Размещено на http:www.allbest.ru/

Содержание

Исходные данные

Введение

1. Формирование производственной программы ремонтного локомотивного депо

1.1 Функции и задачи ремонтного локомотивного депо

1.2 Расчёт программы ремонта тягового подвижного состава

1.3 Планирование качественных показателей работы ремонтного локомотивного депо

2. Формирование плана по труду ремонтного локомотивного депо

2.1 Планирование контингента и фонда оплаты труда по статьям прямых производственных (специфических) расходов

2.2 Планирование контингента и фонда оплаты труда по статьям общепроизводственных и общехозяйственных расходов

3. Формирование бюджета затрат на ремонт тягового подвижного состава ремонтного локомотивного депо

3.1 Планирование расходов ремонтного локомотивного депо по элементам затрат и статьям калькуляции

Список использованных источников

Приложение А

Приложение Б

Исходные данные

Для выполнения курсового проекта, в соответствии с последней цифрой учебного шифра, кроме 1-ого показателя (общий пробег локомотивов) - индивидуально для каждого

Таблица 1 - Исходные данные для расчета технико-экономических показателей

Показатель	Номер шифра
	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9
1. Общий пробег локомотивов, тыс. лок-км - в грузовом движении ВЛ80с - в пассажирском движении ВЛ60к, ВЛ60п/к	ВЛ 80с 13145	ВЛ 60к 12601
2. Парк маневровых тепловозов, ед.	43	42	41	40	46	44	45	39	38	47
3. Программа ТО-2 на год - в грузовом движении ВЛ80с - в пассажирском движении ВЛ60к, ВЛ60п/к - маневровых локомотивов	6144 9216 2212	6134 9211 2210	6141 9213 2211	6143 9215 2215	6139 9214 2213	6140 9210 2214	6142 9212 2208	6138 9219 2209	6145 9217 2217	6146 9218 2216
4. Месячная тарифная ставка рабочего 1 разряда	6035	6030	6031	6033	6034	6032	6039	6036	6038	6037
5. Среднемесячная заработная плата работников по статьям общепроизводственных расходов, руб.	31363	31360	31361	31362	31369	31364	31368	31365	31367	31366
6. Среднемесячная заработная плата работников по статьям общехозяйственных расходов, руб.	18523	18520	18522	18521	18529	18524	18928	18525	18527	18526
7. Списочный контингент производственных работников, чел.	373	379	370	378	371	377	372	377	376	375
8. Списочный контингент общехозяйственных работников, чел.	87	80	88	81	86	82	85	84	84	83

Продолжение таблицы 1

9. Затраты на электроэнергию (мощность оборудования) по статьям общепроизводственных расходов, тыс.руб.	10038	10030	10037	10031	10036	10032	10035	10033	10034	10039
10. Затраты на электроэнергию по статьям общехозяйственных расходов, тыс.руб.	837	830	836	831	835	832	834	833	839	838
11. Годовой эффективный фонд времени работы оборудования, ч.	6570	6579	6571	6578	6572	6577	6573	6576	6574	6575
12. Затраты на материалы по статьям общепроизводственных расходов, тыс.руб.	3594	3590	3593	3592	3599	3595	3598	3596	3597	3596
13. Затраты на материалы по статьям общехозяйственных расходов, тыс.руб.	1844	1840	1841	1843	1842	1849	1845	1848	1846	1847
14. Затраты на топливо по статьям общепроизводственных расходов, тыс.руб.	1099	1092	1098	1093	1097	1090	1096	1094	1095	1010
15. Затраты на топливо по статьям общехозяйственных расходов, тыс.руб.	528	520	527	521	526	522	525	523	524	529
16. Затраты на электроэнергию по статьям общепроизводственных расходов, тыс.руб.	10038	10030	10037	10031	10036	10032	10035	10033	10034	10039
17. Затраты на электроэнергию по статьям общехозяйственных расходов, тыс.руб.	837	830	836	831	835	832	834	833	839	838

Продолжение таблицы 1

18. Прочие материальные затраты по статьям общепроизводственных расходов, тыс.руб.	2131	2139	2132	2138	2133	2137	2136	2134	2135	2130
19. Прочие материальные затраты по статьям общехозяйственных расходов, тыс.руб.	1131	1139	1130	1138	1132	1137	1133	1136	1134	1135
20. Амортизация по статьям общепроизводственных расходов, тыс.руб.	18141	18149	18140	18148	18142	18147	18143	18146	18145	18144
21 Амортизация по статьям общехозяйственных расходов, тыс.руб.	347	340	349	341	348	342	346	343	345	344
22. Прочие затраты по статьям общепроизводственных расходов, тыс.руб.	6408	6400	6407	6401	6406	6402	6403	6405	6404	6409
23. Прочие затраты по статьям общехозяйственных расходов, тыс.руб.	8274	8279	8270	8278	8271	8277	8272	8276	8273	8275
24. Полная первоначальная стоимость ОС на начало по статьям общепроизводственных расходов, тыс.руб.	28141	28149	28140	28148	28142	28147	28143	28146	28145	28144
25. Стоимость вводимых ОС, тыс.руб.	547	540	549	541	548	542	546	543	545	544
26. Стоимость выбываемых ОС, тыс.руб.	245	249	240	248	242	247	243	246	244	240
27. Средняя норма амортизационных отчислений	1,2	1,9	1,3	1,8	1,4	1,7	1,5	1,6	1,1	1,0

Таблица 2 - Стоимостные нормативы на единицу ремонта и ТО, тыс. руб.

Серия локомотива	ТР-3	ТР-2	ТР-1	ТО-3	ТО-2
ФЗП
ВЛ80	369,60	107,50	23,90	-	-
ВЛ60	270,60	106,50	62,20	-	-
Тепловоз	144,40	62,20	15,60	6,0	-
Материалы
ВЛ80	184,80	53,80	11,95	-	0,3
ВЛ60	135,30	53,75	31,10	-	0,3
Тепловоз	72,20	31,10	7,80	3,0	0,3
Топливо
Тепловоз	1,43	1,19	0,95	0,6	0,3

Введение

Локомотивные депо являются структурными подразделениями филиалов ОАО "РЖД". Они обеспечивают эксплуатацию, текущие ремонты и техническое обслуживание локомотивов. С выделением видов деятельности ОАО "РЖД" произошло разделение эксплуатационной и ремонтной деятельности локомотивных депо - выделены локомотивные эксплуатационные депо (Дирекция тяги - филиал ОАО "РЖД") и локомотиворемонтные депо (Дирекция по ремонту тягового подвижного состава - филиал ОАО "РЖД"). В современных условиях в работе локомотивных депо имеется ряд особенностей: в части эксплуатации локомотивов - несовпадение участков работы локомотивов и локомотивных бригад; в ремонтной деятельности сложилась кооперация и специализация, т.е. образовались депо, которые обеспечивают ремонт локомотивов не только своего депо, но и ряда других локомотивов данной дороги.

Каждое структурное подразделение компании ОАО "РЖД", в том числе и локомотивные депо, разрабатывает планы экономического и социального развития на определенный период времени. Исходными данными для разработки таких планов для локомотивных депо являются основные показатели, получаемые из экономических служб и отделов дирекций.

