Исследование практики потребительского кредитования

54

Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

КАМСКИЙ ИНСТИТУТ ГУМАНИТАРНЫХ И ИНЖЕНЕРНЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

КАФЕДРА МЕНЕДЖМЕНТА

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

Исследование практики потребительского кредитования

Студент Ю.С. Наговицына

Руководитель к.э.н. Е.Н. Григорьева

Ижевск 2011

Содержание

ВВЕДЕНИЕ

1. СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ЗНАЧЕНИЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ И ОСНОВЫ ЕГО ОРГАНИЗАЦИИ

1.1 Социально-экономическая сущность потребительского кредита, его значение и виды

1.2 Анализ отечественного и зарубежного опыта потребительского кредитования

1.3 Перспективы потребительского кредитования в России и повышение роли банков в его развитии

2. КРЕДИТОВАНИЕ НАСЕЛЕНИЯ КАК ПРИОРИТЕТНОЕ НАПРАВЛЕНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ»

2.1 Общая характеристика и анализ деятельности банка

2.2 Особенности кредитного процесса, анализ кредитного портфеля и финансового состояния банка

2.3 Исследование показателей эффективности кредитования населения

3. ИССЛЕДОВАНИЕ ПРАКТИКИ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ»

3.1 Характеристика и особенности потребительских кредитов выдаваемых банком

3.2 Методы управления кредитным риском для обеспечения возвратности потребительского кредита, оценка кредитоспособности заемщика

3.3 Анализ основных проблем потребительского кредитования в ОАО «Сбербанк России», предложения по совершенствованию организации потребительского кредитования, определение перспектив роста потребительских кредитов

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ВВЕДЕНИЕ

Кредит (лат. creditum - ссуда) - предоставление товаров и денег в долг на условиях возвратности. Исторически первоначальной формой кредитных отношений было ростовщичество. Ростовщики предоставляли ссуды в основном на потребительские нужды. Однако по мере развития индустриального производства и классического капитализма, а потом и переходу к рыночной экономике без развитого кредита стала невозможна нормальная производственная деятельность. Ведь предпринимателям не хватало собственного капитала для перевода экономики на индустриальные рельсы и высоких темпов расширенного воспроизводства. Именно так началось бурное развитие кредитных отношений.

С юридической точки зрения, отношения кредитования восходят к договору займа, который можно по праву считать одним из наиболее древних договоров, известных человечеству. Институт кредитования, как свидетельствуют исследования отечественных и зарубежных экономистов, был хорошо изучен и проработан в римском праве, из которого, как известно, многие положения не только перешли в законодательство многих современных стран, но и составили их основу. Таким образом, практически с возникновением товарно-денежных отношений, заемные и кредитные отношения являются неотъемлемым элементом нормального имущественного оборота.

В настоящее время кредит является одним из важнейших движущих факторов развития производительных сил экономики в целом. Заметной тенденцией современной кредитной практики стала интернационализация кредита. В частности, это находит своё отражение в мероприятиях по переходу российских банков на международные стандарты финансовой отчётности.

С развитием в нашей стране рыночных отношений и формированием качественно нового уровня потребления проблема развития кредитных отношений приобретает особое значение и определяет актуальность избранной для исследования темы, которая предопределяется и тем фактом, что из приоритетных задач банковской системы России. Причин тому несколько, но в качестве основной можно выделить стимулирование потребительского спроса населения на товары и услуги, что в конечном итоге должно приводить к перераспределению находящейся в обращении денежной массы и ее более эффективному использованию в целях роста экономики страны.

Таким образом, социально-экономическое значение потребительского кредита вызывает необходимость организации его функционирования на основе макро- и микроэкономических факторов, влияющих на банковскую деятельность по кредитованию населения. Совокупность этих тенденций и факторов определяет актуальность темы исследования.

Объектами исследования являются субъекты рынка потребительского кредитования в целом и непосредственно практика потребительского кредитования на примере ОАО «Сбербанк России».

Предметом исследования выступают теоретические и методологические вопросы создания действенного механизма потребительского кредитования в процессе становления рыночной экономики на примере ОАО «Сбербанк России».

Цель настоящей работы состоит в обосновании теоретических положений и разработке методических подходов по совершенствованию экономического механизма кредитования населения с целью удовлетворения его потребительского спроса.

Для достижения цели в работе были поставлены следующие задачи:

-исследовать современные тенденции развития теории и практики потребительского кредитования применительно к условиям сложившимся в России в процессе социально-экономических преобразований;

-проанализировать методики по определению платежеспособности заемщиков - физических лиц;

-разработать методику оценки факторов риска для принятия решений по снижению рисков в области потребительского кредитования;

-исследовать направления совершенствования банковской деятельности по предоставлению кредитов населению;

-разработать рекомендации по совершенствованию экономического механизма потребительского кредитования на примере ОАО «Сбербанк России».

Оценивая уровень научной разработанности темы настоящей работы, необходимо отметить, что к настоящему времени практически отсутствуют специальные фундаментальные работы по проблемам потребительского кредита. Основная часть исследований затрагивает лишь отдельные проблемы, связанные с социально-экономическим значением и функционированием этой формы кредита.

Теоретической и методологической основой исследования послужила теоретическая база, включающая труды классиков экономической науки, исследования современных отечественных и зарубежных ученых по проблемам сущности кредита и ее проявления в одной из его форм - потребительском кредите, а также по проблемам, раскрывающим закономерности функционирования банковского потребительского кредитования.

Достоверность и обоснованность выводов и рекомендаций, корректность обработки первичных материалов и проводимых расчетов обусловлены методологическим аппаратом исследования, в процессе которого применялись следующие приемы и инструменты: сравнительный и статистический методы анализа; метод классификации, ранжирования, экспертных оценок количественных и качественных показателей рассматриваемых явлений. В качестве инструментария использовались методы группировок, оценок, абстрагирования, моделирования, выборки и аналогий.

