Организация деятельности ООО "БалтикаТур"
Организационная структура и управление туристического агентства. Увеличение доли фирмы на сложившихся рынках по конкретному продукту. Источники и назначения финансирования. Создание уникальных туристских продуктов. Планирование движения денежных средств.
Рубрика | Спорт и туризм |
Вид | курсовая работа |
Язык | русский |
Дата добавления | 23.02.2012 |
Размер файла | 52,9 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Размещено на http://www.allbest.ru/
Содержание
Раздел 1. Предприятие
1.1 Описание предприятия
1.2 Место расположения
1.3 Продукты и услуги
1.4 Рынок и маркетинг
1.5 Конкуренция и конкуренты
1.6 Организационная структура и управление
1.7 Характеристика персонала
1.8 Применение капитала
1.9 Резюме
Раздел 2. Финансовое планирование
Источники и назначения финансирования
Потребность в основных средствах
Прогноз объемов реализаций и услуг
Планирование финансовых результатов деятельности
Планирование движения денежных средств
Анализ отклонения от плановой сметы
Резюме
Раздел 3. Приложение
Раздел 1. Предприятие
1.1 Описание предприятия
Общество с ограниченной ответственностью «БалтикаТур» является юридическим лицом - коммерческой организацией, туристического профиля.
В силу основополагающей концепции многопрофильности своей деятельности ООО «БалтикаТур» будет осуществлять приём большого потока туристов. Деятельность фирмы предлагает широкий набор туристских маршрутов, отличное размещение и питание по умеренным ценам. Эффективно используя методы кооперации с экскурсионным бюро, ведущими музеями, ООО «БалтикаТур» будет осуществлять обслуживание туристов на высоком уровне.
Основными цели фирмы являются:
1. Высокий объём продаж.
2. Увеличение доли фирмы на сложившихся рынках по конкретному продукту.
3. Освоение новых рынков.
4. Завоевать хорошую репутацию и имидж у потребителей.
5. Создание уникальных туристских продуктов.
Дополнительные цели организации:
1. Увеличение роста чистого дохода.
2. Повышение качества выпускаемой продукции.
3. Увеличение доли сервисных и сопутствующих услуг.
4. Анализ стимулирования сбыта;
5. Разработка и выбор стратегии турфирмы по продвижению турпродукта «БалтикаТур» на рынок России;
6. Разработка формализованной процедуры продвижения турпродукта;
7. В скором времени - построение сетевой модели как основы продвижения турпродукта.
1.2 Место расположения
Юридический адрес фирмы:
Ул. 2 Советская, 7, оф.221, тел.: 332-42-25,57-999-27,579-93-43.
1.3 Продукты и услуги
Основным направлением деятельности фирмы является организация отдыха в Санкт-Петербурге, странах Балтии, и морской туризм.
Также фирма организует пассажирские и грузовые авиаперевозки по всему миру для российских и зарубежных клиентов, оказывая качественные и разнообразные услуги по невысоким ценам. Основные направления зарубежного выездного туризма: Египет, Турция, Таиланд, Кипр, Тунис, страны центральной Европы и страны Балканского полуострова.
Также фирма будет организовывать приём иностранных туристов в Санкт-Петербурге, организуя при этом гостиничный сервис и экскурсионные услуги.
1.4 Рынок и маркетинг
Стратегия фирмы - агрессивная рекламная политика, с постоянным изысканием наиболее эффективно работающих рекламных пространств в газетах, журналах, использование внешней рекламы, радио и телевидения. Большое внимание будет уделяться рекламе имиджа: разработка изящного и лаконичного фирменного стиля, флагов, логотипов. Также планируется издание на высоком полиграфическом уровне каталогов туристского продукта, и активное использование методов оперативного рекламного сопровождения отдельных туров.
Продуманная рекламная политика, значительные средства, затрачиваемые на неё, приносят положительный эффект - объём туристского продукта фирмы постоянно увеличивается. В связи с этим, рекламе будет уделяться очень большое внимание.
Туристские маршруты будут отличаться оригинальностью и высоким уровнем обслуживания. Руководство фирмы будет постоянно отслеживать достаточно непостоянный спрос на туристские услуги, тщательно выбирать для своих клиентов отели, организовывать питание, интересные экскурсии.
Нельзя не сказать, что деятельность любой туристской компании зависит от сезона, если учесть, что приоритетным направлением в деятельности фирмы является работа с иностранными туристами, то важно знать самые посещаемые месяцы года. А таковыми является период с мая по сентябрь. Следовательно, в это время планируется усилить рекламную компанию и, что повлечёт за собой поток туристов.
Фирма собирается также проявлять значительный интерес к туристской общественной жизни, участвовать во всех важных туристских мероприятиях, выделять время и значительные средства для участия не только в России, но и за рубежом.
1.5 Конкуренция и конкуренты
Благодаря удачному расположению фирмы в центре города услуги компании несомненно будут пользоваться спросом.
На близлежащих улицах находится примерно 10 туристических агентств, занимающихся выездным туризмом в разные страны мира, компании, предоставляющие услуги по оформлению виз и приглашений иностранцам, туроператоры по выездному туризму («Меркурий Тур», «АмалиТур», «ЕвроБалтТур», «Интур», «КаскадаТур» и др.). Но мало кто из них предоставляет обслуживание иностранных туристов, и тем более по индивидуальным турам, экскурсиям и программам.
1.6 Организационная структура и управление
ООО «БалтикаТур» является коммерческой организацией, преследующей в качестве основной цели своей деятельности извлечение прибыли.
Управление фирмой осуществляется ее учредителями.
Основными видами (предметом) деятельности Общества являются:
Оказание туристических услуг;
Организация экскурсионного развития;
Прокат туристического инвентаря, снаряжения, бытовой техники, оборудования и автомобилей;
Организация деловых встреч, бизнес-туров, круизов и деловых поездок как в России, так и за рубежом (с участием российских и иностранных граждан);
Организация и ведение гостиничного бизнеса;
Оказание сервисных услуг по визовому оформлению российским и зарубежным гражданам и фирмам;
Оптовая и розничная торговля товарами народного потребления (в том числе подакцизными товарами), а также продукцией производственно-технического назначения;
Автотранспортные услуги (грузовые и пассажирские перевозки, в том числе междугородние и международные) юридическим и физическим лицам;
Рекламно-информационные услуги;
Маркетинговая, полиграфическая, издательская, культурно-просветительская деятельность;
Оказание бытовых и консультационных услуг;
ООО «БалтикаТур» вправе осуществлять любые виды деятельности, направленные на достижение цели Общества и не запрещённые законодательством.
В соответствии с направлениями работы, организационная структура предприятия выглядит следующим образом (рис. 1):
Размещено на http://www.allbest.ru/
Размещено на http://www.allbest.ru/
Рис. 1. Организационная структура предприятии ООО «БалтикаТур»
Управление организацией осуществляет от имени Общества Генеральный директор. Рассмотрим его функции:
- действует от имени Общества, в том числе выступает от имени Общества в отношениях с любыми организациями и государственными органами по всем вопросам, связанным с деятельностью;
- определяет размер необходимых расходов;
- открывает счета и делает вклады в банках;
- дает указания и распоряжения работникам;
- определяет структуру и штаты;
- принимает на работу и увольняет сотрудников, применяет к ним меры поощрения и взыскания.
Директор подотчетен в своей деятельности Обществу.
Рассмотрим должностные обязанности некоторых сотрудников, а также требования к образованию и квалификации:
- Главный бухгалтер. Требования к образованию: высшее. Требования к квалификации (специальности): главный бухгалтер. В обязанности главного бухгалтера входит осуществление организации бухгалтерского учета хозяйственно-финансовой деятельности и контроля за экономным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов, сохранностью собственности предприятия, обеспечение законности, своевременности и правильности оформления документов, расчеты по заработной плате, правильное начисление и перечисление налогов и сборов в федеральный, региональный и местный бюджеты, страховых взносов в
государственные внебюджетные социальные фонды, платежей в банковские учреждения, погашение в установленные сроки задолженностей банкам по ссудам, а также отчисление средств на материальное стимулирование работников предприятия. Главный бухгалтер непосредственно подчиняется директору филиала. В подчинении у главного бухгалтера находятся работники бухгалтерии.