Стратегическая задача на железнодорожном транспорте - это снижение затрат на перевозки и повышение эффективности работы Компании. Расширение внешней конкурентной среды требует от ОАО "РЖД" поиска новых резервов снижения расходов при обеспечении высокого качества предоставляемых услуг. К одной из первоочередных задач ОАО «РЖД» отнесена оптимизация себестоимости ремонта тягового подвижного состава.

Высокая степень износа тягового подвижного состава в условиях прогнозируемого спроса на перевозки требует больших затрат на их текущее содержание и ремонт. Совершенствование работы ремонтного комплекса является одним из основных резервов снижения себестоимости ремонта локомотивов, базирующимся на повышении надежности и снижении числа отказов, браков и неплановых ремонтов тягового подвижного состава за счет улучшения качества ремонта; снижении продолжительности технологического процесса ремонта за счет широкого применения средств технической диагностики, концентрации и специализации ремонтного депо на выполнении определенных видов ремонта узкой номенклатуры локомотивов, модернизации ремонтных мощностей с внедрением новых технологий; повышении эффективности использования трудовых и материальных ресурсов. ремонтный локомотивный депо труд

1. Формирование производственной программы ремонтного локомотивного депо

Бюджет (от старонормандского bougette - кошель, сумка, кожаный мешок) - схема доходов и расходов определённого лица (семьи, бизнеса, организации, государства и так далее), устанавливаемая на определённый период времени, обычно на один год. Бюджет - это важнейшая концепция как в микроэкономике, так и в макроэкономике (государственный бюджет).

Бюджет представляет собой финансовый документ, созданный до того, как выполняются предполагаемые действия. Его также часто называют финансовым (в данном контексте следует понимать как выраженный в стоимостном измерении) планом действий, как правило, на год.

Бюджет может иметь различные формы и виды. В отличие от формализированного отчёта о прибылях и убытках или бухгалтерского баланса, бюджет не имеет стандартизированной формы, которая должна соблюдаться. Структура бюджета зависит от того, что является предметом бюджета, от размера организации, степени, в которой процесс составления бюджета интегрирован с финансовой структурой предприятия, от квалификации и опыта разработчиков.

Бюджет должен представлять информацию доступным и ясным образом так, чтобы его содержание было понятно пользователю. Избыток информации затрудняет понимание значения и точности данных, недостаточность информации может привести к непониманию основных ограничений и взаимосвязей данных, принятых в документе.

Разработка бюджетов по видам деятельности и структурным подразделениям ОАО «РЖД» строится на принципе встречного движения информации между центрами финансовой ответственности (ЦФО) - бюджеты формируются и согласовываются «сверху - вниз» и «снизу - вверх». ЦФО верхнего уровня управления доводит до ЦФО нижестоящих звеньев - филиалов целевые показатели, определённые на основе стратегических планов развития ОАО «РЖД». Филиалы распределяют значения целевых показателей между подчинёнными ЦФО - структурными подразделениями так, чтобы обеспечить достижение значений целевых показателей, определённых для филиала.

На основании целевых показателей и нормативов ЦФО самого низкого уровня (структурные подразделения, а также филиалы без выделенных структурных подразделений) формируют операционные бюджеты (продаж, производства, затрат, закупок и так далее).

1.1 Функции и задачи ремонтного локомотивного депо

Ремонтное локомотивное депо - депо, в котором производится техническое обслуживание или текущий ремонт локомотивов.

Основными задачами ремонтного локомотивного депо являются:

?.обеспечение технически исправного состояния тягового подвижного состава, своевременной выдачи его под поезда для осуществления перевозочного процесса;

? надёжная и безопасная работа локомоти-вов в эксплуатации;

? содержание в соответствии с объёмом эксплуатационной работы тре-буемого количества локомотивов (проведение текущего ре-монта и техническое обслуживание тяговых средств).

Для решения поставленных задач ремонтное локомотивное депо должно своевременно, качественно выполнять техническое обслуживание и теку-щий ремонт локомотивов, развивать и содержать на высоком техническом уровне деповские устройства и всё оборудование, а также рационально его использовать, повышать уровень механизации и автоматизации тру-довых процессов, внедрять передовые ме-тоды работы, заботиться о подготовке и использовании кадров, а также о социальном развитии коллектива.

Данное ремонтное локомотивное депо должно обеспечивать своевременное и качественное выполнение следующих видов работ:

1) техническое обслуживание по программе ТО-2 (технический осмотр) поездные локомо-тивы проходят в пунктах технического обслуживания локомотивов (ПТОЛ), где их об-служивают высококвалифицированные слесари под руководством мас-тера. Работы при производстве ТО-2 выполняются не чаще, чем через 36 часов, но не реже чем через 72 часа независимо от пробега. На плановое время выполнения ТО-2 локомотив не исключается из эксплуатируемого парка. В случае, превышения этого времени локомотив перечисляют в неэксплуатируемый парк в число неисправных локомотивов (неплановый ре-монт). Объёмы работ ТО-2, подлежащих обязательному выполнению, устанавливаются Правилами технического обслуживания и теку-щего ремонта электровозов, тепловозов.

ТО-2 маневровых, горочных, вывозных, передаточных и толкачей, обслуживаемых прикреплёнными локомотивными бригадами, проводит-ся локомотивными бригадами и слесарями в порядке и в местах, опре-деляемых начальником железной дороги.

При ТО-2 тепловозов при работающем дизеле проверяют: работу ме-ханизмов и агрегатов на слух (посторонние стуки и шум не допускаются); поступление масла к подшипникам воздуходувки, турбокомпрессоров и редукторов; каплепадение по сальнику водяного насоса и нагрев корпу-са сальника; работу редукторов вентиляторов холодильника, включение и выключение муфт, отключение и закрытие жалюзи; плотность трубо-проводов (отсутствие утечек) масла, топлива, воды и воздуха в соеди-нениях, секций холодильника, форсунок и топливных насосов; давление топлива, масла и воздуха; разрежение в картере дизеля по дифманометру; работу регулятора частоты вращения и др.

По электрооборудованию проверяют: исправность измерительных приборов, работу регулятора напряжения; величину зарядного тока по амперметру (аккумуляторная батарея должна быть полностью заряже-на); состояние аккумуляторных батарей и уровень электролита; исправ-ность реле, контакторов, регуляторов напряжения, контроллеров и тумблеров; чёткость и последовательность срабатывания электрических аппаратов с двух постов управления; работу устройств автоматической локомотивной сигнализации, автостопов и радиосвязи; состояние пре-дохранителей электрических цепей, их соответствие установленному типажу. Осматривают с обязательным снятием крышек коллекторы тяговых электродвигателей и тяговых генераторов, продувают их, проверяют состояние перемычек, выводных кабелей, крепление щитов, крышек моторно-осевых подшипников.

Затем дизель останавливают, проворачивают рукоятки пластинчато-щелевых фильтров на 2-3 оборота, проверяют крепление силовых агре-гатов и механизмов и их приводов, состояние ремней и карданных голо-вок, состояние топливных насосов и механизмов их отключения, уровень масла в воздушных фильтрах дизеля, состояние воздушных колёс вен-тиляторов холодильника и тяговых электродвигателей, а также лёгкость вращения валов топливоподкачивающих насосов.

