1

Бизнес-план АО “Байтерек”

проекта организации в г. Астана

досугового центра с комплексом услуг

Астана 2010 г.

Содержание

РЕЗЮМЕ

1. ОСНОВНАЯ ИНФОРМАЦИЯ О АО “Байтерек”

2. ОПИСАНИЕ ПРОЕКТА

2.1 ЦЕЛЬ ПРОЕКТА

2.2 СОСТОЯНИЕ ДЕЛ ПО РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА

2.3 ЗАИНТЕРЕСОВАННЫЕ СТОРОНЫ

3 ОПИСАНИЕ УСЛУГ

3.1 ТЕХНИЧЕСКИЕ ПРЕИМУЩЕСТВА ОБОРУДОВАНИЯ И МЕСТОРАСПОЛОЖЕНИЯ ПРОЕКТА

3.2 ПЛАНИРУЕМАЯ ПОЗИЦИЯ РАССМАТРИВАЕМЫХ УСЛУГ НА РЫНКЕ, ИХ КОНКУРЕНТНЫЕ ПРЕИМУЩЕСТВА ПО СРАВНЕНИЮ С СУЩЕСТВУЮЩИМИ АНАЛОГАМИ

3.3 ТЕХНИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ПРОЕКТА

3.4 ПОТРЕБНОСТЬ В СЫРЬЕ, МАТЕРИАЛАХ И ЭНЕРГОНОСИТЕЛЯХ ДЛЯ ОКАЗАНИЯ ВСЕГО КОМПЛЕКСА ПЛАНИРУЕМЫХ УСЛУГ

4 ОЦЕНКА КОНЬЮНКТУРЫ СУЩЕСТВУЮЩЕГО РЫНКА. АНАЛИЗ КОНКУРЕНТОВ

4.1 ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА СИТУАЦИИ В СФЕРЕ ОКАЗАНИЯ УСЛУГ, ИМЕЮЩИХ СОЦИАЛЬНО-КУЛЬТУРНУЮ НАПРАВЛЕННОСТЬ

4.2 ОЦЕНКА СУЩЕСТВУЮЩЕГО РЫНКА И ХАРАКТЕРИСТИКА КОНКУРЕНТОВ ПО ВИДАМ УСЛУГ

4.2.1 Характеристика и анализ существующих конкурентов на рынке гостиничного бизнеса

4.2.2 Характеристика и анализ существующих конкурентов на рынке ресторанного бизнеса

4.2.3 Характеристика и анализ существующих конкурентов на рынке услуг, носящих массовый развлекательный характер

4.2.5 Характеристика прочих конкурентов

5 ОСНОВНЫЕ ПОТРЕБИТЕЛИ И ХАРАКТЕРИСТИКА СБЫТОВОЙ ПОЛИТИКИ

5.1 ОСНОВНЫЕ ПОТРЕБИТЕЛИ УСЛУГ И ИХ ХАРАКТЕРИСТИКА

5.2 МЕТОДЫ ПРОДВИЖЕНИЯ ПРЕДЛАГАЕМЫХ УСЛУГ НА РЫНОК

6. ЦЕНООБРАЗОВАНИЕ

6.1 СЕБЕСТОИМОСТЬ УСЛУГ И ЕЕ СОСТАВЛЯЮЩИЕ

6.2 ФОРМИРОВАНИЕ ЦЕНЫ НА УСЛУГИ. ОЦЕНКА КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ УСЛУГ ПО ЦЕНЕ

6.3 ТЕНДЕНЦИИ ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ

7 ПОСТАВЩИКИ

8 ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

8.1 СТРУКТУРА УПРАВЛЕНИЯ И ПЕРСОНАЛ

8.2 ПЛАНИРОВАНИЕ ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫХ И ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫХ РАСХОДОВ

9. РАБОЧИЙ ГРАФИК РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА

10. ПЛАНИРУЕМЫЕ ОБЪЕМЫ СБЫТА

11. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ПРОЕКТА

11.1 ДОХОДЫ

11.2 ТЕКУЩИЕ (ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ) ЗАТРАТЫ

11.3 ИНВЕСТИЦИОННЫЕ ЗАТРАТЫ

11.4 ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ

11.5 ХАРАКТЕРИСТИКА ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ

11.6 ХАРАКТЕРИСТИКА ФИНАНСОВОЙ СОСТОЯТЕЛЬНОСТИ ПРОЕКТА

11.7 АНАЛИЗ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПРОЕКТА К ИЗМЕНЕНИЮ ИСХОДНЫХ ПАРАМЕТРОВ

РЕЗЮМЕ

АО “Байтерек” с 2000 года осуществляет деятельность по развитию различных направлений в сфере оказания услуг населению и предприятиям г. Астаны.

В текущем году, учитывая сложившиеся тенденции развития рынка услуг социального-культурного характера, АО “Байтерек” принято решение о создании в г.Астане досугового центра с целью организации досуга населения и гостей города, а также проведения культурно-массовых мероприятий на коммерческой основе.

Для обеспечения разнообразного досуга населения и гостей города на самом высоком уровне проектом предусматривается создание единого комплекса услуг, включающего:

гостиничный комплекс VIP-класса на 50 мест,

сеть точек питания, включая мини-бары и ресторан на 210 посадочных мест,

боулинг (6 дорожек),

кинотеатр на 200 посадочных мест,

комплекс саун, помещение с тренажерами.

Создание досугового центра планируется осуществить на базе реконструкции недостроенного здания, расположенного в центре г.Астаны и являющегося собственностью АО “Байтерек”. Стоимость указанного здания на сегодняшний день составляет 31259365 тенге.

По оценке специалистов АО “Байтерек”, оптимальным по соотношению цены и качества оборудованием для оказания данного вида услуг является оборудование, поставляемое фирмой "AC-AC-BAU-und Handels Gesmbh" (Австрия).

Приобретение необходимого оборудования и проведение проектных и строительно-монтажных работ фирмой "AC-AC-BAU-und Handels Gesmbh" предполагает получение долгосрочного кредита в размере 5 миллионов долларов США на срок до 6 лет. При этом рассматривались следующие условия кредитования: погашение кредита - равными полугодовыми платежами в течении 4 лет, начиная со 2-го года после пуска проекта в эксплуатацию; процентная ставка - 12% годовых с полугодовым периодом начисления и выплаты процентов; отсрочка выплаты процентов (льготный период) - 1 год; оплата страховки - разовый единовременный платеж в размере 1% от суммы кредита.

Общая стоимость проекта на сегодняшний день оценивается на уровне 6,3 млн. долларов США без учета стоимости существующего здания.

Экономическая эффективность данного проекта достаточно высока и представлена следующими основными показателями:

простой срок окупаемости проекта без учета времени строительства составляет около 3,8 года;

дисконтированный срок окупаемости проекта при реальной ставке сравнения 10% годовых составляет около 6 лет с начала реализации проекта, что значительно ниже периода жизни самого проекта;

внутренняя реальная норма доходности, без учета инфляции, составляет 22% годовых, значительно превышает используемую ставку сравнения и определяет максимальную номинальную “банковскую” ставку кредита, погашаемого в пределах срока жизни проекта (при отсутствии собственного капитала) на уровне 39% годовых (при уровне инфляции 14% годовых);

чистая текущая стоимость проекта при горизонте планирования 11 лет и реальной ставке сравнения 10% годовых положительна, а ее величина около 550 000 тыс тнг. показывает значительную устойчивость проекта к возможному колебанию ценового фактора, как стоимости инвестиций, так и реализуемой продукции.

Указанные показатели экономической эффективности определены исключительно для будущих инвестиций без учета существующих на сегодняшний день незавершенных капитальных вложений на базе которых планируется осуществление данного проекта.

При заложенном в расчетах уровне доходов и затрат проект является эффективным и финансово состоятельным.