В работе использованы законодательные акты Российской Федерации и ведомственная нормативная база, регулирующие потребительское кредитование.

Информационную базу исследования составили статистические и другие информационные источники, экспертные заключения, законодательные акты, нормативно-правовые документы, регулирующие банковскую деятельность, отчетные материалы Сбербанка РФ и других коммерческих банков.

Научные результаты, полученные в процессе проведенного в рамках настоящей работы исследования можно сформулировать следующим образом:

- на основе изучения и обобщения исследований отечественных и зарубежных ученых дано авторское понимание особенностей и социально-экономического значения потребительского кредита, дополняющих его содержание;

-систематизированы организационно-экономические элементы механизма банковского кредитования населения и показано содержание ряда элементов с учетом особенностей потребительского кредита;

-на основе анализа становления и состояния рынка потребительского кредитования определены тенденции его развития;

-представлена характеристика зарубежного опыта кредитования населения с целью его адаптации к российской практике;

-выявлены основные проблемы в сфере потребительского кредитования, решение которых необходимо для его дальнейшего позитивного развития;

-сформулированы практические рекомендации и разработаны меры по совершенствованию механизма банковского потребительского кредитования на примере ОАО «Сбербанк России».

1. СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ЗНАЧЕНИЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ И ОСНОВЫ ЕГО ОРГАНИЗАЦИИ

1.1 Социально-экономическая сущность потребительского кредита, его значение и виды

По своей сути потребительский кредит - «это продажа торговыми предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или предоставление банками ссуд на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание и т.п.)» [9, с.115].

Согласно Балабановой И.Т., «потребительский кредит - особая форма кредита, предоставляемая его получателям в виде отсрочки платежа за покупаемые ими потребительские товары и бытовые услуги» [14, с. 154].

Лаврушин О.И. под потребительскими ссудами понимает ссуды, предоставляемые населению. При этом потребительский характер ссуд определяется целью (объектом кредитования) предоставления ссуды [11, c. 283].

По Белоглазовой Г.Н. «потребительский кредит является одной из форм кредита и служит средством удовлетворения различных потребительских нужд населения. В определенной степени он содействует выравниванию потребления групп населения с различным уровнем доходов» [15, c. 345].

В отечественной литературе можно встретить ещё одну характеристику: «Потребительский кредит - это кредит, предоставляемый населению для покупки потребительских товаров и оплаты бытовых услуг в форме коммерческого кредита (продажа товаров с отсрочкой платежа через розничную торговлю) и банковского (ссуды на потребительские цели)» [41].

На западе же к потребительскому кредиту относятся ссуды для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг. Однако, несмотря на различия в трактовке данной категории, эти определения объединяет то, что, потребительский кредит предназначен для финансирования конечного потребления в отличие от ссуд, предоставляемых для производственных целей. Получателем потребительского кредита обычно выступает физическое лицо, имеющее гарантированный источник дохода. Таким образом, сущностный признак потребительского кредита - кредитование конечного потребления, дающее возможность населению потреблять товары и услуги до того, как потребители способны их оплатить.

Для определения социально-экономической сущности потребительского кредита, выделим его основные особенности:

1. Позволяет расширить потребительский спрос при сравнительно ограниченных денежных доходах населения;

2. может применяться как в денежной, так и в натуральной формах;

3. может использоваться государством в периоды неблагоприятной экономической конъюнктуры для поддержания спроса на товары, жилье и услуги на определенном уровне, а также в целях проведения активной социальной политики путем предоставления льготных (беспроцентных или низкопроцентных) кредитов малоимущим слоям населения;

4. носит преимущественно среднесрочный и долгосрочный характер;

5. может принимать форму банковского и коммерческого кредита.

На основании выделенных особенностей сведём в таблицу сущностные характеристики потребительского кредита (таблица 1).

Таблица 1 - Сущностные характеристики потребительского кредита

Социальная сущность потребительского кредита	Экономическая сущность потребительского кредита
-Стимулирует эффективность труда, уменьшая текучесть кадров; -ускоряет получение определенных благ, товаров (услуг), которые можно было бы приобрести только в будущем при условии накопления денежных средств	-расширяет ёмкость рынка товаров и услуг; -ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли; -обеспечивает сокращение обращения, связанных с обращением денег и товаров; -ускоряет процесс накопления и концентрации капитала

Потребительский кредит можно классифицировать по следующим признакам (таблица 2).

Таблица 2 - Классификация потребительских кредитов

Классификационный признак	Виды потребительского кредита
1. По направлениям использования (объектам кредитования)	-На неотложные нужды; -Под залог ценных бумаг; -Строительство и приобретение жилья; -Капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, их газификацию и присоединение и сетям водопровода и канализации и др.
2. По субъектам кредитной сделки (по облику кредитора и заемщика)	-Банковские потребительские ссуды; -Ссуды, предоставляемые населению торговыми организациями; -Потребительские ссуды кредитных учреждений, небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды и т.д.); личные или частные потребительские ссуды, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают; -потребительские ссуды, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях
3. По срокам кредитования	-Краткосрочные (сроком от 1 дня до 1 года); -Среднесрочные (сроком от 1 года до 3-5 лет); -Долгосрочные (сроком свыше 3-5 лет)
4. По способу предоставления	-Целевые; -Нецелевые
5. По обеспечению	-Необеспеченные (бланковые); -Обеспеченные (залогами, гарантиями, поручительствами, страхованием)
6. По методу погашения	-Погашаемые единовременно; -Ссуды с рассрочкой платежа
7. По методу взимания процентов	-Ссуды с удержанием процентов на момент ее предоставления; -Ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита; -Ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие, по специально оговоренному графику)
8. По характеру кругооборота средств	-Разовые; -Возобновляемые (револьверные)

Объектом потребительского кредита являются расходы, связанные с удовлетворением потребностей населения [43]. Принято разделять эти расходы на две группы:

1) расходы на удовлетворение потребностей текущего характера (приобретение товаров в личную собственность);

2) расходы на удовлетворение потребностей капитального или инвестиционного характера (строительство жилья, содержание недвижимого имущества).

