Бизнес-план спортивного центра для людей с ограниченными возможностями

Размещено на http: //www. allbest. ru/

Бизнес-план спортивного центра для людей с ограниченными возможностями



Оглавление

Введение

1. Стратегический план развития

2. Маркетинговый план

2.1 Описание предоставляемых услуг

2.2 Потребители услуг спортцентра для людей с ограниченными возможностями

2.3 Анализ конкурентов

2.4 Продвижение услуг на рынке

2.5 Стратегия маркетинга

2.6 Тактический план маркетинга

3. Организационный план

4. Производственный план

4.1 Структура и состав комплекса

4.2 Материально-техническая база

4.3 Ремонт и оборудование помещения

5. Финансовый план

6. Оценка эффективности проекта

6.1 План показателей реализации и затрат

6.2 Итоговая оценка проекта

7. Анализ рисков

Заключение

Список литературы



Введение

Актуальность: Тема данной работы - бизнес-план создания нового предприятия - спортцентра для людей с ограниченными возможностями здоровья. По последним данным в Мурманской области насчитывается более 36 тыс. человек с ограниченными возможностями. Значит ли это, что они должны быть ограничены и в своей деятельности? Я считаю, что нет. Спорт это неотъемлемая составляющая здорового образа жизни человека, и у людей с ограниченными возможностями здоровья должен быть шанс заниматься разного рода физической активностью. Таким образом, проект спортцентра будет не только инвестиционно-привлекательным, но и будет иметь социально ориентированную составляющую, что позволит ему получить государственную поддержку.

Помимо того, мы можем быть уверенны в востребованности данного проекта по причине популяризации Паралимпийских видов спорта в России, в связи с проведением зимних олимпийских игр в Сочи. Ведь наш спортцентр позволит людям с ограниченными возможностями готовиться к паралимпийским играм.

Доказательством актуальности предлагаемой нами услуги и заинтересованности правительства РФ в ее развитии может послужить интервью губернатора г. Санкт-Петербурга Георгия Полтавченко в сентябре 2013г. , в котором он положительно отозвался об идее создания спортцентра для людей с ограниченными возможностями. По моему мнению, Мурманская область также не должна отставать от продвинутых центральных регионов РФ. Также, по проведенному нами социологическому опросу, среди людей с ограниченными возможностями, большинство положительно относятся к идее создания спортцентра для людей с ограниченными возможностями и при реализации проекта будут посещать его(Приложение №1, Приложение №2)

Цель: Рассчитать эффективность проекта открытия спортцентра для людей с ограниченными возможностями на основе типовой методики.

Гипотеза: Если разработать грамотный бизнес-план по созданию спортцентра для людей с ограниченными физическими возможностями, то можно реализовать его в максимально короткие сроки и получить высокие финансовые показатели.

Задачи, решаемые в ходе работы:

- охарактеризовать основные разделы бизнес-плана и их показатели;

- проанализировать методы оценки эффективности проекта;

- выработать план стратегии и план маркетинга;

- сформировать организационный и финансовый план, а также план по услугам и персоналу;

- рассмотреть плановые затраты и реализационные возможности;

- выполнить итоговую оценку финансово-экономических показателей эффективности проекта;

-прогнозировать чувствительность проекта и его риски.

Объект: спортцентр для людей с ограниченными возможностями.

Предмет: бизнес-план создания спортцентра для людей с ограниченными возможностями.

Методы: анализ, сравнение, сопоставление, моделирование, прогнозирование.

рентабельность спортивный ограниченный продвижение



1. Стратегический план развития

В своей работе я исследую создание инновационного, для частной спорт-индустрии, предприятия в Мурманске. Цели создания спортцентра для людей с ограниченными возможностями: обеспечение доступности занятий спортом для людей с ограниченными возможностями, что позволит им почувствовать себя полноценными людьми; создание полного спектра услуг, позволяющих проводить профессиональную подготовку к различным видам соревнований для людей с ограниченными физическими возможностями, включая паралимпийские игры; возможность реабилитации людей после тяжёлых травм и прохождения специального курса лечебно-оздоровительной физкультуры; создание прибыльного предприятия в спортивной индустрии. Эксперты ВОЗ полагают, что на 50% физическое и психическое состояния здоровья человека определяет его индивидуальный образ жизни. А значит здоровье каждого наполовину зависит от самого себя. Именно поэтому обеспечение условий для ведения активного и здорового образа жизни людям с ограниченными возможностями является главной целью спортцентра. А предоставление им возможности почувствовать себя полноценными людьми - его главной социальной значимостью. Направления деятельности спортцентра представлены в Приложении № 3. Долгосрочное финансовое планирование предполагает разработку бизнес-плана на срок до 5 лет. (Поэтапный план реализации проекта представлен в Приложении № 4.) Помещение под спортцентр, общей площадью 573 кв.м., предполагается снять в аренду, переориентировать, провести косметический ремонт и оборудовать. Проект реализуется с начала 2014 года (с января по июнь 2014 - строительная фаза) по 2018 год. В рассмотрении реализации проекта используется коэффициентная модель. От неё зависят: расходы на оплату труда, численность персонала, прочие расходы, выручка и в следствии - эффективность проекта. На финансирование проекта берется кредитное предложение "Бизнес-старт" от "Сбербанка" на 3,5 года под 18,5% годовых. Привлекаются средства по «Государственной программе поддержки малого бизнеса». А также возможно получение частных инвестиций и специального государственного субсидирования, как социально значимого проекта. Срок окупаемости проекта (когда он начинает приносить прибыль) - 1



2. Маркетинговый план

2.1 Описание предоставляемых услуг

1. Специальные фитнес программы - рекомендуется людям малоактивным и малоподвижным. Для поддержания мышц тела в тонусе фитнес очень эффективный метод. 2. Индивидуальные занятия в тренажерном зале - в любом возрасте необходимо поддержание мышц в форме. А с нашим спортцентром сделать это станет легко, возможно и удобно. 3. Преподавание командных видов спорта - одно из наиболее важных направлений для людей с ограниченными возможностями, ведь они смогут почувствовать себя частью команды, а значит и частью социума, полноценными людьми. 4. Массажный кабинет - спортивные упражнения дают максимальный положительный результат только при их интеграции с оздоровительными процедурами. 5. Аренда спортивных помещений - предоставление возможности временной аренды спортивного помещения во время его не востребованности по основной специализации. 6. Услуги мини-кафетерия и специализированого спортивного мини-магазина.

2.2 Потребители услуг спортцентра для людей с ограниченными возможностями

Потребителей услуг спортцентра возможно разделить по следующим параметрам: демографическим (предполагаемый возраст клиентов от 15 до 40 лет); психографическим (увлеченность физкультурой и спортом, ведение здорового образа жизни); географическим (потенциальные потребители - жители города Мурманска, а также Мурманской области); по доходам (расчёт на людей с ограниченными возможностями со средним уровнем дохода). Главные факторы изменения потребительского спроса: социальное положение (процентное соотношение среднего класса в обществе); экономика (чем выше уровень "благосостояния", тем потенциальных потребителей наших услуг больше); сезонность (лето - время отпусков. Число потребителей на летний период будет резко убывать). Каждая группа клиентов имеет важное значение для спортцентра. Совместно ими формируется разнообразный спрос, в зависимости от которого будет варьироваться ценовая стратегия и ассортимент продукции компании. Анализ потенциальных потребителей приведен в Приложении № 5.

2.3 Анализ конкурентов

Конкуренция - основной фактор, снижающий объем продаж. А для нашего рынка спортивных услуг в первую очередь, так как этот рынок существует уже долгое время и считается сформировавшимся. Однако товар (то есть услуга), предоставляемый нами на данном рынке является новым и уникальным для Мурманской области, а значит, прямых конкурентов для основной целевой аудитории проекта, то есть людей с ограниченными возможностями, наш спортцентр иметь не будет. Для остальной же части населения преимущества нашего спортцентра будут заключаться в удобном месте расположения, гибкой ценовой политике и графику работы. В Приложении № 6 приведены основные относительные конкуренты нового спортцентра для людей с ограниченными возможностями, а также анализ предложений продукции.

2.4 Продвижение услуг на рынке

В течение всего времени время функционирования спортивного центра большое внимание уделяется рекламе. Цель рекламы - осведомлять потенциальных клиентов о существовании нашего спортцентра, о появлении новой услуги и периода скидок, а также напоминать о режиме работы



2.5 Стратегия маркетинга

1. Цели по структуре и размерам рынка: захватить и удержать долю рынка, которая обеспечит конкурентоспособность спортцентра и его безубыточное функционирование. 2. Ориентированность в выборе центральных факторов создания спроса: ориентация на уникальность и качество предоставляемых услуг, на уровень цен. 3. Степень активности маркетинга, направленного на потребителя: по уровню адаптации к спросу. 4. Реакция при изменении рыночной конъюнктуры: осуществление заблаговременных преобразований и отслеживание текущих изменений. 5.Тип реакции на изменения рынка: диверсификация объема предоставляемых услуг; изменения номенклатуры цен и услуг.

2.6 Тактический план маркетинга

Товарная политика нового спортцентра для людей с ограниченными возможностями предполагает предложение спортивных услуг высокого качества и широкого ассортимента. Ценовая политика включает в себя краткосрочные и долгосрочные цели, базирующиеся на производственных издержках, спросе на товар и ценах конкурентов. Ценовая стратегия основывается на товарной политике и допускает: в период открытия спортцентра цены ниже конкурентных, а в период зрелости предприятия - сопоставимые или даже более высокие цены, чем у конкурентов. Предполагается проведение вариативной дискаунт политики на протяжении всей деятельности спортцентра. Планируется обеспечение высочайшего качества сервиса и обслуживания посетителей.



3. Организационный план

Целью реализации данного проекта является открытие спортцентра для людей с ограниченными возможностями «МурманЪ - ФИТ» в городе Мурманске. Данный комплекс планируется оборудовать в Первомайском округе. Будет использоваться современное оборудование, которое позволит значительно сократить риски травм у посетителей. Весь спортивный центр будет оборудован специальными пандусами и приспособлениями, для легкого и комфортного перемещения по спортцентру людей с ограниченными физическими способностями. Организационная структура спортцентра для людей с ограниченными возможностями предполагает наличие: директора, главного бухгалтера, менеджера по продажам и услугам, специалистов по массажу, сурдопереводчика, инструкторов тренажёрного зала, инструкторов фитнес зала, тренеров по командным видам спорта, технического персонала. На начальных этапах и в первые пять лет функционирования спортцентра, распланированных по бизнес-плану, работу с посетителями, ответственность за состояние спортцентра, наличие инвентаря и работу сотрудников, а также разработку расписания работы и ценовой политики будет вести главный менеджер спортцентра. Все финансовые потоки будет контролировать главный бухгалтер. А директор учреждения, помимо общего управления всем спортцентром и контроля деятельности его сотрудников, будет осуществлять маркетинговую политику и отвечать за имидж учреждения в городе и области. Все тренера спортцентра во время "Организационного" этапа реализации проекта пройдут переобучение для грамотной работы с людьми с ограниченными возможностями. Каждый сотрудник персонала должен иметь медкнижку и обладать соответствующим специальности образованием. Более половины работников будут иметь медобразование. Таким образом, мы обеспечим наличие профессионального коллектива спортцентра, удовлетворяющего всем потребностям наших клиентов.



4. Производственный план

4.1 Структура и состав комплекса

Требования к помещению для спорткомплекса следующие: достаточная площадь для реализации предполагаемых услуг; нахождение вблизи городского транспортного сообщения; прилежащая территория под парковочные места. Данным требованиям удовлетворяет помещение по адресу пр. Кольский 51 площадью 573 кв.м., предоставляемое в аренду. В спортцентре предполагается наличие следующих объектов спортивного и технического характера (Приложение № 8), а также стоянка для автомобилей. Работы по внутренней и внешней отделке здания будут выполнены из качественных, современных и экологичных материалов. Это позволит понизить стоимость дальнейшей эксплуатации здания.

4.2 Материально-техническая база

Для полноценного функционирования спортцентра для людей с ограниченными возможностями необходимо закупить: специализированные спортивные снаряды и спортивный инвентарь. Также необходимо: пандусное оборудование, предметы интерьера и мебель. Все элементы спортцентра подобраны с учетом всех особенностей и спецификаций спортивных занятий у людей с ограниченными возможностями, помимо того предусматривает его использование и другими категориями граждан. Техника для массажного кабинета соответствует всем техническим стандартам. А также используется инновационное оборудование для создания спортзала- трансформера и многофункционального рецепшена. Продукция всех компаний производителей прошла Государственную сертификацию. Сводка затрат на материально-техническую базу приведена в Приложении № 9.



4.3 Ремонт и оборудование помещения

Фирмой арендуется помещение, требующее лишь перепрофилирование его по предназначению и косметический ремонт, предполагающие: облицовку потолка и стен, замену осветительной системы, настройку санузла и водопроводной системы, обустройство спортзала- трансформера. Стоимость арендной платы за год составляет: 3094 тыс. руб., а расходы по оборудованию и ремонту помещения(подразумеваются траты на оборудование помещения и ремонтные материалы, а также заработную плату подрядчикам и дизайнерам) приведены в Приложении № 10.



5. Финансовый план

Для финансирования ежегодной аренды здания в Мурманске, его перепрофилирования и оборудования под спортцентр необходимы достаточно крупные финансовые средства. Потому для обеспечения проекта в финансировании планируется: создание ООО«МурманЪ - ФИТ» и привлечение в него, на реализацию представленного бизнес-плана, финансовых потоков частных инвесторов; привлечение государственных бюджетных средств по « программе поддержки малого бизнеса» и субсидированию социально значимых проектов на условиях льготной ценовой политики для людей с ограниченными возможностями; заём средств для ООО«МурманЪ - ФИТ» в Мурманском отделении "Сбербанка" по программе кредитования "Бизнес-старт" на условиях наличия у ООО стартового капитала в размере 20% от предоставленного кредита.

На оформление и ремонт помещения, установку техники, настройку оборудования предполагается потратить не более шести месяцев. За это же время планируется подобрать и переобучить персонал. Итоговая потребность финонсирования проекта на период «организационного» этапа (пока он не выйдет на уровень самоокупаемости) составляет 6 519 тыс. руб. Из них необоротные активы компании составят 5 884 тыс. рублей (затраты на спортивный инвентарь, предметы интерьера и мебель - 4 084 тыс. руб. и затраты на оборудование и ремонт помещения - 1 800 тыс. руб.) и финансирование текущих потребностей 635 тыс. рублей (выплаты по кредиту и рекламные расходы). Арендная плата не включена в список издержек первого полугодия, т.к. по льготному договору аренды ежемесячные выплаты за помещение (включая истекшие с начала аренды полгода) осуществляются через 6 месяцев с момента его аренды. Финансирование 1-ого этапа реализации проекта производится за счёт: наличия собственного капитала (1 000тыс.руб.); выделения гос. субсидий (1 000 тыс.руб.); частных инвестиций в ООО (970 тыс.руб.); программ гос. поддержки малого бизнеса (550 тыс.руб.); получения в начале 2014 года кредита на три с половиной года (3 000тыс.руб.).(Приложение № 11; Расчет процентов приведен в Приложении № 10.). Итого 6 520 тыс.руб. полностью покрывающих пусковые затраты фирмы. Для достижения прогнозируемых объемов продаж рекламную кампанию следует начать уже на "Организационном" этапе деятельности фирмы. Максимальный рекламный бюджет должен быть предоставлен в первый год работы фирмы, дальше возможно постепенное снижение ежегодного рекламного бюджета. Затраты на продвижение товара как в период открытия фирмы, так и в последующие периоды представлены в Приложении № 13. Расходы на рекламу для наибольшей наглядности отражены в диаграмме (Приложение № 14). Таким образом, годовой рекламный бюджет оценивается в 100 тыс. рублей в первый год и далее ежегодно сокращается на 10%: РБn = РБn-1 v10%(где РБn - рекламный бюджет текущего года; РБn-1 - рекламный бюджет предыдущего года.)

По коэффициентной модели, представленной в работе, в первый год базовый объем реализации услуг мог быть равен Х единиц, тогда поскольку фирма работу начнет с июля 2014 года, то объем составит 0,5Х единиц; во второй год объем составит 1 Х единиц; в третий год - 1,4 Х единиц; в четвертый год - 1,6 Х единиц; в пятый год - 1,8 Х единиц. В Приложении № 13 приведен список работников и их численность по этапам реализации проекта. Итоговый расчёт будет следующий: (Приложение № 16)



6. Оценка эффективности проекта

6.1 План показателей реализации и затрат

В итоге, рассчитаем план по затратам и реализации. Таблица расчета среднемесячного дохода Приложение №17) составлена на основе среднерыночных показателей фирм - конкурентов и учитывает прогнозируемое число посетителей, среднюю цену для каждого из видов услуг. Учитывая жизненные стадии проекта и особенности рынка, выведем среднюю реализацию в год Х и построим ее изменение по годам реализации (Приложение № 18). Формула расчёта амортизационных расходов приведена в Приложении № 19. Далее построим таблицу, рассчитывающую итоговую чистую прибыль по годам и за весь жизненный период проекта в целом. Для этого приведем в таблице (Приложение № 20) все факторы доходов и расходов фирмы. Как видно, фирма уже работает с незначительной прибылью в течение первого года, а после имеет место её рост. Итоговая чистая прибыль проекта составляет 81 526,9 тыс. рублей. Следует учесть, что на социальные мероприятия и другие расходы фирма планирует тратить определенные суммы, что учтено в графе «прочие расходы»

6.2 Итоговая оценка проекта

Важнейшим показателем здесь условимся считать чистую прибыль фирмы. Сделаем итоговые выводы по исследованию: Срок окупаемости спортцентра (когда предприятие начнёт приносить прибыль) - 1 год. Чистая прибыль проекта - 81,5 млн. рублей. Значит, проект, рассматриваемый мной, выгоден и перспективен, необходима его реализация.



7. Анализ рисков

В любой деятельности комерческой организации имеют место риски:

1. Производственные; 2. Коммерческие; 3. Финансовые; 4. Форс-мажор.

Детальный анализ рисков представлен в Приложении № 21. Для уменьшения рисков предлагается страхование имущества и разработка эффективной стратегии рекламы на рынке, поскольку именно к изменению объемов реализации наиболее чувствителен проект.



Заключение

Вывод: Таким образом, решив поставленные задачи: охарактеризовав основные разделы бизнес-плана и их показатели; проанализировав методы оценки эффективности проекта; выроботав проект стратегии и план маркетинга; сформировав организационный и финансовый план, а также план по услугам и персоналу; рассмотрев плановые затраты и реализационные возможности; выполнив итоговую оценку финансово-экономических показателей эффективности проекта, прогнозировав чувствительность проекта и его риски, я достиг поставленной цели: рассчитал эффективность проекта открытия спортцентра для людей с ограниченными возможностями на основе типовой методики. Моя гипотеза о том, что при разработке грамотного бизнес-плана по созданию спортцентра для людей с ограниченными физическими возможностями, можно реализовать его в максимально короткие сроки и получить высокие финансовые показатели подтвердилась.

Результаты исследования: Исходя из финальных подсчётов, фирма работает с прибылью уже в течении первого года, далее имеет место рост прибыли. Основной фактор изменения прибыли - рост выручки от реализации услуг и сокращения расходов. Итоговая чистая прибыль проекта - 81,5 млн. рублей. Таким образом, поскольку чистая прибыль проекта неотрицательна, значит проект реализуем и выгоден. Срок окупаемости спортцентра (когда предприятие начнёт приносить прибыль) - 1 год.

Возможное практическое использование результатов работы в будущем: В дальнейшем мной считается возможным реализация разработанного и представленного данного бизнес-плана в реальных экономических условиях нашего края.



Список литературы

- Монография

1.Иванов С.И. Экономика. Основы экономической теории, книга 1. - М.: ВИТА, Москва,2011г. 319 с.

2.Иванов С.И. Экономика. Основы экономической теории, книга 2. - М.: ВИТА, Москва,2011г. 319 с.

3.Ильенкова С.Д. Производственный менеджмент. / Учебник для вузов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009г. 583 с.

4.Ковалева А.М. Финансы в управлении предприятием/- М.: Финансы и статистика, 2006. 377 с.

- Книги под общей редакцией

1.Буров И.С., Морошкин М.В., Новиков А.П. Бизнес - план. Методика составления. - М.: ЦИПКК, 2008. 374с.

2.Дмитриев Ю.А., Гутман Г.В., Краев В.Н. Бизнес - план/структура, содержание/. Методические указания к разработке - М: Финансы и статистика, 2009. 311 с.

3.Поляк Г.Б., Акодис И.А., Краева Т.А. и др. Финансовый менеджмент: Учебник для вузов/;- М.: Финансы, ЮНИТИ, 2008. 518 с.

4.Томпсон А.А., Стрикленд А.Дж. Стратегический менеджмент. Искусство разработки и реализации стратегии: Учебник для вузов/ Пер. с англ. под ред. Л.Г. Зайцева, М.И. Соколовой. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008. - 576 стр.

5.Уткин Э.А., Кочетова А.И. Бизнес-план. Как развернуть собственное дело. - М.: АКАЛИС, 2009. 176 с.

- Описание электронных документов (Интернет)

1. Информация о кредитном предложении «Бизнес-старт» от «Сбербанка»[Электронный ресурс] - Режим доступа: http://sberbank.ru/murmansk/ru/s_m_business/credits/bus_start/?utm_source=google.b&utm_medium=context&utm_term=biznes-start&utm_campaign=KMB_start

2. Аренда недвижимости в г. Мурманске [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://rio.murmansk.ru/nomer/wednesday/index.html

3. Тренажеры для людей с ограниченными возможностями и реабилитации людей после травм [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://hur.su/



Приложение 1



Приложение 2



Приложение 3

Направления деятельности спортцентра для людей с ограниченными возможностями

1. Создание программ тренировок по культивируемым в городе и в стране видам спорта;

2. Запуск рекламных кампаний и реализация рекламных продукций, призывающих к ведению здорового образа жизни;

3. Профессиональная подготовка индивидуальных спортсменов и городских команд к паралимпийским соревнованиям;

4. Разработка реабилитационных планов для людей с ограниченными возможностями здоровья.;

5. Организация предоставляемых услуг (подготовка спортивных залов к работе, разработка ценовой политики и графиков работы, льготное предоставление услуг по гос. программе).



Приложение 4

№ этапа	Название этапа	Мероприятия	Сроки/ продолжительность
1	«Организационный»	рекламная кампания, подготовка и установка оборудования, подбор персонала, установление сотрудничества с социальными организациями	январь-июнь 2014 года (6 мес.)
2	«Начальный»	широкая рекламная акция, посвященная открытию спортивного комплекса для людей с ограниченными возможностями, привлечение посетителей. Усилия на качественное обслуживание клиентов	июль 2014 г. - декабрь 2014 г. (6 мес.)
3	«Развитие»	снижение затрат на рекламу, достижение плановых объемов продаж	январь-июнь 2015 г. (6 мес.)
4	«Стабильная работа»	стабилизация и увеличение доходов фирмы, наращивание клиентской базы,	июль 2015 г.-2018 г. (3,5 года)



Приложение 5

Анализ потенциальных потребителей

Группы покупателей	Основные критерии покупок
	На первом месте	На втором месте	Прочие
«Люди с ограниченными возможностями здоровья»(основные клиенты)	Специализированое оборудование	Цена	Многообразие видов услуг
«Студенты»	Цена	Стиль	Многообразие видов услуг
«Спортсмены»	Качество оборудования	Опыт тренера	Цена
«Случайные клиенты»	Многообразие видов услуг	Цена	Качество обслуживания



Приложение 6

Анализ конкурентов

Наимен. Конкурента (наличие услуги)	Предложения спортцентра
	Бассейн (-)	Тренажерный зал (+)	Спец. оборудование и программы для людей с ограниченными возможностями.(+)	Спортзал "Трансформер" (+)	Масс. кабинет (+)	Мини-кафе (+)
Nord Gym	+	+	-	-	-	+
Sport PLAZA	+	+	-	-	-	+
Гларус	-	+	-	-	+	+
Омега Фитнес	+	+	-	-	+	+



Приложение 7

Методы стимулирования и продвижения услуг организации

1. Размещение информации об организуемом центре во всех спортивных буклетах, где перечисляется перечень спортивных услуг в городе, которые может получить клиент;

2. Запуск кампании социальной рекламы совместно с государственными структурами. (Это поможет не только показать социальную направленность нашего проекта, но и проинформировать потенциальных клиентов о его существовании);

3. Продвижение услуги в сети Интернет (Несмотря на, то, что интернет-реклама имеет более ограниченную интернет аудиторию, она обладает рядом преимуществ по сравнению с ТВ и радио рекламой. Основное из которых, это доступность предоставляемой для клиента информации в любой момент. Здесь, планируется создание информационного сайта спортцентра и размещение рекламных интернет баннеров);

4. Social Media Marketing (Это процесс привлечения внимания к продукту через социальные платформы. Создание контента, который люди будут распространять самостоятельно через социальные сети, такие как «В контакте», «Одноклассники», «Twitter» и т.д. Основное преимущество SMM - это обратная связь с клиентом, что позволит нам учесть его предпочтения и пожелания на будущее);

5. ТВ реклама на местных телеканалах г. Мурманска (Так как мы предлагаем новый для данного вида рынка продукт, можно провести рекламную кампанию на ТВ путем информирования о нашем спортцентре через новостные программы местных СМИ, что позволит не только сэкономить средства, но возможно и привлечь большее количество потенциальных клиентов, по сравнению с использованием стандартной рекламы);

6.Реклама в газетах, печатающих бесплатные объявления: «Из рук в руки», «RIO Мурманск »;



Приложение 8

Предполагаемая структура и состав спортивного комплекса

Номер	Вид	Количество
1	Многофункциональный рецепшн (обслуживание клиентов; гардероб; специализированый мини-магазин; мини-кафе)	1
2	Тренажерный зал	1
3	Спортивный зал "трансформер" (командные виды спорта/фитнес занятия)	1
4	Массажный кабинет	1
5	Раздевалка мужская	1
6	Раздевалка женская	1
7	Душевая комната	2
8	Туалет	2
9	Кабинет персонала	3
10	Подсобные помещения	2



Приложение 9

Затраты на спортивный инвентарь, мебель и другие предметы интерьера

Наименование	Количество	Сумма, тыс.руб.
Тренажеры	20	1 500
Спортивные аксессуары и фитнес оборудование	50	400
Баскетбольное оборудование	1	84
Футбольные ворота	2	30
Волейбольная сетка	1	30
Душевые кабины	8	240
Предметы интерьера (столы, шкафы, стулья, тумбы, телевизоры, музыкальные центры, и т.д.)		500
Пандусы и специализированая аппаратура для людей с ограниченными возможностями		700
Оборудование массажного кабинета		100
Прочие		500
Итого:		4 084



Приложение 10

Капитальные затраты на годовую аренду и оборудование помещения

Статья расходов	Сумма затрат, тыс.руб.
Годовая аренда помещения	3 094
Строительные материалы	500
Электроматериалы	300
Материалы для отделки помещений	500
Оплата подрядчикам	500
Итого:	4 894



Приложение 11

Кредитный план проекта

	2014	2015	2016	2017 (до середины года)
Расходы получателя ссуды	Проценты	499 989,17	364817,71	202630,75	30 365,05
	Погашение основной суммы	670759,86	805 931,32	968118,27	555 190,55
Остаток задолженности	2329 240,14	1523 308,82	555190,55	0



Приложение 12

Расчет процентов производится по следующей модели:

,

где di- дата i-ого денежного потока, d0 - дата начального денежного потока, n- кол-во денежных потоков, CFi- сумма i-го денежного потока по договору о размещении денежных средств. Разнонаправленные денежные потоки, включаются в расчет с противоположными математическими знаками, а именно предоставление кредита включается в расчёт со знаком «минус», возврат заемщиком кредита и процентов по нему со знаком «плюс». IRR - эффективная процентная ставка, в % годовых.



Приложение 13

Вид рекламы	2014	2015	2016	2017	2018
Реклама на тв	60 000	75 000	50 000	60 000	40 000
Наружная реклама	10 000	10 000	5 000	5 000	-
Реклама в Интернет	10 000	5 000	5 000	7 900	5 000
Спец. проекты	20 000	-	21 000	-	20 600
Итого:	100 000	90 000	81 000	72 900	65 600

Расходы на рекламу ООО «МурманЪ - ФИТ»+



Приложение 14

Модель рекламных расходов ООО «МурманЪ - ФИТ»



Приложение 15

Численность работающих с учетом этапов реализации проекта

Занимаемая должность	2014	2015	2016	2017	2018
Коэффициент	0,5X	1X	1,4X	1,6X	1,8X
Директор	1	1	1	1	1
Главный бухгалтер	1	1	1	1	1
Менеджер по продажам и услугам	1	1	1	2	2
Сурдопереводчик	1	1	1	1	1
Инструктор тренажерного зала	3	3	5	5	5
Инструктор фитнес зала	3	3	5	5	5
Тренер командных видов спорта	3	3	4	4	4
Массажист	1	2	2	3	3
Прочий персонал	5	5	7	8	8
ИТОГО ПЕРСОНАЛ	19	20	27	30	30



Приложение 16

Расчет трудовых затрат на работу фирмы(с учётом страховых взносов)

Занимаемая должность	Заработная плата	2014	2015	2016	2017	2018
Индексация		0.5	1	1,07	1,1	1,15
Директор	35 000	273 420	546 840	585 118	601 524	628 866
Главный бухгалтер	30 000	234 360	468 720	501 530	515 592	539 028
Менеджер по продажам и услугам	25 000	195 300	390 600	417 942	859 320	898 380
Сурдопереводчик	17 000	132 804	265 608	284 200	292 169	305 449
Инструктор тренажерного зала	17 000	398 412	796 824	1 421 000	1 460 844	1 533 886
Инструктор фитнес зала	17 000	398 412	796 824	1 421 000	1 460 844	1 533 886
Тренер командных видов спорта	17 000	398 412	796 824	1 136 802	1 168 675	1 227 108
Массажист	17 000	132 804	531 216	568 401	876 506	920 331
Прочий персонал	13 000	507 780	1 015 560	1 521 309	1 787 386	1 868 630
Итого	-	2 273 292	5 609 016	7 857 302	9 022 860	9 455 564



Приложение 17

Прогнозирование числа посетителей и расчёт объемов продаж исходя из средней цены за услугу/товар

Наименование услуги	Пропускная способность (чел. в день)	Средняя цена оказанной услуги/товара ( руб.)	Выручка в день (руб.)	Месячная выручка (руб.)
Тренажерный зал	81	350	28350	833490
Фитнес зал	63	360	22 680	666792
Большой спортивный зал	45	315	14175	416745
Массажный кабинет	4	780	3 120	91728
Спортивный мини-магазин	30	85	2 500	7 4970
Мини-кафетерий	21	135	2835	833349
Итого:	189*	-	73710	2167074

Примечание:

*Посетители мини-кафетерия, спортивного мини-магазина и массажного кабинета- это потребители услуг тренажерного зала, фитнес зала, большого спортзала.

Режим работы с 10 часов до 22 часов, без выходных. Расчеты пропускной способности произведены в объеме 50 % от максимально возможного количества посетителей

Месячная выручка из расчета 29,4 дней в месяце



Приложение 18

Прогнозирование объемов продаж в 2014-2018 гг.

Наименование услуги	Кол-во	Ср.годовая выручка, тыс.руб.	2014	2015	2016	2017	2018
			0,5Х	1Х	1,4Х	1,6Х	1,8Х
Тренажерный зал	1	10 000	5 000	10000	14000	16000	18000
Фитнес зал	2	8 000	4 000	8 000	11200	12800	14400
Большой спортивный зал	1	5 000	2 500	5 000	7 000	8 000	9 000
Массажный кабинет	1	1 100	550	1 100	1 540	1 760	1 980
Спортивный мини-магазин (при рецепшене)	1	900	450	900	1 260	1 440	1 620
Мини-кафетерий	1	1 000	500	1 000	1 400	1 600	1 800
Итого:		26000	13000	26000	36400	41600	46800



Приложение 19

Формула расчёта амортизационных расходов

(линейный метод)

А= ?(ос)*(Н.А./100%) , где

А - ежегодна амортизация.

?(ос) - сумма основных средств фирмы(тренажеры, инвентарь, оборудование)

Н.А. - норма амортизации (100% / срок полезного использования)



Приложение 20

План денежных потоков фирмы и расчёт прибыли на 2014-2018 годы, тыс.руб.

Показатель	2014	2015	2016	2017	2018	ИТОГО
Собственные сбережения(+)	1 000	-	-	-	-	1 000
Доход фирмы (+)	13 000	26 000	36 400	41 600	46 800	163 800
Частные Инвестиции (+)	970	500	-	-	-	1 470
Гос. программы поддержки малого бизнеса(+)	550	550	250	250	0	1 600
Гос. субсидирование социально значимого проекта (+)	1 000	-	-	-	-	1 000
Получение кредита (+)	3 000	0	0	0	0	3 000
Гашение кредита (-)	1 171	1 171	1 171	585	-	4 098
Амортизация (-)	408	817	817	817	817	3 676
Рекламные расходы(-)	100	90	81	73	66	410
Необоротные расходы(-)	8 978	3 094	3 094	3 094	3 094	21 354
Трудовые расходы(-)	2 273	5 609	7 857	9 023	9 456	34 218
Прочие расходы(-)	1 200	2 000	3 000	3 000	3 000	12 200
Налог на прибыль(-)	808,5	2 140,35	3 094,5	3 788,7	4 555,05	14387,1
Чистая Прибыль	4581,5	12128,65	17535,5	21469,3	25811,95	81526,9



Приложение 21

Анализ рисков

Риски	Фактор риска	Способ противодействия
Производственные риски (риски связанные с различными нарушениями в процессе оказания услуг)	Болезнь тренеров	Если заболеет тренер, то на его время болезни придется отказаться от данного вида услуг. В результате фитнес-центр понесет убытки в виде выплаты купленных абонементов на этот вид спорта. Но, формируя штат таким образом, что по каждому виду спорта будут по 2 взаимозаменяемых тренеров, мы минимизируем производственный риск, связанный с болезнью тренеров
	Поломка основного тренажерного оборудования	Не исключена возможность, что сломается все спортивное оборудование при каких-то обстоятельствах Хотя вероятность этого риска очень мала, все равно необходимо контролировать состояние спортивного оборудования и помещений, т.е. залов. Особое внимание надо уделять пожарной безопасности здания
Коммерческие риски (риски связанные с реализацией услуг, в данном случае, спортивных	снижение спроса	старательнее привлекать потребителей, пропагандируя здоровый образ жизни посредством занятии спортом и физической культурой именно в нашем спортцентре. А так же для снижения коммерческих рисков необходимо: - образовать сеть сервисного обслуживания - вести соответствующую ценовую политику - формировать общественное мнение и фирменный стиль. (Красивая форма обслуживающего персонала, культура общения с клиентами, запоминающийся бренд) - рекламировать спортивные услуги.
Финансовые риски (риски, которые вызываются инфляционными процессами, колебаниями валютных курсов и пр.)	Инфляция	система эффективного финансового менеджмента
Форс-мажор (непредвиденные обстоятельства)		работа предприятия с достаточным запасом финансовой прочности, который прописан в прочих расходах

Размещено на Allbest.ru