Таким образом, приведенные результаты финансово-экономической оценки данного инвестиционного проекта свидетельствуют о высокой степени его привлекательности с точки зрения потенциальных инвесторов и целесообразности дальнейшей реализации на АО “Байтерек”.

1. ОСНОВНАЯ ИНФОРМАЦИЯ О АО “Байтерек”

ИСТОРИЯ СОЗДАНИЯ И ОБЛАСТЬ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

АО “Байтерек” создано в 1999 году как официальный региональный дилер по сбыту металлопроката на территории Республике Казахстан.

Уставный капитал общества на 1 марта 2009 года составляет 345 млн. тенге.

Юридический адрес АО “Байтерек”: г.Астана, ул.Вокзальная, 122.

Фамилия, имя, отчество руководителя организации:

Назымбеков Нуржан Нурланович

Основное направление деятельности АО “Байтерек” - поставки металлопроката в различные регионы РК. Основными потребителями металлопродукции, поставляемой, ООО “Байтерек” являются:

"Нефтеперерабатывающий завод" (Павлодарская область),

АО "Норма-плюс" (Шымкентская область),

"Транском" (Атырауская область),

"Нержсталь" (Кызылординская область),

"Завод металлоконструкций" (Карагандинская область).

За период деятельности АО “Байтерек” в этом направлении оборот фирмы составил более 978 млн. тнг., а прибыль от реализации около 11,6 млн. тнг.

Объем инвестиций АО “Байтерек” за счет собственных средств в 2008 году составил около 155 млн. тнг.

По состоянию на 1 марта 2009 года АО “Байтерек” не имеет задолженностей по платежам в бюджеты всех уровней и внебюджетные фонды.

В целом, состояние АО “Байтерек” на 1 марта 2009 года можно характеризовать как ликвидное, прибыльное, финансово устойчивое.

2. ОПИСАНИЕ ПРОЕКТА

2.1 ЦЕЛЬ ПРОЕКТА

Целью проекта является создание в г.Астане досугового центра с комплексом услуг для организации досуга населения и гостей города, а также проведения культурно-массовых мероприятий на коммерческой основе.

Для обеспечения разнообразного досуга населения и гостей города на самом высоком уровне проектом предусматривается создание единого комплекса услуг, включающего:

гостиничный комплекс VIP-класса на 50 мест,

сеть точек питания, включая мини-бары и ресторан на 210 посадочных мест,

боулинг (6 дорожек),

кинотеатр на 200 посадочных мест,

комплекс саун, помещение с тренажерами.

2.2 СОСТОЯНИЕ ДЕЛ ПО РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА

На сегодняшний день АО “Байтерек” является полноправным собственником указанного здания, на базе которого планируется реализации рассматриваемого проекта. Копии документов, подтверждающих право собственности АО “Байтерек” на данный объект имеются.

К настоящему моменту АО “Байтерек” получено и рассмотрено технико-коммерческое предложение от фирмы "AC-AC-BAU-und Handels Gesmbh" (Австрия), которая является одной из ведущих мировых компаний в области изготовления и поставок оборудования для данного вида услуг, а также, осуществления проектных и строительно-монтажных работ для подобного вида проектов.

В результате проведенных переговоров между АО “Байтерек” и фирмой "AC-AC-BAU-und Handels Gesmbh" было принято решение о продолжении сотрудничества.

Кроме того, к настоящему моменту проведена предварительная работа по определению схемы финансирования проекта, в результате чего была достигнута принципиальная договоренность между АО “Байтерек”, компанией "AC-AC-BAU-und Handels Gesmbh" и банком Raiffeizen Zentralbank Oesterreich AG (Австрия) о возможности финансирования проекта через указанную кредитно-финансовую организацию на определенных условиях. Копия письма подтверждающего данное соглашение имеется.

2.3 ЗАИНТЕРЕСОВАННЫЕ СТОРОНЫ

Кроме фирмы "AC-AC-BAU-und Handels Gesmbh", являющейся на сегодняшний день генеральным партнером АО “Байтерек” в рамках работы над данным проектом имеется, также, заинтересованность ряда местных организаций, осуществляющих свою деятельность на данном рынке услуг.

В частности, были проведены предварительные переговоры с руководителями и специалистами таких фирм, как отель "Европа" и астанинский "Дом кино", от которых были получены предложения о сотрудничестве в рамках оказания консультационных услуг при реализации проекта.

3. ОПИСАНИЕ УСЛУГ

Создание досугового центра позволит АО “Байтерек” в короткие сроки организовать единый комплекс взаимосвязанных услуг.

Высокий уровень качества указанных видов услуг будет обеспечиваться двумя основными факторами:

техническими преимуществами оборудования, поставляемого фирмой "AC-AC-BAU-und Handels Gesmbh", а также, высоким уровнем проектных и строительно-монтажных работ, осуществляемых с участием этой компании;

имеющимся опытом работы на данном рынке специалистов заинтересованных сторон (отель "Европа", астанинский "Дом кино").

3.1 ТЕХНИЧЕСКИЕ ПРЕИМУЩЕСТВА ОБОРУДОВАНИЯ И МЕСТОРАСПОЛОЖЕНИЯ ПРОЕКТА

Основные технические преимущества оборудования, необходимого для осуществления планируемых услуг в полном объеме и в соответствии с требуемым уровнем качества, заключаются в принципах реализации проекта "под ключ":

поставка всего оборудования, необходимого для рассматриваемого комплекса будет осуществляться генеральным подрядчиком, что обеспечит одинаково высокий уровень качества каждого вида оборудования по каждому виду услуг, а также, наиболее оптимальное сочетание различных видов оборудования в плане как технологической, так и эстетической совместимости;

проектирование комплекса и монтаж оборудования в полном объеме будет также осуществляться генеральным подрядчиком, что обеспечит единство и преемственность каждого этапа проекта на протяжении всего процесса его реализации.

Выбор указанного месторасположения комплекса также имеет ряд существенных преимуществ:

наличие существующего трехэтажного здания;

часть города, в которой планируется создание досугового комплекса является культурным и деловым центром г.Астаны;

прекрасная связь с городской системой транспортных коммуникаций, благодаря чему до комплекса без труда можно добраться практически из любой части города.

Любое другое размещение досугового центра в пределах города Астаны не будет иметь очевидных преимуществ по перечисленным параметрам перед рассмотренным вариантом месторасположения.

3.2 ПЛАНИРУЕМАЯ ПОЗИЦИЯ РАССМАТРИВАЕМЫХ УСЛУГ НА РЫНКЕ, ИХ КОНКУРЕНТНЫЕ ПРЕИМУЩЕСТВА ПО СРАВНЕНИЮ С СУЩЕСТВУЮЩИМИ АНАЛОГАМИ

Организация в г.Астане досугового центра подобного уровня позволит обеспечить высокие потребительские качества всех видов предлагаемых услуг:

гостиничный комплекс категории 4**** на 50 номеров типа "люкс". Площадь каждого номера не менее 30 м². В соответствии с требуемым высоким уровнем комфортности все номера будут оснащены душевыми кабинами (либо ванными комнатами), кабельным телевидением (не менее 20 каналов), телефоном, минибаром и прочими видами необходимых удобств;

сеть точек питания, включающая мини-бары и ресторан на 210 посадочных мест с уровнем обслуживания, не уступающим лучшим ресторанам и барам г.Астаны. Комплекс ресторана будет включать в себя 70 посадочных мест, расположенных в общем зале, и 40 мест, расположенных в отдельных кабинах по 10 мест каждая. Сеть баров (общим количеством мест до 40) планируется организовать в непосредственной близости от прочих видов услуг;

комплекс боулинга, состоящий из 6 дорожек, отвечающий требуемым стандартам;

кинотеатр на 200 посадочных мест, соответствующий сертификационным требованиям для данного вида услуг и обеспечивающий прокат фильмов в стандарте DVD при звуковом сопровождении в стандарте Dolby Digital;

комплекс саун, общего пользования, включающий финскую и турецкую бани, оснащенный бассейном и помещением с тренажерами;

торговый комплекс общей площадью 200 м².