По субъектам кредитования существуют потребительские кредиты, предоставляемые;

- банком ;

- торговыми организациями;

- частными лицами (так называемые частные потребительские ссуды);

- учреждениями небанковского типа - ломбарды, пенсионные фонды и т.д.

-потребительские кредиты, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают.

Что касается роли потребительского кредита для экономики в целом, то его применение позволяет быстрее удовлетворять разнообразные потребности населения, в том числе их желание приобрести предметы долговременного пользования до их полной оплаты, внести взнос на получение жилья и др. Потребительские кредиты способствуют повышению уровня потребления [39].

Схему потребительского кредитования можно представить в виде рисунка 1.

К основным формам потребительского кредита на сегодняшний день можно отнести:

1. Потребительский кредит, выраженный в товарной форме

Такая форма кредита предоставляется заёмщику при покупках в рассрочку, в основном для приобретения потребительских товаров длительного пользования: бытовой техники, мебели, автомобиля и т.д. Покупки в рассрочку довольно удобная форма приобретения товаров или услуг. Форма оплаты «в рассрочку», позволяет человеку производить расходы, когда доходы ещё не получены. Однако эти же факторы можно привести в случае решения заёмщика приобрести товары с помощью кредитной карточки, персональной ссуды или банковского овердрафта. В конце концов, если человек желает купить некий товар, он вполне может воспользоваться разными видами потребительского кредита. Но, в пользу «покупки в рассрочку» можно привести следующие факторы: таковую покупку можно осуществить непосредственно на месте приобретения товара, в магазине или супермаркете.



Рисунок 1- Схема потребительского кредитования

Сроки оформления товара в рассрочку составляют от 15 мин до получаса. Первоначальный платёж за приобретение товара может не потребоваться, а в исключительных случаях, обычно составляет не более 10%от суммы займа.

2. Кредитные карточки

Получение потребительского кредита при помощи банковских карт является наиболее упрощённой практикой предоставления частных займов. Сущность такого займа заключается в том, что выданная банком персональная карточка, позволяет заёмщику осуществлять покупки в пределах суммы займа в тех организациях, с которыми банк работает на договорной основе. Кроме того, кредитный банковский лимит является автоматически возобновляемым. Это значит, что владелец кредитной карты, выплатив часть своего займа, вполне может увеличить свой потребительский кредит.

3. Персональные ссуды.

Персональная ссуда - это потребительский кредит, который выдаётся в индивидуальном порядке. Персональная ссуда, обычно облагается более низкой процентной ставкой, нежели обычный кредит и её оформление происходит в более краткие сроки, нежели при оформлении других видов кредитования.

3. Овердрафты

Овердрафт - это вид краткосрочного кредита, предоставление которого происходит путём списания денежных средств со счёта клиента, по причине чего на его банковском счёте образуется дебетовое сальдо. Овердрафт, обычно используют для погашения краткосрочных долгов. Факторы, характеризующие овердрафт: сумма дебетовой задолженности не должна превышать лимитную ставку банка, согласованного между контрагентами; процентная ставка (маржа) насчитывается на сумму овердрафта ежедневно; выплата займа предоставляется банком по первому требованию клиента. У овердрафта имеется существенный недостаток - проценты по нему на порядок выше, нежели по другим видам займа. И погашать его необходимо единой суммой, а не частям.

4. Скоринг - кредитование

Скоринг - это форма займа, являющаяся обезличенной формой кредитования. Её преимуществом, является быстрая и упрощённая схема получения. Потенциальный заёмщик заполняет банковские документы по установленной форме, которые содержат информацию о трудовом стаже, ежемесячном доходе, возрасте, семейном положении и т.д. Каждый такой вопрос имеет свой оценочный балл, который тем выше, чем важнее статус вопроса. Например, вопросы трудового стажа и профессии будут облагаться более высоким баллом, нежели вопросы возраста и семейного положения. Скоринг - кредитование удобно не только клиенту, но и банку. После заключительного подсчёта оценочных баллов, банк принимает решение о предоставлении клиенту скоринга. Такая форма выдачи потребительского кредита позволяет банку избежать рассмотрения каждого запроса на займ в индивидуальном порядке и существенно сэкономить время своих служащих.

Кредитование вообще и потребительское кредитование в частности действует в рамках действующего в нашей стране законодательства и регламентируется различными нормативно-правовыми документами. Основным документом, регулирующим отношения в области кредитования является Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ). В частности данному вопросу посвящена глава 42 ГК РФ, регулирующая основные положения в области кредитования и взаимоотношения кредитора и должника. Другим нормативным документом, имеющим отношение к кредитованию, является федеральный закон «О залоге» ФЗ 2872-I от 29.05.92 г.( (в ред. Федеральных законов от 26.07.2006 N 129-ФЗ, от 19.07.2007 N 197-ФЗ, от 30.12.2008 N 306-ФЗ, с изменениями, внесенными Федеральным законом от 16.07.1998 N 102-ФЗ), который регламентирует положения о залоге различного имущества.

Кредитование физических лиц осуществляется в основном коммерческими банками, поэтому одним из важнейших законов, регламентирующих деятельность таких банков является Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» № 395-I от 2.12.90 г. в редакции Федеральных законов от 03.02.96 № 17-ФЗ, от 31.07.98 № 151-ФЗ, от 05.07.99 № 126-ФЗ, от 08.07.99 № 136-ФЗ, от 19.06.01 № 82-ФЗ, от 07.08.01 № 121-ФЗ (с 01.02.02), от 21.03.02 № 31-ФЗ (с 01.07.02).

