Ирландский паб "Лепрекон Гвинн"
Бизнес-планирование деятельности спортивного бара "Лепрекон Гвинн". Сегментация рынка по демографическим принципам. Рыночные потребности клиентов спортивного бара. Обслуживание болельщиков, бизнесменов, пар и студентов. Наружная и печатная реклама.
| Рубрика | Маркетинг, реклама и торговля |
| Вид | бизнес-план |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 24.05.2016 |
| Размер файла | 69,8 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http: //www. allbest. ru/
Бизнес-план
Ирландский паб "Лепрекон Гвинн"
1. Резюме для высшего руководства
Ожидается, что объем продаж в заведении, расположенном в центре г. Тюмень, уже за первый год достигнет 50 млн руб., а чистая прибыль составит 3,4 млн руб. Эти цели будут достигнуты за счет инвестирования 15,625 млн. руб. на организацию бизнеса.
Компания вынашивает масштабные планы своего расширения. Инвестиции и прибыль, полученная за счет своей деятельности, будут направлены на увеличение ассортимента и улучшения качества продукции. Прогнозы продаж в течение следующих трех лет формировались на основе предположения, что компания откроет три новых бара.
Руководство компании понимает, что быстрый рост компании и возможность открыть новые заведения является результатом феноменального успеха основного бара компании, расположенного в центре города. По этой причине мы планируем вложить в усовершенствование этого бара средства, полученные за следующие два года деятельности компании.
1.1 Цели
Открыть дополнительные бары в Заречном м-р, набережной и в городе Ялуторовск.
Повысить объем продаж в центральном баре -- основном источнике доходов компании.
Снизить затраты на покупку продуктов и спиртных напитков до 20% от объема продаж.
Увеличить объем продаж в барах: центр -- в 1,4 раза, в Заречном -- в 1,6 раза, на Набережной -- в 3 раза.
1.2 Миссия
Компания Esenaliev's company стремится быть основным владельцем пабов в г.Тюмень. Наша цель -- стать лидером на своем рынке. Мы хотим, чтобы наши посетители получили еще больше удовольствия, посещая наши заведения в свободное время. Мы увеличиваем количество телевизоров и транслируем больше спортивных соревнований, чем какая-либо другая компания в нашем городе. Кроме того, мы предлагаем нашим посетителям индивидуальные радиотрансляции, которые они могут прослушивать за отдельными столиками с шумоизоляционными стенками. Меню, атмосфера дружелюбия и отличный сервис -- залог нашего успеха.
1.3 Ключи к успеху
Ключи к успеху компании Esenaliev's company заключаются в следующем.
Качество продуктов. Не только обслуживание, но и продукты должны быть отличного качества.
Грамотное управление финансами, позволяющее открывать новые заведения в разных районах города.
Строгий контроль за расходами.
1.4 Риски
Риски:
Российская конкуренция.
Правительство г.Тюмень и прочие Милоновы.
2. Краткое описание компании
Основная концепция компании Esenaliev's company заключается в следующем.
Специализация. Компания сосредоточила свое внимание на трансляции массовых спортивных соревнований, вызывающих всеобщий интерес.
Эксклюзивное обслуживание. Все пабы будут оборудованы новейшей телевизионной и радиотехникой, позволяющей посетителям с максимальным комфортом следить за спортивными соревнованиями.
Выбор местоположения. Компания тщательно выбираем места для открытия своих баров, внимательно анализируя демографический состав населения, транспортные потоки, средний доход населения, количество жильцов в окрестных домах, соседство с гостиницами и торговыми центрами.
Спортивные состязания. Компания стремится охватить телевизионными трансляциями как можно большее количество спортивных соревнований.
Розничная торговля. Каждый бар будет иметь розничный отдел, в котором посетители смогут купить товары высокого качества, снабженные логотипом компании. Кроме того, в барах будет открыта торговля сувенирами.
Качество обслуживания. Для поддержки благоприятного имиджа компании персонал будет стремится организовать как можно более дружелюбное и качественное обслуживание. Для этого компания планирует организовать специальное обучение сотрудников.
2.1 Владельцы компании
Компания Esenaliev's company является частным предприятием. Ее владельцем является Эсеналиев Орозбек. Стратегической целью владельца компании является единоличное управление. По этом причине он не планирует акционирование или установление партнерства с инвесторами.
2.2 История компании
Компания Esenaliev's company была основана Эсеналиевым Орозбеком, обнаружившим высокий спрос на услуги спортивных баров и питейных заведений. Первым заведением компании стал ирландский паб в центре, который пользуется большим успехом у самых разных слоев населения и приносит большую прибыль.
