Потребительское кредитование в России на примере Сургутского филиала ОАО "МДМ Банк"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

Глава 1. Теоретические основы потребительского кредитования

1.1 Развитие рынка потребительского кредитования в России: современный этап

1.2 Понятие, виды и правовое регулирование потребительского кредитования

1.3 Методы оценки кредитоспособности физических лиц в потребительском кредитовании

1.4 Проблемы развития потребительского кредитования

Глава 2. Анализ потребительского кредитования в Сургутском филиале ОАО «МДМ Банк»

2.1 Организационно-экономическая характеристика Сургутского филиала ОАО «МДМ Банк»

2.2 Анализ системы потребительского кредитования в Сургутском филиале ОАО «МДМ Банк»

2.3 Проблемы развития потребительского кредитования в Сургутском филиале ОАО «МДМ Банк»

Глава 3. Пути совершенстования системы потребительского кредитования в Сургутском филиале ОАО «МДМ Банк»

3.1 Совершенствование методики оценки кредитоспособности физических лиц

3.2 Рекомендации по обучению работников кредитных подразделений

Заключение

Список использованных источников и литературы

Приложения

Введение

Банковское кредитование переживает сейчас период спада, связанный с мировым финансовым кризисом. Стремление максимизировать прибыль подталкивает кредитные организации к поиску и разработке новых форм банковских продуктов, в которых потребительское кредитование физических лиц играет не последнюю роль.

В последние годы потребительское кредитование стало основным источником роста банковской системы. Прибыль, получаемая в качестве процентов за пользование банковскими средствами, обусловила привлекательность потребительского кредитования для его участников. Однако в 2008г. проблемы, возникшие на американском рынке ипотечного кредитования, перекинулись и на другие рынки. То, что начиналось как кризис платежеспособности американских заемщиков, вылилось в глобальный спад мировой экономики. Это заставляет банки обратить особое внимание на свои конкурентные позиции, в том числе совершенствовать деятельность по потребительскому кредитованию физических лиц. Таким образом, анализ развития рынка потребительского кредитования в России представляется весьма актуальным, что и определило выбор темы дипломного исследования.

Цель дипломной работы - рассмотреть и проанализировать развитие рынка потребительского кредитования в России на примере Сургутского филиала ОАО «МДМ Банк».

Для достижения цели исследования были поставлены следующие задачи:

- дать обзор развития рынка потребительского кредитования в России;

- рассмотреть понятие и виды потребительского кредитования;

- обозначить основные проблемы развития потребительского кредитования;

- провести анализ системы потребительского кредитования в Сургутском филиале ОАО «МДМ Банк»;

- разработать рекомендации по совершенствованию системы потребительского кредитования в Сургутском филиале ОАО «МДМ Банк».

Предметом исследования дипломной работы является развитие потребительского кредитования. В качестве объекта исследования рассматривается система потребительского кредитования Сургутского филиала ОАО «МДМ Банк».

В процессе исследования использовались общенаучные методы исследования (сравнение, обобщение, метод аналогий, структурный анализ и синтез), приемы логико-теоретического анализа, а также метод экспертных оценок.

Теоретико-методологической базой исследования послужили работы видных российских и зарубежных ученых по теории банковского дела и организации кредитных отношений с населением: Ю.С. Крупнова, Р.В. Корнеевой, Е.А. Павлодарского, Б.В. Сегедского, А.В. Усокина, Д.А. Паленова и других.

Информационной базой исследования послужили статистические данные Центрального банка РФ, Федеральной службы государственной статистики РФ, Министерства экономического развития и торговли РФ, Ассоциации российских банков, материалы периодической печати.

Нормативно-правовую базу дипломной работы составляют законодательные и нормативные документы, регулирующие деятельность банковской системы в Российской Федерации: Гражданский кодекс РФ, законы РФ «О банках и банковской деятельности в РФ», «О кредитных историях», нормативные акты Центрального банка РФ и др.

Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений. Во введении обосновывается актуальность темы дипломной работы, определяются задачи исследования. В первой главе рассматриваются теоретические аспекты потребительского кредитования - виды, правовое обеспечение, методы оценки кредитоспособности заемщика. Во второй главе дается общая характеристика Сургутского филиала ОАО «МДМ Банк», рассматривается применяемая в Сургутском филиале ОАО «МДМ Банк» система потребительского кредитования граждан, приводится анализ финансовой деятельности банка по потребительскому кредитованию физических лиц. В третьей главе приводятся рекомендации по совершенствованию системы потребительского кредитования Сургутского филиала ОАО «МДМ Банк». В заключении обобщаются результаты исследования дипломной работы.

Глава 1. Теоретические основы потребительского кредитования

1.1 Развитие рынка потребительского кредитования в России: современный этап

В настоящее время степень развития потребительского кредитования во многих странах мира, а теперь и в России сложно переоценить.

Рынок потребительского кредитования РФ является одним из наиболее динамично растущих и перспективных бизнес - направлений. За последние три года его доля в общем объеме банковских кредитов возросла в 2,6 раза и составила 18%. Сайт Банка России [Электронный ресурс]. - Электрон. дан. - Режим доступа: www.cbr.ru/statistics/bank_system.

Столь впечатляющие темпы роста обусловлены следующим. Самый привлекательный и развитый сегмент банковского рынка - обслуживание крупных корпоративных клиентов - в последнее время характеризуется небольшой маржой и ограниченными возможностями заключения сделок на выгодных для банка условиях, вызванных в том числе сильной конкуренцией со стороны международных банков. Российские компании напрямую привлекают значительную часть необходимых им средств с международного рынка капитала. С ростом суверенного рейтинга России потенциал роста бизнеса российских банков в секторе корпоративного кредитования будет только уменьшаться. Павлодарский Е.А. Кредитные организации в России: правовой аспект. / Е.А. Павлодарский, - М.: Волтерс Клувер, 2006 - с. 117

Банки, прогнозируя данную тенденцию, переориентируют стратегии своего развития на наращивание кредитования в других сегментах рынка - потребительских кредитах физическим лицам и кредитовании предприятий малого и среднего бизнеса.