Данным законом установлены основные понятия, используемые при правовом регулировании банковской деятельности, такие, как: "кредитная организация", "банк", "небанковская кредитная организация", "банковская группа" и т.д. В целях укрепления доверия к банковской системе со стороны населения и роста организованных сбережений населения, а также снижения рисков банков при формировании долгосрочной ресурсной базы был принят Федеральный закон от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации".

На практике для минимизации риска, связанного с не возвратом кредита, анализируют уровень обеспеченности выданного кредита. Согласно Положению «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ним задолженности» от 26 марта 2004 г. N 254-П кредитные организации обязаны формировать резервы на возможные потери по ссудам.

Особое значение для налаживания кредитных отношений и построения современной экономики в целом имеет принятие Федерального закона от 30 декабря 2004 года № 218-ФЗ "О кредитных историях" - целью данного Федерального закона является создание системы раскрытия информации о добросовестности исполнения заемщиками обязательств перед кредиторами. Федеральный закон направлен на снижение затрат банков при оценке кредитоспособности заемщиков и позволит снизить стоимость выдаваемых кредитов. Участниками отношений обмена информации о добросовестности исполнения заемщиками обязательств перед кредиторами, помимо самих заемщиков и кредиторов, Центрального каталога кредитных историй выступают кредитные бюро.

Таким образом, на сегодняшний день, потребительское кредитование в России является быстрорастущим и перспективным, с точки зрения получения прибыли, сектором. Однако, банки, осуществляющие свою деятельность на данном рынке, должны ориентироваться на достижение высоких количественных и качественных показателей, таких как количество клиентов, и их счетов, объём депозитов, кредитных вложений, инвестиций, размеры совершаемых операций и услуг, показателей доходов и расходов, сроки обработки документов, степень удовлетворения клиентов по объёму, количеству и качеству услуг. Только тогда мы можем говорить о создании высокоцивилизованного рынка потребительского кредитования в России.

1.2 Анализ отечественного и зарубежного опыта потребительского кредитования

В настоящее время степень развития потребительского кредитования во многих странах мира, а теперь и в России сложно переоценить. Потребительский кредит зачастую относится к наиболее прибыльным кредитам, которые может выдавать банк [26, с.59 ].

Исторически первой формой потребительского кредита была так называемая "тали трейд" - торговля в рассрочку, которая начала развиваться в Западной Европе еще в XVIII в. Странствующие торговцы ( "талимены») периодически (например, ежемесячно) поставляли и продавали товары в определенные местности и некоторым семьям, соглашаясь на частичную регулярную оплату, с отсрочкой конечного платежа на определенный срок (до следующего своего прибытия).

В зарубежной практике, потребительскими называют ссуды предоставляемые населению для приобретения потребительских товаров длительного пользования. Частные лица пользуются также и другими ссудами (в т.ч. на строительство и приобретение жилья, неотложные нужды и прочие) [34]. Эта практика складывалась десятилетиями и отличается многообразием. Прежде всего, для нее характерно разнообразие кредиторов: банковские потребительские ссуды; ссуды торговых организаций; потребительские ссуды кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды и т.д.); личные или частные потребительские ссуды (предоставляемые частными лицами); потребительские суды, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятии и в организациях по месту работы..

В Германии наиболее распространенной формой потребительского кредита выступает предоставление кредита в налично-денежной форме. Это является выгодным заемщику, так как при оплате товара наличными деньгами магазин может сделать клиенту скидку до 5% стоимости товара. За пользование таким кредитом банк устанавливает фиксированную процентную ставку на весь срок действия кредитного договора. Уровень процентной ставки относительно невысок. Максимальный срок пользования потребительским кредитом в Германии составляет 6 лет. Размер ежемесячного платежа в погашение ссуды зависит от размера ссуды, срока действия кредитного договора, процентной ставки. После определения размера платежа, его сумма автоматически ежемесячно взыскивается с текущего счета клиента.

Потребительские ссуды в США делят на 3 группы:

- ссуды с рассрочкой платежа;

- револьверные (возобновляемые) ссуды;

- ссуды без рассрочки платежа

Из общей суммы потребительского кредита более 80% приходится на ссуды с рассрочкой платежа. Сроки погашения обычно составляют от 2 до 5 лет. В отличие от револьверных кредитов большинство ссуд с рассрочкой платежа являются обеспеченными. В США, как и в других западных странах, кредиты с рассрочкой платежа могут выдаваться в прямой или косвенной формах. При прямом кредите кредитный договор заключается между банком и заемщиком. При выдаче косвенного банковского кредита появляется посредник между банком и клиентом - торговое предприятие. Здесь договор заключается между клиентом и магазином, который далее получает ссуду в банке.

Револьверные кредиты включают кредиты, предоставляемые клиентам по кредитным картам или кредиты в форме овердрафта.

Кредиты без рассрочки платежей имеют важную особенность - по таким кредитам погашение задолженности по ссуде и процентов осуществляется единовременно. В качестве примера можно привести "бриджинг ссуды", выдающиеся для покупки нового дома частным лицом, а сумме разницы стоимости нового и старого дома владельца.

Во Франции также выделяются персональные кредиты - это возобновляемая ссуда частному лицу на срок от трех месяцев до трех лет в размере не более одной четвертой годового дохода лица. Как правило, при выдаче такого кредита требуется гарантия третьего лица Важную роль играет условие "домицилирования" доходов, то есть поступления доходов заемщика на счет в банке, где последний может контролировать его финансовое положение. Потребительские ссуды аналогичны по условиям персональным ссудам, но ставки процента по ним ниже. Они выдаются для погашения счетов на приобретение товаров в магазинах, охватываемых системой потребительского кредита.

