Организационный проект салона красоты в г. Пенза

Размещено на http://www.allbest.ru/

2

Организационный проект салона красоты в г. Пенза



Капитальные вложения: 1 700 000 рублей,

Среднемесячная выручка: 1,045,000 рублей,

Чистая прибыль: 206,450 рублей,

Окупаемость: 20 месяцев.

Цель: Обоснование для собственника бизнеса экономической целесообразности вложения средств в открытие салона красоты.

капитальные вложения риски конкурентная среда



Бизнес план салона красоты: идея проекта

Вводные данные:

· Вид деятельности: услуги парикмахерские, косметологические, массажные, маникюрные. Местонахождение: г. Пенза (численность населения - 1 386 500 чел.) Месторасположение: г. Пенза, ул. Ставского д. 12. (Центр) Площадь: 93 кв.м. Тип собственности: собственность Режим работы: 10:00 до 21:00 Оказываемые услуги:

· Парикмахерский зал

· Наращивание волос

· Окрашивание и тонирование волос

· Уход и лечение для волос

· Косметология

· Аппаратная косметология

· Макияж

· Татуаж

· Маникюрный кабинет

· Наращивание ногтей акрил/гель, Био-Гель

· Педикюр

· Уход за телом

· Массаж, обертывания Эпиляция

Организационные моменты

Для осуществления предпринимательской деятельности планируется создать одно юридическое лицо: ИП Елистратова Т.А.

Наименование	Вид деятельности / код ОКВЭД	Система налогообложения
ИП Елистратова Т.А.	· 93.02 Предоставление услуг парикмахерскими и салонами красоты. В этот ОКВЭД включено: - мытье волос, подравнивание и стрижку, укладку, окрашивание, подкрашивание, завивку, распрямление волос и аналогичные работы, выполняемые для мужчин и женщин, а также бритье и подравнивание бород - косметический лица массаж, маникюр, педикюр, макияж и т. п. · 52.33 Розничная торговля косметическими и парфюмерными товарами · 52.13 Прочая розничная торговля в неспециализированных магазинах · 85.14 Прочая деятельность по охране здоровье · 93.04 Физкультурно-оздоровительная деятельность В этот ОКВЭД включено: - деятельность с целью улучшения физического состояния и обеспечения комфорта, например деятельность турецких бань, саун и парных бань, соляриев, курортов с минеральными источниками, салонов для снижения веса и похудения, массажных кабинетов, центров физической культуры и т.п.	Упрощенная система налогообложения - налогооблагаемая база, доходы минус расходы.

Оборудование для салона красоты

Для открытия салона красоты необходим следующий минимальный набор оборудования:

Наименование	Кол-во	Цена за ед.	всего, руб.
Вывеска (световой короб - лайтбокс)	1	15 000	15 000
стойка администратора	1	10 000	10 000
зона ожидания:
диван 2-х местный	1	12 000	12 000
кресло	1	7 000	7 000
журнальный столик	1	3 000	3 000
вешалка для одежды	1	1 000	1 000
Телевизор	1	15 000	15 000
Парикмахерский зал:
парикмахерская мойка	1	15 000	15 000
парикмахерское кресло	3	5 000	15 000
тележка парикмахерская	3	3 500	10 500
кресло детское	1	3 500	3 500
зеркало	3	7 000	21 000
сушуар	1	7 000	7 000
климазон	1	10 000	10 000
Маникюрный зал:			0
маникюрный стол	2	20 000	40 000
кресло для клиента	2	3 000	6 000
стерилизатор	1	4 000	4 000
Массажный кабинет:
Массажная кушетка	1	10 000	10 000
столик для инструментов и косметических средств	1	5 000	5 000
кресло для массажиста	1	5 000	5 000
прочая мебель (тумба, полки, стул)		10 000	10 000
Косметологический кабинет:
косметологический комбайн	1	80 000	80 000
кушетка косметологическая	1	15 000	15 000
стерилизатор	1	2 000	2 000
стул для косметолога	1	5 000	5 000
непредвиденные расходы			38 000
ИТОГО			365 000

