Организация производства на предприятиях автомобильного транспорта

Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО «Полоцкий государственный университет»

Кафедра экономики и организации производства

Курсовая работа

по дисциплине

«Организация производства и менеджмент на транспорте»

Тема: «Организация производства на предприятиях автомобильного транспорта»

г. Новополоцк, 2012



1. Производственная программа

1.1 Производственная программа по эксплуатации транспортных средств

производственная программа автотранспортное предприятие

В данном разделе определяются: производственная программа по эксплуатации транспортных средств, а также производственная программа по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава.

Производственная программа по эксплуатации транспортных средств включает расчет таких показателей, как общепарковый пробег автомобилей, объем перевозок, грузооборот, а также выработка на один километр пробега и др.

Среднесуточный пробег автомобиля рассчитывается по формуле:

,

где Тн - время в наряде, в часах;

Vт - техническая скорость, км/ч;

Lср - среднее расстояние ездки с грузом, км;

tпр - время простоя под погрузкой-разгрузкой за ездку, в часах;

в - коэффициент использования пробега.

Коэффициент технической готовности является основным показателем, характеризующим готовность подвижного состава к транспортной работе. Рассчитывается по формуле:



где d - удельная норма простоя в ТО-2, дней/1000 км;

Дкр - продолжительность простоя в капитальном ремонте;

Lкр - нормативный пробег автомобиля до капитального ремонта (определяется согласно ТКП 248-2010).

Для автомобиля МАЗ 5340, Lкр=800 тыс.км

Коэффициент использования парка - показатель, характеризующий степень использования парка автомобилей за какой-либо календарный период:

где Дрг - количество рабочих дней в году.

Количество автомобиле-дней в хозяйстве рассчитывается по формуле:

где Асс - среднесписочное количество автомобилей в парке (единиц).

Автомобиле-дни в эксплуатации:



Автомобиле-дни в ремонте:

Общепарковый пробег рассчитывается по формуле:

lсс - среднесуточный пробег, км.

Пробег с грузом:

,

Объем перевозок по парку за год:

где q - грузоподъемность автомобиля, тонн;

г - коэффициент использования грузоподъемности.

Грузооборот парка рассчитывается по формуле:



где lср - среднее расстояние перевозки грузов.

Число ездок с грузом определяется следующим образом:

Автомобиле-часы в наряде:

Автомобиле-часы в движении:

,

Автомобиле-часы простоя под погрузкой-разгрузкой:

Выработка на один среднесписочный автомобиль рассчитывается:

а) в тоннах:



б) в ткм:

Выработка на 1 км пробега:

а) в тоннах:

б) в ткм:

Результаты расчетов представляются в форме таблицы 1.



Таблица 1 - Производственная программа по эксплуатации транспортных средств

Наименование показателей	Условное обозначение	Единица измерения	По парку
1. Среднесписочное количество автомобилей	Асс	единиц	159
2. Общая грузоподъемность	?q	тонн	1526,4
3. Коэффициент использования грузоподъемности	г	-	0,8
4. Коэффициент использования пробега	в	-	0,54
5. Средняя грузоподъемность	qср	тонн	9,6
6. Коэффициент технической готовности	бт	-	0,925
7. Коэффициент использования парка	би	-	0,64
8. Время в наряде	Тн	час	8,4
9. Средняя техническая скорость	Vт	км/ч	22,1
10. Время простоя под погрузкой-разгрузкой за ездку	tпр	час	0,4
11. Среднее расстояние перевозки грузов	lср	км	22,1
12. Среднесуточный пробег	lсс	км	153,6
13. Выработка на одну авто-тонну: а) в тоннах б) в ткм	Wт Wткм	т/т ткм/т	681 15593
14. Автомобиле-дни в хозяйстве	АДх	авт/дн	58035
15. Автомобиле-дни в эксплуатации	АДэ	авт/дн	37359
16. Автомобиле-дни в ремонте	АДр	авт/дн	4350
17. Автомобиле-часы в наряде	АЧн	авт/час	313813
18. Автомобиле-часы в движении	АЧдв	авт/час	259681
19. Автомобиле-часы простоя под погрузкой-разгрузкой	АЧпр	авт/час	43305
20. Число ездок с грузом	ne	единиц	108263
21. Общий пробег	Lобщ	км	5738959
22. Объем перевозок	Q	тонн	1039328
23. Пробег с грузом	Lгр	км	3099038
24. Грузооборот	P	ткм	23800611
25. Выработка на км пробега: а) в тоннах б) в ткм	Wт Wткм	т/км ткм/км	0,18 4,14



1.2 Производственная программа по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава

Производственная программа по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава включает расчет таких показателей, как периодичность ежедневного и технического обслуживаний, нормативы трудоемкости обслуживания и текущего ремонта подвижного состава, скорректированный норматив трудоемкости, общепарковая годовая трудоемкость работ и др.

Ежедневное обслуживание (ЕО) должно обеспечивать выпуск на линию транспортного средства в состоянии, обеспечивающем их безотказную и безопасную работу, и в надлежащем внешнем виде. ЕО выполняется ежедневно, поэтому:

Периодичность первого технического обслуживания (ТО-1) определяется с помощью корректирующих коэффициентов:

,

где - норматив периодичности ТО-1,

K1 - коэффициент корректирования, зависящий от условий эксплуатации (определяется согласно ТКП 248-2010),

К3 - коэффициент корректирования нормативов в зависимости от природных, климатических условий окружающей среды (определяется согласно ТКП 248-2010).

Для автомобиля МАЗ 5340

=15000км

K1=0,9 для категории условий эксплуатации II

К3=1,0 для умеренного климата

Периодичность второго технического обслуживания (ТО-2):

,

где - норматив периодичности ТО-2.

Для автомобиля МАЗ 5340

=30000км

Число обслуживаний по парку рассчитывается по формулам соответственно для каждого вида ТО:



Нормативы трудоемкости по видам обслуживания и ремонта определяются в зависимости от марки автомобиля согласно ТКП 248-2010.

Для Маз 5340

- норматив трудоемкости для ЕО; =0,3

- норматив трудоемкости для ТО-1; =3,2

- норматив трудоемкости для ТО-2; =12,0

- норматив трудоемкости для текущего ремонта (ТР).=5,8

Скорректированный норматив трудоемкости определяется следующим образом:

К2 - коэффициент корректирования нормативов, который учитывает модификацию транспортного средства и организацию его работы (определяется согласно ТКП 248-2010),

К4 - коэффициент корректирования нормативов продолжительности простоя в ТО и ТР в зависимости от доли пробега с начала эксплуатации (определяется согласно ТКП 248-2010),

К5 - коэффициент корректирования в зависимости от размеров АТП и количества совместных групп подвижного состава (определяется согласно ТКП 248-2010).

Для Маз 5340

К2=1

К4=1,2

К5=1

Общепарковая годовая трудоемкость работ по видам определяется следующим образом:

Итоговая трудоемкость всех видов ТО и ТР по парку:

Результаты расчетов представляются в форме таблицы 2.

Таблица 2 - Производственная программа по ТО и ремонту подвижного состава

Наименование показателей	Условное обозначение	Единица измерения	Значение
Общий пробег	Lобщ	км	5738959
Периодичность: ЕО ТО-1 ТО-2	Lео L1 L2	км км км	153,6 13500 27000
Нормативы трудоемкости: ЕО ТО-1 ТО-2 ТР/1000 км		чел.ч чел.ч чел.ч чел.ч/1000 км	0,3 3,2 12 5,8
Количество по видам: ЕО ТО-1 ТО-2	Nео N1 N2	ед. ед. ед.	37359 425 212
Скорректированные нормативы трудоемкости: ЕО ТО-1 ТО-2 ТР/1000 км	Тнео Тн1 Тн2 Тнтр	чел.ч чел.ч чел.ч чел.ч/1000 км	0,3 3,2 12 6,264
Трудоемкость: ЕО ТО-1 ТО-2 ТР	Тео Т1 Т2 Ттр	чел.ч чел.ч чел.ч чел.ч	11208 1360 2550 35949
Итоговая трудоемкость	?T	чел.ч	51067



2. Расчет потребностей в ресурсах

2.1 Расчет потребности в капитальных вложениях

Капитальные вложения представлены как вложения в подвижной состав и материально-техническую базу АТП:

,

Где КВПС - капитальные вложения в подвижной состав,

НСТР - стоимость строительства на 1 автомобиль,

СО - стоимость оборудования на 1 автомобиль,

К - коэффициент, учитывающий привязку проекта (К=1,25-1,3).

Капитальные вложения в подвижной состав определяются стоимостью автомобилей в парке:

,

где СТi - стоимость единицы подвижного состава.

Цена на автомобиль Маз 5340 составляет 395440053 бел руб

Общая стоимость строительства определяется как 55% от капитальных вложений в подвижной состав.

Общая стоимость технологического оборудования определяется как 30% от стоимости строительства.

НСТР=62874968395•0,55=34581232617

СО=34581232617•0,30=10374369785



2.2 Расчет потребности в трудовых ресурсах

Определение численности работающих производится по категориям и группам. Списочная численность водителей и ремонтных рабочих АТП определяется исходя из запланированных работ по эксплуатации, техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава, установленных темпов роста производительности труда и годового фонда рабочего времени для одного работника.

Расчет численности водителей производится по формуле:

где Твод - запланированный годовой объем работ в часах;

Фвод - годовой фонд рабочего времени одного водителя в часах;

Квн - планируемый коэффициент роста производительности труда (1 - 1,5).

,

где Чпз - часы подготовительно-заключительного времени.

0,08 - количество часов на прохождение медосмотра, (5 минут);

ЧТО-2 - часы участия водителей в ТО-2,

где N2 - число обслуживаний по парку для ТО-2

Годовой фонд рабочего времени одного водителя определяется следующим образом:

,

где Дк - количество календарных дней;

Дв - количество выходных дней;

Дп - количество праздничных дней;

Доо - количество дней основного отпуска (Доо=24 дня);

Ддо - количество дней дополнительного отпуска (Ддо=5 дней);

Дб - количество дней невыхода на работу из-за болезни (Дб=3 дня);

Тсм - продолжительность рабочей смены, Тсм = Тн.

Расчет численности ремонтных рабочих производится по формуле:

где Фрр - годовой фонд рабочего времени.



При определении численности подсобно-вспомогательных рабочих (Nпв) расчет производится аналогично расчету численности ремонтных рабочих. Только трудоемкость подсобно-вспомогательных (Тпв) работ принимается в пределах 20-30% от общей трудоемкости ремонтных работ ().



3. Планирование себестоимости услуги автотранспортного предприятия

Для определения цен (тарифов) на услуги автотранспортного предприятия предварительно необходимо определить себестоимость услуг.

Планирование себестоимости представляет собой калькуляцию себестоимости по отдельным видам услуг автотранспортного предприятия. В общем виде полная себестоимость определяется по формуле:

Сп = Зт + Зсм.э. + ЗТОиР + Зш + Зам + ФЗПг + Офзп + Нр,

где Зт - затраты на топливо;

Зсм.э. - затраты на смазочные и эксплуатационные материалы;

ЗТОиР - затраты на техническое обслуживание и ремонт подвижного состава;

Зш - затраты на шины;

Зам - затраты по амортизации подвижного состава на восстановление;

ФЗПг - фонд заработной платы рабочих;

Офзп - отчисления от фонда заработной платы рабочих;

Нр - накладные расходы.

3.1 Затраты на топливо

Величина затрат на топливо определяется по формуле:



где Нл - норма расхода топлива на 100 км пробега, (определяется в зависимости от марки автомобиля);

для автомобиля МАЗ 5340, Нл=26 л.

Lобщ - пробег транспортного средства;

Не - дополнительная норма расхода топлива для самосвалов на 1 ездку, (Не=0,25 л/ездка);

ne - количество ездок;

ЦТ - цена 1 литра топлива (определить по текущим ценам).

Общий расход топлива на 1 километр:

3.2 Затраты на смазочные и эксплуатационные материалы

где НМ, НТР, НК, НП - соответственно нормы расходов моторного масла, трансмиссионной смазки, консистентной смазки и прочих эксплуатационных материалов в процентах от расхода топлива;

Для автомобиля Маз 5340, нормы равняются следующим величинам:

НМ=2,9

НТР=0,14

НК=0,35

НП=0,15

ЦМ, ЦТР, ЦК, ЦП - соответственно цена 1 литра моторного масла, трансмиссионной смазки, 1 кг консистентной смазки и прочих эксплуатационных материалов.

ЦМ=23880 бел.руб

ЦТР=28200 бел.руб

ЦК=15600 бел.руб

ЦП=20000 бел.руб

- учесть через коэффициент 1,05 к сумме затрат на основные смазочные материалы.

3.3 Затраты на ТО и ремонт подвижного состава

где НТОиР - норма затрат на техническое обслуживание и текущий ремонт подвижного состава в рублях на 100 км пробега (НТОиР = 350000 руб.).

3.4 Затраты на шины

,

где ЦШ - цена шины;

цена на шину «Белшина» Бел-124 составляет 3415000 бел.руб

LНХ - нормативная ходимость шины за период эксплуатации, км;

LНХ=100000км;

n - количество одновременно эксплуатируемых шин.

n=6 штук.

3.5 Затраты по амортизации подвижного состава на восстановление

При принятой системе амортизации в зависимости от срока службы затраты по амортизации определяются по формуле:

где ЦПС - цена подвижного состава;

ТАМ - принятый период времени начисления амортизации, ТАМ=7 лет.

3.6 Затраты на оплату труда

В данном разделе производится расчет годового фонда заработной платы рабочих, который представляет собой общую сумму оплаты труда всех категорий работающих в течение года (водителей, ремонтных рабочих, вспомогательного персонала).

Годовой фонд заработной платы рабочих (ФЗПг) представляет собой сумму основной и дополнительной заработной платы всех категорий работников предприятия:

ФЗПг = Зо + Здоп

ФЗПг = 3604127408 + 540619111=4144746519

Основная заработная плата (Зо) i-й категории работников определяется по формуле:

где Ni - численность i-й категории работников, чел.,

Т1 - тарифная ставка первого разряда (принимается с учетом коэффициента увеличения от 1 до 3),

Т1=225000руб.

КТ - кратный размер тарифной ставки первого разряда, либо средний тарифный коэффициент для i-й категории работников.

Км - коэффициент, учитывающий общий процент премий и доплат (принимается равным 1,7 для водителей, ремонтных рабочих и вспомогательного персонала),

m- количество рабочих месяцев в году (принять 12).

К основной заработной плате относятся расходы на оплату труда за выполненную работу, определяемые исходя из среднего разряда данного вида работ, соответствующего тарифного коэффициента, ставки первого разряда, утвержденной законодательно, а также установленного размера премиальных и других доплат.

Т1 - тарифная ставка первого разряда

С учётом коэффициента увеличения Т1=450000 руб.

КТ - кратный размер тарифной ставки первого разряда, либо средний тарифный коэффициент для i-й категории работников.

Для водителей: КТ=2,36

Для ремонтных рабочих: КТ=1,73

Для подсобно-вспомогательных рабочих: КТ=1,57. Км - коэффициент, учитывающий общий процент премий и доплат (принимается равным 1,7 для водителей, ремонтных рабочих и вспомогательного персонала),

Основная заработная плата водителей:

Основная заработная плата ремонтных рабочих:

Основная заработная плата подсобно-вспомогательных рабочих:

Основная заработная плата сумма:

Зо=3181706347+350358061+72063000=3604127408

Дополнительная заработная плата (ЗДОП) рассчитывается сразу для всех категорий работников, принимается в размере 10ч15% от основной заработной платы:

К дополнительной заработной плате относятся выплаты за сокращенный рабочий день подросткам и кормящим матерям, оплата очередных и дополнительных отпусков, выполнение государственных обязанностей, оплата за обучение учеников.



3.7 Отчисления в бюджет и внебюджетные фонды от средств на оплату труда

Отчисления от фонда заработной платы рабочих составят:

где - ставка отчислений на государственное страхование в фонд социальной защиты населения (hфсзн = 34%);

- ставка отчислений на обязательное страхование от несчастных случаев (hстр = 1%).

3.8 Накладные расходы

Данная статья затрат учитывает затраты, связанные с управлением транспортным предприятием, организацией транспортного процесса в целом, а также непроизводительные расходы. Величина накладных расходов рассчитывается по формуле:

где Нр.час - величина накладных расходов, приходящихся на 1 авто-час в наряде, Нр.час = 7000 руб. на 1 авто-час.



После определения суммы затрат по всем статьям составляется калькуляция по форме, представленной в таблице 3.

Таблица 3 - Калькуляция себестоимости транспортных услуг

Наименование статей	Величина, тыс. руб.
Топливо Смазочные и эксплуатационные материалы Расходы на ТО и ремонт подвижного состава Расходы на шины Амортизация подвижного состава Оплата труда рабочих Отчисления в бюджет и внебюджетные фонды от средств на оплату труда Накладные расходы	11414789,595 1220711,028 2008635,675 1175912,714 8982138,342 4144746,519 1450661,282 2196691,506
ПОЛНАЯ СЕБЕСТОИМОСТЬ	32594286662

Себестоимость одной единицы услуги определяется по формулам:

а) себестоимость 1 ткм транспортной работы:

б) себестоимость 1 авт/час работы в наряде:

в) себестоимость 1 км пробега:



г) себестоимость 1 тонны перевозимого груза:



4. Расчет основных технико-экономических показателей

4.1 Расчет отпускной цены

Цена на транспортную услугу рассчитывается по формуле:

где СПед. - полная себестоимость одной услуги, руб.;

Ппл. - планируемая прибыль предприятия на единицу продукции, руб.;

НДС - налог на добавленную стоимость, руб.

Планируемая прибыль рассчитывается, исходя из норматива рентабельности прибыли (Rе):

,

где Rе - норматив рентабельности (10-15%).

Налог на добавленную стоимость рассчитывается по формуле:

где hндс - ставка налога на добавленную стоимость (20%).

а) цена 1 ткм транспортной работы:



б) цена 1 авт/час работы в наряде:

в) цена 1 км пробега:

г) цена 1 тонны перевозимого груза:

Результаты расчетов заносятся в таблицу 4.



Таблица 4 - Тарифы на услугу по перевозке груза

№	Тариф	Без НДС, руб.	С НДС, руб.
1	на 1 ткм транспортной работы	1575	1890
2	на 1 авт/час работы в наряде	119445	143334
3	на 1 км пробега	6531	7838
4	на 1 тонну перевозимого груза	36065	43278

4.2 Расчет прибыли транспортного предприятия

Порядок расчета прибыли от оказания транспортных услуг и чистой прибыли предприятия после уплаты налоговых платежей сведем в таблицу 5.

За основу расчета возьмем тариф на 1 ткм транспортной работы.

Таблица 5 - Расчет прибыли от оказания транспортных услуг и чистой прибыли предприятия

Показатель	Порядок расчета	Значения, тыс. руб.
Выручка предприятия		44980000,000
НДС выходной		7496685,932
Выручка предприятия без косвенных налоговых платежей		37483000,000
Прибыль от оказания услуг		4889142,999
Налог на недвижимость		1190000,000
Налогооблагаемая прибыль	Пнал= Пусл. - Ннед	3810837,291
Налог на прибыль		914600,950
Чистая прибыль		2896236,341

Выручка предприятия:



НДС выходной:

Выручка предприятия без косвенных налоговых платежей:

Прибыль от оказания услуг:

Налог на недвижимость рассчитывается следующим образом:

,

где ОС - стоимость основных средств предприятия,

hнед - ставка налога на недвижимость (hнед = 1%).

Налогооблагаемая прибыль:



Пнал= Пусл. - Ннед

Пнал= 4889142999. - 1190000000=3810837291

Расчет налога на прибыль осуществляется следующим образом:

,

где hпр - ставка налога на прибыль (hпр = 24%).

Чистая прибыль:

4.3 Расчет показателей рентабельности

1. Рентабельность производства по чистой прибыли:

,

где КВ - величина капитальных вложений, млн. руб.

2. Рентабельность продукции:



где Пусл - прибыль от оказания транспортных услуг, млн. руб.;

СП - полная себестоимость, млн. руб.

4.4 Расчет производительности труда водителей

Расчет годовой производительности труда водителей производится в стоимостном выражении:

4.5 Показатели использования основных фондов

Для оценки использования основных фондов рассчитываются следующие показатели:

1. Фондоотдача (Фо) определяется как отношение произведенной продукции к среднегодовой стоимости основных фондов:



Данный показатель определяет сколько продукции производится на один рубль основных фондов.

2. Фондоемкость (Фе) - величина обратная фондоотдаче и характеризует стоимость основных фондов, приходящихся на один рубль валового дохода:

3. Фондовооруженность (Фв) характеризует уровень оснащенности производства основными фондами, приходящимися на одного работника. Определяется как отношение стоимости основных фондов к среднегодовой численности работающих, занятых в основной деятельности:

Рассчитанные основные технико-экономические показатели деятельности АТП представим в таблице 6.

Таблица 6 - Основные технико-экономические показатели

Показатели	Ед. изм.	Значение
1. Общий грузооборот предприятия	ткм	23800611
2. Себестоимость единицы услуги	руб.	1369,5
3. Себестоимость годового объема услуг	тыс.руб	32594286,662
4. Численность рабочих	чел.	174
5. Выработка на один км пробега: - в тоннах - в ткм	т/км ткм/км	0,18 4,14
6. Фонд заработной платы рабочих	тыс.руб	4144746,519
7. Чистая прибыль предприятия	тыс.руб	2896236,341
8. Рентабельность продукции	%	15
9. Рентабельность производства	%	2,5
10. Производительность труда водителей	тыс.руб.	306277,545
11. Фондоотдача	-	0,377
12. Фондоемкость	-	2,64
13. Фондовооруженность	-	684616001

Вывод: дается краткий анализ основных показателей деятельности АТП.

Размещено на Allbest.ru