Осматривают колёсные пары и ударно-сцепные устройства, прове-ряют действие тормозов, крепление моторно-осевых подшипников, ко-жухов зубчатых передач, подшипниковых щитов тяговых электродвигате-лей; осматривают рессорное подвешивание, подвески, рычажную сис-тему тормоза, буксы, тормозные колодки и выход штоков тормозных ци-линдров. Смазывают валики рессорного подвешивания и другие узлы тепловоза.

Все обнаруженные неисправности устраняют, после чего проверяют работу узлов и агрегатов тепловоза при работающем дизеле. Особое внимание обращают на детали, узлы и агрегаты, имеющие повышенный износ или неудовлетворительно работавшие в процессе эксплуатации, а также на места, опасные в пожарном отношении.

Кузов и ходовую часть локомотивов очищают на специальной обмы-вочной установке, входящей в состав экипировочного хозяйства, причём эта операция предшествует ТО-2.

При проведении ТО-2 электровозов, кроме указанных работ (исклю-чая обслуживание дизеля и его оборудования), проверяют токоприёмни-ки, изоляторы высоковольтного оборудования, вилитовые разрядники, крепление люков пусковых и демпферных резисторов и др. Проверяют также работу цепей электровоза от высокого напряжения на первых по-зициях (вперёд, назад) и др.;

2) техническое обслуживание по программе ТО-3 (профилактический осмотр) проводится в мастерских ремонтных локомотивных депо приписки локомотива комплексной бригадой цеха ТО-3 и рабочими из других цехов депо. В рамках данного вида технического обслуживания выполняют не только работы, предусмотренные ТО-2, но и подвергают проверке и ревизии основные сборочные единицы дизеля - цилиндры и поршни, подшипники коленчатого вала, вертикальную передачу, турбокомпрессор и воздуходувку, форсунки, очищают фильтры, контролируют состояние тягового генератора и вспомогательных электрических машин и электрической аппаратуры и так далее. Особое внимание уделяют осмотру и контролю ходовых частей, автотормозного оборудования, скоростемеров, приборов бдительности.

При ТО-3 электровозов дополнительно подвергают проверке и ревизии основные сборочные единицы, контролируют состояние тягового генератора, вспомогательных электрических машин, электрической аппаратуры, проверяют выпрямительные установки, трансформаторы (крепления, вводы, изоляторы), токоприёмники, аккумуляторные батареи, крышевое оборудование и др. Особое внимание уделяют осмотру и контролю ходовых частей, автотор-мозного оборудования, устройствам АЛСН, скоростемеров, приборов бдительности и радиосвязи. Допускается техническое обслуживание ТО-3 не проводить, если норма периодичности текущего ремонта ТР-1 не превышает 20 тыс. км.

По объёму ремонтных работ и времени простоя локомотивов этот вид технического обслуживания больше относится к ремонту, поэтому локомотив на время ТО-3 исключается из эксплуатируемого парка;3)техническое обслуживание по программе ТО-4 проводится в мастерских ремонтных локомотивных депо приписки локомотива. Техническое обслуживание ТО-4 предназначено для устране-ния проката бандажей отдельных колёсных пар без выкатки из-под локомотива в пределах, установленных Инструкцией по формированию, ремонту и содержанию колёсных пар тягового подвижного состава железных дорог колеи 1520мм. Разрешается совмещать обточку бандажей с производством технического обслуживания ТО-3 и текущего ремонта ТР. Если обточка бандажей колёсных пар совмещается с операциями по техническому обслуживанию ТО-3, текущему ремонту ТР-1 или ТР-2, локомотив на техническое обслуживание ТО-4 не зачисляется, а учитывается как находящийся на техническом обслуживании ТО-3 или на текущем ремонте ТР-1 или ТР-2 с обточкой;

4) техническое обслуживание по программе ТО-5а проводится в основных локомотивных депо (служащие местом приписки локомотивов) для подготовки локомотивов в запас или резерв дороги (с консервацией для длительного хранения);

5) техническое обслуживание по программе ТО-5б проводится с целью подготовки локомотива к отправке в недействующем состоянии;

6) техническое обслуживание по программе ТО-5в проводится с целью подготовки к эксплуатации локомотива, прибывшего в недействующем состоянии, после постройки, после ремонта вне депо приписки или после передислокации;

7) техническое обслуживание по программе ТО-5г проводится с целью подготовки локомотива к эксплуатации после содержания в запасе (резерве железной дороги);

8) текущий ремонт ТР-1 (малый периодический ремонт), в его рамках подвергают ремонту некоторые сборочные единицы со снятием с локомотива и проверке на испытательных стендах;

9) текущий ремонт ТР-2 (большой периодический ремонт), в рамках которого помимо работ, предусмотренных ТО-3 и ТР-1, восстанавливают работоспособность цилиндров, поршней, подшипников коленчатого вала, вертикальной передачи, топливной аппаратуры и других узлов двигателя, вспомогательного оборудования (гидропривода вентилятора, вентиляторов тяговых электродвигателей и др.), отдельных вспомогательных электрических машин, электрических аппаратов, производят лечебную перезарядку аккумуляторных батарей, ревизию тяговых редукторов и др.

10)jhтекущий ремонт ТР-3, в рамках которого помимо работ, предусмотренных ТР-2, восстанавливают работоспособность тележек с их выкаткой из-под локомотива, тяговых электродвигателей, редукторов и вентиляторов холодильника, секций радиатора, теплообменника, большей части электрических машин и аппаратов.

Кроме выполнения основных задач и целей локомотивное ремонтное депо обязано:

- соблюдать требования законодательных и иных нормативных актов РФ, внутренних документов ОАО «РЖД»;

- обеспечивать безопасные условия и охрану труда, гарантировать меры социальной защиты работников;

- соблюдать финансовую дисциплину и расчётные обязательства;

- обеспечивать всестороннюю и полную защиту экономических интересов ОАО «РЖД» при подготовке и исполнении договоров и др.

1.2 Расчёт программы ремонта тягового подвижного состава

Для полного и правильного формирования бюджета затрат важное значение имеет планирование годовой программы ремонта локомотивного депо.

Основанием для расчётов программы ремонта поездных локомотивов являются общий пробег локомотивов в границах их работы и установленная периодичность ТО-3 и ремонтов между соответствующими их видами по каждой серии локомотива, а для непоездных локомотивов - парк работающих локомотивов и установленные межремонтные сроки.

Нормы пробега и межремонтные сроки утверждаются начальником железной дороги - филиала ОАО «РЖД» и представлены в таблице 1.1.

Таблица 1.1 - Нормы периодичности технических обслуживаний и ремонтов В тысячах километров.

Вид и серия ТПС	Техническое обслуживание	Текущий ремонт	Капитальный ремонт
	ТО-2	ТО-3	ТР-1	ТР-2	ТР-3	КР-1	КР-2
Электровозы
ВЛ60к, ВЛ60п/к	48/72 ч	-	18	180	360	820	2360
ВЛ80	48/72 ч	-	25	200	400	1000	2450
Тепловозы
ТЭП70	48 ч	15	50	200	400	-	1200

Продолжение таблицы 1.1

В тысячах километров.

