Основные финансовые функции Excel

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. История развития MS Excel

2. Основные функции Excel

3. Расчет платежей по процентам займа, с использованием функций MS Excel

Заключение



Введение

История развития программ обработки электронных таблиц насчитывает немногим более десяти лет. Поэтому возможности продукта, претендующего на звание самой мощной и производительной программы обработки электронных таблиц из имеющихся, сегодня на рынке, должны быть выше, по крайней мере, на порядок по сравнению с первыми программами такого рода. Широкое распространение программ обработки электронных таблиц во многом объясняется универсальными возможностями их применения поскольку без вычислений не обойтись в самых различных сферах нашей жизни. Excel можно использовать как для решения простых задач учета, так и для составления различных бланков, деловой графики и даже полного баланса фирмы. Например, на предприятии с помощью Excel можно облегчать решение таких задач, как обработка заказов и планирование производства, расчет налогов и заработной платы, учет кадров и издержек управление сбытом и имуществом и многих других. Область применения программы не ограничивается только сферой деловой жизни. Благодаря мощным математическим и инженерным функциям с помощью Excel можно решить множество задач также в области естественных и технических наук.

Разработчикам Excel удалось найти середину, максимально облегчив пользователю освоение программы и работу с ней. Благодаря этому Excel быстро завоевала популярность среди широкого круга пользователей. В настоящее время, несмотря на выпуск компанией Lotus новой версии электронной таблицы, в которой использована трехмерная таблица с улучшенными возможностями, Excel занимает ведущее место на рынке табличных процессоров.



1. История развития MS Excel

Идея создания электронной таблицы возникла у студента Гарвардского университета Дэна Бриклина в 1979 г. Выполняя скучные вычисления экономического характера с помощью бухгалтерской книги, он и его друг Боб Франкстон, который разбирался в программировании, разработали первую программу электронной таблицы, названную ими VisiCalc.

VisiCalc скоро стала одной из наиболее успешных программ. Первоначально она предназначалась для компьютеров типа Apple II, но потом была трансформирована для всех типов компьютеров.

Новый шаг в развитии электронных таблиц - появление в 1982 г. на рынке программных средств Lotus 1-2-3. Lotus был первым табличным процессором, интегрировавшим в своем составе, помимо обычных инструментов, графику и возможность работы с системами управления базами данных. Поскольку Lotus был разработан для компьютеров типа IBM, он сделал для этой фирмы то же, что VisiCalc в свое время сделал для фирмы Apple. После разработки Lotus 1-2-3 компания Lotus в первый же год повышает свой объем продаж до 50 млн. дол. и становится самой большой независимой компанией - производителем программных средств. Успех компании Lotus привел к ужесточению конкуренции, вызванной появлением на рынке новых электронных таблиц, таких, как VP Planner компании Paperback Software и Quattro Pro компании Borland International, которые предложили пользователю практически тот же набор инструментария, но по значительно более низким ценам.

Табличный процессор Excel от фирмы Microsoft появился в 1987 г. Эта программа предложила более простой графический интерфейс с ниспадающими меню, расширив при этом функциональные возможности пакета и повысив качество выходной информации. Расширение функциональных возможностей электронной таблицы, как правило, ведет к усложнению работы с программой.

Имеющиеся сегодня на рынке табличные процессоры способны работать в широком круге экономических приложений и могут удовлетворить практически любого пользователя.

2. Основные функции Excel

программа excel платеж заем

Функции Excel призваны облегчить работу при создании и взаимодействии с электронными таблицами. На панели инструментов имеется кнопка "Мастер функций". При ее нажатии открывается диалоговое окно, состоящая из двух табличек: одна - "Категории" функций, другая - непосредственно "Функции". Всего в стандартном Excel насчитывается 11 категорий: "10 недавно использовавшихся", "полный алфавитный перечень", "финансовые", "дата и время", "математические", "статистические", "ссылки и массивы", "работа с базой данных", "текстовые", "логические", "проверка свойств и значений".

Работа с мастером функций.

При написании сложных формул, особенно использующих вложенные функции, использование мастера функций - наилучшее решение. Мастер функций облегчает и ускоряет ввод формул, и делает многие вещи за нас: автоматически вставляет знак "равно", имя функции, круглые скобки, расставляет точки с запятой. Также, Мастер функций позволяет просматривать значение ссылок и результаты промежуточных вычислений.

Существует 3 способа запуска мастера функций:

1. С помощью кнопки в строке формул ;

2. С помощью команды "Другие функции..." кнопки;

3. С помощью пункта меню "Вставка" - "Функция";

Первый шаг: После выполнения одного из этих действий откроется окно мастера функций:



На первом шаге мы выбираем нужную нам функцию, пользуясь поиском или фильтром категорий. После выбора нужной функции нажимаем "ОК" и попадаем на второй шаг.

Второй шаг:

Открывается следующее окно:



Вставка вложенной функции

В одну функцию можно вставить другую функцию. В Office 2007 допускается до 64 уровней вложения функций (в Office 2003 - до 7-ми). Конечно, функцию можно записать вручную (писать название вложенной функции, открывать скобки, ставить точки с запятой). Однако это противоречит самой идеологии мастера функций, который должен облегчать написание формул, защищать пользователя от ошибок и свести к минимуму ручную работу. Существует более удобный способ вложить функцию - специальная кнопка на панели "Строка формул":

После выбора нужной функции из выпадающего списка Excel вставит называние функции и круглые скобки в указанное место в формуле (в активное текстовое поле аргумента). После этого окно мастера функций для предыдущей функции (в этом примере "СУММ") сменится на окно для вставляемой функции ("СТЕПЕНЬ"), и ее название в формуле сделается жирным:



Переключение на другую функцию в формуле.

Чтобы опять вернуться к окну для функции "СУММ", достаточно просто щелкнуть в строке формул на ее названии, и окно для степени сменится на окно для "СУММ". После этого функция "СУММ" в названии станет жирной, показывая, что в данный момент окно открыто именно для нее.

Рассмотрим некоторые финансовые функции Excel:

АМГД (стоимость; ликвидная стоимость; жизнь; период) - возвращает общегодовую величину амортизации имущества для указанного периода.

БЗ (норма; число периодов; выплата; нз; тип) - возвращает будущее значение вклада с периодическими постоянными выплатами.

КПЕР (норма; выплата; нз; бс; тип) - возвращает общее количество периодов выплаты для данного вклада с постоянными выплатами и постоянным процентом.

МВСД (значения; финансовая норма; реинвест норма) - возвращает внутреннюю скорость оборота для ряда последовательных операций с наличными при различных скоростях прихода и расхода.

НОРМА (кпер; выплата; нз; бс; тип; предложение) - возвращает норму прибыли за один период при выплате ренты.

ОСНПЛАТ (норма; период; кпер; тс; бс; тип) - возвращает величину выплат на основной капитал для вклада в данный период, при постоянных платежах и постоянном проценте.

ПЗ (норма; кпер; выплата; бс; тип) - возвращает текущий объем вклада: общая сумма всех будущих платежей.

ПЛПРОЦ (норма; период; кпер; тс; бс; тип) - возвращает величину выплаты прибыли на вложения за данный период, основанную на периодических, постоянных выплатах и постоянном проценте.

ППЛАТ (норма; кпер; нз; бс; тип) - возвращает величину выплаты за один период годовой ренты.

ПРОЦПЛАТ (норма; в; число за; тз) - возвращает проценты платежа по прямому займу.

Определение функций.

БЗ - возвращает будущее значение вклада на основе периодических постоянных платежей и постоянной процентной ставки.

Синтаксис

БЗ (ставка; кпер; плата; нз; тип)

Ставка - это процентная ставка за период.

Кпер - это общее число периодов выплат годовой ренты.

Плата - это выплата, производимая в каждый период; это значение не может меняться в течении всего периода выплат. Обычно плата состоит из основного платежа и платежа по процентам, но не включает других налогов и сборов. Если аргумент опущен, должно быть указано значение аргумента НЗ.

НЗ - это текущая стоимость, или общая сумма всех будущих платежей с настоящего момента. Если аргумент НЗ опущен, то он полагается равным 0. В этом случае должно быть указано значение аргумента плата.

Тип - это число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата.

Если аргумент тип опущен, то он полагается равным 0.

Все аргументы, означающие деньги, представляются отрицательными числами; деньги, которые получены (дивиденды), представляются положительными числами.

МВСД - возвращает модифицированную внутреннюю скорость оборота средств для ряда последовательных периодических операций с наличными. Функция МВСД учитывает как стоимость инвестиции, так и доход получаемый от реинвестирования.

Синтаксис

МВСД (значения; Ф-ставка; р-ставка)

Значения - это массив или ссылка на ячейки, содержащие числовые величины. Эти числа представляют ряд денежных выплат (отрицательные значения) и поступлений (положительные значения), происходящие в регулярные периоды времени.

Аргумент значения должен содержать, по крайней мере, одно положительное и одно отрицательное значение для того, чтобы можно было вычислить модифицированную внутреннюю скорость оборота. В противном случае функция МВСД возвращает значение ошибки #ДЕЛ/0!.

Если аргумент, который является массивом или ссылкой, содержит тексты, логические значения или пустые ячейки, то такие значения игнорируются; однако, ячейки, которые содержат нулевые значения учитываются.

Ф_ставка - это норма прибыли, выплачиваемой за деньги, находящиеся в наличном обороте.

Р_ставка - это норма прибыли, получаемой за деньги, находящиеся в наличном обороте при реинвестировании.

АМГД - возвращает годовую амортизацию имущества для указанного периода.

Синтаксис

АМГД (стоимость; остаточная стоимость; время эксплуатации; период)

Нач_стоимость - это начальная стоимость имущества.

Ост_стоимость - это стоимость в конце периода амортизации.

Время_эксплуатации - это количество периодов, за которые собственность амортизируется.

Период - это период, который должен быть измерен в тех же единицах, что и время полной амортизации.

ПЗ - возвращает текущий объем вклада. Текущий объем -- это общая сумма, которую составят будущие платежи, например, когда деньги берутся взаймы.

Синтаксис

ПЗ (ставка; кпер; выплата; бз; тип)

Ставка -- это процентная ставка за период. Например, если получена ссуда под автомобиль под 10 процентов годовых и делаются ежемесячные выплаты, то процентная ставка за месяц составит 10%/12, или 0,83%. В качестве значения аргумента ставка нужно ввести в формулу 10%/12 или 0,83% или 0,0083.

Кпер - это общее число периодов выплат годовой ренты.

Выплата - это выплата, производимая в каждый период и не меняющаяся за все время выплаты ренты. Обычно выплаты включают основные платежи и платежи по процентам, но не включают других сборов или налогов.

Бз - требуемое значение будущей стоимости или остатка средств после последней выплаты. Если аргумент опущен, он полагается равным 0 (будущая стоимость займа, например, равна 0).

Тип - это число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата.

КПЕР - Возвращает общее количество периодов выплаты для данного вклада на основе периодических постоянных выплат и постоянной процентной ставки.

Синтаксис

КПЕР (ставка; платеж; нз; бз; тип).

Ставка - это процентная ставка за период.

Плата - это выплата, производимая в каждый период; это значение не может меняться в течении всего периода выплат. Обычно плата состоит из основного платежа и платежа по процентам, но не включает других налогов и сборов.

Нз - это текущая стоимость, или общая сумма всех будущих платежей с настоящего момента.

Бз - это будущая стоимость или баланс наличности, который нужно достичь после последней выплаты. Если аргумент бз опущен, то предполагается, что он равен 0.

Тип - это число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата.

ПЛПРОЦ - возвращает платежи по процентам за данный период на основе периодических постоянных выплат и постоянной процентной ставки.

Синтаксис

ПЛПРОЦ (ставка; период; кпер; нз; бз; тип)

Ставка - это процентная ставка за период.

Период - это период, для которого требуется найти платежи по процентам; должен находиться в интервале от 1 до кпер.

Кпер - это общее число периодов выплат годовой ренты.

Нз - это текущая стоимость, или общая сумма всех будущих платежей с настоящего момента.

Бз - это будущая стоимость или баланс наличности, который нужно достичь после последней выплаты. Если аргумент бз опущен, то предполагается, что он равен 0.

Тип - это число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата. Если аргумент тип опущен, то он полагается равным 0.

ОСНПЛАТ - возвращает величину выплаты на данный период на основе периодических постоянных платежей и постоянной процентной ставки.

Синтаксис

ОСНПЛАТ (ставка; период; кпер; нз; бз; тип)

Ставка - это процентная ставка за период.

Период - задает период, значение должно быть в интервале от 1 до кпер.

Кпер - это общее число периодов выплат годовой ренты.

Нз - это текущее значение -- общая сумма, которую составят будущие платежи .

Бз - это будущая сумма или баланс наличности, которой нужно достичь после последней выплаты. Если БЗ опущено, оно полагается равным нулю.

Тип - это число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата.

ППЛАТ - вычисляет величину выплаты по ссуде на основе постоянных выплат и постоянной процентной ставки.

Синтаксис

ППЛАТ (ставка; кпер; нз; бз; тип)

Ставка - это процентная ставка по ссуде.

Кпер - это общее число выплат по ссуде.

НЗ - это текущее значение или общая сумма, которую составят будущие платежи, называемая также основной суммой.

БЗ - это будущая сумма или баланс наличности, которой нужно достичь после последней выплаты. Если бз опущено, оно полагается равным нулю.

Тип - это число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата.

Выплаты, возвращаемые функцией ППЛАТ включают, основные платежи и платежи по процентам, но не включают налогов, резервных платежей или гонораров, иногда связываемых со ссудой.

ПРОЦПЛАТ - вычисляет выплаты за указанный период выплат.

Синтаксис

ПРОЦПЛАТ (ставка; период; кпер; нз)

Ставка - это процентная ставка для вклада.

Период - это период, для которого требуется найти прибыль; должен находиться в интервале от 1 до кпер.

Кпер - это общее число периодов выплат для данного вклада.

НЗ - это текущее значение вклада.

3. Расчет платежей по процентам займа, с использованием функций MS Excel

Пример. Мы решили взять кредит в размере 12000 руб. под процентную ставку 36% годовых на 1 год, который будем погашать равномерными платежами в конце каждого месяца. Необходимо вычислить размер периодических платежей, производимых в конце каждого месяца для расчетов с банком, а также разработать план погашения кредита.

Шаг 1.Величина периодического платежа вычисляется с помощью финансовой функции ПЛТ, используя Мастер функций:



Так как ПЛТ - финансовая функция, определяющая убыток, то ее значение будет представлено отрицательным числом:

Шаг 2. Для того чтобы рассчитать выплаты по процентам за первый месяц необходимо использовать функцию ПРПЛТ:

Чтобы определить плату по процентам за последующие месяцы необходимо скопировать ячейку C11 на диапазон ячеек C12:C22. Т.к. функция ПРПЛТ определяет убыток, то в диапазоне ячеек C12:C22 также будут отображаться отрицательные числа:

Шаг 3. Для вычисления значения величины погашения кредита за первый месяц используем функцию ОСПЛТ:



Выполним копирование ячейки D11на диапазон ячеек D12:D22. Так же как и предыдущая функция ОСПЛТ определяет убыток для клиента, поэтому в диапазоне ячеек D12:D22 тоже будут отображаться отрицательные числа:



ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В данном реферате были рассмотрены основные финансовые функции Excel, их значение. Конечно, не каждый пользователь нуждается в "Мастере функций", не говоря уже о конкретно финансовых. Но людям, работающим в экономической сфере и имеющими дело с финансовыми операциями, знание этих функций просто необходимо.

Excel предназначен для использования в финансовой сфере, в научных расчетах, инженерно-конструкторской деятельности и т.д. Благодаря сводной таблице могут легко организовать свою работу бухгалтера, экономисты, финансисты, так как эти таблицы очень удобны в применении.

Размещено на Allbest.ru