Анализ и методика процедуры кредитоспособности заемщика Волжским филиалом АКБ "НЗБанк"

Производительность труда

Высокая, соответствует среднеотраслевым показателям, имеется тенденция к увеличению

Средняя, тенденции роста незначительны

Ниже среднерыночной

3

2

1

Коэффициент износа активной части основных средств

Менее 20%

От 20 до 50%

Более 50%

3

2

1

Материалоотдача продукции

Соответствует среднеотраслевому уровню и даже несколько выше, чем у основных конкурентов

Соответствует уровню основных конкурентов Значительно ниже среднеотраслевого уровня

3

2

1

Уровень инновационной активности

Организация систематически занимается освоением м преобразованием научных знаний в новые виды продукции, использует инновационные достижения в различных технологических процессах

Организация только начинает освоение инновационных достижений, пока не внедрила их в производство продукции или не использует в технологических процессах

Бизнес организации находится в той области, гае возможно использование инновационного потенциала, но она этого не делает

3

2

1

Наличие и использование информации, дающей организации преимущества перед другими

Организация обладает и использует информацию, дающую ей значительные конкурентные преимущества

Организация не полностью использует свои информационные преимущества

Организация не обладает такой информацией, в то время как конкуренты владеют ею

3

2

1

Анализ источников финансирования хозяйственной деятельности организации

Коэффициент концентрации собственного капитала

Свыше или равен 60%

От 20 до 60%

Менее 20%

3

2

1

Коэффициент маневренности собственного капитала

Свыше 30%

От 10 до 30%

Менее 10%

3

2

1

Коэффициент оборачиваемости заемного капитала

Значительно вырос за анализируемый период

Значительно не изменился за анализируемый период

Значительно уменьшился за анализируемый период

3

2

1

Средневзвешенная цена заемного капитала

Средневзвешенная цена заемного капитала ниже рентабельности совокупных активов

Средневзвешенная цена заемного капитала равна рентабельности совокупных активов

Средневзвешенная цена заемного капитала превышает рентабельность совокупных активов

3

2

1

Анализ и оценка финансовых результатов деятельности организации

Структура доходов по видам деятельности

Доходы от основной деятельности занимают не менее 90%

Доходы от основной деятельности занимают от 50 до 90%

Доходы от основной деятельности занимают не более 50%

3

2

1

Рентабельность продаж

Выше среднеотраслевого уровня

Соответствует среднеотраслевому уровню

Ниже среднеотраслевого уровня

3

2

1

Рентабельность активов

Свыше 40%

От 15 до 40%

Менее 15%

3

2

1

Соотношение прибыли до налогообложения и выручки

Значительно выросло за анализируемый период

Существенно не изменилось за анализируемый период

Значительно уменьшилось за анализируемый период

3

2

1

Уровень налоговых платежей к выручке

Значительно снизился за анализируемый период

Существенно не изменился за анализируемый период

Значительно возрос за анализируемый период

3

2

1

Анализ организационно-управленческой базы

Качественный состав акционеров (собственников)

Существенных изменений не произошло, информация о собственниках и аффилированных лицах полностью раскрыта

Изменился собственник значительного пакета акций, информация о собственниках и аффилированных лицах полностью раскрыта

Изменился собственник, обладающий практически полным контролем, и/или не полностью раскрыта информация о собственниках и аффилированных лицах

3

2

1

Возможность акционеров (собственников) влиять на политику организации

Ни один из собственников не имеет возможности единолично выносить вопросы на повестку собрания акционеров, единолично инициировать решение о созыве собрания акционеров, не имеет единоличного влияния при назначении руководящих лиц

Один собственник (группа собственников) имеет своих представителей в совете директоров, может инициировать созыв собрания акционеров, включать вопросы в повестку дня

Один собственник (группа собственников) имеет большинство представителей в совете директоров, может единолично определять состав исполнительных органов

3

2

1

Место организации в группе компаний (холдинге)

Не входит в холдинг или является головной организацией холдинга, контролирующей и распоряжающейся финансовыми и товарными потоками

Является одним из ключевых участников холдинга

Является второстепенным участником холдинга

3

2

1

Успехи менеджмента компании

Высокие; организация существенно улучшила социальные, производственные и финансовые показатели

Средние; основные социальные, производственные и финансовые показатели изменились незначительно

Низкие; основные социальные, производственные и финансовые показатели ухудшились

3

2

1

Текучесть кадров

Низкая, в организации устоявшийся коллектив

Средняя, менеджмент меняется несущественно

Высокая, в том числе высшего и среднего звена менеджеров

3

2

1

Организационная структура

По всем параметрам соответствует бизнесу и специфике организации

Имеются недостатки организационной структуры

Не соответствует бизнесу организации и современным условиям экономической среды

3

2

1

Наличие системы планирования

Организация занимается стратегическим планированием, активно осуществляет бизнес-планирование и бюджетирование; в процессе обоснования управленческих решений используется прогнозная финансовая информация

На предприятии- заемщике осуществляются отдельные процедуры тактического планирования, в полной мере не осуществляется бюджетирование будущей деятельности

Как таковой системной плановой работы не проводится

3

2

1

Оценка репутации организации и ее менеджеров

Кредитная история организации-заемщика

Положительная по всем предыдущим обязательствам перед заемщиками

Имеются несущественные нарушения при погашении заемщиком обязательств в прошлых периодах, или отсутствует кредитная история

Негативная кредитная история по предыдущим контактам с организацией

3

2

1

Оценка организации поставщиками, потребителями и другими участниками рынка (деловая репутация

Высокая оценка деятельности, четкое соблюдение всех сроков поставки, оплаты, соблюдение всех установленных норм и правил

Имеются отдельные нарушения в соблюдении сроков оплаты; поставки, не носящие регулярный характер, а также несоблюдение отдельных норм и правил (например, в части экологических норм)

Организация систематически не соблюдает сроки оплаты, поставки, нарушает установленные нормы и правила

3

2

1

Личные качества топ-менеджмента компании

Высокий авторитет у руководителей организации в бизнес-сообществе, в случае необходимости лично вступают в переговоры по поводу корректировки сроков или условий выполнения обязательств

Хорошие профессиональные качества, знание современных методов производственного и финансового менеджмента, но небольшая известность в бизнес-сообществе

Неизвестные бизнес-сообществу лица, руководитель без серьезных навыков административной работы и опыта получения кредитных ресурсов

3

2

1

Анализ объема, структуры и стабильности денежных потоков организации

Равномерность (сезонность и цикличность) поступления и расходования денежных средств

Производство не носит сезонный характер, денежный поток равномерный

Производство имеет сезонный характер, в рамках сезонного цикла денежные потоки равномерны или производство не носит сезонный характер, но имеется определенный дисбаланс в поступлении и расходовании денежных средств, который длится непродолжительное время (до 5 дней)

Отсутствует равномерность в поступлении и расходовании денежных средств

3

2

1

Показатели структуры денежного потока организации

Чистый денежный поток от операционной, финансовой и инвестиционной деятельности положительный. Обязательства покрываются за счет чистого денежного потока от операционной деятельности полностью

Чистый денежный поток от операционной деятельности положительный, однако бывали единичные случаи недостатка его величины для покрытия обязательств и покрытия за счет чистых денежных потоков от финансовой и инвестиционной деятельности

Величина чистого денежного потока от операционной, финансовой и инвестиционной деятельности недостаточна для покрытия обязательств организации

3

2

1

Коэффициент покрытия обязательств денежными потоками

Существенно больше 1,00

От 1,00 до 1,1

1,00 и менее

3

2

1

1. Размещено на www.allbest.ru