимания на качестве действующего портфеля.Кроме того, совершенствовалась скоринговая система, которая обеспечила доходность новых выдач 2014 года.

В течение 2014 года Банк активно работал над повышением эффективности сбора просроченной задолженности и качества взыскания. Была выстроена инфраструктура для сбора просроченной задолженности, внедрены новые подходы к работе с коллекторскими агентствами.

Кроме кредитования, для клиентов - физических лиц доступны: линейка вкладов, выпуск и обслуживание пластиковых карт ChinaUnionPay (соглашение об эмиссии карт с ведущей платежной системой Китая и второй по величине в мире было подписано во втором квартале 2014 года), Visa, Объединенная расчетная система; валюто-обменные операции, денежные переводы, оплата услуг ЖКХ и пр. В 2014 году банк развивал линейку комиссионных продуктов, в частности запустил МФО, продукт «Экспресс-поиск» (сервис возврата потерянных ценностей), расширил ассортиментную матрицу некредитных страховых продуктов.

Банк предлагает клиентам различные каналы дистанционного обслуживания: Контакт-центр, Интернет и мобильный банк, смс-банк, сеть банкоматов и платежных терминалов, развивая их функциональность.

Средства, привлеченные в результате выпуска долговых обязательств, составляют на 01.01.2015 г.9,8% (16,3 млрд. рублей.) (2013г.: 9,1% или 17,6млрд. рублей), средства кредитных организаций - 1,1% (1,8млрд. рублей) (2013 г.: 3,0% или 5,8 млрд. рублей) (данным получены из публикуемой отчетности банка «Годовой отчет за 2014г. ОАО КБ «Восточный»)

В рамках утвержденной Стратегии развития до 2018 года направлениями развития Банка в 2015 года являются:

Клиенты: Банк будет постепенно смещать фокус в сторону массового и верхнего-массового сегментов клиентов с хорошим риск-профилем. Увеличение клиентской базы будет обеспечено развитием отношений, работой с действующими и уходящими клиентами и активным привлечением новых клиентов целевого сегмента. Банк нацелен на развитие отношений с клиентами Малого бизнеса, предоставляя им транзакционные продукты.

В ближайшее время конкуренция на российском рынке банковских услуг будет только расти, поэтому успехов сможет добиться тот Банк, который сможет предоставить услуги самого высокого качества. Поэтому качество облуживания клиентов становится для Банка стратегической задачей. В рамках направления изменится содержание и формат коммуникаций с клиентами, усовершенствуется система работы с претензиями и обращениями клиентов, большое внимание будет уделяться повышению профессионализма сотрудников в отделениях и Контакт-центре в части сервисной составляющей.

Продукты: предусматривается активное развитие всех компонентов текущей продуктовой линейки и вывод на рынок пакетных предложений. Упор будет сделан на продажи «тяжелых» продуктов (с предоставлением документов подтверждающих доход, более длительным принятием решения (1-2 дня)). Кроме того, линейка кредитных карт будет дополнена простыми и интересными продуктами для целевых сегментов, например, Автокартой (с cashback на заправочных станциях), Авиакартой (с универсальными милями) и пр. Также планируется развитие дебетовых карт, в частности запуск карты с CashBack и начислением процента на остаток текущего счета. Банк продолжит развивать линейку комиссионных и транзакционных продуктов.

Будет осуществлен переход на новую платформу Интернет-банка и Мобильного банка, банкоматов и платежных терминалов, что позволит значительно улучшить функционал и интерфейс дистанционных каналов обслуживания.

В соответствии с выбранным вектором развития Банка в 2015 году оптимизирует сеть розничных отделений и удаленных рабочих местс целью повышения эффективности бизнеса. Будут пилотироваться новые для Банка «легкие» каналы: агентская сеть, работа с сотрудниками на предприятии. Продажи будут осуществляться через Интернет-банк, Мобильный банк, Контактный центр.

Риски и взыскание: Банк продолжит придерживаться консервативной рисковой политики. Одновременно с соблюдением консервативного подхода к выдаче кредитов будет проводиться работа по «усилению» риск моделей. Банк продолжит внедрять изменения в процесс работы с просроченной задолженностью, делая его более эффективным для Банка.