На основании вышеперечисленного можно выделить следующие основные конкурентные преимущества данного досугового центра:

объединение всех услуг в единый комплекс,

организация ряда услуг, не имеющих аналогов в пределах г.Астана,

повышенный уровень обслуживания по сравнению с существующими конкурентами в рамках всего комплекса предлагаемых услуг,

удобное месторасположение досугового центра,

наличие развитой инфраструктуры.

3.3 ТЕХНИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ПРОЕКТА

В соответствии с проектом создание досугового центра планируется осуществить на базе реконструкции существующего строительного объекта, представляющего собой недостроенное здание в центральной части г.Астана.

Указанный объект состоит из подвала и трех надземных этажей, общая площадь которых на сегодняшний день составляет около 4043 м², а объем здания равен 15726 м³.

Согласно предварительному проекту на данном объекте планируется проведение строительно-монтажных работ, включая работы по достройке четвертого этажа. При этом этажи со 2-го по 4-й по причине высоты кинозала и помещения казино частично пересекаются. Общая площадь объекта после реконструкции составит около 5900 м², а объем по наружному обмеру - около 21700 м³. При составлении проекта были максимально учтены размеры существующего строения, его стены и лестничные клетки.

Подвальные помещения (цокольный этаж) планируется оснастить оборудованием для игры в боулинг, а также для комплекса саун с тренажерами. Здесь же планируется расположить прачечную и помещения персонала.

На первом этаже планируется разместить торговый комплекс и комплекс ресторана.

На втором этаже, с учетом его высоты, предвидены галереи для кинотеатра, а также офисы и служебные помещения.

Следующие два этажа отведены под гостиницу и служебные помещения.

Открытость общих коридоров и холлов будет подчеркивать прозрачность помещений и качество их внутренней отделки.

Снабжение комплекса необходимыми энергетическими ресурсами будет осуществляться от общегородских сетей.

3.4 ПОТРЕБНОСТЬ В СЫРЬЕ, МАТЕРИАЛАХ И ЭНЕРГОНОСИТЕЛЯХ ДЛЯ ОКАЗАНИЯ ВСЕГО КОМПЛЕКСА ПЛАНИРУЕМЫХ УСЛУГ

Потребность в сырье и материалах, необходимых для реализации всего комплекса услуг, складывается из трех основных составляющих:

потребность в санитарно-гигиенических средствах одноразового применения, используемых клиентами гостиничного комплекса и представляющих собой ежедневно заменяемый гигиенический комплект, состоящий из мыла, шампуня, шапочки для душа и т.д.;

потребность в продуктах питания, используемых для приготовления пищи в комплексе ресторана;

потребность в прочем хозяйственном инвентаре для всего комплекса услуг.

При определении потребности в санитарно-гигиенических средствах одноразового применения учитывалась планируемая загрузка гостиницы, составляющая в среднем 90% от общего номерного фонда или 9720 койка-дней в год.

При определении потребности в продуктах питания учитывалась планируемая посещаемость ресторана, составляющая в среднем 90 человек в день, а также, средняя стоимость одного посещения (около 1750 тнг. без НДС) и процент ресторанной наценки (150%).

Расчет прямых затрат по таким статьям, как санитарно-гигиенических средства одноразового применения и продукты питания, представлен в таблице 1.

Таблица 1. САНИТАРНО - ГИГИЕНИЧЕСКИХ СРЕДСТВА ОДНОРАЗОВОГО ПРИМЕНЕНИЯ И ПРОДУКТЫ ПИТАНИЯ

Наименование потребляемого материала, единица измерения	Цена за единицу потребляемого материала без НДС, тнг.	Расход на единицу услуг	Количество предоста-вляемых услуг в год, ед. изм.	Общая стоимость потребляемого материала в год, тыс. тнг.
Санитарно-гигиенические средства одноразового применения, комплект	250	1	9 720 койка-дней	2430
Продукты питания, расход на человека	700	1	32 400 человеко-мест	22680

Расчет осуществлен для объема оказанных услуг соответствующего 100% от планируемого уровня.

При определении потребности в прочем хозяйственном инвентаре для всего комплекса учитывалась специфика оказываемых услуг и технология их предоставления. В составе прочего хозяйственного инвентаря рассматривались следующие основные позиции:

постельное белье со сроком службы до 1 года для гостиницы (представляет собой спальный комплект, состоящий из простыни, пододеяльника и наволочки),

постельное белье со сроком службы до 5 лет для гостиницы (представляет собой спальный комплект, состоящий из подушки, одеяла и покрывала),

санитарно-гигиенические средства многоразового использования для гостиницы (представляют собой гигиенические комплекты, состоящие из 4-х полотенец),

столовое белье со сроком службы до 1 года для ресторана (представляет собой комплект, состоящий из набора скатертей и салфеток в расчете на один стол),

столовая посуда для ресторана (представляет собой необходимый набор столовых приборов и посуды).

Расчет общей потребности в прочем хозяйственном инвентаре по каждой позиции, кроме столовой посуды для ресторана, представлен в таблице 2.

Расчет общей потребности в прочем хозяйственном инвентаре для позиции "набор столовых приборов и посуды для ресторана", представлен в таблице 3.

При этом следует отметить, что по каждой из указанных позиций планируется приобретение предметов инвентаря профессионального уровня, предназначенных специально для оказания соответствующих услуг. Все предметы хозяйственного инвентаря планируется приобрести через иностранных поставщиков, в связи с чем расчет общей потребности по данной статье представлен в долларовом выражении.

Таблица 2 ПРОЧИЙ ХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ИНВЕНТАРЬ, КРОМЕ СТОЛОВОЙ ПОСУДЫ ДЛЯ РЕСТОРАНА

Наименование позиции	Потребность в инвентаре	Общее число мест/столов	Цена одного комплекта, без НДС, долл. США	Общая потребность в инвентаре, тыс. долл.
Постельное белье со сроком службы до 1 года для гостиницы	3 комплекта на место	30 мест	72,3	6,51
Постельное белье со сроком службы до 5 лет для гостиницы	2 комплекта на место	30 мест	332,7	19,96
Санитарно-гигиенические средства многоразового использования для гостиницы	4 комплекта на место	30 мест	48,8	5,86
Столовое белье со сроком службы до 1 года для ресторана	3 комплекта на стол	21 стол	66,7	4,20

Количество комплектов на одно место по каждой позиции хозяйственного инвентаря принято в соответствии с аналогичным показателем, используемым такими предприятиями, как отель "Европа" и ресторан "Пирамида".