Объем капитальных затрат

Наименование статьи	Объем затрат, рублях.
Регистрация в ИФНС, заказ печати	10 000
Заказ дизайна интерьера	50 000
Закуп стройматериалов, предметов интерьера и декора	300 000
Ремонт помещения	100 000
Покупка и монтаж систем вентиляции, кондиционирования, пожарной сигнализации, системы видеонаблюдения и освещения	100 000
Закуп оборудования	350 000
компьютеры (2 шт) для ведения учета и записи клиентов	50 000
Реклама	15 000
Заказ печатных материалов (прайс)	10 000
Создание товарного запаса	200 000
Прочие расходы	150 000
ИТОГО	1 700 000



Для открытия салона необходимы инвестиции в размере 3,1 млн. руб. Из них наибольшую долю занимает финансирование деятельности до выхода на самоокупаемость, на это потребуется порядка 1,1 млн. руб. Так же для запуска салона необходимо израсходовать 1,175 млн. руб. на ремонт и оснащение помещения.

На оборудование предполагается израсходовать 11% бюджета, что составляет 350 тыс. руб.

График выполнения работ по запуску проекта

	янв.17	фев.17	мар.17	апр.17	май.17
Регистрация в ИФНС, заказ печати
Заказ дизайна интерьера
Технологическое проектирование
Инженерное проектирование
Закуп стройматериалов, предметов интерьера и декора
Ремонт помещения
Покупка и монтаж систем вентиляции, кондиционирования, пожарной сигнализации, системы видеонаблюдения
приобретение оборудования
Получение согласований СЭС и пожарной службы необходимых для открытия
поиск и обучения персонала
установка оборудования, мебели
Заказ печатных материалов (прайс-лист услуг, рекламная продукция - листовки)
Реклама
закуп косметических средств и расходных материалов
Открытие

На запуск салона потребуется 5 месяцев. Контроль за сроками и качеством выполнения этапов запуска будет выполнять за собственником бизнеса.



Персонал салона

Для бесперебойной работы потребуется штат в 15 человек. Т.к. рабочий день салона составляет 11 часов, необходимо составить для персонала скользящий график, например, 5 парикмахеров будут работать посменно - 3 дня работают, 2 отдыхают, мастера по маникюру 4 дня работают, 2 отдыхают.

должность	кол-во	Макс. зарплата	итого ФОТ
Парикмахер-универсал	5	26000	130000
Косметолог	2	35000	70000
массажист	2	35000	70000
мастер маникюра	3	30000	90000
администратор	2	15000	30000
уборщица	1	10000	10000

Система оплаты труда работников

· Работники салона красоты, кроме администратора и уборщицы находятся на сдельной оплате труда, 30% от стоимости услуг является заработной платой работника.

· Администратор и уборщица получают фиксированную заработную плату (оклад).

Ценообразование

Салон находится в центре города. В данном районе преимущество расположены новостройки бизнес -класса в районе много молодежи, детей. Проект ориентирован на посетителей со средним и выше среднего доходом.



Предварительный прейскурант на услуги

наименование услуги	Минимальная цена	Максимальная цена
стрижка женская	500	1000
стрижка мужская	350	500
стрижка детская	150	300
укладка волос	300	1000
прическа	900	3000
мытье волос	200	200
лечение волос	400	1000
ламинирование волос	900	3000
окрашивание волос	500	900
осветление волос	400	1200
мелирование волос	800	1200
тонирование волос	400	1100
химическая завивка	2200	5000
make-up	700	1000
косметологические услуги	1000	7000
маникюр	350	800
моделирование ногтей	1200	2500
укрепление ногтей	1000	1250
педикюр	1000	1300
моделирование ногтей на ногах	2200	2200
наращивание ресниц	1700	2200
депиляция	200	1200
массаж по лицу	250	400
массаж по телу	900	1200

Цена зависит от индивидуальных признаков клиента, допустим, цена стрижки зависит от длины волос.

Планируемые показатели салона красоты

Планируемая месячная выручка на 2016 и 2020 г.

В деятельности салона присутствует сезонность: пик приходится на весну, так как люди «снимают шапки», спад на парикмахерские услуги наблюдается в летние месяцы из-за сезона отпусков, после лета начинается рост выручки, максимальный рост выручки на декабрь в связи с проведением корпоративных вечеров и новогодним праздником.

Выход на прогнозную выручку запланирован на сентябрь 2017 г. через 9 месяцев после открытия, для достижения данной выручке необходимо порядка 30 посетителей в день.

Структура выручки следующая:

Более 50% в структуре занимают парикмахерские услуги, т.к. данные услуги более востребованы. На втором месте по значимости - маникюрный кабинет, затем косметология, и наконец, массаж.

Далее рассмотрим экономические показатели.

Выход на самоокупаемость

Согласно произведённых расчетов, салон выйдет на окупаемость через 7 месяцев с даты запуска проекта, До выхода проекта на самоокупаемость финансирование общих расходов происходит за счет средств собственника.

Расходная часть

Расходы по содержанию салона красоты согласно бизнес-плану можно разделить на 2 части: Первая часть включает в себя себестоимость оказываемых услуг и состоит из затрат на расходные материалы (краски, шампуни, косметика, воротнички, пеньюары и прочее).

Наценка на услуги следующая:

· парикмахерские услуги 100-1000%

· косметологические услуги 500-1500%

· маникюрный зал 150-1000%

· массажный кабинет 500-1000%

Вторая часть включает общие расходы по содержанию салона красоты. Из них наибольшая доля в структуре расходов занимают затраты на фонд оплаты труда (зарплата + отчисления), а так же аренда. Фонд оплаты труда полностью зависит от объема выручки салона, тем самым побуждаем интерес к высокой работоспособности у персонала. Но надо не забывать о постоянном контроле данных статей расходов, т.к. если они будут постоянно расти, это приведет к убыточности предприятия.

Структуру статей расходов можно увидеть на диаграмме ниже

Как видно на диаграмме 43% наших расходов - это фонд оплаты труда плюс отчисления. Себестоимость продукции занимает второе место в структуре расходов и составляет 17%. Стоить отметить, что зарплата и себестоимость величины, зависящие от выручки, а вот расходы на аренду и коммунальные расходы величины постоянные из месяца в месяц и соответственно при снижении выручки будут занимать большую долю. На нашей диаграмме аренда и коммунальные составляют 12%. Чистая рентабельность салона красоты составляет 20% от полученных средств, т.е. одна пятая получаемых от посетителей средств является чистой прибылью.

Обобщенные финансовые показатели предприятия на 2017 -2020 гг.

	2017	2018	2019	2020
Выручка	7 370 000	12 550 000	13 177 500	13 836 375
Прибыль	1 454 838	2 477 370	2 601 239	2 731 300

Маркетинговый план

План раскрутки состоит из нескольких этапов:

· Так как салон находится в центре города, основной задачей является задача привлечь жителей близлежащих домов, коммерческих и государственных организаций о нашем открытии. Это можно сделать путем размещения рекламных плакатов на улицах (растяжки, ситилайты, баннеры). Этот способ позволит нам сформировать постоянный поток посетителей.

· Для закрепления лояльности клиентов к нашему салону необходимо предоставлять постоянным клиентам скидки, дисконтные карты.

· Реклама в интернете - это размещение баннеров на региональных сайтах, реклама в социальных сетях, создание собственного сайта. Данный этап может привлечь жителей других районов, но, для того, чтобы данный шаг был небесполезным необходимо рекламировать какую-то конкурентную услугу (это может быть что-то необычное для других районов, либо услуга с более низкой стоимостью, чем у конкурентов).

· Реклама в местных глянцевых журналах ориентированных на женское население.

· Выпуск красочных буклетов с примерами работ и ценами

· В будние дни с 10:00 до 12:00 посетителям салона оказывать услуги по стрижке по сниженным ценам (студенты, пенсионеры, домохозяйки).

· Обязательное наличие терминала для оплаты услуг банковскими карточками, это позволит клиентам оплачивать наши услуги кредитными средствами.

Расчет окупаемости

· Старт проекта: Январь 2017 г. Открытие: Май 2017 г.

· Выход на оперативную безубыточность: август 2017 г.

· Выход на прогнозную выручку: сентябрь 2017 г.

· Дата окупаемости проекта: август 2017 г.

· Срок окупаемости проекта 1 год и 8 месяцев

· Доходность инвестиций - 60%

Анализ рисков

Чтобы реализация организационного плана проходила по ожидаемому сценарию, необходимо провести анализ рисков проекта и сопоставить их вероятность с финансовыми ожиданиями. Основные угрозы проекта, представленного в бизнес-плане, отображены в анализе факторов риска и возможностей открытия салона красоты.

Чтобы рассмотреть возможные негативные факторы более детально, проведем экспертную оценку качественных показателей рисков и определим их количественные величины и потенциальные потери.

Качественный анализ рисков проекта

Все угрозы условно делятся на внутренние и внешние риски. В качестве внешних негативных влияний рассматриваются те, на появление которых невозможно повлиять организационно. Внутренние риски - это обычно управленческие и функциональные ошибки.

Табл.1. Основные внешние риски проекта

Наименование риска	Оценка риска	Характеристика риска и способы реагирования
Повышение сырьевой себестоимости	средний	Деятельность напрямую зависит от материалов и инструментов, которые закупаются у многочисленных производителей. Повышение цены одних поставщиков спокойно может компенсироваться сменой партнеров и переходом на другую косметическую марку. Мировой рынок предлагает большой выбор и диапазон цен.
Активация и демпинг прямых конкурентов	высокий	Учитывая, что в районе локации уже действуют конкурентные организации. Следует ожидать маркетинговой активности с их стороны, что приведет к снижению или перераспределению клиентского потока. Нивелируется риск грамотной маркетинговой и ценовой стратегией, созданием уникального торгового предложения, работой с потребителем, созданием программ лояльности. Для написания эффективной прибыльной стратегии необходимо проводить анализ конкурентной среды.
Сезонное снижение продаж	средний	Угроза уменьшения среднегодовых показатели прибыльности увеличивает долю затрат на содержание персонала и активов. В целях выравнивания сезонных пиков следует разрабатывать внутреннюю организационную политику (сезон отпусков) и внешние маркетинговые коммуникации (проведение акций).
Изменение модных трендов, появление новых технологий и косметических методик	высокий	Риск может привести к устареванию базовых технологий и обострению необходимости закупки новых материалов, инструментов, привлечения более дорогих специалистов. Нивелируется постоянной поддержкой актуальности предложения за счет участия в выставках, форумах, мастер-классах. Это же позволит работать над построением имиджа салона.

Главный риск проекта - недостаточное финансирование маркетинговых мероприятий. Учитывая конкурентную среду в районе локации и саму структуру услуги, следует максимально внимательно отнестись к разработке рекламных кампаний и медиапланированию. Построение правильной коммуникации с потенциальными потребителями должно проходить по схеме: привлечение - удивление - удержание - лояльность.

Табл.2. Основные внутренние риски проекта

Наименование риска	Оценка риска	Характеристика риска и способы реагирования
Текучка и низкий уровень компетенции персонала, недостаток профильных специалистов	высокий	В сфере услуг именно профильный персонал и уровень сервиса является ключевым фактором привлечения клиентов. Чем ниже уровень профессионализма мастеров, тем ниже степень удовлетворенности клиентов (либо тем меньше их финансовая емкость). Этот внутренний риск существенно увеличивает последствия внешнего риска конкурентной среды. В целях удержания высокой планки доходности необходимо проводить регулярные курсы повышения квалификации для постоянного персонала, содержать полный штат специалистов, разрабатывать эффективную систему мотивации и контроля. Удержание высококлассных специалистов происходит с помощью систем внутренней лояльности.

Количественный анализ рисков проекта

Внешние и внутренние риски проекта имеют два негативных следствия: снижение прибыли от салона красоты и прямые потери, вызванные неверным в бизнес-плане расчетом окупаемости (куда не включены реальные маркетинговые затраты). Т.е. проект может стать убыточным при недостаточной организации.

Ключевые риски проекта, имеющие высокую степень вероятности:

· потеря части дохода вследствие маркетинговой дезорганизации и активной деятельности конкурентов;

· изменение трендов и технологий самих косметических и косметологических услуг;

· текучка кадров низкая компетентность и/или недостаток специалистов.

Имея статистические данные по району локации (г. Пенза, центр), можно провести вполне конкретный количественный анализ рисков.

Степень влияния на прибыль конкурентной среды и маркетинговой пассивности проекта

Предварительный прейскурант салона красоты определяет среднюю стоимость услуги в медиане 1228 рублей. Ожидаемая выручка за 2017 год составляет 12 550 000. Густонаселенный центральный район г. Пензы является одним из самых активных районов города с населением около 40 000 человек.

Конкурентная среда представлена 25 салонами красоты и несколькими мелкими парикмахерскими. Клиент салона определяется из расчета 95% потенциальной аудитории - женщины и девушки. Основное возрастное ядро 25-40 лет.

Обладая этими данными, рассчитаем: 12 550 000 / 12 = 1 045 833 руб - среднемесячная выручка / 1228 = 851 чел/мес - количественный показатель клиентского потока.

Именно столько человек в среднем надо привлечь и обслужить за месяц, чтобы обеспечить ожидаемую финансовую доходность проекта. В пересчете на 1 день это составляет 28-30 человек.

Население района подвержено среднестатистическому гендерно-возрастному ранжированию, т.е. около 51 % составляют женщины, 28% - люди нетрудоспособного возраста. Потенциальная аудитория выражена количеством 14 688 человек (женщины в трудоспособном возрасте).

Средняя частота посещения (различные источники и опросы) составляет 1 раз в 2 месяца. Таким образом, в месяц количество желающих посетить салон составляет около 7344 человек, которые распределяются среди действующих салонов. На долю одного косметического заведения приходится около 300 человек (по 4% на одного оператора), что в 2,8 раза меньше, чем необходимо для обеспечения ожидаемого финансового вала проекта.

Вероятный потенциал микрорайона



В таком плотном конкурентном поле необходимо выдавливать конкурентов либо ценой (жесткий демпинг и агрессивная политика), либо уникальными предложениями. Для обеспечения должного клиентского потока (850 чел/месяц) необходимо:

· разработать сильные конкурентные преимущества;

· провести агрессивную рекламную кампанию;

· отвоевать около 7,5% рынка у всех конкурентов, т.е. по 0,3% у каждого из действующих салонов в среднем (по 22 человека).

При средней стоимости 1 положительного рекламного контакта 180 рублей, месячное нивелирование рисков конкурентной среды для привлечения 850 чел/мес составит около 153 тыс. рублей (маркетинговый и рекламный бюджет в месяц в среднегодовом показателе).

Количественные показатели риска изменения трендов и технологий самих косметических и косметологических услуг

Вероятность риска определяется средним опытным периодом появления новых технологий (1 раз в 2,5 года) и стоимостью приобретения оборудования и обучения персонала - в среднем около $3000. Таким образом, вероятность риска имеет критическое значение через 3,5-4 года и финансовый показатель в 23,2 тыс рублей/год.

Степень влияния некомпетентности персонала, неудовлетворенности качеством услуг

Риск является одним из наиболее вероятных и способствует усилению влияния конкурентной среды - чем хуже будет обслуживание в салоне, тем больше затрат потребует маркетинговый бюджет. При снижении качества удовлетворенности клиентов (нужно проводить регулярный мониторинг отзывов и лояльности) на 20%, рекламный бюджет увеличится на 28% с учетом погашения негативной среды (отрицательные отзывы), т.е. на 40-43 тыс.руб/мес.

Ранжирование рисков проекта

Учитывая анализ рисков, следует выделить как наиболее вероятный - снижение прибыльности при неграмотной и недостаточной маркетинговой организации. Средняя медиана, которую может обеспечить напряженная конкурентная среда - 368 400 руб/мес (300 человек). Т.е. вероятная годовая доходность составит 4 420 800 руб. Для обеспечения большей доходности в рамках ожидаемой прибыли необходимо увеличивать рекламный и маркетинговый бюджет до 15% и постоянно работать над самопродвижением в условиях жесткой конкуренции.

Общий фон угроз для проекта - неблагоприятный. Жесткая конкуренция, небольшие количественные показатели потенциала района, высокая зависимость прибыльности бизнеса от человеческого фактора являются рискованной средой для осуществления данного бизнес плана по открытию салона красоты (в указанном районе и с перечисленными ожиданиями).

Размещено на Allbest.ru