На долю потребительских кредитов населению уже приходится 13% всех активов банковского сектора, а рост спроса на услуги по банковскому кредитованию со стороны населения приобрел цепной характер, поскольку у населения появилась привычка "жить в долг".

Начиная с марта 2009 г. месячные темпы прироста потребительского кредитования держатся на уровне 5 - 6%. При этом темпы прироста валютных кредитов, как правило, выше, чем рублевых, и составляют порядка 7% в месяц. Однако структура кредитного портфеля данной категории заемщиков достаточно постоянна, доля рублевых кредитов составляет порядка 85% в общем объеме, в абсолютном выражении значительная доля прироста кредитного портфеля все-таки номинирована в национальной валюте. Каурова Н.Н. Рынок розничных банковских продуктов: тенденции, рынки, перспективы/ Н.Н. Каурова // Банковский ритейл. - 2007. - №1. - С. 10-12.

При данных темпах роста до насыщения рынка еще очень далеко. Российскому рынку потребительского кредитования всего десять лет, и его объем, по данным ЦБ РФ, составил на начало 2010г. 1,2 трлн. руб. или 5,4% ВВП. Уровень развития потребительского кредитования в других странах находится на порядок выше: в США - 92%, в Германии - 60%, в странах Восточной Европы - 15 - 20%. Потенциал рынка огромен, а, учитывая низкую степень лояльности потребителей, можно констатировать тот факт, что банки находятся только на начальном этапе серьезной конкурентной борьбы за постоянных клиентов. Привлекательность потребительского кредитования для банков вызвана высокой доходностью данной сферы бизнеса.

Бурное развитие рынка потребительского кредитования увеличивает и масштаб проявления соответствующих рисков. Некоторые банки чрезмерно увлекаются развитием кредитования и создают дополнительные риски своей деятельности. Большую актуальность для данного сектора имеют риски ликвидности, кризис доверия, ожесточенная конкуренция, а также рисковое поведение самих банков. При этом видится необходимым обратить внимание на следующие аспекты повышения рискованности операций на рынке потребительского кредитования:

1. Рост просроченной задолженности, особенно в сегменте экспресс - кредитования. Качество кредитного портфеля постепенно ухудшается, объем просроченных кредитов населению стабильно увеличивается.

По данным Банка России, темпы роста просроченной задолженности населения по кредитам значительно опережают темпы роста самого потребительского кредитования. Если в 2007г. просроченная задолженность составляли 1,4% от выданных ссуд (8,6 млрд. руб.), то в 2008г. сумма задолженности поднялась до 1,7%, а в 2009г. подскочила до 2,3%, что в абсолютных цифрах составило 27,5 млрд. руб. По данным независимых экспертов, рыночные показатели просроченной задолженности, по крайней мере, в два раза превышают данные официальной статистики Банка России. Каурова Н.Н. Рынок розничных банковских продуктов: тенденции, рынки, перспективы/ Н.Н. Каурова // Банковский ритейл. - 2007. - №1. - С. 10-12.

2. Высокая концентрация на рынке кредитования также свидетельствует о концентрации рисков данного рынка среди ограниченного количества кредитных организаций. Около 80% рынка розничного кредитования контролируют 30 банков, причем Сбербанк сохраняет пятикратный отрыв по сумме выданных кредитов от второго лидера, банка "Русский Стандарт". Лидеры по динамике роста кредитов - Росбанк и ВТБ.

3. Нельзя не обратить внимания на то, что рост объемов кредитования происходит в основном по линии расширения объемов высокорискованных операций. Это может в перспективе негативно сказаться как на устойчивости банков, так и на издержках кредитования, которые придется нести конечным заемщикам. Например, многие коммерческие банки начали предлагать приобретение автомобилей в рассрочку, то есть без процентов, в автосалонах, являющихся их партнерами. Одобрение можно получить в течение одного рабочего дня, имея при себе лишь паспорт или водительские права, что негативным образом сказывается на качестве оценки кредитоспособности заемщика.

4. Низкий уровень развития судебной и исполнительной систем, не отвечающий реальным потребностям бизнеса, служит важным ограничительным фактором роста банковского кредитования.

Несмотря на наличие рисковых факторов, потенциал роста рынка потребительского кредитования в России велик. Согласно прогнозам, через два года кредитами будут пользоваться уже 30 - 40% населения, а через пять - семь лет Россия по этому показателю достигнет уровня западных стран (80 - 90% населения).

При этом продукты, наиболее востребованные на рынке в настоящее время, имеют различный потенциал роста. Наибольшие ожидания рынка связаны с такими продуктами, как ипотечное кредитование, кредитные карты, автомобильное кредиты, экспресс-кредитование в торговых точках и овердрафтное кредитование. Развитие в этих направлениях должно являться приоритетом для банков, настроенных на поддержание долгосрочного конкурентного преимущества в области розничного кредитования.

Таким образом, рынку потребительского кредитования в России в настоящее время присущи следующие основные черты:

- быстрый рост;

- быстрое изменение расклада сил;

- высокая доходность и высокий риск;

- продолжение процесса концентрации;

- агрессивные действия конкурентов. Крупнов Ю.С. Банковский потребительский кредит в России./ Ю.С. Крупнов // Бизнес и Банки. - 2007.- № 42-43. - с.5-8.