В Великобритании потребительский кредит предоставляется для различных целей: приобретения потребительских товаров длительного пользования; покупки машины (максимально допустимый срок для подержанного автомобиля - 5 лет); празднования торжеств; проведения отделочных работ в доме; покупки домов, домов-фургонов; оплаты личного образования. Ссуды выдаются на суммы свыше 500 фунтов стерлингов, но не больше 10 000 фунтов стерлингов. Индивидуальным заемщикам предоставляется возможность страховать погашения ссуды на случай смерти, безработицы, несчастных случаев или болезни заемщика, Максимальный срок пользования ссуды - 5 лет. Также банки за свой счет могут покрыть платежи своим клиентам в случае болезни или несчастного случая, а при смерти клиента до погашения ссуды последняя будет погашена банком полностью. Но при этом размер ежемесячного платежа клиента увеличивается на небольшую сумму страховки. Страхование клиента осуществляется автоматически и не предполагает заполнения специальных форм или медицинского освидетельствования. От страхования можно отказаться, сообщив об этом банку письменно в заявлении при получении ссуды.

В США большую часть потребительских ссуд предоставляют американцам коммерческие банки (44%), но с ними активно конкурируют финансовые компании (около 24%), кредитные кооперативы (13,9%) и специализированные сберегательные институты (10,7%).

В России данный сегмент кредитного рынка начал активно развиваться в конце 90-х годов. Направление развития современного потребительского кредитования - максимальное удовлетворение запросов населения России.

Рисунок 2 - Крупнейшие российские банки по размеру активов

Первопроходцем отечественного потребительского кредитования стал банк «Русский стандарт», который вышел с уникальными программами по предоставлению кредитов «на месте». Наряду с высокими процентными ставками (суммарные переплаты за кредит составляли порядка 70 - 80% в год), «Русский стандарт» предложил покупателю совершенно новый способ предоставления кредитов. Кредит предоставлялся быстро (в течение 30 минут), не требовалось дополнительных поручителей для заемщиков и сбора большого количества документов. Несмотря, на большую стоимость таких кредитов, желающих было много, что помогало стремительно увеличивать объемы продаж торговым организациям, а банку получать солидные прибыли. Единственной отличительной особенностью таких кредитов являлся целевой характер предоставления кредитов, т.е. кредиты выдавались только под покупку определенного товара. Став первым банком, который не побоялся выйти на столь рискованный рынок, «Русский стандарт» дал развитие новому банковскому направлению. И уже к началу 2000 года на данный рынок вышли и другие банки (рисунок 3).

Рисунок 3 - Динамика потребительского кредитования в России за 2008-2009г.г.

Рисунок 4 - Объём ссудной задолженности на одного человека в разных странах мира на конец 2010г., долл. США



Рисунок 5 - Отношение объёма кредитов физическим лицам к ВВП на конец 2010г.,%

Тем не менее, потребительский кредит в России приобрёл очертания банковского продукта лишь к 2004году. А в 2006 году произошло инфраструктурное и продуктовое становление данного сегмента рынка [43]. Население постепенно начало переходить от накопительной к кредитной модели потребления (диаграмма 5). А говоря об оценке потребительского кредитования в России, ссылаясь на мировой опыт, можно сделать вывод о постоянном приросте доли среднегодовой задолженности населения по потребительскому кредиту к ВВП рассматриваемых стран. Только в США доля среднегодовой задолженности населения по потребительскому кредиту составила за 2010г. 16,6% (таблица 3).

Рисунок 6 - Объёмы потребительского кредитования (млрд.руб., левая шкала) и его темпы роста (%, правая шкала)

Таблица 3 - Отношение среднегодовой задолженности населения по потребительскому кредиту к ВВП, %

Однако, бурный процесс развития рынка потребительского кредитования в России сопряжен с множеством проблем, как старых, так и вновь образовавшихся. Работу западных банков существенно упрощают базы данных кредитных историй за длительный период. В России законодательная и практическая работа по созданию кредитных историй ведется (например, принят и с 1 июня 2005 года вступил в силу Федеральный закон Российской Федерации 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ «О кредитных историях», создаются бюро кредитных историй), но больших массивов данных как таковых до сих пор нет. В силу хотя бы хронологического фактора. На Западе статистика по потребительскому кредитованию ведется десятилетиями (а в США, Канаде, Финляндии и ЮАР уже более века), что позволяет более точно оценивать риски, что упрощает выдачу кредиту и снижает процентные ставки. Такие эффекты на российском рынке очень желательны, но эту проблему (даже при условии наличия законодательной базы) способно решить только время. Впрочем, даже наличие кредитных историй не отменяет некоторой нестабильности в стране, несовершенства судебной системы и связанных с этим проблем реализации обеспечения по «плохим» кредитам. Значительная часть средств граждан остается в «серой» зоне экономики, а значит, продолжает быть недоступной для получения кредитов. В отсутствие реальной информации о доходах не может быть и речи о цивилизованном потребительском кредитовании. Но несмотря на все проблемы, рынок потребительского кредита в России активно развивается благодаря огромному интересу со стороны населения и розничных сетей, которые установили, что предоставление потребительского кредита является прекрасным способом увеличения своей прибыли.

1.3 Перспективы потребительского кредитования в России и повышение роли банков в его развитии

Потребительский кредит это одна из наиболее приемлемых для физических лиц форм кредитования. В последние годы потребительское кредитование в России развивается поистине стремительными темпами, количество игроков на рынке растет в геометрической прогрессии.

В рамках настоящей работы было проведено статистическое исследование разных слоёв населения г. Ижевска, направленное на выявление тех или иных факторов кредитных отношений прямо или косвенно влияющих на жизнь общества. В рамках данного исследования было опрошено в общей сложности 100 человек, проживающих в Ленинском, Первомайском, Октябрьском и Устиновском районах города Ижевска. Результаты исследования объёмно представлены на нижепредставленных рисунках.



Рисунок 7 - Распределение ответов на вопрос «Брали когда-либо Вы или кто-то из членов Вашего домохозяйства потребительский кредит?»

Почти половина ижевчан брали когда-либо потребительский кредит - об этом заявили 42% опрошенных.

Рисунок 8 - Распределение ответов на вопрос «Какова сумма этого потребительского кредита? Если кредитов было несколько, то расскажите о самом последнем кредите».

Каждый четвертый опрошенный (26%) одалживал у банка сумму от 5001 до 15 000 рублей, каждый пятый (20%) - от 15 001 до 25 000 рублей, либо от 25001 до 50000 рублей (21%). Менее востребованными оказались кредиты на сумму до 3000 рублей (4% опрошенных), от 3001 до 5000 рублей (5%) и свыше 100 000 рублей (9%).

Рисунок 9 - Распределение ответов на вопрос «Какая доля среднемесячного бюджета Вашего домохозяйства расходуется / расходовалась на погашение этого кредита?»

Каждый четвертый респондент (25%) тратит на выплаты по кредитам от 11 до 15% своего среднемесячного дохода, 22% отдают по 10% дохода, 17% - от 16% до 20%. 3% опрошенных выплачивают в возмещение кредита свыше 50% своего дохода. От четверти до половины своего дохода в возмещение кредита отдают 21% ижевчан (против 12% в среднем по выборке).



Рисунок 10 - Распределение ответов на вопрос «Что Вам приходилось за последний год покупать в кредит?», %

Рисунок 11 - Распределение ответов на вопрос «Скажите, приходилось ли Вам сталкиваться с ситуацией, когда банки Вам отказывали в получении кредита?», %

Динамика потребительских кредитов в России представлена на рисунке 12.

Рисунок 12 - Выданные потребительские кредиты в России и доля просрочки в общем объеме выданных кредитов, млрд., руб.

К основным перспективам рынка потребительского кредитования в России можно отнести:

1. насыщение рынка - практически все платежеспособное население уже имеет потребительские кредиты и не может, или по каким-либо причинам не хочет брать новые;

2. недобросовестность многих банков при раскрытии эффективной процентной ставки по кредитам, т.е. в кредитном договоре содержатся скрытые платежи, не указываемые банком во время рекламных компаний и не раскрываемые сотрудниками банка при оформлении банковского договора, в результате чего лицу, взявшему потребительский кредит, приходится выплачивать значительно большую сумму чем ожидалось, что подрывает доверие к конкретному банку и системе потребительского кредитования в целом;

3. рост «безнадёжных кредитов» в результате снижения требований к заёмщику при выдаче кредита;

4. Большая часть доходов граждан, относящихся к "среднему" классу, остается в "серой" зоне. Следовательно, многим кредиты недоступны, потому что "белая" зарплата не позволяет их взять. Некоторые банки выдают, но не учитывают и не проверяют реальные доходы. Следовательно, отсутствует реальная информация о доходах, так какая может быть речь о цивилизованном кредитовании;

5. Самой главной проблемой на рынке потребительского кредитования остается недостаточная капитализация. Средние и маленькие банки просто не имеют возможности занять этот сегмент рынка из-за нехватки средств. Развитие рынка происходит за счет крупных банков;

6. На фоне популярности экспресс-кредитов может себя проявить в большом объеме проблема неплатежей по потребительским кредитам;

7. Иностранные банки чувствуют большой потенциал на российском рынке, поэтому крупные иностранные игроки стремятся тоже выйти на рынок. Для потребителей - это хорошо, так как при количественном росте кредитных продуктов и финансового капитала ставки будут снижаться. Но смогут ли устоять российские банки с их относительно скромными ресурсами - так и остается под вопросом.

Следует учесть, и то, что "потребительский кредит, временно форсируя рост производства, и создавая видимость высокой конъюнктуры, в конечном счёте, может способствовать выходу производства за рамки платёжеспособного спроса населения, нарастания перепроизводства и обострению экономических кризисов.

Предполагается что к концу 2011г. доля потребительских кредитов будет неуклонно расти (рисунок 13).

Рисунок 13 - Темпы прироста кредитов физическим лицам в 2011г.

Проводя анализ потребительского кредитования в Росси выделим положительные и отрицательные черты.

К положительным можно отнести:

- приобретение банками стабильно высокой прибыли;

- повышение объема продаж торговыми организациями и автосалонами;

- увеличение покупательной платежеспособности;

-увеличение клиентской базы, как для банков, так для торговых организаций.

К отрицательным можно отнести:

- повышение риска невозвратности денежных средств, для банков;

- значительные переплаты за товар, которые покупает клиент.

В заключении необходимо отметить, что в настоящий момент потребительское кредитование активно развивается в нашей стране, что положительно сказывается на экономике, как банковского сектора, так и экономике России в целом. Однако, необходимо для успешного развития данного сектора:

- снижение процентных ставок, как фактор повышения спроса;

- страхование финансовых рисков под возможные потери;

- создание кредитных бюро на всей территории России;

- развитие технологий банковской инфраструктуры.

Объективным условием, необходимым для широкого распространения потребительского кредитования, является нормализация политического и экономического климата в стране, включая упорядочение и четкое соблюдение хозяйственного законодательства. Экономическая стабилизация важна с той точки зрения, что она порождает взаимное доверие кредитора и заемщика (потребителя) в контексте долгосрочной финансовой состоятельности друг друга.

2. КРЕДИТОВАНИЕ НАСЕЛЕНИЯ КАК ПРИОРИТЕТНОЕ НАПРАВЛЕНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ»

2.1 Общая характеристика и анализ деятельности

За последние годы ОАО «Сбербанк России» стал крупнейшим и наиболее значимым финансовым институтом Центральной и Восточной Европы, а также одним из заметных участников мирового финансового рынка. На сегодняшний день ОАО «Сбербанк России» имеет:

1. значительную клиентскую базу во всех сегментах рынка (корпоративные и розничные, крупные и мелкие клиенты) и во всех регионах страны (рисунки 14,15);

Рисунок 14 - Структура размещения подразделений ОАО «Сбербанк России»

Рисунок 15- Доля ОАО «Сбербанк России» на рынке банковских услуг

2. значительный масштаб операций, как с точки зрения финансовых показателей (доступные размер и дюрация операций, доступ к ресурсам, международные рейтинги, возможность инвестиций), так и с точки зрения количества и качества физической инфраструктуры (в частности, уникальная сбытовая сеть для розничных и корпоративных клиентов). К сведению, на конец 2010 года по размерам рыночной капитализации Сбербанк России вошёл в ТОП-15 крупнейших банков мира (таблица 4)

Таблица 4 - Рейтинг банков мира по размерам рыночной капитализации

3. бренд и репутация банка, связанные с огромным ресурсом доверия Банку со стороны всех категорий клиентов;

4. коллектив Банка и значительный накопленный опыт - большое количество квалифицированных специалистов, огромный управленческий опыт, процессы и системы, которые в целом справляются с задачами уникального масштаба и сложности (схема 4).

По организационной структуре ОАО «Сбербанк России» является акционерным коммерческим банком. Он учрежден Центральным банком Российской Федерации как акционерное общество открытого типа и зарегистрирован в Центральном банке Российской Федерации 20.06.1991 г.

На сегодняшний день международные рейтинги ОАО «Сбербанк России« находятся на инвестиционном уровне и соответствуют, либо превышают рейтинги Российской Федерации (таблица 5).

Таблица 5 - Международные рейтинги ОАО «Сбербанк России»

Данные таблицы говорят о высокой кредитоспособности анализируемого Банка.

Сегодня ОАО «Сбербанк России» является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (27%), а доля в банковском капитале находится на уровне 26% (1 января 2011 г.). Основанный в 1841 г. ОАО «Сбербанк России» сегодня -- современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. ОАО «Сбербанк России» занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их сохранности является основой бизнеса банка, а развитие взаимовыгодных отношений с вкладчиками - залогом его успешной работы. По итогам 2010 года 47,9% хранящихся в российских банках сбережений граждан доверены ОАО «Сбербанк России»

Банк обладает уникальной филиальной сетью: в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и около 20 тысяч подразделений по всей стране. ОАО «Сбербанк России» постоянно развивает торговое и экспортное финансирование, и к 2014 году планирует увеличить до 5% долю чистой прибыли, полученной за пределами России. Дочерние банки ОАО «Сбербанк России» работают в Казахстане, на Украине и в Беларуси. В соответствии со Стратегией развития, банк расширил свое международное присутствие, открыв представительство в Германии и филиал в Индии, а также зарегистрировав представительство в Китае (рисунок 16) .

Уставный капитал банка, как акционерного общества формируется путем выпуска и размещения обыкновенных и привилегированных именных акций (рисунки 19,20) Учредитель и основной акционер Банка -- Центральный банк Российской Федерации (Банк России). По состоянию на конец 2010 г., ему принадлежит 60,3 % голосующих акций и 57,6% в уставном капитале Банка. Остальными акционерами ОАО «Сбербанк России» являются более 263 тысяч юридических и физических лиц. Высокая доля иностранных инвесторов в структуре капитала банка (более 32%) свидетельствует о его инвестиционной привлекательности.



Рисунок 16 - Структура филиальной сети ОАО «Сбербанк России»

ОАО «Сбербанк России» - это универсальный коммерческий банк. Он предоставляет своим клиентам более 100 видов разнообразных услуг, как традиционных, связанных с привлечением средств во вклады, кредитованием, расчетно-кассовым обслуживанием, так и сравнительно новых для банка - дилинговых, операций с фондовыми ценностями, посредническими и др.



Рисунок 17 - Организационная структура ОАО «Сбербанк России»

В структуре привлеченных ресурсов наибольший удельный вес составляют вклады населения. Традиционно ориентируясь на работу с населением банк является абсолютным лидером на рынке частных вкладов, аккумулируя 86,8% всех денежных средств, размещенных частными лицами в коммерческих банках страны (более 233 млн. счетов). ОАО «Сбербанк России» предлагает частным лицам широкий спектр банковских услуг, разнообразные виды рублевых и валютных вкладов, ориентированные на различные слои населения (рисунок )



Рисунок 18 - Привлечённые средства клиентов в капитале Сбербанка России

Таблица 6 - Структура привлечённых средств ОАО «Сбербанк России»

Осуществляет полный комплекс банковских услуг для юридических лиц в рублях и в иностранной валюте. В филиалах банка обслуживаются около 1,2 млн. счетов юридических лиц. Среди крупнейших клиентов ОАО «Сбербанк России» - органы федерального управления и крупные промышленные предприятия.



Рисунок 19 - Собственные средства акционеров в уставном капитале ОАО «Сбербанк России»

Рисунок 20 - Средства акционеров ОАО «Сбербанк России»

На сегодняшний день Банк наращивает свое присутствие и на новых сегментах рынка банковских услуг для физических лиц. ОАО «Сбербанк России» является участником международных платежных систем. Выпускает и обслуживает платиковые карточки: VISA (classic, Gold, Business) и карточки Eurocard / Mastercard (Mass, Gold, Business), микропроцессорные пластиковые карточки Сбербанка Сберкард.

ОАО «Сбербанк России» поддерживает корреспондентские с более чем 250 зарубежными банками корреспондентами: осуществляет операции с 29 видами иностранных валют. Являясь членами международного межбанковского финансового телекоммуникационного сообщества SWIFT, гарантирует незамедлительный перевод средств в любой банк мира. Является членом ряда специализированных международных организаций: Всемирного института сберегательных касс, Европейской группы сберегательных банков (в качестве наблюдателя), Международной торговой палаты, Международной ассоциации банковской безопасности и некоторых других.

Таким образом, основной целью деятельности ОАО «Сбербанк России» является:

- привлечение денежных средств от юридических и физических лиц и размещение их на условиях возвратности, платности и срочности;

- осуществление расчетно-кассового обслуживания клиентов, а также других банковских операций;

- обеспечение сохранности денежных средств и других ценностей клиентов, вверенных банку;

- поддержание высокого уровня рентабельности и доходности для акционеров;

- максимальная концентрация на клиента;

- развитие операций на международном банковском рынке и т.п.

В то же время в деятельности анализируемого банка, по мнению автора настоящего исследования, существует ряд недостатков, без преодоления которых нельзя говорить о реализации его потенциала развития. К таким недостаткам можно отнести:

1. низкая эффективность сбытовой сети и клиентской базы, что проявляется в низком уровне перекрестных продаж и недостаточном охвате потенциальной клиентской базы;

2. низкое качество обслуживания с точки зрения скорости принятия решений, сложности процессов и процедур, уровня взаимодействия между банками и клиентом;

3. низкий уровень производительности труда, проявляющийся в недостаточно высоком уровне автоматизации и большом количестве ручного труда;

4. недостаточно эффективные и затратные системы управления рисками, что проявляется в смещении баланса между контролем рисков и доходностью в сторону недопущения рисков, что ведёт к высоким расходам на осуществление контроля, в результате чего банк недополучает прибыль;

5. Избыточный бюрократизм.

Исходя из вышесказанного, можно сделать вывод о высоком социально-экономическом потенциале ОАО «Сбербанк России», но без решения указанных недостатков нельзя говорить о безоговорочно высоком росте всех показателей анализируемого банка. Далее в настоящей работе будут рассмотрены основные этапы кредитного процесса в анализируемом банке, выявлены недостатки его организации и даны практические рекомендации.

2.2 Особенности кредитного процесса, анализ кредитного портфеля и финансового состояния банка

Кредитование физических лиц в России в современных условиях осуществляют все коммерческие банки. Однако основным кредитором потребительских нужд населения по-прежнему остается ОАО «Сбербанк России», поэтому виды потребительских кредитов, порядок их выдачи будем рассматривать на примере указанного банка.

На конец 2010 года, кредиты частным и корпоративным клиентам в ОАО «Сбербанк России» составили 5489 млрд. руб., что на 12,84% больше, чем за аналогичный период 2009года (рисунок 21).



Рисунок 21 - Размер кредитов, выданных Сбербанком России за 2006-2010г.г.

Таблица 7 - Структура кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России»

Таблица 8 - Виды и размер кредитов, выдаваемых Сбербанком России за 2009-2010г.г.

ОАО «Сбербанк России» предоставляет кредиты заемщикам на цели, предусмотренные их уставом для осуществления текущей и инвестиционной деятельности. Приоритет при формировании кредитного портфеля, как правило, имеют акционеры, затем заемщики, имеющие в банке расчетные счета и совершающие по ним операции. Предоставление банком кредитов основывается на учете необходимых потребностей заемщиков в заемных средствах, наличии достаточных гарантий для своевременного их возврата. Банк предоставляет кредиты в пределах собственного капитала и привлеченных средств, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов по срокам и объемам.

Кредитные операции - наиболее рисковые операции банка. Поэтому кредитная политика ориентируется на надежность заранее проверенных заемщиков, с которыми банк в течение длительного времени работает и знает их финансовое состояние.

Анализ структуры кредитов динамике с 2009г. по 2010г., выданных населению банком, показывает, что наибольшим спросом пользуются потребительские ссуды и прочие ссуды физическим лицам, которые составляют 10,3% от общей суммы кредитов, выданных физическим лицам, и жилищное кредитование - 9,8% от общей суммы выданных кредитов (таблица 9).

ОАО «Сбербанк России» осуществляет выдачу кредитов населению в пределах имеющихся у него кредитных ресурсов. Кредиты предоставляются в рублях и в иностранной валюте. Выдача осуществляется гражданам России, имеющим постоянную регистрацию и постоянный доход .Исключение составляют военнослужащие ,имеющие временную прописку. Кредит предоставляется гражданам в возрасте от 18 до 70 лет при условии , что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения заемщику 75 лет. При предоставлении кредитов на сумму, не превышающую 20 долларов США (или рублевый эквивалент 20 долларов США), или на срок, не превышающий 2 месяцев, максимальное ограничение по возрасту не устанавливается.

Порядок выдачи кредита в ОАО «Сбербанк России» отличается некоторыми особенностями и осуществляется в несколько этапов:

1. Рассмотрение заявки на получение кредита, интервью с потенциальным заёмщиком- на этом этапе происходит беседа работника кредитного отдела с клиентом. Кредитный работник выясняет вопросы о кредитоспособности клиента с юридической стороны, т.е. способен ли клиент заключить кредитный договор, о кредитоспособности в экономическом смысле - т.е. есть ли экономические предпосылки для выполнения обязательств, предусмотренных кредитным договором. Пакет документов, необходимый для предоставления кредита содержит: 1) паспорт заемщика, его поручителя и/или залогодателя (предъявляются); 2) документы, подтверждающие финансовое состояние заемщика и его поручителей - для работающих - справку предприятия, на котором работает заемщик и его поручитель за последние 6 месяцев по форме 2-НДФЛ или справку по форме Сбербанка, за аналогичный период; - для пенсионеров - справку о размере назначенной пенсии из отделения Пенсионного Фонда РФ и/или другого государственного органа, выплачивающего пенсию, по используемым ими формам. Если пенсионер получает пенсию через это отделение Сбербанка, справка не представляется; - для граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, либо частной практикой, либо имеющих иной источник доходов, разрешенный законодательством - предоставляется пакет документов, подтверждающий наличие официальных доходов (свидетельство ПБОЮЛ, налоговую декларацию, справку по форме 2 НДФЛ, книгу учета доходов и расходов и т.д.) 3) все документы на имущество, передаваемое в залог (свидетельство о праве собственности, договор купли-продажи, документы об оплате и т. д. - в зависимости от вида залога).