Вид и серия ТПС	Техническое обслуживание	Текущий ремонт	Капитальный ремонт
	ТО-2	ТО-3	ТР-1	ТР-2	ТР-3	КР-1	КР-2
Тепловозы
ТЭ10 всех серий с дизель-генератором 10Д100	48/72 ч	10	40	130	250	550	1050
ТЭ10, М62 с дизель-генератором 1А9ДГ	48/72 ч	15	50	200	400	850	1650
М62 всех серий с дизель-генератором 14Д40	48/72 ч	10	40	130	250	550	1050
ТЭМ2 всех индексов с дизель-генераторами ПДГ1М	120 ч	40 сут.	9 мес.	18 мес.	36 мес.	6,5 лет	12,5 лет
ТЭМ2 всех индексов с дизель-генератором 1-ПДГ4А или 1-ПДГ4Д	120 ч	40 сут.	12 мес.	24 мес.	48 мес.	8 лет	16 лет
ТЭМ18 всех индексов	120 ч	40 сут.	12 мес.	24 мес.	48 мес.	8 лет	16 лет

Расчёт программы текущих ремонтов и технического обслуживания по программе ТО-3 поездных локомотивов производим в следующем порядке:

- капитальный ремонт КР-2

Нⁿ_кр-2=УМЅⁿ_общ/L_кр-2, (1.1)

- капитальный ремонт КР-1

Нⁿ_кр-1=(УМЅⁿ_общ/L_кр-1)-Nⁿ_кр-2, (1.2)

- текущий ремонт ТР-3

Нⁿ_тр-3=(УМЅⁿ_общ/L_тр-3)-Nⁿ_кр-2- Нⁿ_кр-1, (1.3)

- текущий ремонт ТР-2

Нⁿ_тр-2=(УМЅⁿ_общ/L_тр-2)-Nⁿ_кр-2- Нⁿ_кр-1- Нⁿ_тр-3, (1.4)

- текущий ремонт ТР-1

Нⁿ_тр-1=(УМЅⁿ_общ/L_тр-1)-Nⁿ_кр-2- Нⁿ_кр-1- Нⁿ_тр-3- Нⁿ_тр-2, (1.5)

- техническое обслуживание по программе ТО-3

Нⁿ_то-3=(УМЅⁿ_общ/L_то-3)-Nⁿ_кр-2- Нⁿ_кр-1- Нⁿ_тр-3- Нⁿ_тр-2- Нⁿ_тр-1, (1.6)

где УМЅⁿ_общ - общий пробег поездных локомотивов в границах их работы, тыс. км; L_кр-2, L_кр-1, L_тр-3, L_тр-2, L_тр-1, L_то-3- нормы пробега поездных локомотивов между капитальными, текущими ремонтами и техническим обслуживанием по программе ТО-3, тыс. км (таблица 1.1).

Произведём расчёт программы текущих ремонтов и технического обслуживания по программе ТО-3 для поездного электровоза ВЛ60^К в пассажирском движении Нⁿ_i, физ.ед. по вышеуказанному порядку.

Нⁿ_кр-2=12601/2360=5,34=6,

Нⁿ_кр-1=(12601/820)-6=10,

Нⁿ_тр-3=(12601/360)-6-10=20,

Нⁿ_тр-2=(12601/180)-6-10-20=35,

Нⁿ_тр-1=(12601/18)-6-10-20-35=630,

Произведём расчёт программы текущих ремонтов и технического обслуживания по программе ТО-3 для поездного электровоза ВЛ80^С в грузовом движении Нⁿ_i, физ.ед. по вышеуказанному порядку

Нⁿ_кр-2=13145/2450=5,37=6,

Нⁿ_кр-1=(13145/1000)-6=8,

Нⁿ_тр-3=(13145/400)-6-8=19,

Нⁿ_тр-2=(13145/200)-6-8-19=33,

Нⁿ_тр-1=(13145/25)-6-8-19-33=460,

Расчёт программы текущих ремонтов и технического обслуживания по программе ТО-3 непоездных локомотивов производим в следующем порядке

- капитальный ремонт КР-2

Нⁿ_кр-2=m_н/Ср_кр-2, (1.7)

- капитальный ремонт КР-1

Нⁿ_кр-1=(m_н/Ср_кр-1)- Нⁿ_кр-2, (1.8)

- текущий ремонт ТР-3

Нⁿ_тр-3=(m_нЧ12/Ср_тр-3)- Нⁿ_кр-2- Нⁿ_кр-1, (1.9)

- текущий ремонт ТР-2

Нⁿ_тр-2=(m_нЧ12/Ср_тр-2)- Нⁿ_кр-2- Нⁿ_кр-1- Нⁿ_тр-3, (1.10)

- текущий ремонт ТР-1

Нⁿ_тр-1=(m_нЧ12/Ср_тр-1)- Нⁿ_кр-2- Нⁿ_кр-1- Нⁿ_тр-3- Нⁿ_тр-2, (1.11)

- техническое обслуживание по программе ТО-3

Нⁿ_то-3=(m_нЧ365/Ср_то-3)- Нⁿ_кр-2- Нⁿ_кр-1- Нⁿ_тр-3- Нⁿ_тр-2- Нⁿ_тр-1, (1.12)

где m_н =38 - парк непоездных локомотивов ТЭМ2 с дизель-генератором 1-ПДГ1М;

Ср_кр-2,Ср_кр-1,Ср_тр-3,Ср_тр-2,Ср_тр-1,Ср_то-3 - межремонтные сроки между капитальными, текущими ремонтами и техническим обслуживанием по программе ТО-3 непоездных локомотивов ТЭМ2 с дизель-генератором 1-ПДГ1М (таблица 1.1).

Произведём расчёт программы текущих ремонтов и технического обслуживания по программе ТО-3 для непоездного тепловоза ТЭМ2 с дизель-генератором 1-ПДГ4А Н^н_i, физ.ед. по вышеуказанному порядку

Н^н_кр-2=42/12,5=4,

Н^н_кр-1=42/6,5-4=3,

Н^н_тр-3=(42Ч12/36)- 4- 3=7,

Н^н_тр-2=(42Ч12/18)- 4- 3-7=14,

Н^н_тр-1=(42Ч12/9)- 4- 3-7-114=28,

Н^н_то-3=(42Ч12/40)- 4- 3-7-14-28=328.

Результаты расчётов программы ремонтов и технического обслуживания локомотивов сводим в таблицу 1.2.

Таблица 1.2 - Программа ремонта тягового подвижного состава

В тысячах километров.