Таблица 3 НАБОР СТОЛОВЫХ ПРИБОРОВ И ПОСУДЫ ДЛЯ РЕСТОРАНА

Наименование позиций	Кол-во на 210 мест	Двойной норматив	Цена без НДС, долл. США	Сумма, тыс. долл. США
1	2	3	4	5
ЧАШКИ 2510/16	210	420	3,69	0,812
БЛЮДЦЫ	210	420	3,69	0,812
ТАРЕЛКИ 16 СМ	210	420	4,22	0,928
ТАРЕЛКИ 21 СМ	210	420	4,06	0,893
ТАРЕЛКИ 24 СМ	210	420	4,25	0,935
СУПОВЫЕ ЧАШКИ 27СЛ	210	420	3,50	0,770
БЛЮДЦЫ	210	420	3,50	0,770
БЛЮДО ДЛЯ САЛАТА	210	420	2,50	0,550
САХАРНИЦА С КРЫШКОЙ	10	20	3,75	0,075
КРИНКА 15 СЛ	10	20	3,75	0,075
ПОДСТАВКА ДЛЯ ЯИЦ 13 СМ	10	20	3,25	0,065
БЛЮДО 14 СМ	10	20	19,00	0,380
БЛЮДО 17 СМ	10	20	19,00	0,380
БЛЮДО 20 СМ	10	20	19,00	0,380
ПЕПЕЛЬНИЦА	10	20	3,75	0,075
ПЕРЕЧНИЦА	10	20	3,25	0,065
СОЛОНКА	10	20	3,25	0,065
СТОЛОВЫЙ НОЖ	210	420	4,15	0,913
СТОЛОВАЯ ВИЛКА	210	420	4,15	0,913
СТОЛОВАЯ ЛОЖКА	210	420	4,15	0,913
ДЕСЕРТНЫЙ НОЖ	210	420	4,15	0,913
ДЕСЕРТНАЯ ВИЛКА	210	420	4,15	0,913
ДЕСЕРТНАЯ ЛОЖКА	210	420	4,15	0,913
ЛОЖКА КОФЕЙНАЯ	210	420	4,00	0,880
ЧАЙНАЯ ЛОЖКА	210	420	4,00	0,880
ВИЛКА ДЛЯ РЫБЫ	210	420	4,00	0,880
НОЖ ДЛЯ РЫБЫ	210	420	4,00	0,880
ЛОЖКА ДЛЯ ОВОЩЕЙ	210	420	3,35	0,737
ПОЛОВНИК ДЛЯ КАРТОФЕЛЯ	10	20	3,95	0,079
ПОЛОВНИЧЕК ДЛЯ СОУСА	10	20	3,95	0,079
ЛОПАТКА ДЛЯ ТОРТА	2	4	5,00	0,020
БОКАЛ	210	420	3,50	0,770
БОКАЛ	210	420	3,45	0,759
СТАКАН	210	420	3,90	0,858
РЮМКА	210	420	3,15	0,693
ФУЖЕР ДЛЯ ШАМПАНСКОГО	210	420	3,40	0,748
РЮМКА ДЛЯ КОНЬЯКА	210	420	4,25	0,935
СТАКАН ДЛЯ СОКА	210	420	4,00	0,880
СТАКАН ДЛЯ ПИВА	210	420	3,65	0,803
ВЫСОКИЙ СТАКАН ДЛЯ НАПИТКА	210	420	4,35	0,957
СТАКАН ДЛЯ ВИСКИ	210	420	4,70	1,034
КУВШИН 1 ЛИТР	10	20	5,50	0,110
БЛЮДО ОВАЛЬНОЕ 30 СМ	10	20	4,90	0,098
БЛЮДО ОВАЛЬНОЕ 40 СМ	10	20	4,90	0,098
СОУСНИЦА 25 СЛ	10	20	4,25	0,085
ПОДНОС 45,7х35,5	1	2	7,50	0,015
ПОДНОС ДЛЯ ПИВА 36 СМ	2	4	4,15	0,017
ПОДНОС ДЛЯ ПИВА 32 СМ	1	2	4,15	0,008
КОКТЕЙЛШЕЙКЕР	6	6	57,17	0,343
ПЛАСТМ. НОЖ ДЛЯ УДАЛЕНИЯ НАКИПИ СО СТАКАНОВ	1	2	22,50	0,045
КОМПЛЕКТ ИЗ 50 ПЛАСТМ. ПАЛОЧЕК ДЛЯ КОКТЕЙЛЯ	1	2	30,00	0,060
УНИВЕРСАЛЬНЫЙ НАБОРНЫЙ НОЖ ОФИЦИАНТА	2	4	10,50	0,042
ШТОПОР	1	2	10,50	0,021
ЩЕТКА	1	2	2,80	0,006
ВЕДЕРКО ДЛЯ ЛЬДА	1	2	143,50	0,287
ИТОГО:				27,615

Приведенный перечень и количество столовых приборов и посуды для ресторана на 310 посадочных мест соответствуют аналогичным показателям, используемым рестораном отеля "Европа" и рестораном "Пирамида".

Помимо покрытия потребности в сыре, материалах и прочем хозяйственном инвентаре планируемый досуговой центр потребует обеспечения энергоресурсами, необходимыми для реализации всего комплекса услуг.

Потребность в энергоресурсах складывается из трех составляющих:

электроэнергия;

вода холодная, включая канализацию;

тепло (отопление, горячая вода).

Расчет затрат на электроэнергию, водоснабжение и теплоснабжение комплекса для объема оказанных услуг соответствующего 100% от планируемого уровня представлен в таблице 4.

Таблица 4 ПОТРЕБЛЕНИЕ ЭНЕРГОРЕСУРСОВ

Статья расхода	Ед. измерения	Среднегодовой расход	Цена за ед. измерения без НДС, тнг.	Среднегодовые затраты, тыс. тнг.
Электроэнергия	кВт*ч	360 000	0,6	216,0
Вода (холодная)	м3	11 116	7,5	83,4
Вода (горячая)	Гкал	364,5	350	127,6
Отопление	Гкал	895	350	313,1

Кроме указанной потребности нового досугового центра в материалах, специализированном инвентаре и энергоресурсах еще одним существенным направлением расходов, будет являться стоимость проката кинофильмов.

При формировании данной расходной статьи учитывается:

стоимость носителя с видеофильмом (цена видеоносителя с фильмом в формате DVD по данным специалистов астанинского "Дома кино" составляет в среднем около 55 долл. США);

стоимость приобретения прав на коммерческий прокат каждого фильма (для видеофильмов, распространяемых на видеоносителях формата DVD, данная сумма по данным специалистов магнитогорского "Дома кино" составляет около 55 долл. США);

количество фильмов, планируемых к прокату на протяжении года (по предварительным планам не менее 60 фильмов).

Таким образом, стоимость проката кинофильмов составит около 5500 долл. США в год.

Рассмотренные статьи затрат максимально полно отражают внутреннее содержание предоставляемых услуг нового досугового центра и в последствии, самым непосредственным образом, будут формировать их качество.

4. ОЦЕНКА КОНЬЮНКТУРЫ СУЩЕСТВУЮЩЕГО РЫНКА. АНАЛИЗ КОНКУРЕНТОВ

4.1 ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА СИТУАЦИИ В СФЕРЕ ОКАЗАНИЯ УСЛУГ, ИМЕЮЩИХ СОЦИАЛЬНО-КУЛЬТУРНУЮ НАПРАВЛЕННОСТЬ

В настоящее время в социально-культурной сфере г.Астаны прослеживается явная тенденция роста спроса на отдельные виды услуг. В частности, на услуги гостиничного и ресторанного бизнеса, а также, на услуги, носящие массовый развлекательный характер, такие как боулинг, бильярд, кинопрокат, цирк и т.д. В данный момент предприятия г.Астаны, осуществляющие свою деятельность на указанном рынке услуг, не в состоянии полностью обеспечить потребность населения и гостей города в разнообразных видах досуга самого высокого уровня. В сложившейся ситуации АО “Байтерек” намерено активно разрабатывать такое направление своей деятельности, как развитие социальной. Для реализации данного направления деятельности была разработана долгосрочная концепция развития АО “Байтерек”, включающая:

строительство досугового центра с комплексом услуг,

создание кафе-интернет,

строительство кемпинг-центра.

4.2 ОЦЕНКА СУЩЕСТВУЮЩЕГО РЫНКА И ХАРАКТЕРИСТИКА КОНКУРЕНТОВ ПО ВИДАМ УСЛУГ

Основными конкурентными факторами на рынке услуг, имеющих социально-культурную направленность, в настоящее время являются:

цена,

качество предлагаемых услуг.