В качестве важнейших задач, направленных на устранение факторов, сдерживающих развитие банковского сектора, Правительством РФ в Программе социально-экономического развития РФ на среднесрочную перспективу (2009 - 20011 гг.) названы: стимулирование потребительского кредитования и кредитования предприятий среднего и малого бизнеса; развитие новых сегментов рынка банковских услуг, прежде всего в области розничного потребительского кредитования и ипотеки; развитие потребительского кредитования, включая вопросы обеспечения защиты прав граждан при использовании таких кредитов.

1.2 Понятие, виды и правовое регулирование потребительского кредитования

Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. Банковское дело: управление и технологии: учебник для вузов/ [ под ред. проф. А. М Тавасиева] - М.: Юнити-Дана, 2006. - С. 210

Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.

Между тем законодательного определения потребительского кредитования на сегодняшний день нет.

В банковском обороте это понятие выделяют по двум признакам: статусу заемщика и целям кредитования. Потребительское кредитование связано с получением кредитов физическими лицами для удовлетворения своих личных потребностей, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности (такая формулировка содержится, например, в п. 2 Рекомендаций по стандартам раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов, являющихся Приложением к Письму Федеральной антимонопольной службы и Банка России от 26 мая 2005 г. N ИА/7235, N 77-Т).

При потребительском кредитовании физических лиц заемщиком выступает физическое лицо, а кредитором - коммерческий банк или финансово - банковское учреждение с правом кредитной деятельности. К данному виду относят большинство видов кредитов, предоставляемых населению, в том числе на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные кредиты, кредиты на неотложные нужды и др.

Потребительское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые предоставляют собой требования к организации кредитного процесса. На основе таких принципов определяется порядок выдачи и погашения ссуд, их техническое и документационное оформление. В условиях разумного ведения банковского дела необходимо учитывать воздействие только объективных принципов, не зависящих от переменных факторов. К их числу относят следующие принципы кредитования: срочность и возвратность, платность, обеспеченность, дифференцированность и планово - целевой характер использования кредита.

Рассмотрим подробнее каждый из принципов.

Срочность кредитования представляет собой необходимую форму возвратности кредита, т.е. кредит должен быть не только возвращен, но и возвращен в строго определенный срок. Если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение. Соблюдение этого принципа необходимо для обеспечения ликвидности самих коммерческих банков. Для каждого отдельного заемщика соблюдение срочности возврата открывает возможность получения в банке новых кредитов, а так же позволяет соблюсти свои экономические интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды. Корнеева Р.В. Кредитование /Р.В. Корнеева, - М.: Финансы и статистика,2003.-С. 145

Возвратность. Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств за счет предоставившей её кредитной организации, что обеспечивает возобновление кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности. "Золотое" банковское правило гласит, что величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств. Нарушение этого основополагающего принципа и приводит к банкротству банка.

Платность банковских кредитов означает внесение получателями кредита определенной платы за временное пользование для своих нужд денежными средствами. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента - это своего рода «цена» кредита. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования их на собственные и другие нужды.

Классификация потребительских кредитов, выдаваемых физическим лицам, может быть проведена по ряду признаков, в том числе, по целевому направлению, по видам обеспечения, по способу предоставления, по срокам и методам погашения и т.д. Крупнов Ю.С. О природе банковского потребительского кредита./ Ю.С. Крупнов // Бизнес и Банки. - 2007. - № 8. - с.2-3.

По целевому направлению кредиты могут быть целевыми (на образование, под залог ценных бумаг, ипотечные) и нецелевыми (на неотложные нужды, овердрафт).

По обеспечению различают кредиты необеспеченные (бланковые), и обеспеченные. В качестве обеспечения могут выступать: залог, поручительство, гарантии, страхование. При выдаче кредита банки отдают предпочтение поручительству и залогу.

По способу предоставления кредиты делятся на разовые и возобновляемые. В группу возобновляемых (револьверных) кредитов включаются кредиты по единым активно - пассивным счетам в форме овердрафта. Овердрафт - это допущение дебетового остатка на счете клиента. Овердрафт рассматривается как своеобразная ссуда клиенту, которая должна быть погашена в короткие сроки и по процентной ставке, превышающей среднерыночную.

По срокам кредитования кредиты подразделяют на:

- краткосрочные (сроком до 1 года);

- среднесрочные (сроком от 1 года до 3-5 лет);

- долгосрочные (сроком свыше 5 лет).

По методу погашения различают кредиты, погашаемые без рассрочки платежа, и кредиты с рассрочкой платежа. Кредиты без рассрочки имеют важную особенность: по таким кредитам погашение задолженности по ссуде и процентов осуществляется единовременно. Кредиты с рассрочкой платежа включают: кредиты с равномерным периодическим погашением и с неравномерным периодическим погашением. Для банка выгоднее, чтобы сумма погашалась периодически в течение всего периода действия договора, потому что это высвобождает кредитные ресурсы для новых возможностей и ускоряет оборачиваемость кредита. Кредиты с рассрочкой платежа могут принимать форму прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банковского кредита заключается кредитный договор между банком и заемщиком. Косвенный банковский кредит подразумевает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом. Такими посредниками по большей части выступают предприятия розничной торговли, например, при экспресс-кредитах на потребительские нужды. Жуков Е.Ф. Деньги, кредит, банки. / Е.Ф. Жуков// Банковское дело. - 2007. - № 12. - С.25.

По способу оформления выделяют бумажные кредиты (выдаваемые на основании кредитного договора) и "карточные" (выдаваемые с использованием кредитной карты).

По месту оформления - экспресс-кредиты (получаемые непосредственно в магазине при приобретении товара) и получаемые в банке.

Правовое регулирование отношений по потребительскому кредитованию физических лиц осуществляется Гражданским кодексом РФ (части 1 и 2), законодательными актами Российской Федерации, приказами Банка России и др.

Определение кредитного договора дано в ст. 819 ГК РФ. Гражданский кодекс Российской Федерации. - БД «Консультант Плюс». Кредитный договор есть соглашение, по которому банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Кредитный договор является реальным, т.е. считается заключенным с момента передачи денег заемщику, если стороны по договору не обусловили предоставление кредита наступлением каких-либо иных условий. В этом случае очень важно, чтобы в договоре было указано на то, что подразумевается под “моментом передачи денег”, т.к. именно с этого момента у сторон возникают определенные права и обязанности по данному кредитному договору. Что касается места заключения кредитного договора, то он признается заключенным в месте жительства гражданина, или месте нахождения юридического лица, предложившего заключить такой договор (ст. ст. 435, 444 ГК РФ). Правовое регулирование отношений, возникающих между кредитором и заемщиком в связи с предоставлением последнему потребительского кредита, осуществляется в соответствии с параграфом 2 главы 42 части второй Гражданского кодекса Российской Федерации и некоторыми другими нормативным актами. Согласно ст. 819 ГК РФ, основанием для возникновения таких отношений и одновременно основанием для предоставления кредита и его последующего использования служит кредитный договор, содержанием и форма которого должны отвечать определенным требованиям. Несоблюдение этих требований влечет за собой недействительность кредитного договора.

С правовой точки зрения принципиально важно включение в содержание кредитного договора сведений о предмете договора, сторонах договора и их взаимных обязанностях. Предметом кредитного договора выступает собственно потребительский кредит, а сторонами кредитного договора - банк или иная кредитная организация и физическое лицо (гражданин). Основу содержания кредитного договора образуют положения, устанавливающие взаимные обязанности сторон. В соответствии с договором кредитор обязуется предоставить заемщику денежные средства в размере и на условиях, определенных договором, а заемщик, со своей стороны, обязуется к конкретному сроку полностью возвратить кредитору предоставленные последним денежные средства и, кроме того, уплатить проценты за пользование кредитом.

Согласно ст. 820 ГК РФ, кредитный договор должен быть совершен в письменной форме, при этом не имеет значения размер кредита. Кредитный договор составляется в двух экземплярах и в общем случае (если договором не предусмотрено иное) вступает в силу со дня подписания его обеими сторонами. В дополнение к кредитному договору кредитором и заемщиком могут быть подписаны и некоторые другие документы, в частности соглашение о порядке погашения кредита (в форме графика платежей). Подобные документы обычно оформляются в форме приложений к кредитному договору и в дальнейшем рассматриваются в качестве его неотъемлемой части.

Одним из источников правового регулирования кредитования физических лиц является Закон РФ от 29 мая 1992 г. N 2872-1 "О залоге". Закон о залоге является действующим, однако содержащиеся в нем правила применяются постольку, поскольку они не противоречат ГК РФ и Закону "Об ипотеке (залоге недвижимости)" (п. 2 ст. 79). Федеральный закон № 102-ФЗ от 16.07. 1998 (в ред. 04.12.2007) Об ипотеке (залоге недвижимости) - БД «Консультант Плюс». В общих положениях данного Закона дается понятие залога, основания возникновения права залога, форма договора, предмет, стороны и др. 30 декабря 2004 г. был принят Закон N 218-ФЗ "О кредитных историях", вступивший в силу с 1 июня 2005 г., который регламентирует создание системы раскрытия информации о добросовестности исполнения заемщиком обязательств перед кредиторами (коммерческими банками) через регулирование деятельности бюро кредитных историй. Кредитование физических лиц регулируется также указами Президента РФ, распоряжениями Правительства РФ, указаниями Центрального Банка России. К числу последних относится, например, Указание ЦБ РФ от 13.05.2008 № 2008-У «О порядке расчета и доведения до заемщика - физического лица полной стоимости кредита».

Основной особенностью правового регулирования потребительского кредитования по сравнению с иными видами кредитования в настоящее время является то, что на него распространяется Закон РФ "О защите прав потребителей".

Данный подход выработан Пленумом Верховного Суда РФ еще в 1994 г. и закреплен в абз. 3 п. 1 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 29 сентября 1994 г. N 7 "О практике рассмотрения судами дел о защите прав потребителей".

С целью конкретизации порядка предоставления физическим лицам потребительских кредитов, кредитные организации разрабатывают локальные нормативные акты.

Однако имеющиеся нормативно-правовые акты не всегда полностью и точно отражают степень экономического развития данного сегмента деятельности кредитных организаций. В силу существенно возросших темпов развития рынка потребительского кредитования возникла насущная необходимость в разработке нового и в частичном совершенствовании действующего правового регулирования в данной сфере. Банковское дело: учебник./ [ Под ред. О.И.Лаврушина] - Изд.2-е, перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2007. - С. 201

Вследствие этого в 2009г. были разработаны законопроекты, имеющие своей целью регламентацию кредитных отношений именно в потребительской сфере, - N 119988-5 "О потребительском кредитовании" и N 136888-5 "О внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона "О потребительском кредитовании".

В целом законопроект "О потребительском кредитовании" направлен на урегулирование таких крупных блоков вопросов, как:

1) предоставление информации, связанной со сделкой потребительского кредитования;

2) специальные требования к субъектному составу правоотношений по потребительскому кредитованию;

3) заключение и исполнение договора потребительского кредита;

4) дополнительные способы обеспечения исполнения договоров подобного рода;

5) меры государственного контроля и надзора при потребительском кредитовании.

На сегодняшнем этапе развития кредитных отношений на потребительском рынке правоприменительная практика позволяет сделать вывод о безусловной необходимости принятия подобного рода закона с точки зрения финансово-экономических реалий и сложившейся банковской практики.

1.3 Методы оценки кредитоспособности физических лиц в потребительском кредитовании

В настоящее время привлекательность кредитования частных лиц для банков обуславливается применением высоких процентных ставок, которые позволяют банкам получать высокую процентную маржу за достаточно короткий срок. Таким образом, основной способ борьбы за клиента - ценовая конкуренция, в то время как инновационное лидерство, обеспечивающее не столь быстрый, но стабильный результат, пока не получило нужного уровня развития. Вместе с тем кредитование физических лиц - достаточно рисковая операция, и увеличение доли таких кредитов в портфеле увеличивает кредитный риск банка. Финансы, денежное обращение и кредит,/ Под ред.Л.А. Дробозиной, Г.Б. Поляка. -М.: Инфра-М, 2007. - С. 58

Одна из основных мер по предотвращению возможных потерь - правильная оценка способности заемщика выполнять свои обязательства. Выбор критериев для нее был актуален во все периоды развития банковского дела и уже вошел в экономическую литературу в качестве одной из основных задач при определении кредитоспособности заемщика. Не менее важной является проблема правильной организации процедуры оценки кредитоспособности как наиболее важной в кредитном процессе.

Оценка кредитоспособности физического лица основывается на соотношении испрашиваемой ссуды и его личного дохода, общей оценке финансового положения и имущества, составе семьи, личностных характеристиках, изучении кредитной истории клиента.

Например, во Франции кредитоспособность физического лица оценивается по системе скоринга. Программа определения целесообразности и условий выдачи потребительского кредита содержит три раздела: информация по кредиту и по клиенту, финансовое положение клиента.

В первый раздел вводятся данные о служащем банка, выдающем кредит, номер досье клиента, название агентства, вид и сумма кредита, периодичность его погашения, процентная ставка без страховых платежей, дата предоставления ссуды, день месяца, выбранный клиентом для погашения, ответ на вопрос о необходимости страхования, абсолютный размер ежемесячного погашения ссуды со страховым платежом и без него, общий размер процентов и страховых платежей, которые будут уплачены банку. Во второй раздел программы вводятся данные о профессии клиента, его принадлежности к определенной социальной группе, работодателе, чистом годовом заработке, расходах за год, стаже работы. Третий раздел - финансовое положение клиента - содержит сведения об остатках на текущих и сберегательных счетах, соотношении доходов и расходов. На основе ввода перечисленной информации служащий банка получает заключение, можно ли выдавать кредит. При отрицательном ответе агентство банка может направить клиента в свою дирекцию для дополнительного рассмотрения вопроса о возможности предоставления ссуды. Неволина Е.В. Об оценке кредитоспособности заемщиков./ Е. В. Неволина // Деньги и Кредит. - 2005. - №10 - С. 10-12.

В США основой оценки кредитоспособности физического лица является изучение его кредитной истории, связанной с покупкой товаров в кредит в магазинах. Банк использует сведения, содержащиеся в заявлении на выдачу ссуды: имя, адрес местожительства и номер социального обеспечения. На основе этих трех параметров можно собрать сведения от банков, организаций, выпускающих кредитные карточки, владельцев домов о всех случаях неплатежа. Банк интересуется количеством и размером имевших место неплатежей, длительностью, способом погашения просроченной задолженности. На этой основе составляется кредитная история. Кирсюк Г. М., Ляховский В. С. Оценка банком кредитоспособности заемщика./ Г.М. Кирсюк, В.С. Ляховский //Деньги и кредит. - 2008.- №7.- С. 30-39.

Кроме кредитной истории в систему оценки американскими банками кредитоспособности физического лица входят следующие показатели: соотношение долга и дохода, стабильность дохода и продолжительность работы на одном месте, длительность проживания по одному адресу, размер капитала.

Российскими банками при решении вопроса о выдаче кредитов учитывается материальное положение заемщика, его способность полностью и в установленный срок возвратить полученный кредит. Для определения кредитоспособности заемщика рекомендуется изучить как месячные доходы гражданина, так и его расходы. Доходы, как правило, определяются по трем направлениям:

- доходы от заработной платы;

- доходы от сбережений и ценных бумаг;

- другие доходы.

К основным статьям расходов заемщика можно отнести выплаты подоходного и других налогов, алименты, ежемесячные платежи по ранее полученным кредитам и товарам, купленным в рассрочку, выплаты по страхованию жизни и имущества, коммунальные платежи и т.д. Сахарова М. О. К вопросу о кредитоспособности/ М.О, Сахарова //Деньги и кредит. -2006.-№3. - С. 32-33.

Для получения кредита Заемщик представляет следующие документы, подтверждающие его кредитоспособность:

- справку с места работы, где указывается его заработная плата по месту основной работы с указанием размера и видов удержаний, а также стажа работы на предприятии.

- книжку по расчетам за коммунальные услуги, квартплату;

- документы, подтверждающие доходы по вкладам в банках;

- другие документы, подтверждающие доходы клиента.

На основании вышеуказанных документов проводится анализ платежеспособности клиента. Определяются среднемесячные доходы заемщика с учетом его заработной платы, процентов по вкладам в банках, ценным бумагам и других доходов. Среднемесячные расходы заемщика определяются с учетом размеров уплачиваемых подоходного и других налогов, отчислений от заработной платы (алименты, погашение ранее выданных ссуд и т.д.), платежей за квартплату и коммунальные услуги и других расходов. Аналогичным порядком проводится анализ платежеспособности поручителя заемщика.

Цель анализа платежеспособности клиента состоит в совместном с ним определении наиболее рациональных условий предоставления кредита в части его размера, сроков, организации погашения кредита. По данным, полученным в результате анализа документов, предъявленных заемщиком и его поручителем, определяется сумма доходов и расходов. На основании полученных данных анализируется возможность заемщика осуществлять ежемесячные платежи в погашение основного долга и процентов, а поручителя - осуществлять их в случае неплатежа основного заемщика. Для этого:

1. Определяется сумма ежемесячного платежа основного долга и процентов, которую должен осуществлять заемщик по запрашиваемому кредиту;

2.Рассматривается коэффициент кредитоспособности клиента, определяемый как отношение суммы ежемесячных выплат основного долга и процентов по нему к сумме среднемесячного чистого дохода клиента:

Ккс = МПС / Д

Ккс < = 0,24

где МПС - сумма месячного платежа по кредиту;

Д - сумма месячного дохода.

Коэффициент определяет способность клиента осуществлять ежемесячные выплаты банку по кредитам. Величина коэффициента - не более 0,24.

3.Рассчитывается коэффициент, определяющий долю вышеперечисленных расходов клиента, включая расходы по выплате кредита, в его доходах.

Кдр = (МПС+МР) / Д

Кдр < = 0,50

где МР - сумма месячных расходов Заемщика, кроме платежа по кредиту.

Коэффициент показывает степень влияния вышеперечисленных расходов и расходов по погашению кредита на бюджет клиента. Кредит предоставляется, если коэффициент не превышает 0,50. Методические рекомендации по проведению экспертизы проекта и анализу кредитоспособности заемщика / А.В. Науменко [и др.]. - М. : Дельта, 2001. - С. 96

При исчислении коэффициентов учитывается, что судебные органы, как правило, выносят решение взыскать по исполнительным листам суммы в размерах, не превышающих 50 % доходов граждан. Величина коэффициента кредитоспособности рассчитывается путем вычитания из 50 % оценочного удельного веса в доходах Заемщика таких постоянных расходов, как налоги, коммунальные платежи и другие расходы.

Принимая во внимание, что реально месячные доходы Заемщика лишь часть месячного дохода его семьи, а расходы, учитываемые при расчетах платежеспособности клиента, распределяются на всех членов семьи, доходы, приходящиеся на каждого работающего члена семьи, будут больше, а расходы - меньше, чем в вышеизложенном расчете. В связи с этим многие банки при расчете кредитоспособности принимают во внимание совокупный доход работающих членов семьи. В этом случае платежеспособность заемщиков определяется следующим образом. Учитывая пропорциональное распределение месячных расходов на всю семью и увеличение доходной части семейного бюджета, в таблице после граф «Итого доходов» и «Итого расходов» вводятся графы соответственно «Общие доходы» И «Общие расходы», в которые заносятся общие суммы доходов и расходов заемщика и членов его семьи. Коэффициенты определяются исходя из общих сумм доходов и расходов заемщика и его жены (мужа).

Данный метод является наиболее употребляемым в российских кредитных организациях. На практике при кредитовании физических лиц многие банки поступают еще проще. Процедура оценки кредитоспособности заемщика сводится к сравнению заработной платы с ежемесячным платежом по кредиту. Если сумма ежемесячных платежей составляет не более 50% от заработной платы, заемщик считается кредитоспособным. Однако эта система очень несовершенна и дает значительное количество необеспеченной задолженности в кредитном портфеле банка. Поэтому разработка и внедрение адекватных методов оценки кредитоспособности заемщика является приоритетным направлением деятельности кредитных организаций.

1.4 Проблемы развития потребительского кредитования

Кредитные организации при осуществлении деятельности по потребительскому кредитованию физических лиц сталкиваются с рядом проблем правового, экономического и административного характера.

Взимание комиссии за открытие и ведение банковского счета заемщика вызывает наибольшие споры, поскольку размер этой платы определяется в процентном отношении к сумме выдаваемого кредита и зачастую намного превышает декларируемую процентную ставку по кредиту. То есть основные издержки заемщика - физического лица, как правило, приходятся не на выплату процентов, а на уплату этой комиссии. В данном случае, с позиции заемщика, возникает разумный вопрос: почему плата за расчетное обслуживание банковского счета, предназначенного единственно для того, чтобы заемщику мог быть выдан кредит, "привязана" к основной сумме кредита в процентном отношении? Как ежемесячная плата за расчетное обслуживание зависит от суммы кредита, если кредитный договор и договор банковского счета - это разные сделки? Крупнов Ю.С. О природе банковского потребительского кредита./ Ю.С. Крупнов // Бизнес и Банки. - 2009. - № 8. - с.2-3.

В судебных разбирательствах по искам заемщиков о возврате сумм, списанных в качестве комиссий за ведение счета (или расчетное обслуживание), банки ссылаются на то, что заемщик выразил согласие на получение кредита на тех условиях, которые предложил банк, по своей свободной воле и никаких иных условий выдачи кредита заемщик со своей стороны не предлагал. К сожалению, со стороны банков довод о том, что договор банковского счета с заемщиком заключается в условиях полной свободы усмотрения обеих договаривающихся сторон, как правило, не подкрепляется никакими доказательствами. Заявление на выдачу кредита составляется сотрудником банка по разрабатываемой типовой форме и выдается заемщику лишь на подпись. В заявлении изначально содержатся данные и информация, которые в принципе не могут быть заполнены заемщиком самостоятельно (штрих-код заявления, номер кредитного договора, присваиваемый банком, номер банковского счета, открываемого банком, размер комиссии за расчетное обслуживание, рассчитываемый банком, номер договора страхования, коды магазина, авторизации, номер оператора и т.п.).

Ни один из банков - крупнейших игроков на рынке потребительского кредитования, прежде чем выдать потребительский кредит, не сообщает, что для получения кредита необходимо заключить отдельную сделку - договор банковского счета. Естественно, что банки также не спрашивают у заемщика, есть ли у него банковские счета в других банках, которые могли бы использоваться для перечисления суммы кредита, а также не информируют заемщика о том, может ли он получить кредит без заключения договора банковского счета с банком (например, путем получения наличных в кассе банка). Во многих случаях банки именуют комиссией за ведение ссудного счета дополнительный процентный ежемесячный платеж.

Следует отметить, что банки, пользуясь несовершенством законодательства, навязывали потребителям заведомо невыгодные для них условия, которые прямо нарушали закрепленные на законодательном уровне права потребителя. Данная ситуация была исправлена в апреле 2008 г. путем внесения поправок в Федеральный закон "О банках и банковской деятельности".

Так, в настоящее время ст. 30 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" предусматривает, что кредитная организация до заключения кредитного договора с заемщиком - физическим лицом и до изменения условий кредитного договора с указанным заемщиком, влекущего изменение полной стоимости кредита, обязана предоставить заемщику - физическому лицу информацию о полной стоимости кредита, а также перечень и размеры платежей заемщика - физического лица, связанных с несоблюдением им условий кредитного договора. Маневич В.Е. Кредитно-денежная политика и экономическая динамика в России./ В.Е. Маневич // Бизнес и Банки. - 2008. - № 7. - с.1-5.

Органы государственной власти рассматривают проблему незаконного повышения банковских процентов по потребительским кредитам в основном с точки зрения предоставления потребителю достоверной информации по поводу условий кредитования. В настоящее время к проверке деятельности некоторых кредитных организаций по предоставлению потребительских кредитов привлечены органы прокуратуры.

Необходимо отметить отсутствие широкомасштабной судебной практики по искам со стороны потребителей к кредитным организациям об оспаривании условий договоров, касающихся взимания необоснованных комиссий, а также возврате неосновательно списанных денежных средств. Формирование положительной для потребителей судебной практики в данной сфере помогло бы значительно сократить масштабы неосновательного обогащения со стороны кредитных организаций.

К сожалению, до сих пор недостаточное внимание уделяется рассмотрению просроченной задолженности физических лиц. Сдержать рост кредитных рисков в потребительском кредитовании были призваны более жесткие правила классификации ссуд. По сути, внесенные изменения стимулируют банк к принятию меньшего уровня кредитных рисков и выработке системного подхода к управлению кредитными портфелями. При равных условиях доходности различных видов активов коммерческого банка преимущество отдается наименее рисковым направлениям размещения средств, хотя они и являются менее доходными по сравнению с более рисковыми операциями.

Как известно, инфраструктура является жизнеобеспечивающим звеном кредитной системы. Однако целый ряд институтов, составляющих инфраструктуру рынка потребительского кредитования, у нас только начинают развиваться либо играют незначительную роль. К инфраструктуре потребительского кредитования следует отнести ломбарды и бюро консультирования, которые выдают справки о процентных ставках, льготах, скидках, бонусах, предоставляемых заемщикам тем или иным институциональным кредитором, осуществляют консультирование по наиболее эффективным схемам получения кредита и распоряжения ссудой и другим вопросам. Включение ломбардов в состав инфраструктуры оправдано их особой ролью, а также тем, что они не входят в банковскую систему. Шохина Э.Х. Национальные проекты - роль банковской системы. Задачи совершенствования правового обеспечения. / Э.Х. Шохина// Банковское право. -2007. - №1. - С. 23-28.

В целом доля инфраструктурных специализированных небанковских кредитных организаций, которые представлены кредитными союзами, ломбардами, агентствами по ипотечному кредитованию, на денежно-финансовом рынке невелика и составляет по расчетам Банка России 9,2%. Вместе с тем есть основания полагать, что роль консультационных бюро в сфере потребительского кредитования должна быть повышена, особенно на рынке недвижимости.

К числу проблем экономического и правового характера относится разработка оптимальных методов определения кредитоспособности заемщика, трудности, связанные с реализацией кредитной организацией предмета залога, борьба с мошенническими действиями граждан при получении кредита и т.д.

Еще одним фактором, сдерживающим развитие потребительского кредитования, является низкий профессиональный уровень банковских служащих.

Кредитование физических лиц - особая сфера, в которой качественное сопровождение банковской услуги приобретает особое значение. Банковские работники часто забывают, что кредитный продукт - это тоже продукт, который необходимо продать. Клиент не просит денежные средства у банка «из милости» - выплачивая проценты за пользование заемными средствами, клиент формирует существенную статью дохода банка. И потому приобретаемый им продукт должен быть свободен от бюрократической процедуры оформления, сопровождаться качественным информационным обслуживанием, и предлагать его должен вежливый, корректный, профессиональный персонал.

Таким образом, перед банковским сектором стоит задача существенно продвинуться в решении вышеупомянутых проблем в самое ближайшее время. Опыт показывает, что решение таких проблем по отдельности не приводит к существенным результатам.

Глава 2. Анализ потребительского кредитования в Сургутском филиале ОАО «МДМ Банк»

2.1 Организационно-экономическая характеристика Сургутского филиала ОАО «МДМ Банк»

Открытое акционерное общество «МДМ Банк» учрежден в 1990г. и является одним из крупнейших частных российских банков, национальная сеть которого включает 350 офисов, предоставляющих все виды банковских услуг, в 162 городах России.

В 2005г. был создан Сургутский филиал ОАО «МДМ Банк» (далее по тексту - СурФ ОАО «МДМ Банк»). Филиал имеет 4 офиса г.Сургуте, головной офис расположен по адресу: ул. 50 лет ВЛКСМ, д. 1. Богатый опыт СурФ ОАО «МДМ Банк» в области осуществления банковских операций и его обширная инфраструктура в совокупности с высоким профессиональным уровнем сотрудников создают реальную основу для успешной деятельности банка.

СурФ ОАО «МДМ Банк» успешно работает с предприятиями не только нефтегазовой отрасли, но и других отраслей экономики. Среди клиентов филиала - предприятия производственных и обслуживающих отраслей, а также физические лица. Развитие СурФ ОАО «МДМ-Банк» обеспечивается наличием сплоченного коллектива квалифицированных специалистов.

Ответственность за принятие общих управленческих решений лежит на высшем звене управления. Подразделения являются функциональными звеньями, каждое из которых использует свою специфическую технологию, но все вместе они имеют одну общую цель - удовлетворение потребностей новых клиентов. Директор Сургутского филиала ОАО «МДМ Банк» принимает решения стратегического характера, на нем лежит решение задач, связанных с общими направлениями деятельности филиала.

Главный потенциал СурФ ОАО «МДМ Банк» заключен в кадрах. Без нужных квалифицированных работников ни одна организация не может достичь целей и выжить в конкурентной борьбе. Рассмотрим основные данные и показатели, характеризующие персонал СурФ ОАО «МДМ Банк».

В настоящее время в СурФ ОАО «МДМ Банк» работают 258 человек, при этом распределение по половому признаку приходится примерно пополам. Возраст сотрудников составляет в большинстве своем от 21 до 40 лет. В основном это люди, имеющие семью. Увеличение численности персонала организации происходит по мере открытия новых дополнительных офисов и увеличения объема предоставляемых услуг. В таблице 1 представлены данные о движении работников за 2007 - 2009 годы.

Таблица 1. Движение кадров в СФ ОАО «МДМ Банк» в 2007-2009 годы

№ п/ п	Наименование показателя	2007	2008	2009
1	Списочная численность на начало отчетного периода	208	247	257
2	Принято за отчетный период	66	36	21
3	Уволено за отчетный период	27	26	20
4	Списочная численность на конец отчетного периода	247	257	258

В СурФ ОАО «МДМ Банк» применяется иерархический тип структуры управления, принципами которого служат следующие положения: четкое разделение труда, а как следствие из этого, необходимость использования квалифицированных специалистов по каждой должности; иерархичность управления, при которой нижестоящий уровень подчиняется и контролируется вышестоящим уровнем; наличие формальных правил и норм.

Организационная структура управления филиалом в основном линейно - функциональная (Приложение 1), но в результате увеличения иерархичности усилилась необходимость в координации деятельности на всех уровнях.

Связь структуры с ключевыми понятиями управления - его функциями, целями, процессом, людьми и их полномочиями - свидетельствует о ее огромном влиянии на все стороны работы организации. Структура управления отражает цели и задачи организации, подчинена производству и меняется вместе с ним. Структура персонала и заработной платы представлена в таблице 2.

Таблица 2. Структура численности персонала и заработной платы в СурФ ОАО «МДМ Банк», 2009 год

Наименование профессии	Численность	Среднемесячная заработная плата, тыс. руб.
	Нормативная	Фактическая	тарифная	фактическая
Административно- управленческий персонал	41	41	26,5	26,5
ведущий специалист	26	26	13,8	13,8
специалист I категории	78	78	13,5	13,5
специалист 2 категории	99	99	12,8	12,8
технический персонал	9	9	11,7	11,7

Так как основным мотивом труда (исход из опроса) работники считают заработную плату, в СурФ ОАО «МДМ Банк» используется обычная для такого рода предприятий система оплаты труда. Уровень заработной платы в СурФ ОАО «МДМ Банк» находится на достаточно невысоком уровне, средняя заработная плата составляет 20 000 рублей. Для сравнения - средняя заработная плата по г. Сургуту в 2009г. составила 35 тыс.руб. При проведении опроса работников, направленного на выявление недостатков системы мотивации, выяснилось, что основные жалобы и недовольство вызывает распределение заработной платы. По результатам опроса выяснилось, что система оплаты труда не выполняет своей мотивирующие функции. Работник не замечает влияния качества своего труда на размер получаемой оплаты труда.

Следовательно, стратегия СурФ ОАО «МДМ Банк» должна быть нацелена на совершенствование системы управления персоналом путем внедрения инновационной системы мотивации персонала.

В СурФ ОАО «МДМ Банк» в основном используются административно - распорядительные методы управления. Отчасти это связано с жесткой регламентированностью банковской деятельности. Работники могут действовать только в рамках регламентов, инструкций, предписаний. Все решения руководитель предприятия принимает единолично. Чрезвычайно развита система взысканий: замечаний, выговоров, депремирования. Также применяются экономические методы управления. При начислении зарплаты учитывается КТУ, выговор автоматически влечет лишение текущей премии, от степени выполнения плана на прибыль зависит текущая премия и, как следствие, зарплата работников. Явно недостаточно используются социально-психологические методы управления. В целом работник не рассматривается как личность. Такое сочетание методов управления приводит к созданию в коллективе нервозной обстановки, недовольства работников жесткой системой взысканий и постоянным давлением со стороны руководства.

Основной акцент в СурФ ОАО «МДМ Банк» сделан на систему материального стимулирования: оплата труда используется как важнейшее средство стимулирования добросовестной работы, практикуется стимулирование через назначение премий и их лишение. Среди методов морально-психологического стимулирования следует отметить оптимизацию рабочего места (модернизация основных средств, совершенствование условий труда, улучшение дизайна и прочие эстетические аспекты). Организация праздников: Новый год, 23 февраля, 8 марта, поздравление именинника с днем рождения. Организовано качественное медицинское обслуживание. Используется также предоставление материальной помощи в случае рождения у работника ребенка, свадьбы, тяжелой болезни или смерти близкого родственника, оплата мобильных телефон при использовании их сотрудниками в служебных целях, оплата проездных билетов сотрудникам, которые по долгу службы вынуждены пользоваться общественным транспортом.