Вид ремонта	Общий пробег поездных локомотивов, (парк непоездных локомотивов, ед.)	Нормы пробега между ремонтами, (межремонтный срок)	Программа ремонта и технического обслуживания, ед.
ВЛ80С
КР-2	13145	2450	6
КР-1	13145	1000	8
ТР-3	13145	400	19
ТР-2	13145	200	33
ТР-1	13145	25	460
ВЛ60К
КР-2	12601	2360	6
КР-1	12601	820	10
ТР-3	12601	360	20
ТР-2	12601	180	35
ТР-1	12601	18	630
ТЭМ2 1М
КР-2	42	12,5 лет	4
КР-1	42	6,5 лет	2
ТР-3	42	36 мес.	7
ТР-2	42	18 мес.	14
ТР-1	42	9 мес.	28
ТО-3	42	40 сут.	328

Важнейшим показателем работы ремонтного локомотивного депо является программа ремонта в приведённых единицах, который рассчитывается на основе программы ремонта в физических единицах и коэффициентов приведения, определяемых как соотношение трудоёмкости и себестоимости отдельных видов ремонта по сериям локомотивов (таблица 1.3).

Таблица 1.3 - Коэффициенты приведения для расчёта программы ремонта

В приведённых единицах.

Серия локомотива	Вид ремонта	Коэффициент приведения
Электровоз ВЛ80	ТР-3	16,810
	ТР-2	4,762
	ТР-1	1,786
	ТО-2	0,032
Электровоз ВЛ60	ТР-3	15,936
	ТР-2	4,025
	ТР-1	1,048
	ТО-2	0,025
Электропоезд ЭР9П	ТР-3	4,429
	ТР-2	2,333
	ТР-1	0,500
	ТО-3	0,084
	ТО-2	0,032
Тепловоз ТЭ10, М62	ТР-3	10,146
	ТР-2	2,990
	ТР-1	0,717
	ТО-3	0,294
	ТО-2	0,021
Тепловоз ТЭМ2	ТР-3	9,224
	ТР-2	2,718
	ТР-1	0,652
	ТО-3	0,267
	ТО-2	0,075

Программу ремонта в приведённых единицах Н_прив рассчитываем по формуле

Н_прив=УНⁿ_iЧKⁿ_i, (1.13)

где Нⁿ_i - программа i-го вида ремонта или технического обслуживания n-ой серии локомотивов, физ.ед.;

Kⁿ_i - коэффициент приведения i-го вида ремонта или технического обслуживания n-ой серии локомотивов.

Произведём расчёт программы ремонта для поездного электровоза ВЛ80^С в грузовом движении в приведённых единицах Н_прив, прив.ед. по формуле (1.13)

Н^ВЛ80с_прив=19Ч16,810+33Ч4,762+460Ч1,786+6134Ч0,032=1495.

Произведём расчёт программы ремонта для поездного электровоза ВЛ60^К в пассажирском движении в приведённых единицах Н_прив, прив.ед. по формуле (1.13)

Н^ВЛ60к_прив=20Ч15,936+35Ч4,025+629Ч1,048+9211Ч0,025=1351.

Произведём расчёт программы ремонта для непоездного тепловоза ТЭМ2 в приведённых единицах Н_прив, прив.ед. по формуле (1.13)

Н^ТЭМ2_прив=7Ч9,224+14Ч2,718+28Ч0,652+328Ч0,267+2210Ч0,075=375.

Таблица 1.4 - Программа ремонта

В приведенных единицах.

Программа Ремонта ВЛ80с	Коэф. Приведения	Nприв.	Программа ремонта ВЛ60к	Коэф. приведения.	Nприв.	Програм. ремонта ТЭМ2	Коэф. Приведения	Nприв.
ТР-3 19	16,810	320	19	15,936	319	7	9,224	65
ТР-2 33	4,762	158	35	4,025	141	13	2,718	39
ТР-1 460	1,786	822	625	1,046	661	25	0,652	19

Продолжение таблицы 1.4

В приведенных единицах.

ТО-2 6145	0,032	197	9217	0,025	231	2217	0,267	166
Программа Ремонта ВЛ80с	Коэф. Приведения	Nприв.	Программа ремонта ВЛ60к	Коэф. приведения.	Nприв.	Програм. ремонта ТЭМ2	Коэф. Приведения	Nприв.
ТО-3-	-	-	-	-	-	296	0,075	88

1.3 Планирование качественных показателей работы ремонтного локомотивного депо

Качественными показателями работы ремонтного локомотивного депо, характеризующими ремонт локомотивов, являются фронт ремонта и среднее время простоя локомотивов во всех видах ремонта.

Фронт ремонта - это количество локомотивов, одновременно находящихся во всех видах ремонта. Фронт ремонта Ц_р, физ.ед. определяем по формуле

Ц_р= (УNⁿ_iЧtⁿ_i)/T_р, (1.14)

где tⁿ_i - среднее время простоя локомотивов в соответствующем виде ремонта, сут. (таблица 1.5);

T_р=248 - количество рабочих дней в году (принимаем по производственному календарю на 2013 год при шестидневной рабочей неделе).

Средний простой t_ср , сут. локомотивов в ремонте определяем по формуле средней арифметической взвешенной, где в качестве весов выступает программа соответствующего вида ремонта в физических единицах

t_ср= (УNⁿ_iЧtⁿ_i)/ УNⁿ_i, (1.15)

При расчёте среднего простоя в ремонте не учитывается время на проведение технического обслуживания по программе ТО-2, так как при ТО-2 локомотив не исключается из эксплуатационного парка. Нормы простоя локомотивов в соответствующем виде ремонта и при проведении технического обслуживания по программе ТО-3 указаны в таблице 1.4.

Таблица 1.5 - Нормы простоя локомотивов в ремонте

Наименование	Нормы простоя
	час.	сут.
	ТО-3	ТР-1	ТР-2	ТР-3
Поездной электровоз	-	15	1,5	3,8
Поездной тепловоз	10	36	5,0	6,0
Маневровый тепловоз	5	20	4,0	6,0

Определим фронт ремонта Ц_р, физ.ед. для поездного электровоза ВЛ80^С в грузовом движении по формуле (1.14)

Ц^ВЛ80с_р=(19Ч3,8)/248=0,29.

Определим средний простой t_ср , сут. локомотивов ВЛ80^С в ремонте по формуле (1.15)

t^ВЛ80с_cр=(19Ч3,8)/19=3,8(сут).

Определим фронт ремонта Ц_р, физ.ед. для поездного электровоза ВЛ60^К в пассажирском движении по формуле (1.14)

Ц^ВЛ60к_р=(19Ч3,8)/248=0,29.

Определим средний простой , сут. локомотивов ВЛ60^К в ремонте по формуле (1.15)

t^ВЛ60к_cр=(19Ч3,8)/19=3,8(сут).

Определим фронт ремонта Ц_р, физ.ед. для маневрового тепловоза ТЭМ2 по формуле (1.14)

Ц^ТЭМ2_р=(7Ч6)/248=0,17.

Определим средний простой Т_ср сут. локомотивов ТЭМ2 в ремонте по формуле (1.15)

T^ТЭМ2_cр=(7Ч6)/7=6(сут).