При этом для разных групп потребителей превалирующими являются разные факторы.

Фактор цены является основным для потребителей со средним уровнем достатка, испытывающих потребность в услугах социально-развлекательного характера.

Качество услуг более важно для потребителей с высоким уровнем доходов, нуждающихся, прежде всего, в повышенном уровне обслуживания.

Существующие прямые конкуренты АО “Байтерек” на рынке рассматриваемых услуг расположены в г.Астана и имеют круг постоянных потребителей и сложившийся уровень цен на свою продукцию.

Характеристика и анализ основных конкурентов АО “Байтерек” по видам услуг представлена ниже.

4.2.1 Характеристика и анализ существующих конкурентов на рынке гостиничного бизнеса

В настоящее время на рынке гостиничного бизнеса г.Астана наблюдается значительное повышение спроса на данный вид услуг, особенно, на номера, располагающие максимально комфортными условиями проживания.

Сравнительный анализ гостиниц города Астана представлен в таблице 5.

На основании указанной информации можно сделать вывод, что основными потребителями данного вида услуг являются рабочие и служащие иногородних предприятий и учреждений, представители иностранных фирм, лица, прибывающие на спортивные соревнования и на различные общегородские мероприятия.

При этом услуги фирм-конкурентов в данном виде бизнеса ориентированы, в основном, на удовлетворение спроса потребителей, имеющих средний уровень доходов и нуждающихся в недорогих номерах со средним уровнем комфорта и предлагаемых услуг.

Потребность в комфортабельных номерах с повышенным уровнем обслуживания в настоящее время обеспечивают лишь две городские гостиницы:

отель "Европа" категории 4****,

гостиница "Валентино".

Указанные фирмы могут рассматриваться в качестве основных конкурентов будущей гостиницы, входящей в комплекс нового досугового центра. При этом следует отметить существенные слабые стороны данных конкурентов:

отель "Европа" расположен на окраине города вдали от основной системы транспортных коммуникаций, что значительно ограничивает свободу передвижения его клиентов;

гостиница "Валентино" на сегодняшний день не имеет официального сертификата, подтверждающего ее категорию 4****. Более того, уровень проживания и качество обслуживания в указанной фирме ниже, чем в отеле "Европа".

Таким образом, в настоящее время в г.Астана нет гостиниц такого класса, которые могли бы достойным образом удовлетворить потребности зарубежных и казахстанских бизнесменов.

Таблица 5 ГОСТИНИЦЫ ГОРОДА АСТАНА

Название	Число	Количество	Виды	Стоимость	Средняя	Преобладающий	Услуги и
гостиницы	номеров	мест	номеров	проживания,	заполняемость, %	контингент	удобства
				с НДС
1	2	3	4	5	6	7	8
"АЗИЯ"	57	104	1-но местн. - 19	1890 тнг.	90	командировочные	ванна, туалет,
			2-х местн. - 25	3000 тнг.		казахстанских	холодильник,
			3-х местн. - 11	3300 тнг.		предприятий	телевизор, радио,
			Номера типа "Люкс":				телефон
			3-х комн. - 2	5000 руб.
"Арена"	11	19	1-но местн. - 3	800 руб.	90	командировочные	ванная комната,
			2-х местн. - 4	95 тнг.		(художники,	туалет, телевизор,
			3-х месн. - 2	1320 тнг.		артисты театра)	радио, кухня с плит.
			Номера типа "люкс" - 2	1950 тнг.			тоже + холодильник и телефон
ЖКО Треста "Магнито- строй"	9	42	2-х местн. (1-но комн.) - 2	1365 тнг.	90	командировочные отечественных и иностранных	ванна, туалет, кухня
			4-х местн. (2-х комн.) - 5	2310 тнг. за комнату		предприятий
			9-ти местн. (3-х комн.) - 2	2205 тнг. за комнату
"Хоккей"	10 квартир	30	1-но местн. - 10		100	(последние 1,5	туалет, ванна,
	разделены на 20 ном.		2-х местн. - 10			года проживают Югославы)	холодильник, телевизор, телефон
"Турист"		25	1-но местн.	780 тнг.	80	командировочные	общие: кухня,
			2-х местн.	1200 тнг.			холодильник,
			3-х местн.	1440 тнг.			телефон
"Европа"	36	44	1-но местн. - 20	10500 тнг.. 71 $ (для иностранцев)	около 100	командировочные отечественных и иностранных предприятий;	душевые кабины, ванные комнаты,
			2-х местн. - 8	11550 тнг. 78 $ (для иностранцев)		иностранные клиенты составляют до 70%	телевизор, телефон, минибар,
			Номера типа "люкс" - 8	13150 тнг. 89 $ (для иностранцев)		от общего числа проживающих	пресс для брюк
фирма "САН"	13	26	1-но местн. - 4	660-690 тнг.	90	командировочные	телевизор, холодильник,
			2-х местн. - 3	1100-1270 тнг.			душ и туалет на 4 комнаты,
			3-х местн. - 5	1790 -2155 тнг.			общий телефон
			Номера типа "Люкс" - 1	2200 тнг.			тоже + душ, туалет
"Валентино"	38	76	2-х местн. номера типа "Люкс" - 38	7350 тнг.	90	спортсмены, командировочные	телевизор, телефон холодильник, ванна, туалет

4.2.2 Характеристика и анализ существующих конкурентов на рынке ресторанного бизнеса

В настоящее время ресторанный бизнес г.Астана представлен крайне ограниченным количеством предприятий, осуществляющих свою деятельность в сфере услуг общественного питания повышенного качества и уровня обслуживания. Вместе с тем, спрос на данный вид услуг стабилен, платежеспособен, низкоэластичен по цене и имеет некоторый потенциал роста.

Сравнительный анализ ресторанов и кафе-баров города Астана, максимально соответствующих предъявляемым к подобным заведениям требованиям, представлен в таблице 6.

При этом основную массу фирм-конкурентов в данном виде бизнеса составляют ночные клубы, бары и кафе-бары.

Ресторанный бизнес г.Астана в классическом виде представлен единственным в своем роде предприятием - рестораном "Пирамида".

Указанная фирма, на сегодняшний день, является основным конкурентом будущего ресторана, входящего в комплекс нового досугового центра.

Таблица 6 РЕСТОРАНЫ И КАФЕ-БАРЫ РЕСТОРАННОГО ТИПА ГОРОДА АСТАНА

Название	Количество	Средняя стоимость	Средняя
	мест	посещения	загруженность, %	Примечания
		с НДС, тнг	день	вечер
1	2	3	4	5	6
"Пирамида"	140, где:	2250-2500	30	20	Средняя посещаемость:
	в каб. - 32,				90-100 чел. в день;
	в зале - 108				максимальная посещаемость
					в субботу и воскресенье;
					работает с 10 до 23 ч.
"Столица"	180	1750-2000	20	70	Заполняемость во время
					выступлений звезд шоу-бизнеса - 100%;
					максимальная посещаемость
					в пятницу и субботу вечером
					Имеется бар на 30 мест
"Шале"	35	1750-2000	10	80	максимальная посещаемость
					в субботу и воскресенье;
					имеется бар
"Премьер"	60	1750-2250	30	80	С 12 ч. до 18ч. дневной, а
					с 20 ч. до 5 утра ночной клуб;
					имеется бар на 7 человек
"Нур"	35	1750-2250	40	80	В праздники заполнен на 100%
"Золотой петушок"	35	1500-2000	30	70	В праздники заполнен на 100%; имеется бар

4.2.3 Характеристика и анализ существующих конкурентов на рынке услуг, носящих массовый развлекательный характер

В соответствии с целью проекта по созданию нового досугового центра одним из направлений его деятельности будет являться организация услуг, носящих массовый развлекательный характер.

В частности планируется создание боулинг-центра, а также, кинотеатра, обеспечивающего прокат фильмов в стандарте DVD/Dolby Digital.

Единственными конкурентами на данном рынке услуг г.Астана в настоящее время являются:

фирма "Боулинг-центр-Универсал",

астанинский "Дом кино".

Характеристика указанных предприятий представлена в таблице 7.

На основании представленной информации можно сделать вывод о том, что создание нового развлекательного комплекса позволит в большей степени и на качественно новом уровне удовлетворить существующий спрос на данный вид услуг.

Таблица 7 ОСНОВНЫЕ КОНКУРЕНТНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ФИРМ "БОУЛИНГ-ЦЕНТР-УНИВЕРСАЛ" И АСТАНИНСКИЙ "ДОМ КИНО"

Название	Количество	Средняя стоимость	Средняя загруженность	Примечания
	мест	услуги с НДС	день	вечер
"Боулинг-центр-Универсал"	6 дорожек	2000 тнг./ч. - днем, 3000 тнг./ч. - вечером	80-90%	100%	В праздники и выходные заполнен на 100%; предварительная запись; время работы с 12 дня до 5 утра
астанинский "Дом кино"	1100 мест	300-450 тнг.	20% (около 200 человек за сеанс)	макс. посещаемость в вечерние часы и в конце недели (до 80%); 2-3 сеанса в день; около 60 фильмов в год; прокат фильмов осуществляется в звуковом стандарте Dolby Digital с обычным качеством изображения

4.2.5 Характеристика прочих конкурентов

К прочим значимым конкурентам нового досугового комплекса, в соответствии со спецификой его будущей деятельности, можно отнести предприятия, предоставляющие населению возможность пользоваться услугами саун.

В настоящее время в г.Астане не имеется достаточного количества специализированных предприятий, оказывающих населению подобного рода услуги.

Об этом свидетельствуют следующие статистические данные, собранные в процессе предварительных маркетинговых исследований:

общее количество наиболее крупных фирм, работающих на данном рынке, не превышает 5-ти, в том числе отель "Европа", имеющий комплекс саун самого высокого уровня обслуживания;

загруженность данных предприятий по времени работы в среднем составляет около 12 часов в сутки, преимущественно в вечернее и ночное время (с 3 часов дня до 3 часов ночи). В эти часы спрос на рассматриваемые услуги, как правило, превышает существующее предложение, поэтому широко практикуется система предварительной записи клиентов;

комплекс саун отеля "Европа", состоящий из финской и турецкой бани и помещения с тренажерами, является, на сегодняшний день, единственным комплексом подобного уровня в г.Астана. Эффективное использование данного комплекса составляет около 8 часов в сутки. При этом около 90% его посетителей составляют жители города;

средний уровень цен на услуги саун составляет около 1000-1500 тнг. за один час. Исключение составляет комплекс саун отеля "Европа", где стоимость сеанса с минимальной продолжительностью 2 часа составляет 6000 тнг.

На основании приведенной информации можно сделать вывод о том, что существующие конкуренты не в состоянии полностью удовлетворить имеющийся спрос на данный вид услуг. Кроме того, при наличии платежеспособного спроса на услуги саун самого высокого уровня обслуживания, в жилой части г.Астана, на сегодняшний день, не существует ни одного подобного комплекса.

5. ОСНОВНЫЕ ПОТРЕБИТЕЛИ И ХАРАКТЕРИСТИКА СБЫТОВОЙ ПОЛИТИКИ

5.1 ОСНОВНЫЕ ПОТРЕБИТЕЛИ УСЛУГ И ИХ ХАРАКТЕРИСТИКА

Создаваемый АО “Байтерек” досуговый центр с комплексом услуг ориентирован, прежде всего, на потребителей с высоким и средним уровнем достатка, испытывающих потребность в услугах социального и развлекательного характера повышенного уровня обслуживания.

В соответствии с проведенным анализом существующего рынка аналогичных видов услуг можно условно выделить следующие основные группы потенциальных потребителей услуг нового досугового центра:

гостиничный комплекс:

иногородние представители российского бизнеса;

иностранные гости города;

комплекс ресторана:

гости города, проживающие в гостинице, расположенной непосредственно в досуговом комплексе;

прочие посетители досугового центра;

боулинг:

гости города, проживающие в гостинице, расположенной непосредственно в досуговом комплексе;

молодежь г.Астана;

кинотеатр:

гости города, проживающие в гостинице, расположенной непосредственно в досуговом комплексе;

широкие слои населения г.Астана;

комплекс саун общего пользования:

гости города, проживающие в гостинице, расположенной непосредственно в досуговом комплексе;

бизнесмены г.Астана;

широкие слои населения г.Астана.

На сегодняшний день такую группу потребителей как "иногородние представители казахстанского бизнеса и иностранные гости города" в основном составляют руководители и специалисты отечественных и зарубежных компаний, а также представители ведущих финансово-кредитных учреждений Казахстана пребывающие с деловыми визитами. Потребители этой группы, как правило, нуждаются в комфортных условиях проживания и отдыха.

К группе "бизнесмены г.Астана ", относятся руководители предприятий, организаций и фирм города, работники финансово-кредитных учреждений, прочие представители деловых кругов Астаны, занимающиеся коммерческой деятельностью. Потребители этой группы, в основном, нуждаются в разнообразном досуге и комфортных условиях отдыха.

Прочую группу потребителей представляют жители г.Астана, имеющие средний уровень доходов. В этой группе находится наибольшее количество потребителей услуг, носящих массовый развлекательный характер.

Таким образом, структура потенциальных потребителей позволяет обеспечить устойчивый спрос на все виды предлагаемых услуг нового досугового центра.

5.2 МЕТОДЫ ПРОДВИЖЕНИЯ ПРЕДЛАГАЕМЫХ УСЛУГ НА РЫНОК

Одним из основных факторов возможного успешного продвижения указанных видов услуг на рынок является либо полное отсутствие, либо незначительное число конкурентов в сфере рассматриваемых услуг:

отсутствие в жилой части г.Астана гостиниц VIP-класса,

наличие платежеспособного спроса на прочие виды рассматриваемых услуг.

Кроме того, АО “Байтерек” планирует проведение ряда маркетинговых и рекламных акций, направленных на продвижение рассматриваемого комплекса услуг:

проведение целенаправленной рекламной кампании в местных средствах массовой информации - газетах, журналах, на радио и телевидении;

изготовление и установка рекламных щитов и транспарантов с описанием предлагаемого комплекса услуг.

Следует отметить, что наиболее важным фактором успешного продвижения указанных видов услуг на рынок будет являться объединение всех услуг в единый комплекс, имеющий очень выгодное месторасположение.

АО “Байтерек” намерено также проводить гибкую политику ценообразования, что позволит учесть интересы любого потребителя.

6. ЦЕНООБРАЗОВАНИЕ

6.1 СЕБЕСТОИМОСТЬ УСЛУГ И ЕЕ СОСТАВЛЯЮЩИЕ

При определении полной себестоимости в целом по досуговому центру были учтены следующие факторы:

объемы расхода в натуральном выражении сырья, материалов и энергоресурсов, необходимых для реализации всего комплекса услуг (см. раздел 3.4. настоящего бизнес-плана);

текущие, на дату подготовки бизнес-плана, цены на сырье, материалы и энергоресурсы (см. раздел 3.4. настоящего бизнес-плана);

данные по численности и заработной плате персонала комплекса (представлены в таблице 8);

стоимость прочего хозяйственного инвентаря (см. раздел 3.4. настоящего бизнес-плана); методика списания на издержки производства затрат по приобретенному хозяйственному инвентарю со сроком службы до 1 года для позиций: "постельное белье со сроком службы до 1 года для гостиницы", "санитарно-гигиенические средства многоразового использования для гостиницы", "столовое белье со сроком службы до 1 года для ресторана" (100% затрат списываются ежегодно, так как период полного оборота указанных предметов инвентаря составляет 1 год); методика списания на издержки производства затрат по приобретенному хозяйственному инвентарю для позиции "постельное белье со сроком службы до 5 лет для гостиницы" (50% затрат списываются при вводе актива в эксплуатацию, оставшиеся 50% стоимости указанных предметов инвентаря списываются в 5-й год их эксплуатации); методика списания на издержки производства затрат по приобретенному хозяйственному инвентарю для позиции "набор столовых приборов и посуды для ресторана" (50% затрат списываются при вводе актива в эксплуатацию, оставшиеся 50% стоимости указанных предметов инвентаря списываются равными суммами на протяжении последующих 4-х лет их эксплуатации);

данные по прочим общепроизводственным расходам, включая затраты на содержание основных средств (3% от величины прямых затрат);

средний срок службы принимаемых в эксплуатацию постоянных активов определен в соответствии с действующими в РК нормами амортизационных отчислений на соответствующие виды основных средств (для зданий - 50 лет, для оборудования - 10 лет);

планируемый кредит на финансирование проекта относится к категории кредитов на инвестиционные цели. В связи с этим проценты по указанному источнику финансирования выплачиваются из чистой прибыли предприятия;

стоимость прочего хозяйственного инвентаря по всем позициям устанавливается поставщиками в долларовом эквиваленте;

Таблица 8 ШТАТНОЕ РАСПИСАНИЕ НОВОГО ДОСУГОВОГО ЦЕНТРА

Категории персонала	Сфера занятости	Числен-ность	Месячный оклад, тнг.	Ежемесячные расходы на оплату труда, тнг.
1. Основной производственный персонал:
- горничная	гостиничный комплекс	4	18500	74000
- портье	гостиничный комплекс	3	18500	55500
- шеф-повар	сеть точек питания	1	75000	75000
- повар	сеть точек питания	5	50000	250000
- официант	сеть точек питания	6	19000	114000
- бармен	сеть точек питания	8	20000	160000
- техник-инструктор	боулинг	1	18500	18500
- сестра-хозяйка	комплекс сауны	1	18500	18500
- киномеханик	кинотеатр	3	15000	45000
ИТОГО по данной категории персонала:	32		810500

Таблица 8 (продолжение)

1	2	3	4	5
2. Вспомогательный персонал:
- кухонные работники	сеть точек питания	3	13500	13500
- инструктор-наладчик	комплекс сауны	1	13500	13500
ИТОГО по данной категории персонала:	4		27000
3. Руководители, специалисты и служащие:
	- Директор комплекса	в целом по комплексу	1	80 000	80 000
	- Главный бухгалтер	в целом по комплексу	1	50000	50000
	- Директор ресторана	сеть точек питания	1	60000	60000
	- кассир-бухгалтер	боулинг	1	35000	35000
	- инженер по прокату	кинотеатр	1	40000	40000
	- старшая горничная	гостиничный комплекс	1	25000	25000
	- прачка	в целом по комплексу	3	17500	52500
	- кладовщик	в целом по комплексу	1	17500	17500
	- медицинская сестра	в целом по комплексу	2	10000	20000
	- уборщица	в целом по комплексу	4	10000	40000
	- гардеробщик	в целом по комплексу	2	10000	20000
	- водитель	в целом по комплексу	2	17500	35000
ИТОГО по данной категории персонала:	20		475000
ИТОГО ПО ВСЕМ КАТЕГОРИЯМ ПЕРСОНАЛА:	56		1412500

Необходимая штатная численность по каждой категории персонала обуславливается набором услуг нового досугового комплекса и технологией их предоставления. Размеры ежемесячных окладов по каждой группе работников обусловлены сложившейся, на сегодняшний день, ситуацией в данной отрасли на рынке труда г.Астана.

Расчет себестоимости и текущих затрат по проекту для первого года его эксплуатации осуществлен в таблице 9.

Таблица 9 СЕБЕСТОИМОСТЬ И ПОЛНЫЕ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ ЗАТРАТЫ ДЛЯ ПЕРВОГО ГОДА ЭКСПЛУАТАЦИИ

Наименование статьи затрат	Сумма затрат, тыс. тнг.
1	2
Санитарно-гигиенические средства одноразового применения для комплекса гостиницы	1944
Продукты питания для комплекса ресторана	18144
Постельное белье со сроком службы до 1 года для гостиницы	976
Постельное белье со сроком службы до 5 лет для гостиницы	1497
Санитарно-гигиенические средства многоразового использования для гостиницы	8785
Столовое белье со сроком службы до 1 года для ресторана	630
Набор столовых приборов и посуды для ресторана	2071
Стоимость проката кинофильмов	525
Вода холодная на весь комплекс	408
Вода горячая на весь комплекс	607
Отопление на весь комплекс	7827
Электроэнергия на весь комплекс	1080
З/плата всего персонала	13020
Отчисления на з/пл	4658,5
Прочие общепроизводственные расходы	918
Амортизация	33755,5
Прочие общехозяйственные расходы	1800
Налоги, относимые на себестоимость	2627,5
Проценты за кредиты, относимые на себестоимость	-
Итого затрат	101273,5
НДС к затратам	1 464,5

Следует отметить, что в первый год эксплуатации проекта предполагается достичь 80% от планируемого объема всех предоставляемых услуг. В связи с этим, расход ресурсов по таким статьям затрат, как санитарно-гигиенические средства одноразового применения для комплекса гостиницы и продукты питания для комплекса ресторана, также составляет 80% от расходов по этим же статьям в каждый последующий год.

6.2 ФОРМИРОВАНИЕ ЦЕНЫ НА УСЛУГИ. ОЦЕНКА КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ УСЛУГ ПО ЦЕНЕ

Формирование цены на услуги нового досугового центра складывается из рассмотрения двух составляющих:

сложившихся цен на аналогичные виды услуг на рынке г.Астана

цен на продукты питания для комплекса ресторана.

Цены на все виды предоставляемых услуг рассматриваемого комплекса устанавливаются, исходя из существующих расценок на аналогичные услуги в г.Астана на начало 2009 года.

Таблица 10 СТОИМОСТЬ УСЛУГ НОВОГО ДОСУГОВОГО ЦЕНТРА

Наименование услуг	Ед. измерения услуг	Стоимость ед. измерения без НДС, тнг.	Стоимость ед. измерения с НДС, тнг.
1	2	3	4
Проживание в гостинице VIP-класса	Койка-день	12 500	15 000
Питание в ресторане	Чел.-место	1750	2100
Услуги боулинга	Дорожка-час	2500	3000
Просмотр кинофильмов	Чел.-место	375	450
Услуги комплекса саун	Час	2500	3000

Следует отметить, что при формировании цены на услуги по проживанию в гостинице нового досугового центра за базу принималась стоимость аналогичных услуг в отеле "Европа", являющегося на сегодняшний день единственным предприятием в г.Астана, соответствующим по классу планируемой гостинице.

Таким образом, сложившиеся в настоящее время на рынке средние цены на указанные виды услуг в полной мере соответствуют запланированным для нового досугового центра.

6.3 ТЕНДЕНЦИИ ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ

Среди факторов, определяющих тенденции формирования цены на услуги нового досугового комплекса основными являются следующие:

цены на энергоносители (стоимость коммунальных платежей);

цены на продукты питания;

тенденции, складывающиеся на магнитогорском рынке услуг социально-культурного характера.

АО “Байтерек” при планировании деятельности нового досугового центра предполагает ориентироваться на существующий уровень цен, индексируя их в зависимости от изменения указанных факторов.

7. ПОСТАВЩИКИ

Для полноценного обеспечения процесса, связанного с предоставлением всего комплекса рассматриваемых услуг требуется поставка следующего оборудования и материалов:

необходимое технологическое оборудование, включая предметы интерьера; санитарно-гигиенические средства одноразового применения, используемые клиентами гостиничного комплекса; продукты питания, используемые для приготовления пищи в комплексе ресторана; предметы хозяйственного инвентаря, находящегося постоянно в обороте (постельное белье для гостиницы, санитарно-гигиенические средства многоразового употребления для гостиницы, белье для точек питания, столовые принадлежности и посуда). Предполагается, что поставка основного технологического оборудования будет осуществлена фирмой "AC-AC-BAU-und Handels Gesmbh" (Австрия), с которой на сегодняшний день достигнуты предварительные договоренности. В качестве выбора поставщиков предметов прочего хозяйственного инвентаря планируется заключение договоров с иностранными фирмами, специализирующимися на производстве указанных материальных ресурсов профессионального уровня, при условии соответствия последних требуемым эксплуатационным качествам. Закупки таких материальных ресурсов, как санитарно-гигиенические средства одноразового применения, используемые клиентами гостиничного комплекса, и продукты питания, используемые для приготовления пищи в комплексе ресторана, планируется осуществлять через российских поставщиков, включая поставщиков, работающих непосредственно на рынке г.Астана. Оплату сырья и материалов планируется осуществлять по факту поставки. Сроки поставки по каждому виду материальных ресурсов определяются отдельно.

8. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

8.1 СТРУКТУРА УПРАВЛЕНИЯ И ПЕРСОНАЛ

На настоящий момент правовой статус предприятия, создаваемого с целью реализации данного проекта, окончательно не определен. Однако, известно, что это будет отдельное юридическое лицо, основным учредителем которого будет являться АО “Байтерек”.

Для организации работы данного предприятия необходимо привлечение дополнительного персонала в количестве 57 человек. Требуемый для организации производственного процесса персонал должен обладать необходимым опытом работы в данной сфере услуг. Более подробная информация о категориях работников, привлекаемых при реализации проекта, представлена в таблице 8.

8.2 ПЛАНИРОВАНИЕ ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫХ И ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫХ РАСХОДОВ

Расчет прочих общепроизводственных и общехозяйственных расходов по проекту осуществлен укрупненным образом.

Указанные позиции затрат объединяют расходы на ремонт, эксплуатацию и содержание основных средств, расходы по транспортировке, а также затраты на рекламу.

Ежемесячная величина прочих общепроизводственных расходов принята на уровне 3% от прямых затрат и составляет около 1 070 млн. тнг. в год (или около 90 тыс. тнг. в месяц). Под прямыми затратами в данном случае понимаются затраты на сырье и материалы, а также, заработная плата основного производственного персонала с отчислениями на социальное страхование.

Ежемесячная величина прочих общехозяйственных расходов принята равной 1000 долл. в месяц или 360 тыс. руб. в год (при курсе доллара США равном 30 руб./$ US).

Общая ежемесячная величина прочих общепроизводственных и общехозяйственных расходов, составляет около 240 тыс. тнг., что в годовом исчислении составляет около 2870 тыс. тнг.

9. РАБОЧИЙ ГРАФИК РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА

Продолжительность инвестиционной фазы рассматриваемого проекта (время осуществления капитальных вложений) составляет 12 месяцев с начала реализации проекта.

В течение этого периода времени фирмой "AC-AC-BAU-und Handels Gesmbh" будет проведена полная реконструкция существующего здания, а также, будет приобретено, доставлено и смонтировано основное технологическое оборудование. К моменту пуска проекта в эксплуатацию технологическое оборудование будет полностью готово к работе.

Оценка инвестиционных издержек, связанных с реконструкцией здания (без учета стоимости существующего здания) и с приобретением импортного оборудования представлена в таблице 11.

Таблица 11 ОЦЕНКА ИНВЕСТИЦИОННЫХ ИЗДЕРЖЕК

Статья затрат	Стоимость без НДС, долл. США	Таможенная очистка, долл. США	Полная стоимость, долл. США	НДС к затратам, тнг.
Проектные работы Работы по реконструкции существующего здания Установка и подводка сетей

Подобные документы

• Организация досугового центра ЗАО "Кристалл"

  Бизнес-план создания в г. Череповце досугового центра с целью организации досуга населения и гостей города. Анализ рынка и конкуренты. Производственный, маркетинговый и организационный план. Формирование цены на услуги. Оценка инвестиционного проекта.
  
  дипломная работа [132,1 K], добавлен 14.02.2010
  

• Открытие гостиницы "Магия"

  Описание номера гостиницы "Магия". Основные конкурентные преимущества данного досугового центра. Конкуренция и инструменты продвижения товара. Стоимость номеров и услуг. Оценка и предупреждение рисков. Финансовая составляющая бизнес-плана гостиницы.
  
  бизнес-план [2,3 M], добавлен 05.06.2010
  

• Бизнес-план строительства гостиницы

  Оценка конкурентоспособности бизнес-плана. Смета капитальных затрат по приобретению объектов основных средств. Виды рисков и методы их страхования. Прогнозирование выручки от продаж при реализации проекта. Стратегия финансирования и эффективность проекта.
  
  курсовая работа [37,6 K], добавлен 23.11.2009
  

• Разработка туристического проекта

  Организация оказания услуг на туристическом маршруте. Определение основных фаз реализации проекта, стоимости и временного исполнения. Определение перечня работ и событий проекта, основных временных и стоимостных показателей. Разработка сетевого графика.
  
  курсовая работа [666,8 K], добавлен 08.04.2011
  

• Разработка инвестиционного проекта в экологическом туризме

  Понятие экологического туризма, исторические этапы его развития, оценка современного состояния и перспективы. Характеристика инвестиционного проекта экологического тура "Поход выходного дня в Селигер", расчет затрат и экономическая оценка эффективности.
  
  контрольная работа [78,8 K], добавлен 18.02.2010
  

• Анализ основных элементов композиции города Астаны

  Сущность культурно-исторических центров социально-культурного сервиса. Обзор достопримечательностей города Астаны. АНализ развития туризма в городе Астана. Предложения по развитию основных элементов композиции центра столицы и достопримечательностей.
  
  курсовая работа [113,0 K], добавлен 30.03.2016
  

• Разработка и оценка эффективности проекта по выведению на рынок новых туристических продуктов

  Особенности разработки бизнес-проектов в сфере туристических услуг. Анализ деятельности ООО "Калипсо". Обоснование выбора разработки нового проекта. Расчет текущих и единовременных затрат при формировании цены на новый турпакет. План рекламной кампании.
  
  дипломная работа [241,2 K], добавлен 06.05.2013
  

• Оценка перспективы реализации бизнес-проекта гостиничного комплекса "Исаакиевский отель"

  Тенденции развития туристской инфраструктуры Санкт-Петербурга, анализ спроса и предложения на гостиничном рынке. Описание инвестиционного проекта кампании "Исаакиевский отель": стратегия управления и влияние комплекса факторов на доходность гостиницы.
  
  дипломная работа [182,6 K], добавлен 30.03.2011
  

• Проект: организация спортивного мероприятия

  Разработка идеи спортивного мероприятия, анализ рисков. Расчет потребностей в ресурсах для реализации. План реализации мероприятий. Система продвижения и сбыта услуг в процессе реализации проекта. Расчет затрат на реализацию спортивного мероприятия.
  
  контрольная работа [35,9 K], добавлен 01.10.2012
  

• Анализ и оценка туристского потенциала города Алматы

  Внедрение новых туристских продуктов с целью повышения имиджа Алматы как туристского центра страны. Уровень развития инфраструктуры города. Развитие его экономической системы как финансового, сервисно-технологического центра регионального значения.
  
  дипломная работа [97,0 K], добавлен 26.07.2015
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам