Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ТРАНСПОРТА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО МОРСКОГО И РЕЧНОГО ТРАНСПОРТА

ФГОУ ВПО

МГА ИМЕНИ АДМИРАЛА Ф.Ф. УШАКОВА

Кафедра «Экономика и менеджмент»

Методические указания к курсовому проекту по дисциплине

«Коммерческая работа на морском транспорте» по специальности 24.01.00 «Организация перевозок и управление на транспорте (морском)» для студентов очного и заочного факультетов

«Оценка эффективности работы компании, оказывающей транспортные сопутствующие услуги (экспедирование, агентирование, фрахтование, управление мультимодальными перевозками) на конкурентных рынках»

Методические указания подготовлены доцентом

Ивановой М.Б.,

старшим преподавателем Митрофановой Н.В.

Утверждены на заседании кафедры «Экономика и менеджмент»

Начальник кафедры «Экономика

и менеджмент», к.э.н., профессор С.Е.Иванова

Новороссийск 2007

ВВЕДЕНИЕ

Методические рекомендации к курсовому проекту «Расчет экономических показателей работы компаний, оказывающих транспортные сопутствующие услуги (экспедирование, агентирование, фрахтование, управление мультимодальными перевозками)» подготовлены в соответствии с программой курса «Коммерческая работа на морском транспорте».

Цель работы - закрепление и расширение знаний, приобретенных при изучении данного предмета, осмысление процесса управления транспортным процессом с позиции компании, оказывающей транспортно-экспедиторские и агентские услуги, получение навыков расчета основных показателей работы компании, оказывающей сопутствующие услуги, а также определения тарифов и плат за перевозку грузов,

Основная задача курсового проекта - системно увязать различных участников транспортного процесса, рассчитать основные показатели работы предприятия, предлагающего широкий спектр вспомогательных услуг в транспортной отрасли, оформить основные документы на перевозку груза. Для решения данной задачи необходимо использовать данные, приведенные в таблицах приложения и рекомендованной литературе, а также в методическом кабинете кафедры.

Курсовой проект выполняется на сброшюрованных листах на одной стороне с учетом требований ЕСКД.

Порядок представления работы:

- титульный лист;

- задание к курсовому проекту;

- содержание с указанием разделов;

- основная часть;

- список использованной литературы.

В текстово-пояснительной части обязательно должны быть приложены все расчетные формулы с расшифровкой обозначений.

ЗАДАНИЕ

На курсовой проект по дисциплине «Коммерческая работа на морском транспорте» по специальности 24.01.00 «Организация перевозок и управление на транспорте (морском)» на тему «Расчет экономических показателей работы компаний, оказывающих транспортные сопутствующие услуги (экспедирование, агентирование, фрахтование, управление мультимодальными перевозками)»

Компания «Новотранс» предоставляет следующие услуги: экспедиторование грузов, агентское обслуживание, фрахтование судов и управление мультимодальными перевозками. Данная компания обслуживает обслуживает три грузопотока (см. задание):

Грузопоток № 1 - при обслуживании первого экспортного сухогрузного грузопотока ООО «Новотранс» выступает как экспедитор, оказывающий внутрипортовое транспортно-экспедиторское обслуживание, фрахтовый брокер и морской агент.

Грузопоток № 2 - договор купли-продажи этого навалочного или генерального импортного груза между продавцом и покупателем заключен на условиях F (FOB или FAS) иностранный порт погрузки. Компания «Новотранс» выступает как оператор мультимодальной перевозки и организует транспортировку груза до порта назначения, включая фрахтование судна. Перевозка по России осуществляется с использованием железнодорожного транспорта. Доход формируется как процент от расходов за перевозку данного рода груза от порта погрузки до места назначения. Кроме этого, компания выступает как морской агент для зафрахтованного судна.

Грузопоток № 3 - наливные грузы. Компания осуществляет экспедиторской обслуживание в порту, является фрахтовым брокером и морским агентом.

Вариант № ___

Исходные данные для расчета показателей деятельности компании

Задаваемые параметры	Грузопоток № 1	Грузопоток № 2	Грузопоток № 3
Наименование груза
Количество груза, т/мес. (1 год работы)
Количество груза, т/мес. (2 год работы)
Место погрузки
Место выгрузки
Базисное условие договора купли-продажи
Условие чартера по поводу расходов по погрузке/выгрузке			-
Расстояние перевозки по железной дороге
Нормы погрузки/выгрузки в порту Новороссийск, т/час.
Нормы погрузки/выгрузки в иностранном порту, т/час.
Ставка за перегрузку груза в иностранном порту, долл/т

В работе необходимо определить экономические показатели работы компании ООО «Новотранс»:

1. Доходы компании ООО «Новотранс» от всех видов деятельности за месяц и за два года работы (считается, что в месяц компания обслуживает один раз все грузопотоки).

2. Наиболее выгодный вид деятельности (экспедирование, агентирование, фрахтование или операторство) и наиболее доходный грузопоток (металл, рис или сахар-сырец).

3. Текущие расходы компании за месяц и за два года работы (заработная плата, начисления на зарплату, амортизация, коммунальные расходы, расходы на связь и другие).

4. Рассчитать экономические показатели работы компании: прибыль, себестоимость обслуживания 1 т груза, рентабельность услуг, показатели логистического сервиса.

5. Необходимо определить состояние и динамику конкуренции на экспедиторском и агентском транспортных рынках в порту Новороссийск. Рассчитать долю компании на различных сегментах рынка.

6. Для грузопотока № 1 необходимо оформить документы на погрузку (поручение на погрузку экспортного груза, коносамент и манифест) для грузопотока № 2 необходимо составить генеральный акт на выгрузку и разнарядку. Для третьего грузопотока составляется коносамент, дисбурсментский счет.

Методический материал (Методический кабинет кафедры «Экономика и менеджмент»)

1. Технико-эксплуатационные характеристики судов ОАО «Новошип».

2. Ставки портовых сборов, действующих в российских портах с 1 сентября 1995 г.

3. Прейскурант 10-01 «Тарифы на грузовые железнодорожные перевозки».

4. Шкала мировых фрахтовых ставок World Scale.

5. Документы, оформляемые при погрузке и выгрузке груза: поручение на погрузку экспортного груза, коносамент, манифест, генеральный акт, разнарядка.

6. Ставки оплаты за досмотр и выдачу сертификатов инспекцией Россельхознадзора и Инспекцией по карантину растений (для подкарантинных грузов).

1. Транспортная характеристика перевозимого груза и особенности его документального оформления

В данном разделе необходимо привести транспортные характеристики обслуживаемого компанией ООО «Новотранс» груза, особенности его перевозки, перегрузки. Кроме этого, необходимо описать процесс оформления документов для экспортных, импортных наливных и сухогрузных грузопотоков, обращая особое внимание на оформление документов для особорежимных грузов (наливных, пищевых, зерновых и т.д.)

транспортировка грузопоток договорной доход

2. Составление систем договорных отношений при транспортировке груза для всех грузопотоков

В работе необходимо составить схемы договорных отношений участников перевозки для всех грузопотоков. При этом необходимо обратить внимание на базисные условия поставки груза, а также на условие чартера о распределении расходов между судовладельцем и фрахтователем (см. задание). Данные схемы помогут уяснить:

- С кем заключает договоры экспедитор, морской агент, оператор мультимодальной перевозки?

- На кого из участников транспортного процесса относятся те или иные расходы (например, расходы на погрузку/выгрузку)?

- С иностранной или российской компанией заключается договор на экспедирование, агентирование, фрахтование?

Для составления схем договорных отношений необходимо пользовать следующими условными обозначениями:

ОТП - продавец-грузоотправитель;

П - покупатель-грузополучатель;

ЖД - железная дорога;

СТ-К - стивидорная компания осуществляет погрузку/выгрузку груза;

АМП и РМП - администрация морского порта и Росморпорт в российских портах;

ПВ - портовые власти ПВ в иностранных портах;

МА - морской агент;

Э - экспедитор;

Т - таможня - оформление внешнеторговых грузов и судов, заходящих в порт;

СО - сертификационные органы СО - оформление ветеринарного, фитосанитарного, гигиенического и других сертификатов;

С - сюрвейерская компания - инспектирование состояния груза и судна;

БК - буксирная компания;

СК - страховая компания - страхование грузов, транспортных средств.

3. Определение доходов компании ООО «Новотранс» от различных видов деятельности

Общие доходы компании ООО «Новотранс» вычисляются по формуле 1:

Dобщ = Dэксп + Dаг + Dфр + Dомп (1)

где Dэксп - доходы компании от экспедиторского обслуживания;

Dфр - доходы от посреднических услуг при фрахтовании (услуги фрахтового брокера);

Dаг - доходы предприятия от агентского обслуживания морских судов;

Dомп - доходы от обслуживания грузовладельцев в качестве оператора мультимодальной перевозки.

Формулы для определения каждого вида доходов рассмотрены ниже.

3.1 Определение суммы экспедиторского вознаграждения

Для этого необходимо знать объемы грузопотоков (см. задание) и ставки экспедиторской комиссии:

Dэксп = ? fэксп i* Qгр I (2)

где fэксп i - ставка экспедиторской комиссии по i-му роду груза, долл/т;

Qгр i - количество экспедируемого груза, т.

Ставки экспедиторской комиссии за обработку 1 т груза, а также за оформление некоторых документов приведены в приложении 1.

3.2 Определение дохода от фрахтовых операций

Для расчета дохода от фрахтовых операций исходными данными являются объем перевозимого груза, фрахтовая ставка и доля фрахта, которую получает фрахтовый брокер:

Dфр = 0,45 * fфр*Qгр (3)

где 0,45 - доля дохода фрахтового брокера от заключения сделки;

fфр - фрахтовая ставка, долл/т;

Qгр - количество перевозимого груза, т.

Таким образом, необходимо зафрахтовать суда для перевозки навалочных и наливного груза. При определении фрахтовой ставки для навалочных грузов необходимо использовать технико-эксплуатационные характеристики следующих судов ОАО «Новошип»: «Художник Моор», «Цемдолина», «Новокубанск», «Капитан Егоров», «Капитан Станков» «Андрей Лавров».

Нужно подобрать подходящее судно по специализации и дедвейту (технико-эксплуатационные характеристики судов необходимо взять в Методическом кабинете кафедры «Экономика и менеджмент»).

Для расчетов данные необходимо оформить в виде таблицы 1.

Таблица 1/ Технико-эксплуатационные характеристики судов

Технико-эксплуатационные характеристики судов	Усл. обозн.	Наименование судна 1	Наименование судна 2
Длина, м	L
Ширина, м	B
Высота борта, м	H
Кубический модуль судна, куб. м	L*B*H
Расход мазута на ходу, т/сут	qмх
Расход мазута на стоянке, т/сут	qмст
Расход дизтоплива на ходу, т/сут	qдх
Расход дизтоплива на стоянке, т/сут	qдст
Скорость судна в грузу, узлы	Vгр
Скорость судна в балласте, узлы	Vогр

При определении фрахтовой ставки для наливных грузов (грузопоток 3) используется мировая шкала фрахтовых ставок Worldscale.

Фрахтовую ставку для навалочных грузов определяем из справочника, в котором указан тайм-чартерный эквивалент (ТЧЭ) в зависимости от определенного направления перевозок и партионности (Приложение 2).

Если известен ТЧЭ, то фрахтовую ставку и сумму фрахта можно вычислить по формуле (4).

ТЧЭ * Тр + Rт + Rп + Rкан

fфр = -----------------------------------; (4)

Qгр

где Тр - время рейса, сут;

Rт - расходы на топливо на ходу и на стоянке, долл;

Rп - расходы на оплату портовых сборов, долл.

Расходы на топливо на ходу и на стоянке определяются по формуле (5):

Rт = (qмх * Тх * Кшт + qмст *Тст) *Цм + (qдх * Тх * Кшт + qдст *Тст) *Цд (5)

где Цм, Цд - цена 1 т мазута и дизельного топлива, которые принимаются равными соответственно 300 долл/т и 600 долл/т. Как видно из формулы (5) здесь также необходимо определить ходовую и стояночную составляющую времени рейса.

Тх = (Lгр - Lогр)/Vгр+Lогр/Vогр + tдоп (6)

где Тх - время ходовое, сут.;

Lгр - расстояние от порта погрузки до порта выгрузки в грузу, миль;

Lогр - расстояние на участках с ограниченной скоростью, миль;

Vгр - скорость зафрахтованного судна в грузу, узлы;

Vогр - скорость на участках с ограничением, узлы.

tдоп - время маневров в портах, сут. Принимается равным 4 часа на каждый порт.

Время судна на стоянке в порту погрузки и порту выгрузки указано в задании.

Расходы на оплату портовых сборов в иностранных портах приведены в Приложении 3.

Стоимость захода зафрахтованного судна в российских портах определяется по Ставкам портовых сборов, действующих в российских портах с 1 сентября 1995 г. (Методический кабинет кафедры «Экономика и менеджмент). Здесь же необходимо рассчитать плату за буксирное обслуживание, швартовные операции, охранные услуги, агентское вознаграждение (таблица 7), так как они также являются судовыми сборами и оплачиваются за каждый заход судна.

Ставки за буксирное обслуживание, швартовные операции, охранные услуги приведены в таблицах 4, 5, 6.

Ставки за швартовные услуги установлены в долларах за операцию. Под операцией понимается швартовка судна к причалу или отшвартовка от причала или перетяжка от одного причала к другому. Таким образом, ставка, установленная в зависимости от условного объема судна, берется два раза (швартовка и отшвартовка).

Таблица 4. Ставки за швартовные услуги ОАО «НМТП»

Условный объем судна (куб.мод.)	Суда загранплавания, долл/операцию (вход/выход из порта)
До 1000	21
1001 - 5000	43
5001 - 10000	65
10001 - 20000	87
20001 - 40000	130
40001 - 80000	165
Свыше 80000	220

Оплата буксирной компании устанавливается в зависимости от времени выполнения услуг, фактически оказанных судну. В данном случае производилась буксировка судна в течение 3 часов, прием балластных вод в течение 2 часов и обслуживание рейдовыми катерами - 2 часа.

Таблица 5. Ставки за буксирное обслуживание

Наименование работ (услуг)	Тариф (долл/час)	Время выполнения операции (по заданию)
1. Буксировка и выполнение буксирами швартовных операций	523	2 операции по 1,5 часа
2. Прием балластных вод судами сборщиками	24	2 часа
3.Обслуживание рейдовыми катерами	78	2 часа - доставка комиссии на приход

Оплата за охранные услуги осуществляется за все стояночное время в порту, поэтому ставки, приведенные в таблице 6, необходимо умножить на стояночное время.

Таблица 6. Ставки за охранные услуги в российских портах, долл/сут

Условный объем судна, куб.мод.	Генеральный груз	Навалочные грузы
До 5700	36	25
5701-7600	45	32
7601- 15000	54	43
15001 - 23000	63	54
23001-30000	72	58
30001- 38000	81	63
38001 - 45000	90	81
45001- 53000	96	87
53001 - 61000	102	93
61001 - 69000	108	99
69001 - 77000	114	105
77001 - 85000	120	111
Выше 85000	126	117

При определении фрахтовой ставки необходимо учесть условия чартера по распределению расходов на погрузку/выгрузку груза. Если эти расходы лежат на судовладельце, то их прибавляют к фрахтовой ставке, т.к. фрахтовая ставка из формулы 4 найдена при условии FIO. Если расходы на погрузочно-разгрузочные работы лежат на фрахтователе, то при обслуживании грузопотока 2 они прибавляются к расходам за мультимодальную перевозку.

3.3 Определение дохода от агентских операций

Для определения дохода компании от агентского обслуживания необходимо рассчитать кубический модуль судна и в зависимости от полученной величина определить ставку из таблицы 7.

Таблица 7

Ставки агентского вознаграждения по обслуживанию судна, долл

Условный объем судна (куб.модуль)	Генеральные и лесные грузы	Навалочные грузы	Наливные грузы
До 2000	400	360	350
2001-4000	650	460	450
4001-6000	800	550	500
6001-8000	1000	650	600
8001-12000	1300	770	750
12001-16000	1400	900	900
16001-24000	1750	1020	1000
24001-30000	2100	1200	1100
30001-40000	2350	1350	1450
40001-50000	2600	1450	1650
50001-60000	3500	1650	1850
60001-70000	4100	1760	2050
70001-80000	4600	1900	2150
80001-90000	4900	2000	2250
90001-100000	5200	2100	2450
Выше 100000 за каждую 1000 куб. м	52	18	27

Сумма агентского вознаграждения по всем судам определяется по формуле:

Dаг = ?Dаг j (7)

где Dаг j - сумма агентского вознаграждения по j-му судну, долл.

3.4 Определение дохода от оказания услуг по организации мультимодальной перевозки в качестве оператора

Под мультимодальной (интермодальной, комбинированоой) понимается перевозка груза, укрупненного в виде модуля (контейнер, пакет и др.), которая выполняется с использованием двух и более видов транспорта на основе единого транспортного документа, по сквозной ставке и под контролем компании - оператора мультимодальной перевозки.

Доходы оператора определяются по следующей формуле:

Dомп= к*Rмп (8)

где к - коэффициент, определяющий доход оператора мультимодальной перевозки. Принимается равным 0,15.

Rмп - расходы, связанные с мультимодальной перевозкой груза через российский порт, долл/т

Исходные данные для расчета расходов на мультимодальную транспортировку груза (табл.9):

Таблица 9

№	Статья расходов	Ставка	База расчета/Примечание
1	Фрахт за перевозку до российского порта	Определена в разделе 1.2	Количество груза
2	Страхование рисков по морским перевозкам	См. приложение 6	-
3	Стоимость выгрузки	Ставки указаны в приложении	Проверить относятся ли на фрахтователя?
4	Таможенные платежи:
	- ввозная пошлина	Таможенная стоимость и ставка таможенной пошлины груза указана в приложении 5
	- НДС	18%	Стоимости
	- сборы за таможенное оформление	0.1% в рублях; 0,05% в валюте	Таможенная стоимость
5	Инспекция и сертификация пограничной инспекцией по карантину растений (п.5, 7, 8 только для подкарантинных объектов - зерно, кофе, апельсины, сахар-сырец)
	- досмотр и оформление акта фитосанитарного контроля	См. приложение 8
6	Досмотр и сертификация Инспекцией Россельхознадзора только для зерна
	- отбор проб	346 руб.	Коносаментная партия
	- подтверждение соответствия качества	См. приложение 9
	- выдача сертификата качества	152 руб.	Коносаментная партия
7	Фумигация и промывка вагонов	1,3 долл/т	Количество груза
8	Досмотр бассейновой санэпидемстанции	3,8 руб/т	Количество груза
9	Оформление сертификата безопасности (только для оборудования)	3400 руб.	1 шт
10	Декларирование (услуги таможенного брокера)	0,9 долл/т	Количество груза
11	Сертификация независимым сюрвейером (проверка качества и количества груза)	1,2 долл/т	Количество груза
12	Плата за перевозку на железнодорожном транспорте	Определяется из Прейскуранта 10-01
13	Погрузка в вагон	2,5 долл/т	Количество груза
14	Услуги ж/д станции	1,6 долл/т	Количество груза
15	Страхование рисков по железнодорожным перевозкам	См. приложение 6	-
16	Непредвиденные расходы	1,5 долл/т	Количество груза

4. Сравнительный анализ доходов от различных видов деятельности

После определения доходов необходимо составить таблицу, по данным которой можно будет сделать сравнительный анализ доходов, полученных от разных видов деятельности при обслуживании отдельных грузопотоков за 2 года работы, определить наиболее доходный вид деятельности и наиболее доходный грузопоток.

Для этого необходимо заполнить графы таблицы 10, помеченные знаком «+».

В графы 1.1, 1.2, 1.3, 2.2, 2.3, 3.2, 3.3 вносятся суммы рассчитанного дохода.

Таблица 10

Сравнительный анализ доходов от различных видов деятельности

Вид деятельности	Грузопоток 1	Грузопоток 2	Грузопоток 3
	1	2	3
Экспедирование	1	+		+
Агентирование	2	+	+	+
Фрахтование	3	+	+	+
Организация мультимодальной перевозки в качестве оператора	4		+

На основании данной таблице делается вывод о наиболее выгодном виде деятельности и наиболее выгодном грузопотоке.

5. Определение текущих расходов компании ООО «Новотранс»

Рассмотрим методику расчета расходов более подробно.

Таблица 11. Исходные данные для расчета текущих расходов

№	Статья расходов	Исх. величина	База начисления
1	Аренда помещения	20 долл/кв.м в квартал	200 кв.м
2	Коммунальные платежи	17,5 руб/кв.м в месяц	200 кв.м
3	Амортизация оргтехники	Срок службы 5 лет	Стоимость 1 компьютера 1000 долл, всего в офисе 11 компьютеров
4	Амортизация автомашин	Срок службы 15 лет	Стоимость автомобилей 6000 долл, всего 5 машин
5	Расходы на связь	2500 долл/квартал	---
6	Обслуживание автотранспорта (бензин, ремонт)	2400 долл/мес	---
7.	Канцтовары	600 долл/мес	---
8.	Почтово-телеграфные расходы	2300 долл/квартал	---
9.	Услуги банков	4%	Доход компании
10.	Расходы на изучение коньюнктуры рынка	2500 долл/квартал	---
11.	Прочие расходы	1500 долл/квартал	---

Величина амортизационных отчислений определяется по формуле:

А = (На*S)/100 (9)

Где А - величина амортизации, ден. ед.;

S - стоимость объекта амортизации, ден. ед.;

На - норма амортизационных отчислений, %. Определяется по следующей формуле:

На = 1/Т*100 % (10)

Т - срок службы объекта амортизации, лет.

Зарплата определяется студентом самостоятельно в соответствии со штатным расписанием в зависимости от доходов компании и остальных текущих расходов (табл. 11), при этом необходимо учесть начисления заработную плату в размере 26% от фонда оплаты труда. Величина фонда оплаты труда должна находится в рамках 30 - 40% от дохода. Чем выше доход, тем ниже процент.

Т.е. величина фонда оплаты труда (ФОТ) определяется по формуле:

ФОТ * 1,26 = Dобщ - Rтек - П (11)

где Dобщ - общие доходы, определяемые по формуле 9;

Rтек - текущие расходы компании минус расходы на зарплату, руб. Определяются из таблицы 8;

П - прибыль компании ООО «Новотранс».

В данной формуле две неизвестные величины ФОТ и прибыль компании. Студент должен самостоятельно определить: какую часть оставшихся средств пойдет на оплату труда, а что останется в прибыли компании? При этом необходимо начислить зарплату каждому работнику.

Штатное расписание:

Генеральный директор - 1 чел.; зам. директора - 1 чел.; коммерческий директор - 1 чел.; главный бухгалтер - 1 чел.; начальник экспедиторского отдела по экспорту - 1 чел.; начальник экспедиторского отдела по импорту - 1 чел.; экспедиторы - 3 чел; начальник отдела агентирования и фрахтования - 1 чел.; агенты - 2 чел; фрахтовый брокер - 1 чел.; бухгалтер - 1 чел.; секретарь-референт - 1 чел.; водители - 2 чел.

6. Определение экономических показателей работы компании

Для оценки работы компании ООО «Новотранс» за анализируемый промежуток времени рассчитаем основные показатели ее деятельности.

1) Доходы компании в рублях и доходы в инвалюте, получаемые от иностранных заказчиков. Здесь на основании договорных схем, приведенных во втором разделе курсовой работы, базисных условий поставки и условий чартера о распределении расходов на погрузочно-разгрузочные работы определяется какие расходы компания получает от российских, а какие от иностранных заказчиков? Далее доходы суммируются отдельно в рублях, отдельно в инвалюте в каждом периоде.

2) Средняя себестоимость обслуживания 1 т груза за период:

R тек

S = ---------- ; (12)

Qгр

где S - себестоимость обслуживания 1 т груза за месяц работы, руб/т.;

R тек - текущие расходы компании за месяц работы, руб.;

Qгр - количество груза, обработанного компанией, т.

Необходимо определить среднюю себестоимость за 1 и 2 годы работы компании.

3) Рентабельность услуг рассчитывается по формуле:

П

Rусл = ---------- * 100 % (13)

Rтек

Где Rусл - рентабельность услуг, %;

П - прибыль компании, руб.;

Rтек - текущие расходы компании за месяц работы, руб.

4) Показатель логистического сервиса определяет степень охвата возможного спектра сопутствующих услуг для компании, работающей в морском порту. Он определяется в целом по компании и по каждому грузопотоку по следующей формуле:

Кусл

Клс = -------------- * 100 % (14)

Кmax

где Клс - показатель логистического сервиса, %;

Кусл - количество сопутствующих услуг, фактически оказанных компанией, ед.;

Кmax - максимальное количество услуг, которые может оказывать компания по обслуживанию транспортных и грузовых компаний. Принимается равным Клс = 9, так как компания фактически может оказывать следующие услуги: экспедирование в российском морском порту, морское агентирование, фрахтование, перегрузка собственными средствами, экспедирование на железнодорожном транспорте, экспедирование на автомобильном транспорте, оказание услуг таможенного брокера, управление мультимодальными перевозками, страхование грузов и транспортных средств.

7. Анализ состояния и динамики развития экспедиторского и агентского транспортных рынков и положения компании ООО «Новотранс» на этих рынках

Вследствие того что ООО «Новотранс» в динамичной конкурентной среде, руководству компании для формирования правильной стратегии ее развития необходимо также знать рыночную ситуацию, ее динамику. Для этого достаточно иметь информацию о долях рынка конкурентов и рассчитать нижеприведенные показатели. Исходные данные для анализа рынка экспедиторских и агентских услуг приведены в Приложении 7.

1) Для определения степени монополизации рынка и силы конкурентной борьбы используется индекс концентрации.

Индекс концентрации характеризует сумму рыночных долей крупнейших хозяйствующих субъектов рынка. В данной работе рассчитаем трехдольный индекс концентрации CR3 по формуле (15).

, (15)

где CR3 - индекс концентрации для трех хозяйствующих субъектов, имеющих наибольшую долю рынка;

Qi - рыночная доля данного субъекта с номером i в общем объем реализованной продукции конкретного рынка, %.

В случае, если CR3<45%, считается, что рынок неконцентрированный, то есть, нет компаний, обладающих значительной монопольной рыночной властью, если 45%<CR3<70%, рынок считается умеренно концентрированным. Если же CR370%, то данный товарный рынок квалифицируют, как высококонцентрированный и, поэтому, требующий особого внимания со стороны антимонопольных органов.

2) Широко распространенным показателем является индекс Херфиндаля-Хиршмана (ННм), который рассчитывается как сумма квадратов рыночных долей компаний, присутствующих на рынке. Рынок считается низко концентрированным при значении индекса ННм менее 1000. Критическое значение индекса - выше 1400.

3) Показатель интенсивности конкуренции по соотношению рыночных долей. Данный показатель основан на положении о том, что наибольшая конкурентная активность существует при приблизительно равных долях конкурирующих компаний. Сила конкурентной борьбы максимальна, если показатель равен 1. Интенсивность конкуренции рассчитаем по формуле (16).

(16)

где Ud - показатель интенсивности конкуренции по соотношению рыночных долей;

Дi - доля i - го конкурента на рынке, доли единицы;

n - количество конкурирующих предприятий на данном рынке.

На основании полученных результатов выполняется анализ рыночной ситуации, ее развитие за 2 года и формулируется вывод о положении нашей компании.

Выводы о результатах деятельности компании ООО «Новотранс», работающей в конкурентной среде

Выводы о работе компании должны содержать результаты расчетов, выполненных в работе. Для этого составляется таблица, которая содержит данные о работе компании за 2 года, показатели конкурентного состояния рынка, а также темпы роста этих показателей:

- доходы компании от обслуживания каждого грузопотока;

- текущие расходы компании;

- прибыль;

- себестоимость обслуживания 1 т груза;

- рентабельность оказания услуг;

- показатель логистического сервиса по каждому грузопотоку;

- индекс Херфиндаля-Хиршмана;

- показатель интенсивности конкуренции по соотношению рыночных долей.

После этого необходимо сделать выводы об эффективности работы компании и перспективности развития анализируемых услуг в данном секторе рынка. Сформулировать предложения по улучшению экономических показателей работы компании, дальнейшему развитию деятельности.

ОСНОВНАЯ ЛИТЕРАТУРА

1. Гражданский кодекс РФ. Часть 1, 2 и 3. Официальный текст. - М.: «Издательство ЭЛИТ», 2005 г.

2. Закон о транспортно-экспедиционной деятельности (Методический кабинет кафедры «Экономика и менеджмент»).

3. Иванова С.Е. Коммерческая работа на морском транспорте. Часть 2. Новороссийск: НГМА. - 2000 г.

4. Иванова М.Б. Логистика: Учебное пособие. - М.: Издательство, 2004.

5. Иванов М.Ю., Иванова М.Б. Коммерческая деятельность: Учебное пособие. - М: Издательство РИОР, 2005 г.

6. Кодекс торгового мореплавания Российской Федерации. - М.: Библиотека «Российской газеты», 2005 г.

7. Лимонов Э.Л. Внешнеторговые операции морского транспорта и мультимодальные перевозки. - СПб: Выборг, 2000.

8. Плужников К.И. Транспортное экспедирование. - М: Росконсульт, 1999.

9. Правила транспортно-экспедиционной деятельности (Методический кабинет кафедры «Экономика и менеджмент»).

10. Шутенко В.В. Договорная работа. Агентирование судов. 2002 г.

ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ЛИТЕРАТУРА

11. Будрина Е.В. Основы транспортно-экспедиционной деятельности. Учебное пособие.- СПб: СПбГИЭУ, 2000.

12. Иванова М.Б. Внешнеэкономическая деятельность. Учебное пособие. - М.: Издательство РИОР, 2004.

13. Транспортное обеспечение внешнеторговых операций. Справочник. Книга 2. - СПб.: ЦНИИМФ, 1997.

14. Журналы: «Морской флот», «Вопросы экономики», «Бюллетень транспортной информации», «Международный экспедитор» и др.

15. Попов В.В. Пособие по ценообразованию портовых сборов. - Новороссийск: НГМА. 1999 г.

Приложение 1

Таблица 1. Ставки за перегрузку груза и транспортно-экспедиторское обслуживание в порту Новороссийск, долл/т

№	Наименование груза	Ставка за ТЭО	Ставка за перегрузку груза
1	Лес пиленый в пакетах	1,4	12,9
2	Металл	2,7	11,4
3	Зерно	0,3	3,2
4	Цемент	0,4	4,2
5	Уголь	0,5	4,3
6	Железная руда	0,6	4,6
7	Удобрения навалом	0,7	6,2
8	Целлюлоза	0,6	12,16
9	Техническое оборудование	2,0	12
10	Сахар-сырец	0,5	3,3
11	Кофе	1,2	14
12	Генеральный груз	1,3	12
13	Рис в мешках	0,6	18
14	Апельсины в ящиках	1,3	17,5
15	Нефть и нефтепродукты	0,4	2,6

Кроме того, за оформление некоторых документов, а также за проведение таможенной очистки взимаются платежи, представленные в таблице 2.

Таблица 2. Ставки экспедиторской компании за оформление документов и проведение таможенной очистки на экспорт

Наименование услуги	Ставка, долл.
Таможенная очистка	160
Оформление грузовой таможенной декларации:
- основной лист (временная ГТД и полная ГТД)	50
- каждый доп. лист (6 шт.)	20
Подготовка и проведение таможенного досмотра	60
Оплата таможенных платежей в кассу таможни	15
Оформление оригинала коносамента	50
Оформление копий коносамента (3 шт.)	20
Оформление манифеста	60

Приложение 2

Данные по ТЧЭ по направлениям перевозки

№	Род груза	Порты погрузки/ Порт выгрузки	Партионность, т	ТЧЭ, долл/сут
ЭКСПОРТ из Новороссийска
1	Лес пиленый в пакетах	Порты Греции, Италии	4000	2800
			5000	3900
2	Металл	Порты Греции, Италии, Юг Франции	4000	3200
			5000	4300
3	Зерно	Порты Испании, Франции (юг)	75000	24100
			50000	21800
			20000	8000
4	Цемент	Порты Италии, Испании, Франции (юг)	4000	3100
			5000	4200
			12000	5600
5	Уголь	Порты Африки (побережье Средиземного моря)	5000	3790
			12000	6100
			20000	7200
6	Железная руда	Порты Израиля, Сирии, Ливана	75000	24200
			50000	21900
			20000	6900
7	Удобрения навалом	Порты США	20000	7200
			50000	22500
8	Целлюлоза	Порты Италии, Испании, Франции (юг)	12000	5800
			20000	6900
ИМПОРТ в Новороссийск
9	Техническое оборудование	Порты Японии	5000	5300
			12000	6200
			20000	8300
10	Сахар-сырец	Порты Кубы	50000	22900
			22000	7900
			12000	6200
11	Кофе	Порты Бразилии	50000	23200
			22000	8100
			12000	6700
12	Сахар-сырец	Порты Мозамбика	50000	22000
			22000	8400
			12000	6900
13	Генеральный груз	Порты Греции, Италии	5000	4400
			12000	5800
14	Зерно	Порты Индии	5000	5200
			12000	6600
			22000	8400
15	Апельсины в ящиках	Порты Греции, Египта	12000	5900
			22000	7300
16	Техническое оборудование	Порты Китая	5000	5200
			12000	6400
			22000	7700

Приложение 3

Расходы на оплату портовых сборов в иностранных портах

Наименование порта	Тип судна
	Капитан Станков	Капитан Егоров	Художник Моор	Цемдолина	Новокубанск	Андрей Лавров
ИТАЛИЯ
Аугуста	63780	48400	33470	9512	6560	21380
Генуя	58680	49870	25560	9400	7200	22700
Палермо	57400	49600	24870	8700	7100	21960
Савона	56875	46142	20760	7017	4460	15245
Венеция	54600	45120	27240	8540	4540	21400
Маргера	55780	46200	27900	9240	5210	22500
Таронто	57120	47300	28800	10200	6900	23400
Порто-Торрес	56700	46500	21600	7900	5100	16400
Фальконара	53600	44700	19700	7100	4900	15800
Триест	52080	43100	19100	6700	4200	15240
Анкона	52400	49800	19700	6900	4600	15870
Сарроч	56760	47850	23740	10400	7890	19400
Монополи	59650	49870	24980	13500	10420	22500
Приоло	55470	44210	21900	11200	6500	18700
Милаццо	56800	45870	22400	12570	7200	19700
Ливорно	57400	47100	23700	13960	9160	20970
Фумичино	45900	33480	12500	6800	3840	13400
Кальяри	58130	48200	24700	14500	10470	21860
Равенна	36880	28700	11400	7200	4510	9500
ФРАНЦИЯ
Марсель	56640	46300	22750	12400	8940	19740
Фос	43980	34000	14570	9840	4870	11420
Сет	42100	33420	13200	8420	4120	10980
Тулон	42350	33540	13580	8650	4360	11120
ИСПАНИЯ
Барселона	59800	50120	26980	16700	12450	23560
Таррагона	42800	33540	14540	8680	4650	10870
Таронто	61230	52300	28800	18900	14650	25630
Кастельон	50640	41230	19850	8400	4600	15420
Картахена	47520	38480	16520	6980	3960	13650
Валенсия	45600	36420	14560	6100	3200	12540
Альхесирас	43600	33540	12500	6200	3500	11450
Ла-Корунья	44300	34510	13500	7540	4800	12540
Уэльва	55420	46520	26520	16850	12960	21400
ГРЕЦИЯ
Солоники	49870	39850	20520	11450	7900	15420
Мегара	45100	36100	17540	9500	5400	13450
Пирей	48900	38210	21150	9800	5700	14140
Элевсис	50420	40420	23400	11400	7400	16120
Агиа-Теодори	51980	42510	25700	13450	10470	18980
КУБА
Гавана	-	29040	19200	-	-	17200
Нуэвитос	-	25800	18200	-	-	16300
Сантьяго-де-Куба	-	24300	18100	-	-	16400
Исобелла	-	25400	17900	-	-	15900
БРАЗИЛИЯ
Ресифи	-	43500	31500	-	-	29100
Рио-де-Жанейро	-	44500	34600	-	-	30600
Салвадор	-	25700	23500	-	-	20900
Витория	-	42400	31560	-	-	28800
Паранагуа	-	40800	30500	-	-	27400
Рио-Гранде	-	41200	31200	-	-	26500
МОЗАМБИК
Бейра	-	23900	17000	-	-	16000
Мапуту	-	25800	18200	-	-	16100
США
Филадельфия	-	55800	35400	-	-	-
Новый Орлеан	-	57800	37800	-	-	-
Балтимор	-	64200	34200	-	-	-
Джексонвилл	-	54120	34500	-	-	-
Бостон	-	61430	41200	-	-	-
Бриджпорт	-	59870	39780	-	-	-
АЛЖИР
Арзе	84500	74600	44500	-	-	-
Оран	87200	67160	36040	-	-	-
Алжир	84500	64640	34200	-	-	-
ЛИВИЯ
Марса Бурейк	72100	52500	21220	-	-	-
Зуетина	70210	50980	20400	-	-	-
Триполи	79560	58960	29700	-	-	-
Бенгази	81560	60530	32500	-	-	-
Рас Лануф	80450	59870	31400	-	-	-
Эс Сидер	102200	71200	51400	-	-	-
ТУНИС
Бизерта	54120	45400	24760	-	-	-
Сус	49800	41200	20120	-	-	-
Ла-Схирра	50620	42310	21540	-	-	-
ИНДИЯ
Вишахапатнам	-	-	22300	9100	-	14500
Бомбей	-	-	21400	8820	-	13400
Мадрас	-	-	25120	11400	-	16400
Халдия	-	-	25200	12430	-	16120
СИРИЯ
Латакия	48750	39800	19500	-	-	-
Тартус	51460	43500	24600	-	-	-
Баниас	52310	44700	25700	-	-	-
КИТАЙ
Далянь	-	-	25320	10450	-	16560
Шанхай	-	-	26520	11200	-	17540
Яньтай	-	-	22640	8940	-	13560
Порт-Артур	-	-	21400	8120	-	12600
Циндао	-	-	24560	9980	-	14580
ЯПОНИЯ
Ниигата	-	-	26400	12300	-	17450
Иокогама	-	-	24500	11900	-	15470
Нагоя	-	-	28700	15400	-	19200
Хакодате	-	-	27840	13480	-	18100
Осака	-	-	29800	16420	-	19800
Кобе	-	-	21400	10230	-	13400
Хиросима	-	-	25700	12400	-	16520
Убе	-	-	24300	11400	-	15400
ПАКИСТАН
Карачи	-	-	24760	10100	-	14520
ЛИВАН
Бейрут	59800	52100	32820	-	-	-
Триполи	58420	51400	31400	-	-	-
ИЗРАИЛЬ
Хайфа	57400	49800	29700	-	-	-
ЕГИПЕТ
Александрия	-	-	19340	-	-	11200
Порт-Саид	-	-	20450	-	-	12350
Суэц	-	-	23540	-	-	14520

Приложение 4

Тарифное руководство администрации Суэцкого канала и пролива Босфор для расчета сбора за прохождение канала

Плата за прохождение пролива Босфор определяется из таблицы 1.

Таблица 1

№	Тип судна	Стоимость прохода, долл.
1	Капитан Станков	10 500
2	Капитан Егоров	9 000
3	Художник Моор	5 500
4	Андрей Лавров	5 000
5	Цемдолина	4 000
6	Новокубанск	3 700

Плата за транзитный проход Суэцкого канала определяется из таблицы 2.

Таблица 2. Плата за проход Суэцкого канала, долл.

Тип судна	Suez NRT
	First 5000	Next 5000	Next 10000	Next 20000
Сухогрузы	12,24	7,024	5,04	1,776

Приложение 5

Таможенная стоимость грузов

№	Наименование груза (поставщик)	Стоимость, долл/т	Ввозная таможенная пошлина
1	Сахар-сырец (Куба)	376	140 долл/т
2	Сахар-сырец (Мозамбик)	360	140 долл/т
3	Кофе	2900	10%, но не менее 0,2 евро/кг
4	Техническое оборудование (Япония)	8 200	Не облагается
5	Техническое оборудование (Китай)	7 300	Не облагается
6	Апельсины в ящиках	400	3,75%, но не менее 0,015 евро/кг
7	Зерно	370	0,0525 евро/кг
8	Генеральный груз	1 300	10%

Приложение 6

Методика определения страховых платежей при перевозках грузов на морском и железнодорожном транспорте

Сначала определяется основная ставка страхования из таблицы 1.

Таблица 1. Страховая премия при перевозках на морском и железнодорожном транспорте (основная ставка - %)

№	Название груза	Морской	Ж/Д
1	Генеральный груз	0,71	0,38
2	Техническое оборудование	0,79	0,48
3	Зерно	0,72	0,40
4	Апельсины в ящиках	0,60	0,30
5	Сахар-сырец	0,68	0,41
6	Кофе в упаковке	0,74	0,43

Далее необходимо рассчитать надбавки и скидки к основной ставке:

1. Определить количество перегрузок (перевалок). Здесь важно учитывать, что одна перегрузка в зависимости от характера груза повышает величину ТС на 5-10%:

№	Вид груза	Надбавка, %
1.	Ген. груз	7
2.	Техническое оборудование	8
3.	Зерно	6
4.	Апельсины в ящиках	5
5.	Сахар-сырец	5
6.	Кофе в упаковке	5,6

2.Тарифная ставка увеличиваются на 15% в зимний период с 01.11 до 31.03.

3. При морских перевозках в зависимости от возраста судна тарифная ставка увеличивается на 12,5-65%:

Возраст судна, годы	Надбавка, %
5-6	-
7	12,5
8	13
9	13,2
10	13,5
11	13,9
12	14,5
13	15,5
14	17,5
15	20
16	30
17	40
18	50
19	60
20	65
Старше 20	100

4. При перевозках в рамках Генерального договора тарифная ставка уменьшается на 25%. Генеральный договор - это соглашение между страховщиком и страхователем о страховании последовательных аналогичных перевозок определенного количества груза до накопления определенной конечной страховой суммы.

Приложение 7

Исходные данные для анализа рынка экспедиторских и агентских услуг

Таблица 1. Исходные данные для анализа ситуации на рынке экспедиторских услуг по обслуживанию металла

Компании, работающие на экспедиторском рынке в Новороссийске по обслуживанию металла	Количество груза, обработанного компанией за первый год, т	Количество груза, обработанного компанией за первый год второй год, т
Компания 1м	820 000	900 000
Компания 2м	1 240 000	1 200 000
Компания 3м	1 330 000	1500 000
Компании 4м	95 000	140 000
Компании 5м	511 000	538 000
Компания 6м	630 300	720 000
Компания 7м	730 900	780 000
Компания 8м	600 400	570 000
Компания 9м	845 600	970 000
Компания 10м	590 700	610 000
Компания 11м	430 600	440 000
Компания 12м	120 000	230 000
ООО «Новотранс»

Таблица 2. Исходные данные для анализа ситуации на рынке экспедиторских услуг по обслуживанию лесных грузов

Компании, работающие на экспедиторском рынке в Новороссийске по обслуживанию лесных грузов	Количество груза, обработанного компанией за первый год, т	Количество груза, обработанного компанией за первый год второй год, т
Компания 1л	132 000	150 800
Компания 2л	190 000	187 000
Компания 3л	90 450	110 000
Компания 4л	170 580	162 000
Компания 5л	98 700	92 500
Компания 6л	230 000	220 780
ООО «Новотранс»

Таблица 3. Исходные данные для анализа ситуации на рынке экспедиторских услуг по обслуживанию зерна

Компании, работающие на экспедиторском рынке в Новороссийске по обслуживанию зерна	Количество груза, обработанного компанией за первый год, т	Количество груза, обработанного компанией за первый год второй год, т
Компания 1з	85 900	97 000
Компания 2з	135 400	120 700
Компания 3з	45 740	87 000
Компания 4з	96 400	99 200
Компания 5з	180 000	172 000
Компания 6з	44 700	51 000
ООО «Новотранс»

Таблица 4. Исходные данные для анализа ситуации на рынке экспедиторских услуг по обслуживанию цемента

Компании, работающие на экспедиторском рынке в Новороссийске по обслуживанию цемента	Количество груза, обработанного компанией за первый год, т	Количество груза, обработанного компанией за первый год второй год, т
Компания 1ц	75 900	107 000
Компания 2ц	115 400	120 700
Компания 3ц	65 740	77 000
Компания 4ц	96 400	79 200
Компания 5ц	120 400	152 000
ООО «Новотранс»

Таблица 5. Исходные данные для анализа ситуации на рынке экспедиторских услуг по обслуживанию угля

Компании, работающие на экспедиторском рынке в Новороссийске по обслуживанию угля	Количество груза, обработанного компанией за первый год, т	Количество груза, обработанного компанией за первый год второй год, т
Компания 1у	15 000	16 400
Компания 2у	18 400	17 580
Компания 3у	11 700	12 470
ООО «Новотранс»

Таблица 6. Исходные данные для анализа ситуации на рынке экспедиторских услуг по обслуживанию железной руды

Компании, работающие на экспедиторском рынке в Новороссийске по обслуживанию железной руды	Количество груза, обработанного компанией за первый год, т	Количество груза, обработанного компанией за первый год второй год, т
Компания 1р	540 000	780 000
Компания 2р	1 400 000	1 650 000
Компания 3р	1 740 000	2 450 000
Компания 4р	820 400	970 200
Компания 5р	2 560 000	2 890 000
ООО «Новотранс»

Таблица 7. Исходные данные для анализа ситуации на рынке экспедиторских услуг по обслуживанию удобрений навалом

Компании, работающие на экспедиторском рынке в Новороссийске по обслуживанию удобрений	Количество груза, обработанного компанией за первый год, т	Количество груза, обработанного компанией за первый год второй год, т
Компания 1уд	170 000	286 000
Компания 2уд	360 540	380 900
Компания 3уд	153 000	180 700
Компания 4уд	140 200	110 200
Компания 5уд	210 400	198 000
Компания 6уд	97 000	103 500
Компания 7уд	82 000	56 000
ООО «Новотранс»

Таблица 8. Исходные данные для анализа ситуации на рынке экспедиторских услуг по обслуживанию целлюлозы

Компании, работающие на экспедиторском рынке в Новороссийске по обслуживанию целлюлозы	Количество груза, обработанного компанией за первый год, т	Количество груза, обработанного компанией за первый год второй год, т
Компания 1целл	54 000	69 000
Компания 2целл	132 000	165 000
Компания 3целл	158 000	170 000
Компания 4целл	360 000	420 000
ООО «Новотранс»

Таблица 9. Исходные данные для анализа состояния и динамики рынка агентских услуг

Компании, работающие на агентском рынке в Новороссийске	Оборот компании за первый год - суммарный кубомодуль судов, тыс. куб. м	Оборот компании за второй год, тыс. куб. м
Компания 1	18 000	19 000
2	16 000	12 000
3	10 500	9 000
4	8 900	5 000
5	13 000	17 000
6	17 000	14 000
7	3 700	7 000
8	22 400	21 000
9	14 500	12 000
10	34 000	32 000
11	35 000	43 000
12	23 000	26 000
13	38 000	47 000
14	25 000	26 780
15	67 000	73 000
16	14 000	18 900
17	24 600	17 900
18	12 760	11 300
19	36 000	27 800
20	24 690	39 100
21	3 800	3 600
ООО «Новотранс»

Размещено на Allbest.ur