Компания Esenaliev's company заключила договоры на трансляцию основных спортивных состязаний, а также на размещение рекламы других компаний во время перерывов. Спортивные бары оснащены первоклассной телевизионной и радиотехникой, гарантирующей высокой качество обслуживания.
Таблица 1 Затраты на развитие компании
|
Начальные затраты |
||
|
Заведение в центре |
6 000 000,00р. |
|
|
Заведение в Заречном м-р |
5 000 000,00р. |
|
|
Заведение на Набережной |
4 625 000,00р. |
|
|
Обновление оборудования |
360 000,00р. |
|
|
Общие затраты |
15 985 000,00р. |
|
|
Активы |
||
|
Денежные средства |
100 000,00р. |
|
|
Ценные бумаги |
0,00р. |
|
|
Дебиторская задолженность |
100 000,00р. |
|
|
Товарно-материальные запасы |
70 000,00р. |
|
|
Другие текущие активы |
90 000,00р. |
|
|
Общие активы |
360 000,00р. |
|
|
Нехватка капитала для начала работы |
-15 625 000,00р. |
2.3 Местоположение и возможности компании
Спортивный бар Лепрекон Гвинн в центре города рассчитан на 150 персон, расположен в деловом центре города Тюмень. Его площадь достигает 400 кв. м. В каждом из будущих баров компании будет распространяться символика компании в виде лепрекона - мифическом создании ирландского фольклора, а также зеленый клевер, являющийся символом удачи и благополучия в ирландской культуре. В каждом из пабов для посетителей будет создана благожелательная атмосфера и обеспечено высококачественное обслуживание.
Компания планирует открыть три паба:
Лепрекон Гвинн. Этот бар будет расположен в крупнейшем деловом центре Тюмени на ул.Республики. Он будет окружен основными ресторанами города, офисами, жилыми комплексами для среднего класса, а также торговыми центрами. Площадь бара --400 кв. м.
Лепрекон Гвинн на Заречном. Этот паб будет открыт в случае успешного открытия основного заведения. Его площадь составит 350 кв. м. Он будет расположен в микрорайоне Заречный. Его преимущество заключается в том, что в данном районе множество новостроек и элитных комплексов, в которых живут обеспеченные люди с набитыми кошельками, поэтому это заведение должно быть на уровень выше основного заведения в плане интерьера и комфортабельности.
Лепрекон Гвинн на Набережной. Набережная - самый романтичный и молодежный район г.Тюмень. Футбольный стадион “Геолог”, архитектурно-строительный университет, река Тура и разные парки делают набережную главным местом собрания молодежи нашего города, а это значит, что наше заведение на данной местности должно удовлетворять всем прихотям будущего поколения. Стилистика и антураж нашего паба в этом районе должны быть одновременно молодыми и старыми - нужно найти компромисс и создать условия, при которых местная молодежь, зайдя в наш паб будет чувствовать себя в своей тарелке. Поэтому перед открытием этого паба, мы должны нанять опытного дизайнера, который сможет сделать наше заведение одновременно аутентичным и молодежным.
3. Услуги
В скором будущем компания Esenaliev's company будет владеть сетью ирландских пабов, в которых посетители могут вкусно пообедать, посмотреть спортивные состязания по телевидению, а также выпить хорошего эля в приятной компании. Кроме того, посетители наших заведений могут осуществлять заказы на дом посредством интернет-сайта.
3.1 Описание услуг
Компания Esenaliev Industries представляет собой сеть специализированных заведений, в которых посетителей поят кормят и развлекают. Компания оказывает три вида услуг: напитки и питание, трансляция спортивных состязаний и розничная торговля спортивной символикой и прочими сувенирами.
Во-первых, мы нацелены на максимально качественное и быстрое обслуживание своих посетителей. Все продукты, используемые в наших пабах для приготовления блюд, имеют очень высокое качество, а скорость обслуживания сравнима с обслуживанием в ресторанах быстрого питания.
Во-вторых, наши напитки приготовлены по древним традициям ирландских пивоварен и самогонным заповедям.
В-третьих, спектр наших специализированных услуг охватывает телевизионные трансляции спортивных состязаний на крупных плазменных телевизорах для собравшейся публики, а также индивидуальные радиорепортажи, которые посетители могут прослушать через наушники в отдельных кабинках.
В-четвертых, направление наших услуг -- розничная торговля сувенирами. Большая часть наших посетителей являются заядлыми болельщиками, которые ценят символику своих клубов. Шарфики, шапочки, свитера, вымпелы, футбольные мячи и ракетки с автографами знаменитостей представляют для них большую ценность.
3.2 Конкуренция
Конкуренция, в которой участвует наша компания, носит многомерный характер. С одной стороны, будучи ирландским пабом, мы вступаем в конкуренцию с парочкой подобных пабов в нашем городе, с другой - бары, транслирующие спортивные события, а таковых несколько десятков, если не сотня.
3.3 Выпуск информационных материалов
Для расширения своей известности компания Esenaliev's company будет использовать тактику “щедрого бедняка”, т.е. изначально мы будем предоставлять своим посетителям качественные спиртные напитки и блюда по максимально возможной низкой цене, со временем плавно повышая цену до определенной отметки, но при этом не понижая (а может и повышая) качество продукции.
3.4 Снабжение
Стремясь к высокому качеству обслуживания посетителей, наша компания будет заключать договор только с поставщиками качественных продуктов. Поскольку основной ассортимент наших баров составляют холодные закуски, бутерброды и прохладительные напитки, мы заключим договоры на прямые поставки с Ялуторовским мясокомбинатом и хорошей пивоварней из Восточной Европы.
3.5 Технология
Компания Esenaliev's company планирует использовать для трансляций спортивных состязаний плазменные телевизоры и сеть радиоустановок для индивидуального вещания.
3.6 Будущие услуги
В будущем развитие нашей компании будет происходить путем расширения количества пабов и углубления их специализации: футбольные, теннисные, бега и скачки и т.д. Вероятно, после получения лицензии, наши бары получат право принимать ставки на результаты спортивных состязаний. Так же всяческие тематические вечера и выступления звезд шоу-бизнеса.
4. Краткое описание рынка
В настоящее время популярность пабов непрерывно возрастает. Среди людей с высшим образованием, а также людей с повышенным достатком, накопилось недовольство спартанскими условиями на стадионах, которые они должны терпеть, чтобы наблюдать за спортивными соревнованиями. Эти люди хотели бы находиться не в агрессивной среде болельщиков противоборствующих команд, а в безопасной и комфортной обстановке, потягивая напитки и получая компетентные комментарии специалистов. Так же в нашей стране никогда не угаснет количество любителей хороших спиртных напитков, которыми мы и будем снабжать народ.
4.1 Сегментация рынка
Сегментация нашего рынка происходит по демографическим принципам: болельщики, бизнесмены, семьи, студенты.
Первый сегмент является наиболее многочисленным. Эти люди любят спорт, но не любят находиться в агрессивной толпе. Они хотели бы не выплескивать эмоции, а наслаждаться мастерством исполнителей. Кроме того, эти люди часто являются коллекционерами спортивной символики.
Второй сегмент -- бизнесмены. Эти люди не стеснены в средствах и ценят комфорт. Они считают для себя неприемлемым рисковать безопасностью, но тем не менее хотели бы иметь возможность болеть за своих любимцев не дома перед телевизором, а в окружении друзей, с которыми можно было бы поделиться своим мнением.
Третий сегмент -- влюбленные пары. Для этих посетителей безусловным приоритетом является безопасность. Помолвленные, любящие качественный отдых, алкогольные напитки и спортивные события, с которыми связано посещение стадионов. Эти люди посещают бары парами и с друзьями. Они ценят качество трансляции, компетентность комментаторов, а также комфорт и уют бара.
Четвертый сегмент - студенты. Молодые люди хотели бы весело провести время в заведении. Довольно часто они являются заядлыми болельщиками команд, но считают, что в баре они получат больше удовольствия, чем на стадионе. Они посещают пабы большими компаниями. Как правило, они стеснены в средствах и выбирают дешевые продукты.
Анализ показывает, что потребители из разных сегментов имеют разные, часто противоположные склонности. Например, бизнесмены предпочитают дорогие деликатесы, а студенты -- дешевое мороженое; молодежь болеет шумно и весело, а пары -- намного скромнее. Следовательно, мы должны внимательно изучить демографический состав населения в пунктах, в которых планируется открытие новых баров, с тем, чтобы в них не смешивались клиенты из разных сегментов нашего рынка.
Таблица 2 Анализ целевого рынка
|
Анализ рынка |
||||
|
Рыночные сегменты |
Первый гол |
Второй год |
Третий год |
|
|
Болельщики |
1 000 000,00р. |
20000 000,00р. |
30000000,00р. |
|
|
Бизнесмены |
8 000 000,00р. |
10000 000,00р. |
15000000,00р. |
|
|
Пары |
5 000 000,00р. |
8 000 000,00р. |
10000 000,00р. |
|
|
Студенты |
2 000 000,00р. |
4 000 000,00р. |
6 000 000,00р. |
|
|
Всего |
25000000,00р. |
42000 000,00р. |
6 000 000,00р. |
4.2 Стратегия сегментации
Стратегия сегментации, используемая нашей компанией, основана на рыночных потребностях и привычках наших клиентов.
4.2.1 Рыночные потребности
Рыночные потребности наших клиентов зависит от уровня их благосостояния и семейного положения.
Болельщиками мы называем всех людей, которые считают своим основным хобби посещение спортивных соревнований своих любимых команд, сбор информации о спортсменах, а также коллекционирование спортивной символики. Как правило, эти люди не имеют высокого дохода и находят в спорте отдушину от житейских проблем. Они не требовательны к качеству обслуживания, но стремятся получить как можно больше информации о спортивных соревнованиях. Следовательно, их основная рыночная потребность -- утоление информационного голода.
Бизнесмены, составляющие второй сегмент наших клиентов, напротив, не стеснены в средствах. Они являются самодостаточными людьми, не нуждающимися в самоутверждении за счет ассоциации себя с успешными спортсменами. Эти клиенты рассматривают спортивные соревнования как разновидность шоу. Они ценят качественные продукты, отличное обслуживание и комфортную обстановку.
Пары, проводящие досуг, наблюдая за спортивными состязаниями, как правило, озабочены безопасностью и свободой личного пространства. Они хотели бы оградиться от детей, вредных привычек и агрессивного окружения. Такие голубки обычно не имеют высоких доходов, но ценят дружелюбное отношение персонала и комфорт.
Студенты, наоборот, не любят слишком спокойной атмосферы и стремятся проводить время шумно и весело. Их рыночные потребности заключаются в развлечении, а не в стремлении к высокому качеству продуктов и обслуживания. Их может привлечь в бар возможность делать ставки и веселиться в кругу друзей.
4.2.2 Рыночные тенденции
Рыночные тенденции способствуют нашему успеху. Мы выделили следующие четыре тенденции рынка.
В 1990_х годах резко возросла популярность спортивных соревнований. Все большее количество населения становится болельщиками, стремясь почувствовать гордость за достижения любимых команд компенсировать свои житейские проблемы.
Возрастающее благосостояние среднего класса также способствует увеличению количества людей, увлекающихся спортивными соревнованиями и рассматривающими их как интересное шоу.
Так же вырос интерес среди людей к западной культуре, в том числе к кухне и спиртным напиткам западных стран.
Бум, который переживает сфера высшего образование, привел к появлению чрезвычайно большого количества студентов, обучающихся в государственных и частных высших учебных заведениях. Традиционно студенты считают, что время обучения в вузе -- это лучшее время их жизни, в течение которого они должны как можно больше развлекаться и веселиться. Это приводит их в подобные заведения, предоставляющие им возможность пить и наблюдать за спортивными соревнованиями в шумной и теплой компании друзей.
4.3 Состояние индустрии
В настоящее время рынок переживает дефицит ирландских пабов. Несмотря на высокий спрос, индустрия питейных заведений пока не сориентировалась в сторону спортивной специализации, ограничиваясь обслуживанием спортивных состязаний на местах их проведения: на стадионах, кортах и т.д. Следовательно, перед нашей компанией открываются широкие перспективы развития.
4.3.1 Участники рынка
Пабы. Нашими основными конкурентами являются обычные пабы каких не так много в городе. Нашим преимуществом перед ними будет, то что мы специализируемся на освещении спортивных мероприятиях и при этом стараемся сохранить дух настоящего ирландского паба. Обычные бары. Обычные бары часто устанавливают телевизоры, на которых транслируются спортивные соревнования, передаваемые по телевидению. Это совершенно не то, что предлагает наша компания. Во-первых, посетителей обычных баров редко интересует сам спорт. Они приходят в бар, для того чтобы выпить и закусить. Во-вторых, обстановка в обычных барах не позволяет получить полное удовлетворение от наблюдения за спортивными состязаниями. В-третьих, обычные бары не способны организовать специальные трансляции спортивных состязаний. В-четвертых, в обычных барах отсутствует атмосфера ирландского паба.
4.3.2 Каналы распределения
Компания Esenaliev's company закупает продукты непосредственно у производителей. Как обычно, при увеличении объемов закупок их стоимость уменьшается.
4.3.3 Поведение клиентов
Основными клиентами нашей компании являются болельщики, бизнесмены, влюбленные пары и студенты.
Интересы болельщиков ограничены наблюдением спортивных соревнований с участием своих любимых команд, сбором информации о спортсменах, а также коллекционированием спортивной символики.
Бизнесмены клиенты рассматривают спортивные соревнования как разновидность шоу. Они хотят получать качественные продукты, отличное обслуживание и комфортную обстановку.
Пары, посещающие наши спортивные бары, хотят провести время в уютной обстановке в более интимной обстановке, которую они не получат на стадионах.
Студенты стремятся шумно и весело болеть за любимые команды в кругу друзей.
4.3.4 Основные конкуренты
Паб “Hobbit-Hall”. Паб давно обслуживает любителей пенного в городе Тюмень. Но отсутствие определенной специализации и концепции играет свою роль - у бара нет постоянных клиентов, которые стабильно посещают заведение.
Бар “Бункер”. Неплохое заведение для студентов, но бар находится в цокольном этаже многоэтажки, поэтому серьезных проблем не доставит.
5. Стратегия и реализация
Наша стратегия основана на обслуживании болельщиков, бизнесменов, пар и студентов.
Мы планируем качественно обслуживать болельщиков, давая им возможность приобретать спортивную символику, заказывать холодные закуски и спиртные напитки, наблюдая за спортивными состязаниями.
Бизнесменам мы предлагаем качественное обслуживание, предоставляя деликатесы и специальные услуги.
Для пар мы подготовили специальные столики, прикрытые стенами, в которых они могут себя уютно чувствовать.
Для студентов компания предлагает возможность проводить веселые вечеринки, посвященные просмотру и обсуждению спортивных соревнований.
5.1 Стратегия маркетинга
Стратегия маркетинга компании Esenaliev's company нацелена на достижение корпоративной идентичности и выделение рыночной ниши, специализированной по сегментам клиентов. Кроме того, компания планирует одновременно реализовать несколько других стратегий.
Наружная реклама. Компания планирует размещать рекламу на стендах, расположенных вдоль дорог в городе.
Печатная реклама. Компания планирует размещать рекламные объявления в местных газетах и журналах.
Спонсорство. Для привлечения новых клиентов планирует финансировать организацию фестивалей и спортивных мероприятий.
Логотип. Компания планирует зарегистрировать собственную торговую марку и логотип.
Устная реклама. Отличное обслуживание по разумной цене привлечет клиентов, которые, рассказывая о нас своим знакомым, расширят круг потенциальных клиентов.
5.2 Предложение
Компания Esenaliev's company представляет собой сеть специализированных заведений, в которых посетителей кормят, поят и развлекают. Компания оказывает три вида услуг: кухня и напитки, трансляция спортивных состязаний и розничная торговля спортивной символикой и сувенирами.
5.3 Конкурентное преимущество
Конкурентное преимущество компании Esenaliev's company заключается в специализации ирландских пабов и особом обслуживании клиентов из разных сегментов рынка.
5.4 Маркетинговая стратегия
5.4.1 Позиционирование
Компания Esenaliev's company -- это специализированное заведение, оказывающая три вида услуг: питание, трансляция спортивных состязаний и розничная торговля спортивной символикой.
5.4.2 Себестоимость
Данные о себестоимости товаров и услуг приведены в табл. 3.
бар реклама обслуживание бизнес
Таблица 3
|
Себестоимость |
||||
|
Товар |
I год |
II год |
III год |
|
|
центр |
25000000,00р |
30000000,00р |
35000000,00р |
|
|
Заречный |
12500000,00р |
15000000,00р |
20000000,00р |
|
|
Набережная |
5000000,00р. |
7500000,00р. |
15000000,00р |
|
|
Общая себестоимость |
42000000,00р |
52500000,00р |
70000000,00р |
5.4.3 Ценообразование
Клиенты компании Esenaliev's company различаются по отношению к качеству продукции и ценам. Однако в любом случае мы должны гарантировать, что наша цена и обслуживание полностью соответствуют ожиданиям клиентов. Средний чек колеблется от 250 до 500 руб. В эту цену входит стоимость обслуживания, а также еда и прохладительные напитки. Мы предполагаем, что наши посетители в среднем будут тратить больше денег, чем в обычных барах. Наша цель -- продлить их удовольствие, стимулируя тратить больше денег в течение вечера и прийти снова.
5.4.4 Стратегия продвижения
В основе стратегии продвижения компании Orozbek's company лежит наружная реклама и средства массовой информации.
5.5 Стратегия продаж
Поскольку компания Orozbek's company является специализированной сетью пабов, наги доходы зависят от количества открытых заведений.
5.5.1 Прогноз продаж
Прогноз ежемесячных продаж приводится в табл. 4.
Таблица 4 План продаж
|
План продаж |
||||
|
Первый год |
Второй год |
Третий год |
||
|
Центр |
50000000,00р |
60000000,00р. |
70000000,00р. |
|
|
Заречный м-н |
25000000,00р |
30000000,00р. |
40000000,00р. |
|
|
Набережная |
10000000,00р |
15000000,00р. |
30000000,00р. |
|
|
Совокупный объем продаж |
85000000,00р |
105000000,00р |
140000000,00р |
|
|
Затраты на продажи |
||||
|
Центр |
10000000,00р |
12000000,00р. |
14000000,00р. |
|
|
Заречный м-н |
5000000,00р. |
6000000,00р. |
8000000,00р. |
|
|
Набережная |
2000000,00р. |
3000000,00р. |
6000000,00р. |
|
|
Общие затраты на продажи |
17000000,00р |
21000000,00р. |
28000000,00р. |
6. Резюме менеджмента
В компании Orozbek'company работает около полсотни сотрудников. При необходимости допускается наем временных сотрудников в качестве консультантов и т.п. Основные функции по управлению компании выполняет основатель компании - Орозбек Эсеналиев.
6.1 Организационная структура
Деятельность компании распределяется в трех сферах: поставка, продажа и маркетинг товаров и услуг; обслуживание телевизионной техники; бухгалтерия и администрирование.
Таблица 5 Штатное расписание
|
Штатное расписание |
||||
|
2007 |
2008 |
2009 |
||
|
Затраты на штат |
Затраты на штат |
Затраты на штат |
||
|
Директор |
30 000,00р. |
40 000,00р. |
50 000,00р. |
|
|
Консультант |
125 000,00р. |
150 000,00р. |
200 000,00р. |
|
|
Бармен |
125 000,00р. |
75 000,00р. |
100 000,00р. |
|
|
Товаровед |
50 000,00р. |
75 000,00р. |
100 000,00р. |
|
|
Всего: |
330 000,00р. |
340 000,00р. |
450 000,00р. |
6.2 Менеджмент
Эсеналиев Орозбек, основатель и президент компании, 28 лет.
Закончил тюменские государственный нефтегазовый университет. Более 5 лет работал в компании Сургутнефтегаз. Последнее место работы - ЦППН-2 п.Нижнесортымский ОАО Сургутнефтегаз на должности заместителя начальника цеха.
7. Финансовый план
Планируется умеренный рост доходов компании, баланс во все моменты времени является положительным.
Остаточная прибыль будут инвестироваться в расширение сети специализированных пабов.
7.1 Плановый баланс
Плановый баланс продемонстрирован в табл. 7.
Таблица 6 Плановый баланс
|
Плановый баланс |
|||||
|
Активы |
|||||
|
2007 |
2008 |
2009 |
Изменение в значении |
||
|
Денежные средства |
100000,00р. |
150000,00р. |
200000,00р. |
100000,00р. |
|
|
Ценные бумаги |
0,00р. |
0,00р. |
0,00р. |
0,00р. |
|
|
Дебиторская задолженность |
100000,00р. |
120000,00р. |
140000,00р. |
40000,00р. |
|
|
Товарно-материальные запасы |
70000,00р. |
80000,00р. |
90000,00р. |
20000,00р. |
|
|
Другие текущие активы |
90000,00р. |
100000,00р. |
120000,00р. |
30000,00р. |
|
|
Общие текущие активы |
360000,00р. |
450000,00р. |
550000,00р. |
||
|
Недвижимость и оборудование |
700000,00р. |
800000,00р. |
900000,00р. |
200000,00р. |
|
|
Минус накопленные амортизационные отчисления |
100000,00р. |
150000,00р. |
200000,00р. |
100000,00р. |
|
|
Чистая недвижимость и оборудование |
600000,00р. |
650000,00р. |
700000,00р. |
100000,00р. |
|
|
Нематериальные активы |
9040000,00р. |
14999095,00р. |
23449095,00р. |
14409095,00р. |
|
|
Другие активы |
50000,00р. |
70000,00р. |
90000,00р. |
40000,00р. |
|
|
Общие активы |
10050000,00р |
16170000,00р. |
24790000,00р. |
14740000,00р. |
|
|
Обязательства и капитал акционеров |
|||||
|
Краткосрочные обязательства |
1500000,00р. |
2500000,00р. |
5000000,00р. |
3500000,00р. |
|
|
Кредиторская задолженность |
2000000,00р. |
3000000,00р. |
5000000,00р. |
3000000,00р. |
|
|
Налог на прибыль к уплате |
250000,00р. |
350000,00р. |
450000,00р. |
200000,00р. |
|
|
Начисленные расходы |
200000,00р. |
220000,00р. |
240000,00р. |
40000,00р. |
|
|
Другие текущие обязательства |
100000,00р. |
100000,00р. |
100000,00р. |
0,00р. |
|
|
Общие текущие обязательства |
4050000,00р. |
6170000,00р. |
10790000,00р. |
||
|
Долгосрочные обязательства |
2000000,00р. |
4000000,00р. |
6000000,00р. |
4000000,00р. |
|
|
Другие долгосрочные обязательства |
1000000,00р. |
2000000,00р. |
3000000,00р. |
2000000,00р. |
|
|
Общие обязательства |
7050000,00р. |
6000000,00р. |
9000000,00р. |
||
|
Обычные акции |
0,00р. |
0,00р. |
0,00р. |
0,00р. |
|
|
Займы |
3000000,00р. |
4000000,00р. |
5000000,00р. |
2000000,00р. |
|
|
Общий капитал акционеров |
3000000,00р. |
4000000,00р. |
5000000,00р. |
2000000,00р. |
|
|
Общие обязательства и капитал акционеров |
10050000,00р |
16170000,00р. |
24790000,00р. |
14740000,00р. |
7.2 Прогноз прибылей и убытков
Компания ожидает устойчивого увеличения доходности, поскольку основные усилия будут затрачены на расширение сети специализированных спортивных баров.
Через три года доходы должны увеличиться в 2,5 раза.
Таблица 7 План прибылей и убытков
|
План прибылей и убытков |
||||
|
2007 |
2008 |
2009 |
||
|
Чистая выручка от реализации продукции |
90000000,00р. |
115000000,00р. |
158000000,00р. |
|
|
Себестоимость реализованной продукции |
45000000,00р. |
57500000,00р. |
79000000,00р. |
|
|
Валовая прибыль |
45000000,00р. |
57500000,00р. |
79000000,00р. |
|
|
Общие расходы |
18330000,00р. |
23340000,00р. |
32050000,00р. |
|
|
Амортизация |
50000,00р. |
60000,00р. |
70000,00р. |
|
|
Общие операционные расходы |
18380000,00р. |
23400000,00р. |
32120000,00р. |
|
|
Операционная прибыль |
26620000,00р. |
34100000,00р. |
46880000,00р. |
|
|
Расходы на уплату процентов |
525000,00р. |
825000,00р. |
1500000,00р. |
|
|
Другие неоперационные расходы |
50000,00р. |
60000,00р. |
90000,00р. |
|
|
Общие неоперационные расходы |
575000,00р. |
885000,00р. |
1590000,00р. |
|
|
Прибыль до уплаты налога на прибыль |
26045000,00р. |
33215000,00р. |
45290000,00р. |
|
|
Налог на прибыль |
13500000,00р. |
17250000,00р. |
23700000,00р. |
|
|
Чистая прибыль |
12545000,00р. |
15965000,00р. |
21590000,00р. |
7.3 Денежные потоки
План движения денежных потоков представлен в табл. 9.
Таблица 8 План движения денежных потоков
|
План движения денежных средств |
||
|
Денежные потоки от операционной деятельности |
||
|
Чистая прибыль |
2 575 500,00р. |
|
|
Приведение в соответствие чистой прибыли и денежного потока от операционной деятельности: |
||
|
Амортизация |
70 000,00р. |
|
|
Изменения в активах и обязательствах |
||
|
Увеличение дебиторской задолженности |
30 000,00р. |
|
|
Увеличение товарно-материальных запасов |
40 000,00р. |
|
|
Увеличение кредиторской задолженности |
590 000,00р. |
|
|
Изменение других активов |
40 000,00р. |
|
|
Чистый денежный поток от операционной деятельности |
3 345 500,00р. |
|
|
Денежные потоки от инвестиционной деятельности |
||
|
Капитальные затраты |
800 000,00р. |
|
|
Покупка ценных бумаг |
500 000,00р. |
|
|
Другое |
100 000,00р. |
|
|
Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности |
1 400 000,00р. |
|
|
Денежные потоки от финансовой деятельности |
||
|
Чистое увеличение долгосрочных займов |
0,00р. |
|
|
Выплаченные дивиденды |
0,00р. |
|
|
Чистый денежный поток от финансовой деятельности |
0,00р. |
|
|
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств |
4 745 500,00р. |
|
|
Денежные средства в начале плана |
100 000,00р. |
|
|
Денежные средства в конце плана |
200 000,00р. |
7.4 Анализ безубыточности
Результаты анализа обеспечивающие безубыточности приведены в табл. 10.
Таблица 9 Анализ безубыточности
|
Анализ безубыточности |
||
|
Безубыточный объем продаж, шт. |
1 000 |
|
|
Безубыточный объем продаж, руб. |
150 000р. |
|
|
Предположения: |
||
|
Отпускная цена |
150,00р. |
|
|
Переменные затраты |
50,00р. |
|
|
Фиксированные затраты |
100 000,00р. |
7.5 Финансовые показатели
Финансовые показатели перечислены в табл. 11.
Таблица 10 Основные показатели
|
Название |
Как считать |
Результат |
|
|
Рентабельность собственного капитала |
Чистая прибыль/Общий капитал акционеров |
431,80% |
|
|
Рентабельность продаж |
Чистая прибыль/Чистая выручка от реализации продукции |
13,66% |
|
|
Рентабельность активов |
Рентабельность продаж Х Оборачиваемость активов ИЛИ Чистая прибыль/Общие активы |
1519,45% |
|
|
Валовая маржа |
Валовая прибыль/Чистая выручка от реализации продукции |
50,00% |
|
|
Оборачиваемость товарно-материальных запасов |
Себестоимость реализованной продукции/Товарно-материальные запасы на конец года |
638,89 |
|
|
Средний период инкассирования |
(Дебиторская задолженность/Чистая выручка от реализации продукции)*365 |
0,32 |
|
|
Оборачиваемость кредиторской задолженности |
(Кредиторская задолженность/Себестоимость реализованной продукции)*365 |
23,10 |
|
|
Оборачиваемость основных активов |
Чистая выручка от реализации продукции/Чистая недвижимость и оборудование |
225,71 |
|
|
Отношение задолженности к активам |
Суммарные обязательства/Общие активы |
633,40% |
|
|
Коэффициент текущей ликвидности |
Общие текущие активы/Общие текущие обязательства |
0,05 |
|
|
Коэффициент мгновенной ликвидности (“кислотный тест”) |
(Общие текущие активы - Товарно-материальные запасы)/Общие текущие обязательства |
0,04 |
Размещено на Аllbest.ru
Подобные документы
Маркетинговое обоснование открытия спорт-бара "Эль-Классико". Организационно-управленческая структура проекта. Анализ рынка сбыта продукции. Оценка конкурентов и анализ конкурентоспособности. Сегментация и анализ емкости рынка. Оценка стоимости проекта.
курсовая работа [795,8 K], добавлен 06.03.2016Понятие и сущность бизнес-планирования. Основные положения бизнес-плана. Общая характеристика бара "Иксы". Характеристика организационной структуры. Анализ финансовой деятельности, актива и пассива баланса, прибыли и рентабельности предприятия.
дипломная работа [172,5 K], добавлен 20.12.2015Разработка бизнес-плана для реализации идеи по открытию кислородного бара в торгово-развлекательных центрах, фитнесс клубах, оздоровительных центрах. Изучение рынка и конкурентов в данной сфере. Разработка маркетингового и финансового плана по проекту.
бизнес-план [1,7 M], добавлен 24.04.2014Планирование работы спорт-бара "Чемпион", сегмент его потребителей. Цель и миссия предприятия, его тип, класс обслуживания, специализация, стиль. Ассортимент, ценовая политика. Составление меню, организация работы и технологическое оснащение производства.
курсовая работа [1,1 M], добавлен 25.05.2015История основания питейной отрасли. Современное состояние отрасли и перспективы ее развития. Оборудование и аксессуары баров и ресторанов. Оценка финансовой и производственной деятельности бара "Корона Урала". Сервис как залог успешного развития бара.
дипломная работа [2,7 M], добавлен 05.05.2012Общая характеристика кафе-бара "Суаре". Организация информационного обслуживания. Стратегическое управление предприятием. Особенности мотивационной политики. Исследование маркетинговых возможностей фирмы. Изучение рынка ресторанных услуг г. Мурманска.
отчет по практике [64,9 K], добавлен 29.11.2012Требования, предъявляемые бармену. Правила работы с посетителями. Структура управления и производства. Оперативное планирование производства в баре. Организация складских и производственных помещений. Стимулирование сбыта продукции и услуг бара.
курсовая работа [73,6 K], добавлен 25.06.2011Спортивная индустрия в условиях рынка и анализ PR-деятельности спортивных организаций Москвы. Общая характеристика спортивного клуба "ФК ЦСКА" и его отношения со средствами массовой информации. Планирование и средства PR-кампании, оценка ее результатов.
дипломная работа [1,8 M], добавлен 08.03.2011Основные аспекты предпринимательской деятельности и анализ проблем проекта кибер-спортивного бара "Бункер". План по продаже, характер спроса, политика ценообразования. Факторы макросреды, влияющие на сбыт. Стоимость и оснащение одной игровой базы.
бизнес-план [435,5 K], добавлен 12.06.2012Контингент, на который ориентирован бар. Краткая характеристика отрасли деятельности. Анализ спроса предложения. Сроки реализации проекта. Сумма амортизации оборудования. Расходы на порог вхождения предприятия. Стоимость услуг караоке-бара "Лагуна".
бизнес-план [31,0 K], добавлен 28.11.2013