Результаты расчетов сводим в таблицу 1.6

Таблица 1.6 - Средний простой локомотива

Сер. локом.	Вид ремонта	Програм. Ремонта	N-простоя Локом.	Фронт ремонта	Средний простой локомотива
ВЛ80с	ТР-3	19	3,8	0,29	3,8
	ТР-2	33	1,5	0,51	1,5
	ТР-1	460	15	7,05	15
	ТО-2	6145	-	94,16	-
ВЛ60к	ТР-3	20	3,8	0,29	3,8
	ТР-2	35	1,5	0,54	1,5
	ТР-1	630	15	9,58	15
	ТО-2	9217	-	141,23	-
ТЭМ2	ТР-3	7	6	0,17	6
	ТР-2	14	4	0,31	4
	ТР-1	28	20	0,6	20
	ТО-2	328	5	53,64	5
	ТО-3	2217	-	7,16	-

Вывод: в данном пункте построены таблицы программы ремонта тягового подвижного состава и коэффициенты приведения для расчета программы ремонта. С помощью этих таблиц произведен расчет программы текущих ремонтов и технического обслуживания: и . А так же было определено количество рабочих дней в году Определен фронт ремонта и средний простой локомотивов в ремонте.

2. Формирование плана по труду ремонтного локомотивного депо

Очень важным аспектом для создания бюджета затрат ремонтного локомотивного депо является формирование плана по труду, в котором устанавливаются:

- явочный и списочный контингент рабочих, занятых на текущем ремонте и техническом обслуживании;

- контингент работников депо по статьям общепроизводственных и общехозяйственных расходов;

- фонд заработной платы;

- среднемесячная заработная плата;

- производительность труда.

2.1 Планирование контингента и фонда оплаты труда по статьям прямых производственных (специфических) расходов

Явочный контингент рабочих, занятых на ремонте тягового подвижного состава и техническом обслуживании по программе ТО-3, K^рем_яв, по видам движения рассчитываем по формуле

K^рем_яв= (УNⁿ_iЧmⁿ_i)/ T_н, (2.1)

где mⁿ_i - нормативы трудоёмкости текущего ремонта и технического обслуживания тягового подвижного состава в человеко-часах (таблица 2.1);

T_н - номинальный фонд рабочего времени в часах

Таблица 2.1 - Нормативы трудоёмкости ремонта тягового подвижного состава,

В человеко-часах.

Серия ТПС	Единица измерения	Техническое обслуживание	Текущий ремонт
		ТО-2	ТО-3	ТО-4	ТО-5	ТР-1	ТР-2	ТР-3
ВЛ80С	электровоз	9,200	-	18,4	170	342,0	984	3383

Продолжение таблицы 2.1

В человеко-часах.

Серия ТПС	Единица измерения	Техническое обслуживание	Текущий ремонт
		ТО-2	ТО-3	ТО-4	ТО-5	ТР-1	ТР-2	ТР-3
ВЛ80Т	электровоз	9,200	-	18,4	170	342,0	984	3383
ВЛ60	электровоз	6,500	-	13,8	120	214,0	708	2485
ЭП1	электровоз	6,300	-	13,8	100	198,5	788	2777
М62	тепловоз	5,750	83,500	13,8	130	194,0	1270	2504
2М62, 3М62	секция	5,780	78,550	13,8	95	189,0	1270	2504
ТЭ10	тепловоз	6,830	98,500	13,8	110	234,0	1310	2554
ТЭМ	тепловоз	4,790	54,500	13,8	75	132,0	498	1280
ЭД9МК	1 моторный и 1 прицепной вагон	4,500	20,000	18,4	50	100,0	420	850
ЭР9П	1 моторный и 1 прицепной вагон	3,400	18,000	18,4	50	95,0	400	920

В свою очередь, номинальный фонд рабочего времени T_н, час. рассчитываем по формуле

T_н=T_рЧ8-K_предЧ1, (2.2)

где K_пред=5 - количество предпраздничных дней в плановом периоде (в году).

T_н=248Ч8-5Ч1=1979(час.).

Определим явочный контингент рабочих, занятых на ремонте поездного электровоза ВЛ80^С в грузовом движении K^рем_яв по формуле (2.1)

K^{ремВЛ80с}_яв= (19Ч3383)/ 1979=33(чел.).

Определим явочный контингент рабочих, занятых на ремонте поездного электровоза ВЛ60^К в пассажирском движении K^рем_яв по формуле (2.1)

K^{ремВЛ60к}_яв= (20Ч2485)/ 1979=26(чел.).

Определим явочный контингент рабочих, занятых на ремонте маневрового тепловоза ТЭМ2 K^рем_яв по формуле (2.1)

K^{ремТЭМ2}_яв= (7,0Ч1280)/ 1979=5(чел.).

Явочный контингент рабочих, занятых на техническом обслуживании по программе ТО-2 поездных и непоездных локомотивов, K^ТО-2_яв рассчитываем по формуле

K^ТО-2_яв= K^ТО-2_смЧСм, (2.3)

где K^ТО-2_см=10 - количество рабочих в смену на техническом обслуживании по программе ТО-2;

См=4 - количество смен при непрерывной круглосуточной работе.

K^ТО-2_яв= 10Ч4=40(чел.).

Списочный контингент рабочих, занятых на ремонте тягового подвижного состава и техническом обслуживании по программе ТО-3, K^рем_сп по видам движения рассчитываем по формуле

K^рем_сп= K^рем_явЧ(K_зам+1), (2.4)

где K_зам - коэффициент замещения работников.

В свою очередь, коэффициент замещения работников K_зам рассчитываем по формуле

K_зам= K_отп+K_б+K_др, (2.5)

где K_отп - коэффициент замещения работников на период очередного отпуска;

K_б=0,03 - коэффициент замещения работников на период болезни;

K_др=0,005 - коэффициент замещения работников по другим неявкам, разрешённым законом.

Коэффициент замещения работников, которые находятся в очередном отпуске, K_отп рассчитываем по формуле

K_отп=t_отп/(T_p-t_отп)_, (2.6)

где t_отп=36(сут.) - средняя продолжительность отпуска.

K_отп=36/(248-36)=0,2_,

Определим коэффициент замещения работников K_зам по формуле (2.5)

K_зам= 0,17+0,03+0,005=0,205,

Определим списочный контингент рабочих, занятых на ремонте поездного электровоза ВЛ80^С в грузовом движении K^рем_сп по формуле (2.4)

K^{ремВЛ80с}_сп= 33Ч(0,205+1)=40(чел.).

Определим списочный контингент рабочих, занятых на ремонте поездного электровоза ВЛ60^К в пассажирском движении K^рем_сп по формуле (2.4)

K^{ремВЛ60к}_сп= 26Ч(0,205+1)=33(чел.).

Определим списочный контингент рабочих, занятых на ремонте маневрового тепловоза ТЭМ2 K^рем_сп по формуле (2.4)

K^{ремТЭМ2}_сп= 5Ч(0,205+1)=7(чел.).

Определим списочный контингент рабочих, занятых на техническом обслуживании по программе ТО-2 поездных и непоездных локомотивов, K^ТО-2_сп по формуле (2.4)

K^ТО-2_сп= 40Ч(0,205+1)=49(чел.).

Результаты расчётов контингента рабочих, занятых на ремонте и техническом обслуживании тягового подвижного состава, по видам движения сводим в таблицу 2.2.