Технологии: Банк продолжит устранять отставание в функциональности фронтальных систем и устройств обслуживания; развивать эффективную инфраструктуру клиентской аналитики для кросс-продаж.

Управление расходами и соотношение риска и доходности - приоритетное для Банка направление в 2015 году.

Таким образом, анализ кредитной политики ОАО КБ «Восточный» показал высокий уровень диверсификации кредитных продуктов - именно частным лицам, так как данное направление кредитовая является для банка приоритетным. Кредиты, предоставляемые юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, имеют индивидуальные параметры кредитования, основными факторами которого является финансовое состояние юридического лица и предлагаемое обеспечения по возврату кредита.

Таким образом, в рамках проводимого исследования кредитной политики ОАО КБ «Восточный» целесообразно будет рассмотреть более подробно инструменты кредитной политики банка, именно, в рамках предоставления кредитов частным лицам.

В следующем параграфе будет приведен порядок организации системы предоставления кредитов и оценки кредитоспособности физического лица и рассмотрены основные виды кредитов физическим лицам, предоставляемые на потребительские цели ОАО КБ «Восточный».

3.2 Порядок организации системы предоставления кредитов физическим лицам Открытого акционерного общества «Восточный экспресс банк»

Рассмотрим основные моменты потребительского кредитования ОАО КБ «Восточный».

ЦельВыработка условий и процедур для максимально оперативного принятия решений о предоставлении краткосрочных физическим лицам, позволяющих при этом минимизировать криминальные дефолты.

Выработка условий и процедур принятия решений по средне- и долго-срочным ссудам физическим лицам, позволяющих минимизировать социальный дефолт в среднесрочной перспективе и криминальный дефолт, при соблюдении оптимальных временных трудозатрат.

Основные принципы

1) Документально не подтвержденная информация о доходах и занятости;

2) Обеспечение, если предусмотрено кредитной программой.

1) Документальное подтверждение информации о доходах и занятости;

2) Обеспечение, в т.ч. страхование.

Форма предоставления информации заемщикомАнкета в форме ПК Кредит, заполняемая КЭ со слов заемщика

1) Анкета в утвержденном формате, собственноручно заполняемая заемщиком;

2) Анкета в форме ПК Кредит, заполняемая КЭ со слов заемщика и по рукописной анкете.

Документальное подтверждение информации

1) Паспорт гражданина РФ;

2) Дополнительные документы, если это требование предусмотрено Кредитным продуктом.

Паспорт гражданина РФ;

Справка 2 НДФЛ / по форме Банка, либо иные документы, подтверждающие доходы;

Копия трудовой книжки при сумме кредита от 750 т.р. и выше;

Дополнительные документы, в зависимости от категории заявителя.

Метод принятия решения

«Скоринговый» метод;

Подтверждения информации (ручная авторизация).Комплексный андеррайтинг кредитной заявки

Расчет достаточности доходов

А?(Д-Р)

А - аннуитет

Д -совокупные доходы семьи, декларируемые клиентом в анкете

Р - совокупный прожиточный минимум семьи (рассчитан исходя из кол-ва членов семьи) и прочие существенные обязательные расходы (взносы по действующим кредитам; оплата обучения; съем жилья и т.д.)

А=К1*Д- О1

А - аннуитет

К1 - квалификационный коэффициент (утв. норм. в соответствии Методикой оценки платежеспособности физ. лица)

Д - подтвержденные документально совокупные доходы Заемщика, членов семьи, выступающих поручителями или созаемщиками, а также 3-х лиц-созаемщиков.

О1 - обязательные платежи и иные дорогостоящие обязательные траты клиента: алименты, плата за обучение, плата по кредитам, плата по исполнительным листам

Юридическое оформление

1) Оферта;

2) Типовые условия;

3) Договоры обеспечения, если предусмотрено кредитной программой.

1) Кредитный договор;

2) Договоры обеспечения (залога и/или поручительства).

Форма предоставления

Кредит;

Овердрафт;

Кредитная карта.

Кредит;

Кредитная линия.

Способ предоставления

Безналичным перечислением на счет партнера/продавца со счета заемщика в Банке, на который выдана ссуда - POS-кредит

Снятие Заемщиком наличных денежных средств со счета в Банке, на который выдана ссуда - CASH-кредит Наумова М.Ф. Кредитный скоринг: баланс интересов банка и клиентов // Банковское кредитование, 2011г., №7 - С. 12 .

Система принятия решений о возможности предоставления кредита реализуется ответственными службами Банка и в зависимости от подхода включает следующие уровни обработки заявок изложенные в таблице №9:

Конкретные параметры кредитования определяются Кредитными продуктами Банка, при этом ставки, комиссии и прочие взимаемые Банком платежи, связанные с предоставленной ссудой, определяются Тарифными планами Банка. Данные параметры кредитования могут быть пересмотрены в рамках Кредитной политики Банка.

Базовые критерии отбора заемщиков определяются вне зависимости от применяемого подхода. Дальнейший анализ и принятие решения о возможности и условиях выдачи кредита строится на основе комплексной оценки всей совокупности информации и факторов, влияющих на риски по кредитной сделке одним или несколькими из методов, применяемых в рамках того или иного подхода. Аналогичные базовые требования предъявляются к Поручителям и Созаещмикам. Программы кредитования могут предусматривать дополнительные, помимо базовых, требования.

В настоящее время один из основных регуляторов кредитного риска является обеспечение выданного кредита. Рассмотрим способы обеспечения, выбранные ОАО КБ «Восточный» и требования предъявляемые банком к последнему. В целях обеспечения исполнения обязательств Заемщиком, ОАО КБ «Восточный» использует следующие способы:

1) Залог движимого и недвижимого имущества;

2) Поручительство платежеспособных юридических и физических лиц;

3) Гарантии банков и других организаций;

4) Страхование. Обеспечение, вне зависимости от его формы, должно соответствовать следующим требованиям банка.

1. Надежностьналичие таких признаков, которые позволяют банку иметь высокую вероятность погашения задолженности, в случае возникновения такой необходимости, из источников, обеспечивающих возврат ссуды

2. Ликвидностьналичие таких признаков, которые позволяют банку оперативно погасить задолженность, в случае возникновения такой необходимости, из источников, обеспечивающих возврат ссуды

3. Подконтрольностьналичие таких признаков, которые позволяют банку владеть полной, актуальной, достоверной, информацией о текущем состоянии, местоположении, интересах третьих лиц и других значимых характеристиках, позволяющих сохранить и, в случае необходимости оперативно реализовать свои права, в отношении источника обеспечения обязательств по кредиту.

4. Достаточностьобеспечения должно быть достаточно для полного покрытия обязательств заемщика перед банком и расходов связанных с реализацией этого права, в случае возникновения такой необходимости.

В целях рационального использования трудо- и ресурсо-затрат структурных подразделений банка, обеспечение вне зависимости от формы должно быть сопоставимо размерам запрашиваемой суммы кредита. Требования, предъявляемые к поручителю-физическом лицу соответствуют базовым требованиям, предъявляемым к Заемщику/Созаемщику (

Требования, предъявляемые к поручителю-юридическому лицу:

- Устойчивое финансовое положение;

- Категория качества ссуды не хуже.

Требования, предъявляемые к имуществу, передаваемому в залог:

1) Имущество должно быть свободно от залоговых и других обременений;

2) Имущество должно быть в надлежащем состоянии (не иметь скрытых и явных дефектов);

3) Имущество должно быть ликвидным не только в момент выдачи кредита, но и по прошествии определенного периода времени, когда может возникнуть проблемная задолженность и будут пройдены все процедуры, позволяющие изъять данное имущество для продажи и направления средств на погашение;

4) Залоговой стоимости имущества должно быть достаточно для полного погашения обязательств заемщика перед Банком в случае его реализации;

5) В залог может передаваться имущество, принадлежащее залогодателю на праве собственности. Платежеспособность залогодателя, если он не является заемщиком или поручителем, не оценивается;

6) Право собственности на имущество должно быть подтверждено документально, в соответствии с перечнем документов, утвержденных банком, в зависимости от вида имущества;

7) Имущество должно обладать индивидуализирующими его признаками, которые подтверждаются указанными выше документами

Особое внимание банк уделяет компенсирующим условиям по обеспечению кредитов, предоставленных отдельным категориям лиц с повышенными рисками (характеризующимся низкой стабильностью доходов). В таких случаях, в рамках стандартного обеспечения обязательно оформление:

1) поручительство хотя бы 1 физического лица, имеющего постоянную регистрацию для лиц, имеющих временную регистрацию, либо регистрацию при общежитии, либо специализированную прописку;

2) поручительство хотя бы 1 физического лица, имеющего стабильный, ежемесячный доход для заявителей, работающих на сезонных видах работ и/или получающих доход неравномерно;

3) поручительство родителей или иных старших родственников для лиц моложе 25 лет Кузнецова М.В. Новое в кредитовании населения: игра стоит свеч // Банковское кредитование, 2011г, №5 - С. 29.

Таким образом, кредитный эксперт банка, занимающийся обработкой данных клиента, обратившегося в банк, при сумме кредита до 150 тыс.руб. сроком до трех лет, согласно утвержденному правилу выбирает экспресс- подход, где без подтверждения справкой о зарплате, со слов заявителя в программном комплексе формирует заявку, указывая основные базовые параметры паспорта и второго документа, удостоверяющего личность, а также суммы декларируемых доходов и расходов заявителя с обязательным заполнением полей программного комплекса банка.

Таким образом, порядок установленный ОАО КБ «Восточный», для кредитования населения на потребительские нужды устанавливает согласно внутренних приказов и распоряжений значение коэффициентов и иных параметров кредитования для каждого вида кредита в зависимости от рыночной конъюнктуры региона, с целью повышения конкурентоспособности кредитных продуктов банка, при этом учитывая стабилизирующие факторы кредитных рисков банка, такие как, например, ограничение суммы кредита без обеспечения и подтверждения справкой декларируемого дохода заемщика

3.3 Проблемы организации эффективной кредитной политики коммерческими банками на современном этапе

Разумеется, по каждой ссуде существует риск непогашения из-за непредвиденного развития событий. Банк может проводить кредитную политику выдачи только абсолютно надёжным заёмщикам, но тогда он упустит много прибыльных возможностей. В то же время, если возникнут трудности с погашением кредита, это обойдётся банку очень дорого. Поэтому разумная кредитная политика направлена на обеспечение баланса между осторожностью и максимальным использованием всех потенциальных возможностей доходного размещения ресурсов.

Трудности с погашением ссуд чаще всего возникают не случайно и не сразу. Это процесс, который развивается в течение определённого времени. Опытный работник банка может ещё на ранней стадии заметить признаки зарождающегося процесса финансовых трудностей, испытываемых клиентом, и принять меры к исправлению ситуации и защите интересов банка. Эти меры следует принять как можно раньше, прежде чем ситуация выйдет из-под контроля и потери станут необратимыми. При этом следует учесть, что убытки банка не ограничиваются лишь неуплатой долга и процентов. Ущерб, наносимый банку, значительно больше, и он может быть связан с другими обстоятельствами, которые тоже приходится учитывать:

- подрывается репутация банка, так как большое число просроченных и непогашенных кредитов приведёт к падению доверия вкладчиков, инвесторов и т.д.;

- увеличатся административные расходы, поскольку проблемные ссуды требуют особого внимания кредитного персонала и непроизводительного расходования рабочего времени;

- повысится угроза ухода квалифицированных кадров из-за снижения возможностей их стимулирования в условиях падения прибыльности операций;

- средства будут заморожены в непродуктивных активах;

- возникает опасность встречного иска должника к банку, который может доказать, что требование банка об отзыве ссуды привели его на грань банкротства.

Все эти потери могут дорого обойтись банку и намного превысить прямой убыток от непогашения долга.

Следствием бурного развития потребительского кредита стало возросшее число просроченных долгов горожан банкам. Под воздействием этого процесса началось образование цивилизованного рынка услуг по возврату долгов частных лиц.

На современном этапе развития банковской системы России внутренним регулятором кредитного риска выступает принимаемая за основу методика оценки кредитоспособности заемщика. Методики оценки кредитоспособности заемщиков разрабатываются коммерческими банками самостоятельно. Однако, рекомендуемые ЦБ РФ показатели платежеспособности заемщика, которой он должен обладать при наличии ссудной задолженности соблюдают все кредитные учреждения.