- Менеджер по маркетингу и рекламе. Требования к образованию: высшее. Требования к квалификации (специальности): дополнительная подготовка в области экономики и маркетинга. В обязанности менеджера по маркетингу и рекламе входит составление плана по рекламным кампаниям на 6 месяцев вперед и согласование его с директором ООО «БалтикаТур». Менеджер по маркетингу осуществляет креативную разработку идей для рекламных кампаний, планирует бюджеты рекламных кампаний, информирует персонал о проведении этих кампаний, их условиях, сроках, правилах проведения и ожидаемых результатах. Также он проводит размещение рекламных материалов и их оплату со стороны компании, осуществляет оценку эффективности проведенных рекламных мероприятий и отчитывается перед директором ООО «БалтикаТур». Линейное и функциональное подчинение менеджера по маркетингу и рекламе - директору ООО «БалтикаТур».
В организационной структуре ООО «БалтикаТур» присутствуют также должности менеджера по персоналу, на которого возлагается работа по комплектованию предприятия кадрами требуемых профессий, специальностей и квалификации в соответствии с целями, стратегией и профилем организации; помощника директора по безопасности, в обязанности которого входят обеспечение охраны и внутренней безопасности в организации, осуществление сбора и анализа информации о нарушении служебных инструкций и требований по предотвращению нанесения ущерба предприятию и его работникам; специалиста по контролю и учету, который осуществляет учет, контроль продукции, хранящейся на складе готовой продукции.
На данный момент в ООО «БалтикаТур» планируется нанять около 10 человек. Из них 6 человек - руководство, специалисты и офисный персонал, остальные являются работниками производства и обеспечивающих служб, к которым относятся шофера, работники обслуживающие транспорт, техники и т.д. В приложение 1 дается планирование з/платы сотрудников.
1.7 Характеристика персонала
С развитием ООО «БалтикаТур» будет расти потребность в рабочей силе и, в первую очередь, в работниках производства.
Наем новых работников будет происходить следующим образом:
По мере необходимости менеджер по персоналу в присутствии директора филиала проводит собеседование, на котором каждый человек, желающий работать в компании ООО «БалтикаТур», сначала делает себе презентацию, а потом отвечает на интересующие директора и менеджера вопросы, а также ищет различные решения поставленных перед ним проблем в игровых ситуациях. По результатам собеседования менеджер по персоналу выносит список с фамилиями тех людей, которые прошли первый этап по трудоустройству в фирме. Далее проходит стажировка с параллельным обучением. По окончании трехнедельного срока сдаются экзамены, по результатам которых происходит трудоустройство в ООО «БалтикаТур».
Что касается требований, предъявляемых к персоналу компании, то каждый работник ООО «БалтикаТур», помимо всего прочего, должен обладать высокой исполнительской и финансовой дисциплиной, должен быть аккуратен в заполнении отчетных и других документов, а также должен быть коммуникабелен и приветлив.
Для проверки профессиональных знаний работников компании будет проводиться периодическое тестирование, которое выявляет сильные и слабые стороны того или иного человека, его потенциал.
Что касается системы материального и морального стимулирования, применяемого ООО «БалтикаТур», то здесь нужно отметить следующее: материальное стимулирование будет касаться в основном сбытовых подразделений в виде дополнительных премий за хорошую работу.
В ООО «БалтикаТур» будет существовать карьерный рост: на новую или освободившуюся должность объявляется конкурс. Все желающие работники, имеют право подать заявку на вакантное место, а затем пройти собеседование, по результатам которого происходит назначение на данную должность.
1.8 Применение капитала
Успешная деятельность любого предприятия во многом зависит не только от управляющего компанией, но и от персонала, а для того, чтобы он хорошо работал, необходимо подумать о хорошем оснащении помещения.
Помещение будет разделено на 2 комнаты: в одной комнате будут находиться руководители, а в другой рабочий персонал.
Для работы предприятию необходимо: прежде всего помещение с уже сделанным ремонтом. Аренда помещения (в которую уже входит оплата коммунальных услуг), которая будет осуществляться за каждые 3 месяца, то есть в 4 платежа, канцелярские принадлежности, офисная мебель, оргтехника, коммунальные услуги. Оплата коммунальных услуг будет входить в стоимость аренды.
Аренда помещения в центре Санкт-Петербурга составляет 12 000 руб. за 1 кв.м. в год, фирме потребуется помещение в 30 кв.м. Таким образом за 3 месяца на аренду будет уходить ( (12000 * 30) ) / 12 * 3 =100000руб. А в год на аренду 400 000 руб. За коммунальные платежи будет осуществляться оплата в размере 3000 руб.в мес., таким образом в год на оплату будет уходить 3000 * 12 = 36 000 руб.
Также необходимо подключение телефонных аппаратов (междугородняя и международная связь) - 4000 руб. в месяц (в год 48000 руб.), выделенной Интернет - линии - 5000 руб.в месяц (в год 60000 руб.), канцелярские принадлежности - 2800 руб. в месяц ( в год 33 600 рублей).
Итого за год на оплату будет уходить 48000+60000= 108 000 руб.
Первоначальные затраты на оснащение предприятия показаны в таблице 1:
Первоначальные затраты на оснащение предприятия Таблица 1
Наименование |
Количество |
Затраты на единицу |
Затраты, в руб. |
|
1. Компьютер |
1 |
15000 |
15000 |
|
2. Принтер |
2 |
1600 |
3200 |
|
3. Факс |
1 |
2300 |
2300 |
|
4. Ксерокс |
1 |
1100 |
1100 |
|
5. Шкаф |
1 |
4000 |
4000 |
|
6. Стол |
4 |
3000 |
12000 |
|
7. Стулья |
8 |
450 |
3600 |
|
8. Тумбочка |
4 |
600 |
2400 |
|
9. Диван |
1 |
6000 |
6000 |
|
10. Стеллаж |
1 |
1500 |
1500 |
|
11. Сейф |
1 |
3000 |
3000 |
|
12. Кресла |
2 |
2600 |
5200 |
|
13. Телефон |
2 |
350 |
700 |
|
ИТОГО: |
60000 |
Оргтехника - 22300 руб., мебель - 33700 руб.
Таким образом, объём первоначальных капитальных вложений на оснащение предприятия 60 000 руб.
Начисление амортизации:
В соответствии с Налоговым кодексом РФ, начисление амортизации осуществляется на основные средства со сроком полезного использования более 12 месяцев и со стоимостью более 10 000 рублей. Таким образом, в данном бизнес-плане амортизация будет начисляться только на компьютер:
?амортизационных отчислений за год: 15 000 / 2,6 = 5600 руб.
?амортизационных отчислений за мес.: 5600/ 12 = 467 руб.
Годовая норма амортизации: (3000/ 15 000) * 100% = 20%.
Таким образом на амортизацию будет отчисляться 5600 руб.в год..
1.9 Резюме
Таким образом, основными направлениями деятельности ООО «БалтикаТур» является оказание туристических услуг, прием и обслуживание туристов, оказание экскурсионных, культурно-зрелищных, спортивно-оздоровительных и других услуг.
Рынок туризма Санкт-Петербурга еще не до конца укомплектован и есть потенциал для дальнейшего развития.
По нашим данным видно, что «БалтикаТур» - вполне реальный проект, с помощью которого многочисленные туристы смогут вполне насладиться высоким сервисным обслуживанием, при этом около 30 человек будут обеспечены работой.
Персонал туристической фирмы будет укомплектован высококвалифицированными специалистами. Эта туристическая фирма будет иметь высокий спрос на свой предлагаемый продукт.
2. Финансовое планирование
2.1 Источники и назначения финансирования
Результаты прогнозирования реализации данного бизнес - проекта представлены в финансовом плане, который состоит из следующих документов:
1. Прогнозируемое движение денежных средств (приложение 2).
2. Прогнозируемый отчет о прибылях и убытках (приложение 3).
Источниками финансирования будут финансовые вложения учредителей компании (30%), а также банковский кредит, взятый организацией на 3 года (70%).
Проект планируется осуществить с 1 января 2009 года.
2.2 Потребность в основных средствах
Основными средствами является все необходимое оборудование, материально-технические средства, используемые фирмой для организации своей деятельности.
В соответствии с российским законодательством, а также с учетом предлагаемого изменения в расчетах использовались следующие ставки налогов:
- налог на прибыль организаций - 24%
- налог на добавленную стоимость - 18%
- транспортный налог - 7% и 10%
- налог на имущество - 2,2%
- единый социальный налог - 26%, в том числе
-в Федеральный бюджет - 20%
-в Фонд социального страхования Российской Федерации - 2,3%
-в Фонд обязательного медицинского страхования - 0,8%
-в Территориальный фонд обязательного медстрахования - 20%.
В соответствии с действующей схемой реализации инвестиционного проекта в представленном бизнес-плане следующие издержки:
Постоянные издержки:
ь заработная плата персоналу - 54 тыс. руб. ежемесячно.
ь начисления на заработную плату. За 2009 год взносы составят 26% от заработной платы, т.е. 26%*54 000= 14 040 руб. ежемесячно, в т. ч.:
ь взносы в Федеральный бюджет составляют 20% от заработной платы, т.е. 20%*54 000 = 10 800 руб.
ь взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации составляет 2,3% от заработной платы, т. е. 2,3%*54 000 = 1242 руб.
ь взносы в Фонд обязательного медицинского страхования составляет 0,8% от заработной платы, т. е. 0,8%*54 000 = 432 руб.
ь взносы в Территориальный фонд медицинского страхования составляет 2% от заработной платы, т. е. 2%*54 000 = 1 080 руб.
ь -страховые взносы составляют 27 594 руб.
ь Арендная плата: 100 000 руб.
Итого: Сумма постоянных издержек 181 594 руб.
Переменные издержки:
ь Амортизация основных фондов 20% от стоимости оборудования 5600 руб.
ь коммунальные услуги - 10 000 руб.
ь Плата за услуги связи:
городская связь 180 руб.*12 = 2160 руб.
междугородная связь, выход в Интернет - 7200 руб.
ь затраты на рекламу составят 18,6 тыс. руб.
ь прочие расходы составят 30 тыс. руб.
Также в первый год работы было приобретено оргтехника, мебель на сумму 60 тыс. руб.
Расходы на регистрацию и оформление лицензии на оказание услуг составили 20,0 тыс. руб.
Итого: Сумма переменных издержек - 153 560руб.
Итого: сумма всех затрат составит 415 154 руб.
2.3 Прогноз объемов и реализации товаров и услуг
Средняя цена одного путешествия (7 ней 8 ночей): 620$
1. Реализация за год 300 туров по цене 620$, итого наша выручка составит: 300*620 = 186 000$ в год (25 путевок в месяц).
2. Процент туроператора - 30% = 55 800$ в год
3. Возьмем на 01.01.2009г. 1 доллар США = 28,0 руб.:
186 000$*28,0 = 1 562 400руб (реализация без налогов).
Реализация без НДС = 1 562 400/118%*100% = 1 324 067руб.
Точка безубыточности = Постоянные издержки / (1 - (Переменные издержки / Выручка (после расчетов с туроператором)))
График безубыточности представлен в Приложении 4.
Точка безубыточности = 181594 / (1-153560/ 1324067) = 205 417 руб.
2.4 Планирование финансовых результатов деятельности
Наша годовая прибыль = 1 324 067 - 415 154 = 908913 руб.
ь налог на имущество: 60000/100%*2,2%=1320 руб.
ь налогооблагаемая база для налога на прибыль:
908913- 1320 = 907593 руб.
ь налог на прибыль: 907593 /100%*24% = 217 822,32 руб.
ь чистая прибыль: 907593-217822,32 = 689 770,7 руб.
Рентабельность: 689770,7 /1 324 067*100% = 52 %
Все данные расчеты проводятся без учета кредитных сумм и выплат по кредиту, взятых предприятием для открытия и организации фирмы.
Полный анализ (по месяцам) движения денежных средств и отчет по прибылям и убытка приведен в приложения 2 и 3.
2.5 Планирование движения денежных средств
Срок окупаемости проекта = Объём первоначальных инвестиций /
( Чистая прибыль + Амортизация).
СО = 415154 / (1 324 067+5 600) = 415154 / 329667= 0.3
Чтобы узнать срок окупаемости в месяцах нужно:
0.3 * 12 месяцев = 3,6
Таким образом, получается, что данный проект окупится за 3,6 месяца.
Из анализа движения денежных средств, видно, что рентабельность фирмы в первый год уже выше единицы, то есть, фирма уже окупит себя частично (не считая оплаты по кредиту). Из-за выплат по кредиту же, первый год фирма будет работать на выплату по заемным средствам. Далее должен пойти рост прибыльности, организация стабилизирует свое финансовое состояние и будет получать прибыль.
2.6 Анализ отклонения от плановой системы
С помощью данного анализа можно контролировать деятельность предприятия. Для этого необходимо сверить плановые показатели с фактическими результатами и получить необходимый материал для анализа текущего состояния дел на предприятии.
Данный вид анализа эффективнее провести через первые полгода работы организации.
2.7 Резюме
Таким образом, проделанная работа показала, что ООО «БалтикаТур» не только выживет, но и будет очень эффективно функционировать с постоянно увеличивающейся прибылью.
Проект оценивается как очень рентабельный.
Приложения:
Приложение 1
Потребности в заработной плате персонала:
№ |
Должность |
Кол-вомест |
Оклад,Руб. |
НачислениеЗ./п. руб. /год |
|
1 |
Директор фирмы |
1 |
17000 |
4420 |
|
2 |
Главный бухгалтер |
1 |
8000 |
2080 |
|
3 |
Менеджер по персоналу |
1 |
5000 |
1300 |
|
4 |
Менеджер отдела рекламы и паблик рилейшн |
1 |
6000 |
1560 |
|
5 |
Менеджер по организации приема и отправки клиентов |
2 |
16000 |
4160 |
|
6 |
Обслуживающий персонал |
2 |
8000 |
2080 |
|
Итого: |
54000 |
14040 |
туристический агентство управление конкурентный
Всего начислений, месяц: 68040 руб.
Приложение 2
Прогнозируемое движение денежных средств (тыс. руб.)
Наименование статьи |
Январь |
Февраль |
Март |
Апрель |
Май |
Июнь |
Июль |
Август |
Сентябрь |
Октябрь |
Ноябрь |
Декабрь |
|
Вклады учредителей и уставной капитал |
30000 |
10000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Привлеченные кредитные средства |
100000 |
20000 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Поступление от реализации |
130200 |
130200 |
130200 |
130200 |
130200 |
130200 |
130200 |
130200 |
130200 |
130200 |
130200 |
||
Всего поступлений |
130000 |
160200 |
135200 |
135200 |
135200 |
135200 |
130200 |
130200 |
130200 |
130200 |
130200 |
130200 |
|
Мебель, оргтехника, канцтовары |
60000 |
- |
- |
1000 |
- |
- |
1000 |
- |
- |
1000 |
- |
- |
|
Расходы по организации, фин.обеспечение |
20000 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Аренда помещения, комм. платежи, связь |
9113 |
9113 |
9113 |
9113 |
9113 |
9113 |
9113 |
9113 |
9113 |
9113 |
9113 |
9113 |
|
Затраты на рекламу |
5000 |
5000 |
860 |
860 |
860 |
860 |
860 |
860 |
860 |
860 |
860 |
860 |
|
Зарплата и отчисления |
5670 |
5670 |
5670 |
5670 |
5670 |
5670 |
5670 |
5670 |
5670 |
5670 |
5670 |
5670 |
|
Командировочные расходы |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Выплата основной суммы по кредиту |
- |
- |
10000 |
10000 |
10000 |
10000 |
10000 |
10000 |
10000 |
10000 |
10000 |
10000 |
|
% по кредиту |
- |
- |
2940 |
2940 |
2940 |
2940 |
2940 |
2940 |
2940 |
2940 |
2940 |
2940 |
|
Налоги |
23400 |
28836 |
24336 |
24336 |
24336 |
24336 |
23436 |
23436 |
23436 |
23436 |
23436 |
23436 |
|
Другие расходы |
2500 |
2500 |
2500 |
2500 |
2500 |
2500 |
2500 |
2500 |
2500 |
2500 |
2500 |
2500 |
|
Всего расходы |
125683 |
51119 |
55419 |
56419 |
55419 |
55419 |
55519 |
54519 |
54519 |
55519 |
54519 |
54519 |
|
Финансовый результат |
4317 |
109081 |
79781 |
78781 |
79781 |
79781 |
74681 |
75681 |
75681 |
74681 |
75681 |
75681 |
Приложение 3
Прогнозируемый отчет о прибылях и убытках (тыс. руб.)
Наименование статьи |
Январь |
Февраль |
Март |
Апрель |
Май |
Июнь |
Июль |
Август |
Сентябрь |
Октябрь |
Ноябрь |
Декабрь |
|
Всего поступлений |
130000 |
160200 |
135200 |
135200 |
135200 |
135200 |
130200 |
130200 |
130200 |
130200 |
130200 |
130200 |
|
Всего расходов |
125683 |
51119 |
55419 |
56419 |
55419 |
55419 |
55519 |
54519 |
54519 |
55519 |
54519 |
54519 |
|
Финансовый результат |
4317 |
109081 |
79781 |
78781 |
79781 |
79781 |
74681 |
75681 |
75681 |
74681 |
75681 |
75681 |
|
Прибыль до уплаты налога нарастающим итогом |
4317 |
113397 |
193178 |
271959 |
351739 |
431520 |
506201 |
581881 |
657562 |
732243 |
807923 |
883604 |
|
Налог на прибыль (24%) |
1036 |
27215 |
46363 |
65270 |
84417 |
103565 |
121488 |
139652 |
157815 |
175738 |
193902 |
212065 |
|
Чистая прибыль нарастающим итогом |
3281 |
86182 |
146815 |
206689 |
267322 |
327955 |
384713 |
442230 |
499747 |
556504 |
614022 |
671539 |
Приложение 4
График безубыточности:
Ряд 1: Условно-постоянные издержки.
Ряд 2: Условно-переменные издержки.
Ряд 3: Прибыль.
ППЗ - Постоянно-переменные издержки.
Точка безубыточности = Постоянные издержки / (1 - (Переменные издержки / Выручка (после расчетов с туроператором)))
Точка безубыточности = 181594 / (1-153560/ 1324067) = 205 417 руб.
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Организационно-технологическая характеристика туристического предприятия ООО "А Стиль". Анализ клиентуры фирмы, описание направлений деятельности и оценка услуг туристического агентства. Экономические показатели и совершенствование деятельности турфирмы.
отчет по практике [65,7 K], добавлен 10.02.2014Характеристика туристического агентства ООО "Совесть" и предоставляемых им услуг. Анализ его конкурентов, рекламной деятельности. Дивизиональная структура компании, её преимущества и недостатки. Затраты, прибыль предприятия и срок окупаемости проекта.
бизнес-план [227,9 K], добавлен 21.11.2010Актуальность проблемы разработки ценовой стратегии в деятельности туристских фирм. Стратегическое маркетинговое планирование ОДО "Лентяй". Партнеры и контактные аудитории. Структура турпродукта по номенклатуре и по ассортименту. Ценовая политика фирмы.
курсовая работа [411,6 K], добавлен 02.02.2013Общая характеристика туристического агентства. Анализ деятельности туристического агентства "Магия путешествий" и пути его совершенствования. Трудовая этика и мотивирование. Анализ причин динамики персонала предприятия. Способы подбора персонала.
курсовая работа [69,8 K], добавлен 14.04.2014Структура бизнес-плана и степень его детализации. Состояние туризма в России. Особенности бизнес-планирования объектов туристской деятельности. Планирование деятельности туристического агентства "Белые ночи": производственный и финансовый планы.
дипломная работа [354,8 K], добавлен 24.09.2010Пути создания туристического агентства "Relax". Характеристика, планируемый объем и структура предоставляемых услуг. Анализ украинского туристического рынка. Разработка конкретных мероприятий, связанных с реализацией бизнес-плана инвестиционного проекта.
бизнес-план [64,4 K], добавлен 08.09.2010Организационная структура агентства "Спорт Тур" и действующей в нем системы управления. Основные направления деятельности организации. Анализ технологий, методов и способов формирования конкурентоспособных национальных пакетов туристических услуг.
отчет по практике [91,7 K], добавлен 09.04.2014Обзор рынка индустрии туризма на современном этапе. Анализ производства и реализации продукции туристического агентства "Циклон", основные показатели деятельности, организационная структура управления. Анализ качества оказания услуг в сети офисов сети.
дипломная работа [750,8 K], добавлен 10.06.2011Организационная структура турагентство "Круиз". Маркетинговая деятельности фирмы. Рекламная деятельность туристического предприятия. Показатели качества и эффективности труда. Простота и доступность организации мест отдыха. Цель информативной рекламы.
отчет по практике [43,2 K], добавлен 19.04.2015Содержание и цели применения PR-деятельности. Организация рекламных поездок. Проведение PR-кампаний и PR-акций в сфере туризма. Особенности пресс-релиза, бэкграундера, пресс-кита. Роль PR-мероприятий в продвижении услуг туристического агентства "Глобус".
курсовая работа [34,2 K], добавлен 20.11.2014