Таблица 2.2 - Контингент рабочих, занятых на ТР и ТО локомотивов

Серия локомотива	Программа ремонта, физ. ед.	Норматив трудоёмкости, чел.-час.	Контингент, чел.
			явочный	списочный
ТР-3
ВЛ80С	19	3383	33	40
ВЛ60К	20	2485	26	32
ТЭМ2	7	1280	5	7
ТР-2
ВЛ80С	33	984	17	21
ВЛ60К	35	708	13	16
ТЭМ2	14	498	4	6
ТР-1
ВЛ80С	460	342	80	97
ВЛ60К	630	214	68	82
ТЭМ2	28	132	2	3

Продолжение таблицы 2.2

Серия локомотива	Программа ремонта, физ. ед.	Норматив трудоёмкости, чел.-час.	Контингент, чел.
			явочный	списочный
ТО-3
ВЛ80С	-	-	-	-
ВЛ60К	-	-	-	-
ТЭМ2	328	54,5	10	13
ТО-2
ВЛ80С	6134	9,2	40	49
ВЛ60К	9211	6,5	40	49
ТЭМ2	2210	4,79	40	49

Оплата труда работников филиалов ОАО «РЖД», к которым относятся работники рассматриваемого в данной курсовой работе ремонтного локомотивного депо, осуществляется в настоящее время на основе Положения о корпоративной системе оплаты труда работников филиалов ОАО «РЖД».

Согласно этому положению оплата труда рабочих (кроме весовщиков, гардеробщиков, уборщиков, сторожей) осуществляется по часовым тарифным ставкам, определяемым на основе тарифной сетки по оплате труда рабочих (ТСР) - таблица 2.3.

Тарифная сетка по оплате труда рабочих состоит из четырёх уровней оплаты труда:

- 4-ый уровень - для локомотивных бригад;

- 3-ий уровень - для рабочих, выполняющих работы по содержанию инфраструктуры на участках с движением со скоростью более 160 км/час;

- 2-ой уровень - для рабочих, связанных с движением поездов, ремонтом и обслуживанием подвижного состава и технических средств;

- 1-ый уровень - для рабочих, занятых на остальных работах.

Таблица 2.3 - Тарифная сетка по оплате труда рабочих (ТСР)

Разряды оплаты труда	Уровни оплаты труда
	1-й уровень	2-й уровень	3-й уровень	4-й уровень
	тарифные коэффициенты	тарифные коэффициенты	тарифные коэффициенты	тарифные коэффициенты
				машинисты локомотива	помощники машиниста локомотива
1	1,00	1,14	1,24
2	1,05	1,25	1,36
3	1,20	1,39	1,51
4	1,36	1,57	1,71
5	1,52	1,74	1,89		1,98
6	1,68	1,91	2,08		2,14
7	1,84	2,08	2,26		2,42*
8	2,00	2,25	2,44	2,58	2,63*
9		2,42	2,63	2,78
10		2,59	2,85	3,15*
11				3,44*
12				3,78*

Примечание. тарифные коэффициенты установлены с учётом особенностей организации труда и режима работы: перерыва между поездками «туда» и «обратно» и отдыха в пунктах оборота (подмены) локомотивных бригад.

Месячную тарифную ставку рабочего первого разряда, оплачиваемого по первому уровню, определяем по данным ОАО «РЖД» на момент написания данной курсовой работы. Тарифные ставки остальных рабочих рассчитываем умножением тарифной ставки рабочего первого разряда первого уровня на тарифный коэффициент разряда по оплате труда соответствующего уровня.

Средний разряд рабочих, занятых на ремонте тягового подвижного состава, принимаем равным 4.

Показатели премирования утверждаются руководителями филиалов ОАО «РЖД». Премирование работников может осуществляться как за коллективные результаты работы смены, бригады, участка, структурного подразделения, так и за индивидуальные достижения в работе. Начисление премии производится на должностной оклад (тарифную ставку) за фактически отработанное время.

В бюджете предусматриваем рабочим, занятым на ремонте тягового подвижного состава, премию в размере 30%.

Месячную заработную плату рабочего, занятого на техническом обслуживании по программе ТО-2 ЗП_ТО-2, руб. рассчитываем по формуле

ЗП_ТО-2=С_тарЧK_тар+С_д+Д_н+Д_п+П_р+Р_к+Н_ст, (2.7)

где С_тар - месячная тарифная ставка рабочего первого разряда, оплачиваемого по первому уровню, руб.;

K_тар - тарифный коэффициент рабочего соответствующего уровня и разряда (2-й уровень, 4-й разряд);

С_д - сдельный приработок (принимаем в размере 5% от месячной тарифной ставки);

Д_н - доплата за работу в ночное время (принимаем в размере 10% от месячной тарифной ставки);

Д_п - доплата за работу в выходные и праздничные дни (принимаем в размере 10% от месячной тарифной ставки);

П_р - премия (принимаем в размере 30% от месячной тарифной ставки);

Р_к - выплаты по районному коэффициенту (принимаем в размере 20% от месячного заработка рабочего);

Н_ст - надбавка за стаж работы в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностям, в южных районах Восточной Сибири и Дальнего Востока (принимаем в размере 30% от месячного заработка рабочего).

Районный коэффициент начисляется на фактический месячный заработок работника, в который включаются: заработная плата, начисленная по тарифным ставкам (должностным окладам) за отработанное время, по сдельным расценкам, в процентах от выручки реализации продукции или в долях от прибыли; премии и вознаграждения, предусмотренные системами оплаты труда или положениями о премировании организации. Кроме того, коэффициент начисляется на надбавки и доплаты к тарифным ставкам (должностным окладам) и компенсационные выплаты, связанные с режимом работы и условиями труда.

В состав заработка, на который начисляется районный коэффициент, не включаются:

- процентные надбавки к заработной плате за работу в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностям, а также в южных районах Восточной Сибири и Дальнего Востока.

Расчёт месячной заработной платы рабочего, занятого на техническом обслуживании по программе ТО-2 ЗП_ТО-2 , руб. выполняем в табличной форме (таблица 2.5).

Таблица 2.5 - Расчёт месячной заработной платы рабочего, занятого на техническом обслуживании по программе ТО-2

В рублях.

Вид оплаты	Расчёт
Месячная тарифная ставка	CтарЧKтар=1,57Ч6030= 9467,1 руб.
Сдельный приработок	Сд=0,05Ч9467,1=473,36 руб.
Доплата за работу в ночное время	Дн=0,10Ч9467,1=946,71 руб.
Доплата за работу в выходные и праздничные дни	Дп=0,10Ч9467,1=946,71 руб.
Премия	Пр=0,30Ч9467,1=2840,13 руб.
Районный коэффициент	Рк=0,20Ч (9467,1+473,36+946,71+ +946,71+2840,13)=2934,8 руб.
Надбавка за стаж работы в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях, в южных районах Восточной Сибири и Дальнего Востока	Нст=0,30Ч(9467,1+2840,13)=3692,17 руб.
Итого	21300,98 руб.

Фонд заработной платы рабочих, занятых на техническом обслуживании по программе ТО-2 ЦЗП_ТО-2 , руб., определяем по формуле

ЦЗП_ТО-2=ЗП_ТО-2ЧK^ТО-2_явЧ12, (2.8)

ЦЗП_ТО-2=21300,98Ч40Ч12=10224468.

