Анализ деятельности таксомоторного парка автотранспортного предприятия

Министерство общего и профессионального образования РФ

КУРСОВАЯ РАБОТА ПО ЭКОНОМИКЕ

Выполнил: Кочубей В.А.

Проверил: Гончарова В.В.

Томск-2005

Содержание

В курсовом проекте производятся расчёты следующих разделов

1.Производственная программа по эксплуатации таксомоторного состава

2.Материально-техническое снабжение

3.План по труду и заработной плате

4.Капитальные вложения и нормируемые оборотные средства

5.Амортизационные отчисления. Себестоимость перевозок пассажиров

6.Доходы, прибыль и рентабельность.

В заключительной части курсового проекта описываем доходность предприятия, производим расчёт производительности труда

Список литературы завершает курсовую работу

Исходные данные

Таблица 1.1 - Исходные данные

№ по показатели марка а/м

Порядку ГАЗ -3124ВАЗ-2101

1. Количество автомобилей одной марки (А1),ед. 70 65

2. Длина ездки с пассажирами (?ен),км. 210 320

3. Техническая скорость (Vт) км/ч. 35 35

4. Время пребывания автомобиля в наряде (Тн),ч. 12 12

5. Коэффициент использования пробега (в).0,90,9

6. Время простоя перед посадкой (tп-в), ч.1,41,4

7. Пасажировместимость (qа), чел.5 5

8. Коэффициент использования пасажировместимости () 0,80,8

9. Коэффициент выпуска автомобилей на линию (бв)0,660,66

Таблица 1.2 Текущее планирование автотранспортного предприятия.

Марка кол-во автомобильных пробег а/м с начала норма пробега до кап. Ремонта автомобиля единиц эксплуатации для новых для прошедших к.п

А1 3030000 300000

ГАЗ-3124А2 30186000300000

А3 10 330000 219000

А1 20 12500 125000

ВАЗ-2101 А2 30 77500 125000

А3 15 137500 91250

1 Раздел. Производственная программа по эксплуатации подвижного состава

1.1 Количество пребывания дней в автохозяйстве

АДх=А·Дк (1.1)

гдеА - количество автомобилей

Дк - количество календарных дней (365)

АДк=65·365=23725

АДк=70·365=25550

1.2 Количество дней эксплуатации автомобилей

АДэ=А·Дк·бв (1.2)

гдебв - Коэффициент выпуска а/м на линию.

АДэ=65·365·0,66=15658,5

АДэ=70·365·0,66=16863

1.3 Количество часов пребывания в эксплуатации автомобилей.

Ачэ=А·Дк·Тн·бв (1.3)

гдеТн - время прибывания автомобиля на линии

Ачэ =65·365·12·0,66=187902

Ачэ =70·365·12·0,66=202356

1.4 Количество ездок с пассажирами

nе=Тн·Vт·в/?ен+tп-в·Vт·в (1.4)

где Vт - техническая скорость.

в - коэффициент использования пробега.

?ен - длина ездки с пассажирами.

tп-в - время простоя перед посадкой.

nе =12·35·0,9/320+1,4·35·0,9=378/364,1=1,11

nе =12·35·0,9/210+1,4·35·0,9=378/254,1=1,52

1.5 Объем перевозок.

1.5.1 Производственный пробег одного такси.

Lпр=nе?ен (1.5)

где nе - количество ездок с пассажирами.

Lпр=1·320=320

Lпр=2·210=420

1.5.2 Общий пробег одного такси.

?об=Lпр/в(1.6)

?об =320/0,9=355,5

?об =420/0,9=466,7

1.5.3.Производительность такси на один автомобиле день (авто/день) работы в пассажиро-километров (пас/км).

Wа/д =Lпр ·в·qа·г (1.7)

гдеqа - пассажировместимость.

г - коэффициент использования

пассажировместимости.

Wа/д =320·0,9·5·0,8=1152

Wа/д =420·0,9·5·0,8=1512

1.5.4Количество перевозок пассажиров в одном такси за 1 день работы.

Uад =Wад /?ен(1.8)

Uад =1152/320=3,6

Uад =1512/210=7,2

1.5.5.Производительность на один авто - место - день.

а) 1 авто - место - день.

Wамд =Wад /qа (1.9)

Wамд =1152/5=230,4

Wамд =1512/5=302,4

б) пассажиродень.

Wад =Wамд /?ен (1.10)

Wад =230,4/320=0,72

Wад =302,4/210=1,4

1.5.6 Производительность на 1 автомобиле - час движения, пас/км.

Wадв =Vт·в ·?·qа(1.11)

Wадв =35·0,9·0,8·5=126

Wадв =35·0,9·0,8·5=126

1.5.7Среднее наполнение пассажирами такси на 1км. Общего пробега.

Wапр=в·qa·г (1.12)

Wапр =0,9·0,8·5=3,6

Wапр =0,9·0,8·5=3,6

1.5.8Производительность одного такси в год в пас/км.

Wап =365·бв·Wад (1.13)

а) Wап =365·0,66·0,72=173,448

Wап =365·0,66·1,4=337,31

б) Uап =365·бв·Uад (1.14)

Uап =365·0,66·3,6=867,24

Uап =365·0,66·7,2=1734,51

1.5.9Производительность всего таксопарка в год.

а) Wапг =Wап ·А (1.15)

Wапг =173,448·65=11274,12

Wапг =337,3·70=23611

б) Uапр =Wап ·A (1.16)

Uапр =173,448·65=11274,12

Uапр =337,3·70=23611

1.5.10Производительность на одно пассажиро - место в год списочного парка.

а) Wамп =365·бв Wамд A(1.17)

Wамп =365·0,66·2304·65=3607718,4

Wамп =365·0,66·302,4·70=5099371,2

б) Uамп =365·бв Uамд A (1.18)

Uамп =365·0,66·3,6·65=5637,6

Uамп =365·0,66·7,2·70=121413,6

1.6.Пробег такси

1.6.1Пробег одного такси в сутки.

Lсут =Tн ·Vт ·?ен /?ен ·tп-в ·Vт ·в(1.19)

Lсут =12·35·320/320+1,4·35·0,9=134400/364,1=369

Lсут =12·35·210/210+1,4·35·0,9=88200/254,1=347

1.6.2Годовой пробег такси.

Lг =Lсут ·Дк ·бв (1.20)

Lг =369·365·0,66=88892,1

Lг =374·365·0,66=83592,3

1.6.3Годовой прбег всего автопарка .

Lобщ =Lг ·A(1.21)

Lобщ =88892·65=5777980 км.

Lобщ =83592·70=5851440 км.

1.6.4Платный прбег такси.

Pо =Lобщ ·Цт(1.22)

гдеЦт - цена тарифа (Цт =2р/км)

Ро =5777·2=11555960

Ро =5851440·2=11702880

2 Раздел. Материально техническое снабжение

Поставки материалов и запчастей менеджерами материально технического снабжения являются основной задачей в обеспечении потребным количеством эксплуатационных материалов для ремонта подвижного состава и бесперебойного выполнение плана перевозок пассажиров.

Для определения расхода топлива необходимо учесть надбавки и скидки в зависимости от конкретных условий эксплуатаций подвижного состава.

При определении потребности предприятия в запасных частях и материалах для Т.Р. учитываются нормы расхода в зависимости от пробега сначала эксплуатации.

Примечание:

При работе в зимнее время в северных районах расход топлива увеличивается на 15% в районах крайнего севера на 25%.

2.1.Определяем годовой расход обтирочного материала на весь парк автомобилей. Норма расхода на одно такси (а1=14 - 20 кг.) в год.

По.м =а1 ·А(2.1)

По.м =20·65=1300

По.м =20·70=1400

2.2 Определим годовую стоимость обтирочных материалов.

Sо.м =Цо.м ·По.м (2.2)

гдеЦо.м - стоимость оптимальных материалов

(Цо.м =4 р/кг.).

Sо.м =4·1300=5200

Sо.м =4·1400=5600

2.3.Определяем годовую потребность в автомобильных шинах

Аш=Lобщ ·Пшн /Lнорм(2.3)

гдеПшин - количество шин на автомобиле.

Lнорм - для такси (Lнорм =45тыс.км)

Аш =5777980·4/45000=513,6?514

Аш =5851440•4/45000=520,1?520

2.4.Определить стоимость новых шин

Sн.ш =Цш •Аш •0,5 (2.4)

гдеАш =50% от общего количества шин.

Цш - цена одной шины (Цш =200).

Sн.ш =200•257•0,5=25700

Sн.ш =200•260•0,5=2600

2.5. Определим затраты на приобретение запасных частей на 1000 км. пробега

Sз.ч =Lобщ •H/1000 (2.5)

где H - норма затрат на запчасти

(H=Ца/м •13%)

ВАЗ - 2101=30000 р.

ГАЗ - 3124=45000 р.

Sз.ч =5777980•3900/1000=22534122

Sз.ч =5851440•5850/1000=34230924

2.6. Определяем годовые затраты на материалы используемые на Т.О. и Т.Р.

Т.О.-Sм.т.о. =Нм.т.о. •Lобщ /1000 (2.6)

гдеНм.т.о. - нарма расхода материала на

Т.О. (Нм.т.о. =2,44 р.)

Т.О.-Sм.т.о. =2,44•5777980/1000=14098,3

Т.О.-Sм.т.о. =2,44•5851440/1000=14277,5

Т.Р-Sм.т.р. =Нмтп •Lобщ /1000(2.7)

гдеНмтп - норма материала на Т.Р.

(Нмтр =3,16 р.)

Т.Р.-Sмтр =3,16•5777980/1000=18258,4

Т.Р.-Sмтр =3,16•5851440/1000=18490,5

2.7. Годовые затраты на эксплуатационные материалы

Sэ.м =Нэ.м •А (2.8)

гдеНэ.м - 250 р. в год на один автомобиль.

Sэ.м =250•65=16250

Sэ.м =250•70=17500

2.8 Определяем расход топлива на 1км. пробега такси

Ст =(Нкм+Нп/км •nе)•1,05/100 (2.9)

гдеНкм - норма расхода на 100км. пробега.

(Нкм. =9л.,Нкм 15л.)

Нп/км. - дополнительная норма на каждую

Ездку.(Нп/км. =0,3л.)

Ст =(9+0,8•1)•1,05/100=0,098

Ст =(15+0,3•2)•1,05/100=0,163

2.9. Определим общий расход топлива в течении года

Ст.общ.г =Ст •Lобщ(2.10)

Ст.общ.г. =0,098•5777980=566242

Ст.общ.г. =0,163•5851440=953784,7

2.9.1Определяем стоимость топлива в год.

Sт =Ст.общ.г. •Цт (2.11)

гдеЦт - цена 1л. топлива (Цт =6р.)

Sт =566242•6=3397452

Sт =953784,7•6=5722708,2

2.10. Потребность в смазочных материалах

а) Моторное масло;

Смм =(а1 •Ст.общ.г. /100)•Цм (2.12)

Гдеа1 - норма расхода масла (а1=3,5л.)

Цм - стоимость 1л. масла (Цм =10р.).

Смм =(3,5•566242/100)10=198184,7

Смм =(3,5•953784,7/100)10=333824,6

б) Трансмиссионное масло;

Стр.м =(а2 •Ст.общ.г /100)•Ко •Цтр (2.13)

Гдеа2 - норма расхода масла (а2 =0,8)

Ко - коэффициент перехода из

объёмной величины к весовой (Ко =0,9)

Цтр =цена транссмисионного масла

(Цтр =10р.)

Стр.м =(0,8•566242/100)0,9•10=40769,4

Стр.м =(0,8•953784,7/100)0,9•10=68672,5

в) Консистентная смазка.

Ск.см. =(а3 •Ст.общ.г /100)•Цс(2.14)

Гдеа3 - норма расхода смазки (а3 =0,5л.)

Цс - цена консистентной смазки

(Цс =30р)

Ск.см =(0,5•566242/100)30=84936,3

Ск.см =(0,5•953784,7/100)30=143067,7

2.11 Определим расход керосина на все виды ремонта

Скер =(а4 •Ст.общ.г /100)Ко •Цк(2.15)

Гдеа4 - норма расхода керосина от общего

расхода топлива по весу (а4 =0,5%).

Цк - стоимость 1л. керосина.

Скер =(0,5•566242/100)0,9•10=25481

Скер =(0,5•953784,7/100)0,9•10=42920,3

Таблица 2.1 Сводная таблица затрат на материалы (1000р.)

Наименование показателей показатели в Т.Р

1 Затраты на приобретение материалов в том числе: -топливо9120,2

- моторное масло 532

- трансмиссионное масло 109,4

- консистентная смазка228

- керосин68,4

- обтирочные материалы10,8

2 Стоимость автомобильных шин51,7

3 Затраты на запчасти 56765

4 Затраты на эксплуатационные материалы 33,7

5 Затраты на Т.О. 28,3

6 Затраты на Т.Р. 36,7

3 Раздел. План по труду и заработной плате

Расчёт плана по труду и заработной плате на А.Т.П. должен раскрыть следующие показатели:

1.Соблюдение темпов роста производительности труда и роста заработной платы;

2.Повышение производительности труда;

3.Привлечение минимального количества персонала для выполнения полной производственной программы. В плане по труду и заработной плате произведём следующие расчёты:

численность водителей и ремонтных рабочих;

тарифный фонд заработной платы;

надбавки, премии, районный коэффициент;

надбавки, дополнительный фонд заработной платы.

Примечание:

Годовой фонд рабочего времени при шестидневной рабочей недели для водителей составляет 1838 часов, для ремонтников 1892 часа.

3.1.Определим минимальное количество водителей для выполнения полной производственной программы.

Nв =(АЦэ /Фв )•f (3.1)

ГдеФв - это рабочий фонд водителя (Фв =1838)

f - производительность труда (f=1,05)

Nв =(390258/1838)•1,05=222,9439?223

3.2. Определим классность водителей

1 класс - часовая тарифная ставка - 4,368 р.

2 класс - часовая тарифная ставка - 4,125 р.

3 класс - часовая тарифная ставка - 3,850 р.

1класс - 20% от всего количества водителей

2класс - 30% от общего количества водителей

3класс - 50% от общего количества водителей.

3.3. Определим тарифный фонд заработной платы водителей по классам

Св1 =Цт1ст •Фв •Nв(3.2)

Св1 =4,368•1838•45=361277,3

Св2 =Цт2.ст •Фв •Nв (3.3)

Св2 =4,125•1838•67=507977,3

Св3 =Цт3.ст •Фв •Nв (3.4)

Св3 =3,850•1838•111=785469,3

3.4. Определим надбавку за классность

Скл1 =Цт.с2 •Н•Фв /100(3.5)

ГдеН - надбавка за классность (Н=15%)

Скл1 =4,125•15•1838/100=1137,3

3.5 Определим тарифный фонд заработной платы для всех водителей

Sз/п.кл1 =Nв •Скл (3.6)

Sз/п.кл1 =45•1137,3=51178,5

3.6. Определим общий тарифный фонд заработной платы

Sобщ.т =Св1 +Св2 +Св3 +Sз/пл.кл (3.7)

Sобщ.т =361277,3+507977,3+785469,3+51178,5=1705902,4

3.7. Расчёт численности бригадиров

Nбр =Nв /Нч.бр(3.8)

ГдеНч.бр - норматив численности бригады

(Нч.бр =15ч)

Nбр =223/15=14,86?15

3.8. Определим доплату за руководство бригадой

Збр =Nбр •Нбр •12 (3.9)

ГдеНбр - это сумма оплаты за руководство

бригадой (Нбр =50)

Збр =15•50•12=9000

3.9 Определим зарплату за интенсивный труд

Зин =Sобщ.г. •Ни(3.10)

ГдеНи - норматив интенсивности (Ни =10%)

Зин =1705902,4•0,1=170590,3

3.10. Определим премиальный фонд заработной платы

Зпр =(Sобщ.тр +Збр +Зи )•Нпр /100 (3.11)

ГдеНпр - норматив премии (Нпр =30%)

Зпр =(1705902,4+9000+170590,3)•30/100=565647,8

3.11 Рассчитаем районный коэффициент

Зр.к =(Sобщ.тр +Збр +Зи +Зпр)Нр.к /100 (3.12)

ГдеНр.к - 30% норматив районого

Коэффициента.

Зр.к =(1705902,4+9000+170590,3+565647,8)•30/100=735342,15

3.12 Определим общий годовой фонд заработной платы

Sобщ.г =Sобщ.тр +Збр +Зин +Зпр +Зр.к(3.13)

Sобщ.г =1705902,4+9000+170590,3+565647,8+735342,15=3186482,6

3.13Дополнительный фонд заработной рлаты.

Здоп =Sобщ.г •24/302 (3.14)

Здоп =3186482,6•24/302=253230,4

3.14 Определим общий годовой фонд с дополнительной заработной платой

Sобщ.г =Sобщ.г +Здоп(3.15)

Sобщ.г =3186482,6+253230,4=3439713

3.15 Определим численности ремонтников

Nр =А/Нр(3.16)

ГдеНр - норма обслуживания одним рабочим

автомобилей (Нр =10шт.)

Nр 135/10=13

3.16 Определим тарифный фонд ремонтных рабочих

Фтар =Чт.с •Фр •Nр (3.17)

ГдеФр =1892р.

Фтар =3,845•1892•13=94571,6

3.17 Определим годовой фонд заработной платы с премией и районным коэффициентом

Фгод =Фтар •Нпр •Нр.к (3.18)

ГдеНпр - норматив премии=40%=1,4

Нр.к - норматив районого

коэффициента=30%=1,3

Фгод =94571,6•1,4•1,3=172119,2

3.18 Определим дополнительный фонд ремонтников

Фдоп =Фгод •24/302 (3.19)

Фдоп =172119,2•24/302=13678,3

3.19 Определим общий годовой фонд заработной платы ремонтных рабочих

Фобщ =Фгод +Фдоп (3.20)

Фобщ =172119,2+13678,3=185797,5

4 Раздел. Капитальные вложения и нормируемые оборотные средства (НОС)

Для выполнения производственной программы по перевозке пассажиров предприятие кроме подвижного состава должно иметь собственные или арендуемые здания, сооружения и оборудование.

В расчётах предусматриваем аренду производственных, административных и складских помещений стоимость 1мІ аренды в год:

производственных помещений-128,8р. (190мІ).

административные помещения -216р. (45мІ).

складские помещения-108р. (30мІ).

плата за землю-2р.

4.1.Определим стоимость арендуемых помещений в год

Sпр.п Цпр.п •Nпр.п (4.1)

ГдеЦпр.п - цена 1мІ

Nпр.п - площадь производственных

помещений

Sпр.п 128,8•190=24472

Стоимость административных помещений.

Sад.п =Цад.п •Nад.п (4.2)

ГдеЦад.п - цена 1мІ

Nад.п - площадь административных

помещений

Sад.п =216•45=9720

Стоимость складских помещений.

Sск.п =Цск.п •Nск.п (4.3)

ГдеЦад.п - цена 1мІ

Nск.п - площадь складских помещений.

Sск.п =108•30=3240

4.2 Определим плату за землю

Sзем =(Nпр +Nад +Nск )•Цзем (4.4)

Sзем =(190+54+30)•2=530

4.3.Определяем стоимость спец одежды ремонтников

Sсп.о =160•Nр(4.5)

Где160 -норматив в рублях в год.

Sсп.о=160•13=2080

4.4. Определяем стоимость малоценных и быстро изнашивающихся предметов (МБП)

Sмбп =1200•А(4.6)

Где1200 - норма расхода суммы МБП на 1

автомобиль.

Sмбп =1200•135=162000

4.5 Определяем стоимость прочего хозяйственного топлива

Sх.т. =900•А (4.7)

Где900 - сумма затрат хозяйственного топлива на 1 автомобиль.

Sх.т =900•135=121500

4.6. Определим стоимость прочих материалов

Sпр.м =300•А (4.8)

Где300 - норма затрат прочих материалов на

1 автомобиль

Sпр.м =300•135=40500

4.7.Определяем стоимость основных производственных фондов

Sопф =Ца •А (4.9)

Sопф =30000•65=1950000

Sопф =45000•70=3150000

Sопф =Sопф +Sопф(4.10)

Sопф =1950000+3150000=5100000

Таблица 4.1 Сводная таблица нормируемых оборотных средств

Наименование показателей количество всего затрат в тыс.р

1.Топливо 1520033,39120,2

2.Моторное масло53200532

3.Трансмисионное масло 10940109,4

4.Консистентная смазка7600288

5.Керосин 684068,4

6.Обтирочный материал 2700 10,8

7.Запосные части 56765

8.М.Б.П.162

9.Хозяйственное топливо121,5

10.Спец. одежда 208

11.Материалы:

- на техническое обслуживание28,3

- на текущий ремонт 36,7

- на эксплуатационные материалы 33,7

- на прочие материалы 40,5

Всего нормируем оборотных средств67258,6

5 Раздел. Амортизационные отчисления

Сумма амортизационных отчислений расходуемых на капитальный ремонт или восстановление первоначальной стоимости подвижного состава, оборудования зданий и сооружений рассчитывается по утверждённым нормам.

5.1 Рассчитываем стоимость отчислений на восстановление подвижного состава с объёмом двигателя 1,2 - 1,8л. норма равна 12,9% от стоимости автомобиля

Sа =Ца •На /100•А (5.1)

Sа =30000•12,9•65/100=251550

Sа =45000•12,9•70/100=406350

5.2 Определяем амортизационные отчисления на К.П.

Sа.к =Ца•Нк.р •Lобщ/1000•100(5.2)

Где Нк.р - норма амортизации на

капитальный ремрнт (Нк.р =0,36%)

Sа.к =30000•0,36•5777980/1000•100=624021,84

Sа.к =45000•0,36•5851440/1000•100=947933,28

Таблица 5.1 Сводная таблица по амортизации.

Наименование показателей Ед.измерения Марка а/м

ВАЗ-2101 ГАЗ-3124

1.Стоимость автомобиля тыс.р. 30 45

2.Норма амортизации. на реновацию;%12,912,9

- на капитальный ремонт%0,360,36

3.Сумма амортизации:

- на реновацию; тыс.р. 251,5 406,4

- на капитальный ремонт тыс.р. 624 947,9

Всего амортизации 905,51399,3

6 Раздел. Себестоимость автомобильных перевозок, доход, прибыль и рентабельность

Себестоимость - важнейший экономический показатель работы АТМ, зависит от условий труда, степени технической вооружённости, уровня производительности труда, уровня материально-технического снабжения, использования основных и оборотных фондов и прочих важнейших факторов. Для расчёта калькуляции себестоимости применяем систему “директ - кастинг”. Доходы предприятия - это денежные средства, получаемые от всех видов транспортных услуг.

Прибыль АТП - это конечный финансовый результат работы предприятия и его предпринимательской деятельности.

Рентабельность - это доходность, прибыльность предприятия, показатель его экономической эффективности.

Таблица 6.1 Сметная калькуляция себестоимости по системе

“директ - кастинг”.

Сумма

Статьи себестоимости (тыс.руб.)

Постоянные величины (издержки):3439,7

зарплата водителей; 34309,8

зарплата ремонтников; 185,8

амортизация на реновацию; 657,9

амортизация на КР; 1571,9

стоимость основных производительных фондов (ОПФ). 5100

Переменные величины (издержки):67258,6

нормируемые оборотные средства.

Косвенные затраты (издержки):

аренда производственных помещений; 24,5

аренда административных помещений; 9,7

аренда складских помещений;3,2

плата за землю. 0,5

Итого затрат по сменной калькуляции78251,8

6.1 Определим сумму дохода

УД=Wапг •з (6.1)

Гдез - тариф перевозки пассажиров

з=4р/км

УД=34885,12•2=69770,2

6.2 Определим прибыль предприятия

П=УД-УS-O(6.2)

ГдеУS - сумма затрат по сметной

калькуляции (УS=78251,8)

O - отчисление на строительство дорог

определяется по нормативу (O) =1395,4

П=69770,2-78251,8-1395,4=9877

6.3 Определяем общую рентабельность

Робщ =П•100/Sопф +НОС

Робщ =9877•100/5100+67258,6=13,7

Заключение

Данное предприятие в течении года работало не прибыльно.

Пассажирооборот составил 34885 чел. в год.

Среднемесячная зарплата одного водителя 1285,4 , одного ремонтника-1191,

Расход составил 78251,8 тыс.р.