Фонд заработной платы на текущем ремонте по программам ТР-3, ТР-2, ТР-1 и техническом обслуживании по программе ТО-3 ЦЗП_рем, руб., рассчитываем по формуле

ЦЗП_рем=УNⁿ_iЧЦЗПⁿ_i, (2,9)

где ЦЗПⁿ_i - фонд заработной платы на текущем ремонте и техническом обслуживании на единицу ремонта, руб. (таблица 2.6).

Таблица 2.6 - Фонд заработной платы на текущем ремонте и техническом обслуживании на единицу ремонта.

В тыс. рублей.

Серия локомотива	Вид текущего ремонта и технического обслуживания
	ТР-3	ТР-2	ТР-1	ТО-3
ВЛ80С	7022,4	3547,5	10994	-
ВЛ60П/К	5412	3727,5	39186	-
ТЭМ2	1010,8	870,8	436,8	1968

Определим фонд заработной платы на текущем ремонте по программам ТР-3, ТР-2, ТР-1 и техническом обслуживании по программе ТО-3 ЦЗП_рем , тыс .руб. локомотивов по формуле (2.9)

ЦЗП_тр-3=19Ч369,6+20Ч270,6+7Ч144,4=13445,2

ЦЗП_тр-2=33Ч107,5+35Ч106,5+14Ч62,2=8145,8

ЦЗП_тр-1=460Ч23,9+630Ч62,2+28Ч15,6=50616,8

ЦЗП_то-3=328Ч6000=1968

ЦЗП_рем=13445,2+8145,8+50616,8+1968=74175,8

Фонд заработной платы по статьям прямых производственных (специфических) расходов ЦЗП_пр, тыс. руб., определяем по формуле

ЦЗП_пр= ЦЗП_рем+ ЦЗП_ТО-2, (2.10)

ЦЗП_пр= 74175,8+10224468=10298643,8.

2.2 Планирование контингента и фонда оплаты труда по статьям общепроизводственных и общехозяйственных расходов

По статье 0757 Номенклатуры доходов и расходов по видам деятельности ОАО «РЖД» (2007 г.) (далее - Номенклатура) планируем затраты на оплату труда производственных рабочих за непроработанное время. Для этого рассчитываем коэффициент замещения работников K^н_зам по формуле

K^н_зам=K_отп+K_др, (2.11)

K^н_зам=0,17+0,005=0,175.

Затраты на оплату труда производственных рабочих за непроработанное время ЦЗП_н,тыс. руб. определяем по формуле

ЦЗП_н= ЦЗП_прЧ K^н_зам, (2.12)

ЦЗП_н=10298643,8Ч0,175=1800319,52.

По статьям общепроизводственных расходов (ст. 0761, 0765, 0766, 0767, 0768, 0775, 0778) планируем контингент по обслуживанию и ремонту зданий, сооружений, инвентаря, содержанию и эксплуатации оборудования, внутреннего транспорта и других основных средств производственного назначения.

По статьям общехозяйственных расходов (ст. 0785, 0788, 0796) планируем контингент аппарата управления, работников, занятых хранением и отпуском материальных ценностей, содержанием зданий, сооружений, инвентаря и других основных средств общехозяйственного назначения.

Оплата труда этих работников повременно-премиальная. Среднемесячная заработная плата включает месячную тарифную ставку, премию и все виды доплат и надбавок. Фонд оплаты труда этих работников ЦЗП_о, руб. планируем по формуле

ЦЗП_о=ЗП_оЧK_споЧ12, (2.13)

где ЗП_о - среднемесячная заработная плата работников, расходы на содержание которых учитываются по статьям общепроизводственных и общехозяйственных расходов, руб./чел.;

K_спо - списочный контингент работников, расходы на содержание которых учитываются по статьям общепроизводственных и общехозяйственных расходов, чел.

Списочный контингент работников, планируемый по статьям общепроизводственных расходов принимаем K_спо=377(чел.), среднемесячную заработную плату данных работников принимаем равной ЗП_о=31365(руб./чел.).

Списочный контингент работников, планируемый по статьям общехозяйственных расходов принимаем K_спо=84(чел.), среднемесячную заработную плату данных работников принимаем равной ЗП_о=18525(руб./чел.).

Определим фонд оплаты труда этих работников ЦЗП_о, руб. по формуле (2.13)

- по статьям общепроизводственных расходов ЦЗП_о, руб.

ЦЗП_оп=31360Ч376Ч12=142625280.

- по статьям общехозяйственных расходов ЦЗП_о, руб.

ЦЗП_ох=18520Ч84Ч12=17779200.

Общий фонд заработной платы по ремонтному локомотивному депо ЦЗП, руб. определяем по формуле

ЦЗП= ЦЗП_пр +ЦЗП_н +ЦЗП_о, (2.14)

ЦЗП=10298643,8+1800319,52+142625280+17779200=172503443,32(руб.).

Среднемесячную заработную плату работников ремонтного локомотивного депо ЗП, руб. определяем по формуле

ЗП= ЦЗП/(K_пр+K_о)Ч12, (2.15)

где K_пр=377(чел.) - списочный контингент производственных рабочих;

K_о=84(чел.) - списочный контингент работников, расходы на содержание которых учитываются по статьям общепроизводственных и общехозяйственных расходов.

ЗП= 172503443,32 (376+84)Ч12=31318,71(руб.).

Производительность труда в ремонтном локомотивном депо определяется по формуле

ПТ=?N_прив / К_пр (2.16)

ПТ=3221/376=8,5.

В данной главе были рассчитаны следующие значения

- Контингент рабочих, занятых на ТР и ТО локомотивов;

- Расчёт месячной заработной платы рабочего, занятого на техническом обслуживании по программе ТО-2;

- Фонд заработной платы работников для каждого вида ремонта.

ЦЗП_н= 1800319,52(руб.). ЦЗП_о=160404480(руб.) K^н_зам=0,21.

3. Формирование бюджета затрат на ремонт тягового подвижного состава ремонтного локомотивного депо

3.1 Планирование расходов ремонтного локомотивного депо по элементам затрат и статьям калькуляции

Сводный бюджет затрат (СБЗ) филиала ОАО «РЖД» предназначен для планирования и контроля всех затрат в рамках элементов, он разделён на три блока:

- затраты по текущей и инвестиционной деятельности;

- операционные затраты;

- внереализационные затраты.

В бюджете затрат планируются все ресурсы, потребляемые филиалом за плановый период. На основании этих показателей с помощью корректировок, произведённых с использованием сводного бюджета запасов и закупок и сводного бюджета движения дебиторской и кредиторской задолженности, формируются показатели расходования денежных средств сводного бюджета движения денежных средств (платёжного баланса).

Элементы структуры бюджета затрат:

- виды деятельности - служат для аналитического учёта в соответствии с требованиями структурной реформы железнодорожного транспорта;

- отрасли хозяйства - служат для оценки затрат по элементам производственного процесса;

- статьи затрат - служат для оценки затрат по элементам производственного процесса по месту их возникновения (МВЗ);

- элементы затрат - служат для расчёта потребности в отдельных видах ресурсов.

Бюджет затрат ремонтного локомотивного депо формируется по статьям номенклатуры доходов и расходов по видам деятельности ОАО «РЖД» и следующим группам расходов: