Школа раннего развития "Радуга"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Бизнес-план Школы раннего развития "Радуга"

Название предприятия: Школа раннего развития "Радуга"

Автор: Новоселов А.А



Содержание

Введение

1. Характеристика предприятия

2. Структура и краткие характеристики основных направлений деятельности Детского центра "Радуга", спектр оказываемых услуг

2.1 Развивающие занятия

2.2 Детский досуг и торговля развивающими игрушками

2.3 Торговля развивающими игрушками "Вундеркинд"

3. Анализ рынка

4. Производственный план

5. Маркетинговый план

6. Анализ рисков

7. Финансовый план

Приложение 1

Приложение 2

Приложение 3

Приложение 4

Приложение 5



Введение

Назначение бизнес-плана: рассмотрение практической возможности организации школы раннего развития в спальном районе г.Южноуральска, анализ финансовой эффективности и окупаемости проекта

Сроки реализации: 2 года

Титульный лист

Предприятие: Дошкольное образовательное учреждение Школа раннего развития "Радуга"

Адрес: Челябинская область, г .Южноуральск ,ул.Павлова,

Краткое название проекта: Школа раннего развития "Радуга"

Полное название проекта :Организация образовательного досугового центра Школы раннего развития "Радуга"

Руководитель предприятия :ЧП Новоселова Юлия Михайловна тел:89049782811

Проект подготовил студент ЧГПУ ЗФ-309/082-4-1 Юу Новоселов Андрей Александрович

Дата начала реализации проекта :1 февраля 2015

Продолжительность : 2 года

Период времени от даты ,на которую актуальны исходные данные ,до даты начала проекта с 4.11.2014 по 1.02.15(88 дней)

Дата составления 4 ноября 2014 года

Аннотация бизнес-плана

Предприятие: Дошкольное образовательное учреждение Школа раннего развития "Радуга"

Адрес: Челябинская область,г.Южноуральск,ул.Павлова,40

Телефон:890449782811 Факс:83513445842

Руководитель предприятия:ЧП Новоселова Юлия Михайловна

Суть предполагаемого проекта : создание воспитательно-образовательной среды, способствующей гармоничному развитию личности, социально-психологической адаптации детей , распознавание и развитие творческих способностей, конкретное и творческое решение проблем детей, ни упуская из вида ни интеллектуально одаренных, ни физически ослабленных, ни тех кто имеет затруднения в развитии.

Необходимые финансовые ресурсы: основным источником финансирования является собственные средства. Сумма начальных вложений по проекту-623000-700000рублей.Срок окупаемости проекта -5 месяцев.

Резюме

Бизнес-план дошкольного образовательного учреждения Школа раннего развития "Радуга"

В данном бизнес-плане рассматривается комплекс вопросов по организации образовательно-досугового центра Школы раннего развития "Радуга"

Цель работы Школы раннего развития - при помощи элитных педагогических технологий индивидуальных программ сделать обучение ребенка естественным и радостным делом, воспитать компетентную личность, способную добиться успеха в жизни.

К выполнению этой миссии привлекаются увлеченных педагогов, профессионалов, творческих, личностно активных, любящих детей и свою работу, ставящих во главу угла законы физического, духовного и интеллектуального развития ребенка.

Основные учредители данного предприятия: ЧП Новоселова Ю.М. (уставной взнос 100%). Адрес предприятия: г.Южноуральск,ул.Павлова ,40

Директор предприятия: Новоселова Юлия Михайловна.

Предприятие работает на рынке образовательных услуг для детей раннего и дошкольного возраста.

Основными преимуществами Школы раннего развития "Радуга" являются:

- возможность приобретения понравившихся материалов и развивающих игрушек для работы с детьми дома;

- возможность проведения детских праздников на территории Школы раннего развития "Радуга";

- гибкая система скидок;

- регулярное проведение конкурсов среди клиентов;

- высокая квалификация педагогов;

- игровая форма занятий;

- большой ассортимент занятий.

Также дана характеристика целевого сегмента и групп потребителей. Как выяснилось в ходе исследования, основными потребителями являются семьи с доходом более 5500 руб./чел.

Планируемая доля рынка школы раннего развития "Радуга" составит 39% от емкости рынка индивидуальных потребителей.

Штат сотрудников - 13 человек. Наибольшие требования при приеме на работу выдвигаются к преподавательскому составу. Испытательный срок сотрудников составляет 2 месяца.

Сумма начальных вложений по проекту составляет 623000-700000 руб., срок окупаемости - 5 месяцев. Основным источником финансирования являются собственные средства.

Кроме того стоит отметить, социальную значимость проекта. Как уже отмечалось выше, предприятие преследует высокую цель - воспитание личности ребенка.



1. Характеристика предприятия

Все родители желают, чтобы их дети правильно развивались. Для того чтобы развитие ребенка было гармоничным, необходимо с ним заниматься. Школа раннего развития "Лилия" предлагаем малышам большой выбор развивающих и обучающих программ. С их помощью малыш выучит цифры и научится сложению и вычитанию, познакомится с понятиями "больше", "меньше", "равно", научится определять закономерности логического ряда, проводить классификацию предметов по заданным признакам и вычленять эти признаки. А также Ваш ребенок познакомится с буквами русского алфавита, поможет научиться правильно, произносить и читать их в составе слогов и слов, соотносить прочитанное слово с картинкой и значением. Игровая форма подачи учебного материала в данных программах стимулирует логическое мышление, память, внимание, ассоциативное мышление и творческую фантазию. Вы сможете обучить своего ребенка и английскому языку. Предлагаемые нами программы помогут Вашему ребенку узнать английский алфавит, счет и вместе Вы сможете разучить веселые английские песенки

Отечественные психологи (Выготский Л. С.,Запорожец А. В., Леонтьев А.Н., Люблинская А.А.) считают игру ведущей деятельностью в дошкольном возрасте, благодаря которой развиваются новые психические прогрессивные образования и рождается мощный познавательный мотив, являющийся основой возникновения стимула к учёбе.

Так, изучение особенностей детского развития позволило нам выделить игровую деятельность как основное средство обучения детей в раннем и дошкольном возрасте.

Благодаря наличию игровых действий обучение по программе "Школы раннего развития "Радуга"" является занимательным, эмоциональным, помогает повысить произвольное внимание детей, создаёт предпосылки к более глубокому овладению знаниями, умениями и навыками. Дети играют потому, что это доставляет им удовольствие. Вместе с тем, ни в какой другой деятельности нет лучшего запоминания и усвоения познавательного материала.

Главное свойство программы состоит в том, что учебные задачи в ней выступают перед ребёнком не прямо, а маскируются. Играя, он не думает учиться, но в результате игры он учится всему, что предлагает программа. Учение у нас протекает непреднамеренно. В этой непреднамеренности кроется глубокий смысл программы.

Вырастить ребенка - творца, помочь ему полнее раскрыть свои возможности и способности, научить не только оперировать полученными знаниями, но и генерировать собственные идеи, успешно воплощая их в жизни, при этом сохранив и укрепив и нравственное и физическое здоровье,- не это ли мечта каждого родителя? И возможно ли это при современном подходе к образованию, когда ребенок становится копилкой всевозможных знаний и навыков, усердно закладываемых в любимое чадо добросовестными родителями?

Возможно, если отказаться от ставки на усредненного человека, а именно таков идеал стандарта образования, а ориентироваться на личность ребенка, воспитывать в соответствии с его природой, способностями и возможностями. Кто из нас в детстве не мечтал о чуде, не хотел стать сильным и всемогущим волшебником? Но хоть раз задумался, когда и куда исчезли эти мечты?

Становясь взрослыми, человек начинает мыслить и действовать рационально, руководствуясь полученными знаниями и собственным опытом, подключая воображение только тогда, когда необходимо представить ожидаемый результат до осуществления задуманного. Фантазирование же считают уделом детей и чудаков.

Как известно, движущей силой любой деятельности является мотивация. А что как не интерес, увлечение заставляет человека исследовать действительность?

Дошкольник в силу своей возрастной специфики - искатель. Его внимание всегда направлено на то, что ему интересно. А интерес сопровождается положительными эмоциями. Педагоги давно заметили эту особенность. Поэтому стремление к тому, чтобы помочь ребенку, сохранив детскую непосредственность, развить интерес к познанию мира, привело к созданию увлекательных для малышей средств и форм обучения (дидактические игры, конструкторы и игрушки-трансформеры, занятия-путешествия).

Организаторами создается такую окружающую среду, которая побуждает саморазвитие и самопознание детей, стимулирует познавательную активность, возбуждает и поддерживает интерес к творчеству, помогает раскрыться индивидуальным способностям, дает возможность совершенствовать навыки межличностных отношений.

Школа раннего развития предлагает родителям развиваться вместе с детьми, учиться быть не наставниками, а партнерами, лучше понимать своего ребенка, благоговеть перед раскрывающейся природой человека.

Давайте превращать мечту в реальность, и наши дети будут здоровыми, умными, добрыми и счастливыми.

Детский центр "Радуга" - уникальный центр, который становится для родителей и малышей источником знаний, помощником и лучшим другом на долгие годы. Детский центр "Радуга" оказывает поддержку семье, ожидающей ребенка, и заботится о воспитании и развитии малыша после его рождения.



2. Структура и краткие характеристики основных направлений деятельности Детского центра "Радуга", спектр оказываемых услуг

Деятельность, протекающая в детском центре делится на 3 крупных направления:

1. Развивающие занятия

2. Детский досуг

3. Торговля развивающими игрушками "Вундеркинд"

Каждый вид деятельности независим и является центром дохода, но в тоже время все они дополняют друг друга и их сочетание является главным конкурентным преимуществом.

2.1 Развивающие занятия

Наши опытные педагоги и методисты составят для ребенка "Индивидуальную программу развития" и помогут выбрать самые интересные и полезные курсы. Система развивающих занятий включает в себя следующие развивающие курсы:

Монтессори-занятия - методика со 100 летней историей. Она признана наиболее эффективной при развитии детей раннего возраста. Ребенок учится с помощью специально разработанной окружающей среды. Благодаря этому, у детей происходит развитие органов чувств, общих движений и мелкой моторики, речи, зрительной памяти, логического и ассоциативного мышления, математических способностей. Одним из эффектов от занятий по Монтессори-методу является более высокая мотивация ребенка в познании окружающего мира и как следствие этого высокое интеллектуальное развитие вашего малыша.

"Умка" - образовательная программа. Соединяет лучшие разработки отечественной педагогики. Развитие речи, письмо, математика, природоведение, интеллектуальные игры - все это с учетом возрастных и индивидуальных особенностей составляет основу программы. Занятия направлены на развитие мелкой моторики, зрительного восприятия, цветоощущения. Дети знакомятся с геометрическими фигурами, многообразием цветов и оттенков. Дети слушают музыку, потом лепят, делают аппликации и рисуем. Всё это в комплексе с развивающими играми тренирует и развивает память, внимание, логику и наблюдательность. Всё предоставлено ребёнку, чтобы его творческим способностям не было границ.

."Будущий первоклассник" - программа подготовки к школе. Программа разработана в соответствии с требованиями при приеме детей в первый класс. Занятия способствуют интеллектуальному и творческому развитию, социальной адаптации ребенка в коллективе. Каждое занятие состоит из нескольких мини-уроков; математика, чтение, письмо, окружающий мир, прикладное творчество. Программа включает в себя задания по развитию познавательных процессов; внимания, памяти, восприятия мышления, воображения. Обучение проходит в игровой форме, со сменой видов деятельности, что не позволяет детям утомляться. На занятиях проводится психологическая подготовка к школе, подготовка к собеседованию при поступлении в школу.

Энциклопедический курс - научное занятие для дошкольников. Географические карты, глобус и видеоматериалы помогают им исследовать разные уголки Земли, знакомиться с традициями народов мира, изучать растения, животных и птиц. Освещаются все волнующие темы - от динозавров до космических кораблей. Познавая простые законы физики и химии, ребята ставят опыты, исследуют природные материалы глину, песок, камни. Программа энциклопедического курса учитывает новейшие методики интеллектуального детского развития.

ИЗО-студия - "Мы - маленькие художники" - это девиз занятий по рисованию с малышами. Живопись открывает ребенку большие возможности для выражения своих впечатлений и чувств через использование различных художественных приемов. Хорошо продуманные методики позволяют проявить в студии индивидуальность каждого ребенка, раскрыть его творческий потенциал. Занятия под руководством опытного педагога разовьют в ребенке эстетический вкус, воображение, фантазию, усидчивость, трудолюбие. Дети познакомятся с основными понятиями художественного языка: цветом, формой, композицией, научатся делать работы в разных техниках. С каждого занятия "маленькие художники" уносят с собой домой свои работы. Дети рисуют пейзажи, натюрморты, а организаторы устраивают для них выставки, чтобы не только их родители смогли увидеть их достижения.

Музыкальные занятия - удивительный чарующий мир царства музыки. Открывая волшебную дверь в этот мир, мы вместе с малышами становимся пытливыми исследователями и тонкими ценителями существующей гармонии, создателями новых звуков, ведь даже обычные предметы, окружающие нас - звучат, пульсируют, дарят нам новый ритм, новую окраску - тембр. Вместе с ними, переживая удивление и радость, продвигаемся в поисках тайн и тонкостей музыкального восприятия, а по пути сочиняем и исполняем музыкальные сказки, поем, танцуем, импровизируем, осваиваем новые, интересные, необычные, музыкальные инструменты. Малыши узнают, где живет музыка, как она рождается, кто ее создает. На занятиях малыш:

- научиться слушать и понимать музыку;

- разовьёт музыкальный слух;

- артикуляционный аппарат;

- научиться петь;

- разовьёт эмоциональное восприятие, музыкальную память и образное мышление;

- улучшит дикцию и научиться играть на музыкальных инструментах.

4.1.7Танц-класс - Психологами установлено, что ранняя двигательная активность влияет на интеллектуальное созревание в процессе развития ребенка. Ритмичность движений человека обусловлена физиологическими причинами и влияет на многие аспекты жизнедеятельности. Поэтому очень важно воспитание внутреннего ритма в раннем детстве. В процессе наших занятий у ребенка сформируется прямая осанка, разовьются свобода, гибкость и плавность движений, выразительность жестов. Занятия ритмикой активно развивают в детях чувство ритма, двигательную сферу, воображение, внимание, музыкальную и двигательную память. В танце дети имеют возможность выражать и изображать задуманное, исходя из собственных впечатлений, отбрасывая сложившиеся стереотипы. Раскрепощение ДУШИ исцеляет ТЕЛО.

Английский язык - курс, рассчитанный на два года. При прохождении курса дети разучивают большое количество традиционных английских песен, стихов, облегчающих восприятие специфического ритма присущего языку, играют в игры на английском языке. Обучаясь по этой программе, малыши обогащают свой словарный запас, проходят основы английской грамматики. К концу учебного года они уже могут общаться на английском языке на элементарном уровне, задавать вопросы и отвечать на них, рассказать о себе и своей семье, о животных, о своих любимых игрушках и любимой еде, описывать погоду и времена года. В программу уроков входит:

– овладение детьми навыками разговорной речи;

– обучение вежливым словам и фразам;

– изучение цветов, форм, величин на основе уникальных музыкальных методик;

– изучение частей тела;

– знакомство с миром живой и неживой природы;

– обучение чтению;

– обучение математике;

– запоминание стихотворений и песенок;

– драматизация сказок;

– подвижные игры;

– спортивные состязания;

– проведение праздников.

После наших занятий дети будут чувствовать себя вполне уверенно в англоязычной среде.

Шахматы

- это не только игра, доставляющая детям много радости, удовольствия, но и действенное, эффективное средство их умственного развития. Процесс обучения азам шахматной игры способствует развитию у детей способности ориентироваться на плоскости (что крайне важно для школы), развитию аналитико-синтетической деятельности, мышления, суждений, умозаключений, учит ребенка запоминать, сравнивать, обобщать, предвидеть результаты своей деятельности, содействует формированию таких ценнейших качеств, как усидчивость, внимательность, самостоятельность, терпеливость, гибкость, собранность, изобретательность и др. Обучение детей игре в шахматы, развитие логического мышления и способности принимать решение. Игра, которая учит думать, просчитывать свои действия на несколько ходов вперед и самостоятельно принимать решения, бороться до конца и не унывать при неудачах.

Лепка.

Каждое занятие построено на смене нескольких видов деятельности: сначала выбираем и лепим сказочных персонажей, декорации для них, а потом расписываем подсохшие фигурки, украшаем их бусинками, цветным песком и вообще всем, что придет в голову. Главное - ловкость ручек, побольше фантазии, и любая работа становится настоящим произведением искусства.

Мир сказок " и "Театральная студия" развивают речь, воображение и творческие способности детей.

.Игровая комната

Наша игровая комната поможет адаптироваться вашему ребенку в среде сверстников и является частью системы развивающих занятий. Если Вы решите оставить малыша в нашем центре, наши педагоги предложат ему увлекательные игры, а Вам несколько часов свободного времени.

2.2 Детский досуг и торговля развивающими игрушками

4.2.1. Система организации досуговой деятельности детей дошкольного возраста "Праздник каждый день"

Оказывает помощь родителям в организации досуга ребенка дошкольного возраста, формирует культуру проведения детского праздника в семье и решает ряд развивающих задач. В каждый праздник включены развивающие игры: отработка различных мнемотехник (тренировка памяти), развитие мышления, творческих способностей, игры для развития речи: тренировка дикции, речевого дыхания и фонематического слуха. Игры, способствующие формированию социальных навыков, игры на преодоление детской застенчивости. Также активно используются игры, совершенствующие восприятие: зрения, слуха, тактильных ощущений, обоняния, вкусовых ощущений и многие другие

Празднование дней рождений в детском центре

2.3 Торговля развивающими игрушками "Вундеркинд"

Развивающие игрушки Вундеркинд рассчитаны на потребителей, которые занимаются с детьми дома. Направление позволяет привлечь клиентов, у которых отсутствует потребность в посещении развивающих занятий в центре (основными являются три причины: способность заниматься самостоятельно, финансы и лень). Уникальность разработанной системы позволяет предоставить эксклюзивность услуги и привязывает клиента к месту продажи.

Краткое описание игровой системы развития "Вундеркинд":

"Игрушки занимают важнейшее место в жизни ребенка, помогают малышу познавать окружающий мир, приучают его к осмысленной деятельности, способствует развитию мышления, памяти, речи, эмоций, талантов и способностей. Если посмотреть широко, то вся современная система воспитания и раннего развития строится на использовании самых разнообразных развивающих игр, игрушек и пособий. Любая игрушка вызывает активный интерес у малыша, каждая игрушка обладает огромным развивающим потенциалом и может многое сделать для развития природных задатков вашего маленького гения. Каждая игрушка может оставаться актуальной в течение длительного времени и может использоваться абсолютно по-разному в определенном возрасте. Чтобы раскрыть полностью все развивающие возможности каждой игрушки, необходима длительная творческая работа и постоянное участие со стороны родителей. Но и тогда вы не сможете предложить своему ребенку одну универсальную игрушку, которая подходила бы именно ему и решала бы основные развивающие задачи в любом возрасте. Такой игрушки просто не существует. Поэтому у ребенка должно быть много игрушек. Как один элемент пазла не дает целостного представления обо всей картинке, так отдельно взятая игрушка вызовет лишь сиюминутный интерес у вашего ребенка, но не сформирует необходимые качества, не разовьет данные ему таланты. Но как правильно выбрать игрушки, как не превратить свой дом в склад ненужных игрушек и, в то же время не лишить своего малыша действительно необходимой ему игрушки? Чтобы справиться с этой сложной задачей, нужно создать продуманную, логичную игровую систему, где каждая игрушка появляется в свое время, где у каждой игрушки свое, четко определенное место, своя развивающая задача. Именно такую игровую систему "ВУНДЕРКИНД" создали методисты в сотрудничестве со специалистами детского центра "Радуга". Самые лучшие, интересные и актуальные игры, игрушки и пособия собраны в развивающие цепочки, в соответствии с возрастом вашего малыша. Мы позаботились о том, чтобы вашему ребенку было интересно играть с каждой новой игрушкой, а вам было легко предложить ему множество новых игр. Поэтому у каждой игрушки есть методическая карточка с описанием занятий. Планомерно приобретая развивающие игрушки, и четко следуя нашим рекомендациям, вы можете сделать максимум для развития вашего ребенка.



3. Анализ рынка

Характеристика целевого сегмента и групп потребителей

Этот сегмент отрасли находится сегодня на начальной стадии формирования. Его потенциал велик, а темпы роста высоки и стабильны. Огромный, большей частью неудовлетворенный потребительский спрос и низкая конкуренция в сегменте качественных товаров открывают большие возможности для предприятий.

Динамичный и молодой российский рынок развивающих игрушек и образовательных услуг для детей раннего возраста стремительно привлекает как все большее число торговых компаний со всего мира, так и отечественных производителей. По оценкам специалистов, ежегодный рост данного рынка составляет 20-25%. Маркетинговое агентство Step by Step опубликовало данные исследования, согласно которым около 96% российских покупателей предпочитают приобретать для своих детей игрушки с развивающими функциями. При этом, как говорят эксперты отрасли, существующее предложение удовлетворяет не более 40% от общего объема спроса на данный вид продукции, причем за счет дешевых китайских изделий, в то время как покупатели все больше интересуются качественными брендами и эксклюзивными товарами.

Следует отметить, что касательно рассматриваемого нами рынка можно выделить два типа потребителей, образующие соответствующие рынки:

- потребители-личности;

- потребители-предприятия и организации различных форм собственности.

Был проведен опрос с целью сегментации рынка, на котором потребители выступают как личности. В опросе участвовали семьи с детьми в возрасте от 9 мес. до 6 лет, проживающие в городах России

В ходе проведенного исследования, целью которого было выявление потенциальных клиентов, получен результат, что к целевой группе можно отнести тех россиян,чей доход превышает 5500 на человека. В настоящее время таких около 62-68% населения страны.

При этом для 58% всех опрошенных близость к дому является основным критерием при выборе школы раннего развития (рис.5.1.1)

Рисунок 5.1.1. Критерии выбора Школы раннего развития для ребенка.

Если говорить о стоимость месячного абонемента, то большинство семей с доходами более 5500 руб./чел готовы тратить 1800-2100 на образование и досуг ребенка (рис 2.1.2)

Рисунок 2.1.2. Предпочтения родителей при выборе суммы ежемесячного абонемента

Возраст детей, родители которых наиболее заинтересованы в нашем предложении и готовы к сотрудничеству - 9мес.-2года и 5-6 лет.



4. Производственный план

Выбор помещения и разработка дизайн-проекта

На этапе подбора помещения для создания детского центра "Радуга" главными характеристиками являются:

- Площадь от 90 до 120 кв.м.

- Первый этаж с выходом на улицу

- Спальный район, наличие среднего класса жителей, наличие детских площадок, наличие новостроек в районе

- Наличие 4 отдельных или проходных комнат площадью от 15 до 25 кв. м. для расположения 2 обучающих кабинетов, игровой комнаты с зоной ожидания, раздевалки с зоной ожидания, зоны администратора

- Наличие комнаты под торговлю площадью до 50 кв.м.

- Наличие складской площади

- Наличие санузла

- Наличие телефона

Дизайн-проект выполняется специалистами компании "Интерьер +", стоимость разработки 80 000 руб.

Занимает по времени от 3 до 5 дней.

Таблица 6.1.1

Расчет арендной платы

Общая площадь, м2	Стоимость аренды (за кв. м..)	Стоимость аренды (руб. в мес.)	Срок действия (мес.)
100	500	50000	ежемес.



Таблица 6.1.2

Затраты на дизайн-проект ремонт арендуемого помещения

Статья расходов	Общая стоимость, руб.	Срок исполнения (мес.)
Ремонт	60000	2
Дизайн-проект	50000	3-5 дней
Итого: 110000

Поставщики оборудования, обучающих программ и методических материалов

Все оборудование поставляется ООО "Филиппок" согласно спецификации и включает в себя полный комплект:

1. оборудование для обучающих классов:

- столы и стулья;

- доска;

- шкафы для материалов;

- синтезатор;

- музыкальные инструменты;

- спортивные принадлежности;

- прочее оборудование

2. игровой комнаты:

- игрушки;

- мягкая мебель;

- детская мебель;

- прочее оборудование;

3. раздевалки и зоны ожидания:

- шкафы для одежды:

- обувницы;

- скамейки;

- прочее оборудование;

4. зоны администратора:

- компьютерный стол;

- стул;

- шкаф для бумаг;

- компьютер;

- МФУ;

- прочее оборудование.

5. санузла, подсобного помещения, оборудование для уборки центра и входной зоны

6. вывеска и элементы внешней визуализации.

Стоимость оборудования приведена в таблице 6.2.1.

Таблица 6.2.1

Стоимость основного оборудования

№	Вид оборудования	Стоимость оборудования, руб.
1	Оборудование для обучающих классов	280000
2	Оборудование для игровой комнаты	75000
3	Оборудование для раздевалки и зоны ожидания	50000
4	Оборудование для зоны администратора	33000
5	Оборудование санузла, подсобного помещения, оборудование для уборки центра и входной зоны	2000
6	Вывеска и элементы внешней визуализации.	20000
	Итого	478000

Следующей статьей расходов являются обучающие программы и материалы, а так же развивающие игрушки "Вундеркинд". Поставщиком также является ООО "Филиппок".

Обучающие программы по каждой дисциплине поставляются в виде поурочных планов. услуга досуг детский маркетинговый

Методические материалы поставляются по каждой дисциплине согласно спецификации.

Стоимость приведена в таблице 6.2.2.

Таблица 6.2.2

Стоимость обучающих материалов и игрушек "Вундеркинд"

№	Статья расходов	Стоимость, руб.
1	Обучающие программы по основным дисциплинам	50000
2	Первая партия игрушек "Вундеркинд"	55000
	Итого	110000

Персонал и штатное расписание

Для эффективной организации работы школы раннего развития, прежде всего, необходимо подобрать квалифицированный персонал:

- директора;

- администратора;

- преподавателей по всем направлениям:

- общее развитие детей 9мес- 3 года;

- общее развитие детей 3-5лет

- преподаватель по подготовке к школе

- музыкальный работник;

- преподаватель Изостудии;

- преподаватель-лингвист;

- детский психолог;

- преподаватель спортивных занятий и танцев.

- бухгалтера;

- уборщица.

В таблице 6.3.1 дана обобщающая информация по количеству сотрудников, а так же штатное расписание

Таблица 6.3.1

Штатное расписание сотрудников

Должность	Количество сотрудников	Часов работы в неделю
Директор	1	14
Администратор	2	32
Преподаватель (общее развитие детей 9мес- 3 года);	1	24
Преподаватель (общее развития детей 3-5лет)	1	24
Преподаватель по подготовке к школе	1	24
Музыкальный работник	1	12
Преподаватель Изостудии	1	10
Преподаватель-лингвист	1	10
Детский психолог	1	6
Преподаватель спортивных занятий и танцев	1	12
Бухгалтер	1	20
Уборщица	1	36

К работе с детьми допускается персонал с высшим профильным образованием, имеющий опыт работы в подобных заведениях, прошедший медицинскую комиссию.

Испытательный срок для всех сотрудников составляет 2 месяца.



5. Маркетинговый план

Ценообразование

Доходную часть школы раннего развития "Радуга "формируют:

– Продажа абонементов на занятия;

– Продажа разовых занятий;

– Проведение дней рождения;

– Проведение праздников;

– Продажа развивающих игрушек.

В соответствии с этим необходимо рассмотреть ценообразования на вышеуказанные услуги и товары.

Прежде всего, стоит отметить, что основными факторами, влияющими на назначение цены, являются:

– степень конкуренции на рынке;

– вид товара или услуги;

– имидж компании;

– соотношение спроса и предложения на рынке.

Что касается продаже развивающих игрушек, то цены на них фиксированные

(на 40% выше закупочной стоимости). Прайс-лист развивающих игрушек "Вундеркинд" приведен в Приложении .

Говоря о ценообразовании на оказываемые услуги, согласно проведенному анализу рынка 63% родителей согласны платить 1800-2100 руб./мес.

Однако обучающая программа в Школе раннего развития "Радуга" обладает большим ассортиментом и надо учесть возможность посещения ребенком нескольких кружков.

Поэтому наиболее оптимальным, на мой взгляд, будет установить стоимость месячного абонемента в размере 1900 рублей. Но при этом необходимо разработать систему скидок. (таблица 7.1.1.)

Таблица7.1.1

Условия и размер предоставления скидок

Условие скидки	Размер скидки
Посещение школы раннего развития "Радуга" двумя и более детьми из одной семьи	15% на каждого ребенка
Посещение двух и более направлений	15% по каждому направлению
Посещение школы раннего развития в течении 3х и более месяцев	20% каждый месяц начиная с четвертого

Стоимость разового посещения составляет 300 рублей, при покупке месячного абонемента (на 8 занятий) стоимость составляет 237,8 руб. Такая стоимость устанавливается с целью настройки клиентов на покупку месячного абонемента.

Стоимость проведения дней рождений и праздников оговаривается индивидуально с каждым клиентом и рассчитывается в соответствии с заявленными требованиями. Пример расчета стоимости организации приведен в таблице 7.1.2.

Таблица 7.1.2

Пример расчета стоимости организации праздника

Требование клиента	Стоимость данной услуги
Доставка гостей к месту организации торжества на микроавтобусе	800 руб. за час работы
Развлекательная программа длительностью 60-70 минут	5500
Представление клоунов	600 руб/час
Оформление шарами	2000
Запуск шаров в небо	1200 руб

Продвижение продукции и план сбыта

Необходимо разработать некоторую рекламную компанию, позволяющую Школе раннего развития "Радуга" покрыть запланированные объемы по привлечению клиентов в короткие сроки.

Цели рекламной акции:

1. Информирование потенциальных клиентов об открытии нового образовательного учреждения для детей раннего и дошкольного возраста;

2. Доведение до потенциальных клиентов информации о стоимости; структуре; качестве и функциях оказываемых услуг

3. Привлечение клиентов.

Для достижения первых двух целей достаточно развернуть широкую рекламную компанию в СМИ, кроме того можно организовать раздачу листовок в центрах семейного отдыха.

– Для достижения третьей цели необходимо осуществить следующие рекламные мероприятия;

– проведения презентаций на выставках детских товаров и в детских садах;

– - предоставление возможности бесплатного пробного занятия по любым выбранным направлениям;

– - организация различных конкурсов, призами которых станут абонементы на посещения занятий или скидки.

Для того чтобы рекламная кампания проходила более эффективно, необходимо проводить анкетирование клиентов, пришедших по рекламе. Для создания имиджа Школы раннего развития "Радуга" возникающие недостатки необходимо устранять на начальной стадии работы.

Таким образом, целью продвижения будут использоваться:

– торжественное открытие Школы раннего развития "Радуга", сопровождающиеся детским представлением и розыгрышем бесплатных месячных и разовых абонементов на посещение занятий;

– детальное информирование потенциальных клиентов относительно цен и видов оказываемых услуг;

– организация различных конкурсов, призами которых станут абонементы на посещения занятий и сертификаты на покупку игрушек.

В качестве рекламных средств необходимо использовать:

– рекламу на форуме forum.nanya.ru (форум посещают более 45000 зарегистрированных пользователей в день);

– периодические местные печатные издания ориентированные на потенциальных клиентов (к пример: журнал "Кроха", "Розовый слон" и т.п.);

– районное кабельное телевидение;

– наружная реклама;

– раздача листовок в местах семейного отдыха.

В первые два месяца работы Школы раннего развития на рекламные цели планируется потратить около 20000 руб. В дальнейшем, рекомендуется выделить на данное направление денежные средства в размере 3-5% от планируемого объема оборота.

Далее рассмотрим план сбыта.

Услуги Школы раннего развития "Радуга", главным образом, рассчитаны на индивидуальных потребителей (87%). Доля потребителей-организация на данном рынке незначительна. В соответствии с этим, необходимо установить удобный для потребителей график работы - с 9.00 до 20.00 без выходных и перерывов на обед. Кроме того существует необходимость отслеживания уровня удовлетворенности потребителей.

Для города Южноуральска емкость рынка сбыта рассчитывалась исходя из следующих данных. Численность населения - 45 тыс. чел., доля платежеспособного населения - 65% от общего числа, доля потребителей образовательных услуг для детей раннего и дошкольного возраста - 50 % от числа платежеспособного населения. Отметим, что реальное число клиентов будет в 1,2 раза больше реальных потребителей, из-за посещения школы жителями близлежащих населенных пунктов. Поэтому планируемая доля рынка школы раннего развития "Радуга" составит 39% от емкости рынка индивидуальных потребителей.

6. Анализ рисков

Рассмотрим причины, которые могут изменить степень риска планируемого бизнеса.

На наш взгляд, могут быть следующие основные причины:

– Форс-мажорные обстоятельства, связанные со стихийными природными бедствиями.

– Недостаточный спрос.

– Снижение цен конкурентами

– Неплатежеспособность потребителя

– Изменения в налоговом регулировании в России.

– Колебания курса свободно конвертируемой валюты по отношению к рублю.

– Опасности, вызванные высокой криминогенной ситуацией в стране.

Вероятность возникновения Причины 1 в Южноуральске ничуть не выше, чем в остальном мире, и это не является во всем деловом мире основанием для снижения коммерческой активности.

Причина 2 возможна, ее вероятность составляет 0,2. Однако стоит отметить, что за последние годы интерес родителей к раннему воспитанию значительно увеличился.

Возникновение причины 3 в Южноуральске, маловероятно, потому как в настоящее время цены на образовательные услуги имеют стабильную тенденцию к увеличению.

Причина 4 имеет среднюю вероятность появления (0,3). Однако серьезно отразиться на деятельности Школы раннего развития могла бы лишь, к примеру, в результате финансового кризиса в стране.

Возможность появления причины 5 чрезвычайно высока. Изменения в налогообложении ожидаются уже давно. Однако, едва ли введение нового Налогового Кодекса приведет к ухудшению финансового положения объектов культуры и спорта, к которым относится спортивный комплекс для кольцевых автомобильных гонок.

Причина 6 проявляется в России ежедневно. Однако проводимая Центральным Банком политика в значительной мере сделала прогнозируемым движение валютного курса. Нет оснований считать, что принесшая реальные положительные результаты политика будет изменена. Обвал рубля по типу "черного вторника" может ухудшить финансовое положение Школы раннего развития. Но ситуация обвала не продолжительна по времени, в противном случае она бы привела к краху всю экономику страны.

Причина 7 имеет высокую вероятность проявления в связи с криминогенной обстановкой в Южноуральске. Опасность может представлять, во-первых, терроризм. Однако его проявление в России ничуть не выше, чем в любой другой демократической стране Запада, и это не является решающей причиной снижения деловой активности. Во-вторых, существует опасность криминального рэкета. Для борьбы с ним предусматривается создание в структуре Дирекции комплекса специального отдела безопасности, укомплектованного высококлассными специалистами и специальным оборудованием. Этот отдел совместно со службой охраны ОА "ТиРекс" обеспечит спокойную работу предприятия. Наконец, в-третьих, есть опасность государственного рэкета или поборов чиновников. Однако негативные последствия этой ситуации, при умелой постановке работы, будут полностью компенсированы положительными моментами от ее использования.

В заключение надо сказать, что возможно оформление страхового полиса на страховку финансового или иного риска планируемого бизнеса.

7. Финансовый план

Прежде всего, необходимо составить календарный план первоначальных вложений, который включает перечень основных этапов реализации проекта и показывает стоимость реализации (Таблица 9.1.).

Таблица 9.1

Календарный план финансовых вложений.

№ п/п	Этапы проекта	Стоимость (руб.)	Длительность этапа	Период оплаты
1	Ремонт помещения 150м2	60000	1-ый месяц (30 дней)	В начале
2.	Дизайн-проект помещения	50000	1-ый месяц (30 дней)	В начале
2	Закупка и монтаж оборудования	378000	1-й месяц (30 дней)	В начале
	Закупка обучающих программ и партии игрушек	110000	1-й месяц (30 дней)	В начале
3	Согласования в государственных органах	5000	1-й месяц (14 дней)	В начале
4	Рекламные мероприятия	20000	1-ый, 2-й месяцы	В начале каждого месяца
	Итого:	623000

Следующим этапом в разработке финансового плана является анализ общих издержек. Под общими (постоянными) издержками понимаются те затраты, которые не связаны напрямую с количеством произведенной продукции/услуг (таблица 9.2.). Например, арендная плата за использование помещения вносится независимо от количества посетителей и т. д.

Таблица 9.2

Общие издержки

Список издержек на управление, производство, маркетинг	Сумма (руб.)	Периодичность выплат
Арендные платежи	50000	месяц
Коммунальные платежи	4000	месяц
Текущая реклама	5000	месяц
Общехозяйственные расходы	2500	месяц
Итого:	61500

Далее рассмотрим затраты на выплату заработной платы сотрудникам (Таблица 9.3)

Таблица 9.3

Затраты на выплату заработной платы сотрудникам

Должность	Количество сотрудников	Часов работы в неделю	Размер заработной платы
Администратор	2	32	12000
Преподаватель	3	24	7000
Преподаватель	2	12	5000
Преподаватель	2	10	4250
Детский психолог	1	6	4000
Бухгалтер	1	20	6500
Уборщица	1	36	3000
Итого			56000

При составлении финансового плана не всегда имеет смысл перечислять весь спектр предоставляемых услуг, так как имеется тенденция к расширению данного спектра и изменению стоимости услуг, поэтому рассмотрим только основные направления (Таблица 9.4.). Так же стоит отметить, что оплата месячного абонемента производится на месяц вперед, т.е. в первый месяц мы получаем оплату за 2 месяца сразу.

Таблица 9.4

Сбыт продукции в первом месяце

Наименование услуги или продукта	Ед. изм.	Объем сбыта в месяц	Средняя стоимость	Поступление от сбыта в месяц, тыс. руб.
Месячные абонементв	шт.	65	1900	24700
Разовые абонементы	шт.	177	300	53100
Развивающие игрушки	шт.	120	500	60000
Организация праздников	шт.	2	11000	22000
Итого:				382000



Если опираться на вышеприведенный календарный план, то можно отметить возможность открытия Школы раннего развития в первой половине месяца, однако для достижения планируемого объема сбыта необходимо провести активную рекламную компанию.

В приложении 4 приведен детальный финансовый план на 2 года и рассчитан период окупаемости, который составляет 5 месяцев.



Приложение 1

Анкета потенциальных клиентов

Цель анкетирования - анализ рынка потребителей

Вопросы:

1. Количество человек в семье

2. Возраст детей

3. Средний доход на человека в семье

4. Посещаете ли школы раннего развития?

5. Район проживания

6. Есть ли в вашем районе школы раннего развития?

7. Какую сумму вы готовы отдать за месячный абонемент в школу раннего развития для своего ребенка?

– 1000-1500 руб.

– 1500-1800 руб.

– 1800-2100 руб.

– Более 2100 руб.

8. Какой основной критерий при выборе школы раннего развития

– квалификация и образование педагога

– близость к дому

– стоимость занятий

Приложение 2

Контакты поставщика

Юридический адрес ООО "Филиппок":

Москва, Ленинский пр-т, д45, оф377

Контактное лицо:

1. Шатров Антон, тел.: (495) 543-60-42

fax : (495) 135-11-84

icq 423 87 03 96

e-mail: info@filipor.ru

2. Карева Татьяна, тел (495) 510-03-58

fax : (495) 135-11-84

icq 423 87 03 96

e-mail: kareva@semaclub.ru

Приложение 3

Прайс-лист развивающих игрушек "Вундеркинд"

Наименование Товара	Цена с НДС
	Предопл./Конс.
КОНСТРУКТОРЫ
КОНСТРУКТОР БЛОЧНЫЙ №2 (76 дет. кулек)	110,00
КОНСТРУКТОР БЛОЧНЫЙ № 4 (45 дет. ведро)	93,50
КОНСТРУКТОР БЛОЧНЫЙ К-50 (50дет.)	110,00
КОНСТРУКТОР БЛОЧНЫЙ К-70 (70 дет., чемодан)	139,70
КОНСТРУКТОР БЛОЧНЫЙ К-160 (160, ЧЕМОД.)	330,00
КОНСТРУКТОР БЛОЧНЫЙ К-85 (85, ЧЕМОД.)	161,70
КОНСТРУКТОР БЛОЧНЫЙ К-310 (310 дет.)	400,40
КОНСТРУКТОР К-45 (дет.Цыпленок)	145,20
КОНСТРУКТОР ИЗ КАРТОНА	25,30
Конструктор тематический "ПИКАП"	70,40
Конструктор "Техно" (Болид, 95 деталей)	127,05
Конструктор "Техно" (Самолет, 110 дет.)	143,55
КОНСТРУКТОР "ТЕХНО" (Вертолет, 70 дет.)	81,95
Конструктор "Техно" (325 деталей, чемодан)	371,80
Конструктор "Техно" (Мельница, 150 деталей)	178,20
Конструктор "Техно" (Мотоцикл, 140 деталей)	178,20
КОНСТРУКТОР "ТЕХНО" (КВАДРАЦИКЛ 70 дет.)	89,65
КОНСТРУКТОР "ТЕХНО" (БАГГИ 121 дет.)	157,85
КОНСТРУКТОР "ТЕХНО" (БАГГИ 130 дет.)	170,50
КОНСТРКУТОР "ТЕХНО" (СНЕГОХОД, 70 дет.)	85,25
КОНСТРУКТОР "Колобок" (паровоз с погрем.)	53,90
КОНСТРУКТОР "КОЛОБОК" (12 дет.)	143,00
КОНСТРУКТОР "КОЛОБОК" (16 дет. с паровозиком)	116,05
КОНСТРУКТОР "КОЛОБОК" (17 дет.)	171,60
КОНСТРУКТОР "КОЛОБОК" (23 дет.)	178,75
КОНСТРУКТОР Steltech (Тяжелый танк)	152,90
КОНСТРУКТОР Steltech (НАЗЕМНЫЙ РАЗВЕДЧИК)	102,30
КОНСТРУКТОР Steltech ( РАЗРУШИТЕЛЬ)	102,30
КОНСТРУКТОР Stelttech (Танк -Скорпион)	102,3
КОНСТРУКТОР СТРОИТЕЛЬ (Средний 95 эл. в мешке)+	167,20
КОНСТРУКТОР СТРОИТЕЛЬ (Большой 115 эл.)	190,30
КОНСТРУКТОР СОТОВЫЙ "КРОКОДИЛ" 400 дет. Ведро	169,40
КОНСТРУКТОР БЛОЧНЫЙК-160 "Гриб"	363,00
КУБИКИ
КУБИКИ "АЗБУКА СО СКАЗКАМИ"	56,10
КУБИКИ "МАТЕМАТИКА С РИСУНКАМИ"	56,10
КУБИКИ "МАТЕМАТИКА"	56,10
КУБИКИ В КАРТИНКАХ 01 (ФРУКТЫ)	22,55
КУБИКИ В КАРТИНКАХ 02 (Герои мультфильмов) +	22,55
КУБИКИ В КАРТИНКАХ 03 (ГЕРОИ МУЛЬТФИЛЬМОВ)	22,55
КУБИКИ В КАРТИНКАХ 07 (ГНОМИК)	44,55
КУБИКИ В КАРТИНКАХ 08 (ДЮЙМОВОЧКА)	53,90
КУБИКИ В КАРТИНКАХ 09 (ЦАРЕВНА-ЛЯГУШКА)	53,90
КУБИКИ В КАРТИНКАХ 24 (ТАЙНА КОЛЬЦА)	53,90
КУБИКИ ВИТОЛА "Супер герои" (в чем.)	51,7
МОЗАИКА
МОЗАИКА КРУПНАЯ 1	151,80
МОЗАИКА "АЗБУКА - МАТЕМАТИКА"	173,80
МОЗАИКА СОТОВАЯ 2	94,60
МОЗАИКА (13 ММ)	63,80
МОЗАИКА ШЕСТИГРАННАЯ (13 ММ / 250 шт.)	78,65
мозаика "ПОЛЯНКА"(60мм./45шт)	128,70
МОЗАИКА "ПОЛЯНКА" (60мм/80шт.)	191,40
МОЗАИКА пазлы (40мм/45шт.) "ПТИЧКА"	170,50
МАШИНЫ
БЕТОНОВОЗ БЛОППЕР	65,45
ГРУЗОВИК КУЗНЕЧИК	70,95
ГРУЗОВИК ПЧЕЛКА	70,95
ГРУЗОВИК-САМОСВАЛ-640	286,00
ГРУЗОВИК-САМОСВАЛ-540	214,50
ГРУЗОВИК ФЕРМЕР	61,60
Джип САХАРА	48,4
Джип КОСМИЧЕСКИЙ	80,3
ПИКАП САХАРА	48,40
МАЛЫШ (АВТОМОБИЛЬ)	396,55
ТРАКТОР С КОВШОМ	121,00
ГРУЗОВИК "ЖУК"	160,6
ПАРКИНГ ТРЕХЭТАЖНЫЙ	341
0405F149 МАШИНА НА Р/У	1 080
0407F110 S/W МАШИНА НА Р/У	920
НАДУВНАЯ ИГРУШКА
НАРУКАВНИКИ "ВИННИ" 23/15см.	40,71
НАРУКАВНИК НЕОН 19х19см.	20,06
НАБОР РЕМОНТНЫЙ 59631	15,00
СОБАЧКА НАДУВНАЯ	29,70
ДЕЛЬФИН НАДУВНОЙ	60,50
МАТРАС ЦВЕТНОЙ 76 х 53	29,70
НАСОС НОЖНОЙ 68611	135,11
ЛОДКА КРУИЗ 102х66см.	86,14
РАЙД-ОН ДЕЛЬФИН 201х76	215,6
ВОЛЕЙБОЛ (над компл).241/61/81	244,26
ЩЕНОК НАДУВНОЙ	66
МЯЧ НАДУВНОЙ 200	39,6
МЯЧ НАДУВНОЙ 480	66
РАЙД-ОН АКУЛА	181,5
РАЙД-ОН РЫБЫ	181,5
НАСТОЛЬНЫЕ ИГРЫ
ФУТБОЛ ЮНИОР	208
ФУТБОЛ /"ОГОНЕК"/	376,20
Хоккей (Огонек)	376,20
ЗА РУЛЕМ	198,00
ЗА РУЛЕМ 5	203,50
ЮНЫЙ ВОДИТЕЛЬ	200,20
НПИ МОРСКОЙ БОЙ /"ОГОНЕК"/	221,10
ДОМИНО В ФУТЛЯРЕ (09)	45,65
ДОМИНО В ФУТЛЯРЕ (10)	45,65
ДОМИНО В ФУТЛЯРЕ (11)	45,65
ДОМИНО В ФУТЛЯРЕ (12)	45,65
домино в футляре(13)"Любимые игрушки"	45,65
ЛОТО РАЗВИВАЮЩЕЕ	78,10
ЛОТО "КТО ГДЕ ЖИВЕТ"	44,00
НПИ "КТО ПЕРВЫЙ"	21,30
НПИ ДЮЙМОВОЧКА	48,40
НПИ КРАСНАЯ ШАПОЧКА	34,10
НПИ АЛИ-БАБА И 40 РАЗБОЙНИКОВ	34,10
НПИ О ПОПЕ И РАБОТНИКЕ ЕГО БАЛДЕ	53,90
НПИ "НАЙДИ СВОЕГО ПРИНЦА NEW"	34,10

Приложение 4

Финансовый план на 2 года

Бюджет движения денежных средств - 1 год

февраль 2015

март 2015

апрель 2015

май 2015

июнь 2015

июль 2015

июнь 2015

август 2015

сентябрь 2015

октябрь 2015

ноябрь 2015

Декабрь 2015

Основная деятельность

Поступления от дебиторов *

300 000р.

230 000р.

250 000р.

180 000 р.

230 000р.

250 000р.

230 000р.

180 000р.

120 000р.

120 000р.

100 000р.

230 000р.

Поступления от реализации игрушек и праздников

82 000,00р.

132 0000р.

198 000р.

304 000р.

256 000,р.

286 000р.

336 000р.

336 000р.

286 0000р.

94 0000р.

94 000р.

94 0000р.

Итого поступлений

382 000р.

362 000р.

448 000р.

484 000р.

486 000р.

536 000р.

566 000р.

516 000р.

406 000р.

214 000р.

194 000р.

324 000р.

Аренда помещения

150 000р.

50 000р.

50 000р.

50 000р.

50 000р.

50 000р.

50 000р.

50 000р.

50 000р.

50 000р.

50 000р.

50 000р.

Зарплата персонала

56 000р.

56 000р.

56 000р.

56 000р.

56 000р.

56 000р.

56 000р.

56 000р.

56 000р.

45 000

45 000р.

Себестоимость праздников

4 800,00р.

4 800,00р.

7 200,00р.

9 600,00р.

14 400,00р.

14 400,00р.

14 400,00р.

14 400,00р.

14 400,00р.

9 600,00р.

9 600,00р.

9 600,00р.

Себестоимость игрушек

140 000р.

110 000р.

125 000р.

150 000р.

150 000р.

125 000р.

35 000р.

35 000р.

35 000р.

Хозяйственные нужды

4 000,00р.

4 000,00р.

4 000,00р.

4 000,00р.

4 000,00р.

4 000,00р.

4 000,00р.

4 000,00р.

4 000,00р.

2 000,00р.

2 000,00р.

2 000,00р.

Реклама

20 000,00р.

20 000,00р.

20 000,00р.

20 000,00р.

20 000,00р.

20 000,00р.

20 000,00р.

20 000,00р.

20 000,00р.

5 000,00р.

5 000,00р.

5 000,00р.

Роялти

25 000,00р.

25 000,00р.

25 000,00р.

25 000,00р.

25 000,00р.

25 000,00р.

25 000,00р.

25 000,00р.

25 000,00р.

25 000,00р.

25 000,00р.

25 000,00р.

Бухгалтерское обслуживание

7 000,00р.

7 000,00р.

7 000,00р.

7 000,00р.

7 000,00р.

7 000,00р.

7 000,00р.

7 000,00р.

7 000,00р.

7 000,00р.

7 000,00р.

7 000,00р.

Текущие налоги

3 536,00р.

3 536,00р.

3 536,00р.

3 536,00р.

3 536,00р.

3 536,00р.

3 536,00р.

3 536,00р.

3 536,00р.

3 536,00р.

3 536,00р.

3 536,00р.

Налог на прибыль

2 300,00р.

6 900,00р.

6 900,00р.

6 900,00р.

Итого платежи

214 336р.

172 636р.

172 736р.

315 136р.

296 836р.

304 936р.

329 936р.

336 836р.

304 936р.

193 136р.

189 036р.

182 136р.

Чистый денежный поток

167 664,00р.

189 364,00р.

275 264,00р.

168 864,00р.

189 164,00р.

231 064,00р.

236 064,00р.

179 164,00р.

101 064,00р.

20 864,00р.

4 964,00р.

141 864,00р.

Инвестиционная деятельность

Инвестиционные вложения

-700 000р.

Коэффициент дисконтирования**

1,00

0,99

0,98

0,97

0,96

0,95

0,94

0,93

0,92

0,91

0,91

0,90

Денежный поток с учетом дисконтирования и вложений (за месяц)

-532 336р.

187 489,11р.

269 840,21р.

163 897,73р.

181 782,89р.

219 849,47р.

222 382,97р.

167 109,50р.

93 330,91р.

19 076,79р.

4 493,84р.

127 156,07р.

Денежный поток с учетом дисконтирования и вложений (накопительно)

-532 336,00р.

-344 846,89р.

-75 006,68р.

88 891,06р.

270 673,94р.

490 523,41р.

712 906,38р.

880 015,87р.

973 346,78р.

992 423,57р.

996 917,41р.

1 124 073,48р.

Бюджет движения денежных средств - 2 год

Январь 2016

Февраль 2016

Март 2016

Апрель 2016

Май 2016

Июнь 2016

Июль 2016

Август 2016

Сентябрь 2016

Октябрь 2016

ноябрь 2016

Декабрь 2016

Основная деятельность

Поступления от дебиторов *

300 000р.

310 000р.

310 000р.

230 000р.

310 000р.

310 000р.

230 000р.

180 000р.

120 000р.

120 000р.

100 000р.

230 000р.

Поступления от реализации игрушек и праздников

324 000р.

324 000р.

318 000р.

324 000р.

336 000р.

336 000р.

336 000р.

336 000р.

286 000р.

94 000р.

94 000р

94 000р.

Итого поступлений

624 000,00р.

634 000,00р.

628 000,00р.

554 000,00р.

646 000,00р.

646 000,00р.

566 000,00р.

516 000,00р.

406 000,00р.

214 000,00р.

194 000,00р.

324 000,00р.

Аренда помещения

50 000,00р.

50 000,00р.

50 000,00р.

50 000,00р.

50 000,00р.

50 000,00р.

50 000,00р.

50 000,00р.

50 000,00р.

50 000,00р.

50 000,00р.

50 000,00р.

Зарплата персонала

45 000,00р.

56 000,00р.

56 000,00р.

56 000,00р.

56 000,00р.

56 000,00р.

56 000,00р.

56 000,00р.

56 000,00р.

56 000,00р.

45 000,00р.

45 000,00р.

Себестоимость праздников

9 600,00р.

9 600,00р.

7 200,00р.

9 600,00р.

14 400,00р.

14 400,00р.

14 400,00р.

14 400,00р.

14 400,00р.

9 600,00р.

9 600,00р.

9 600,00р.

Себестоимость игрушек

150 000р.

150 000р.

150 000р.

150 000р.

150 000р.

150 000р.

150 000р.

150 000р.

125 000р.

35 000,00р.

35 000р.

35 000р.

Хозяйственные нужды

4 000,00р.

4 000,00р.

4 000,00р.

4 000,00р.

4 000,00р.

4 000,00р.

4 000,00р.

4 000,00р.

4 000,00р.

2 000,00р.

2 000,00р.

2 000,00р.

Реклама

20 000,00р.

20 000,00р.

20 000,00р.

20 000р.

20 000,00р.

20 000,00р.

20 000,00р.

20 000,00р.

20 000,00р.

5 000,00р.

5 000,00р.

5 000,00р.

Роялти

25 000р.

25 000р.

25 000р.

25 000р.

25 000р.

25 000р.

25 000р.

25 000р.

25 000р.

25 000р.

25 000р.

25 000р.

Бухгалтерское обслуживание

7 000,00р.

7 000,00р.

7 000,00р.

7 000,00р.

7 000,00р.

7 000,00р.

7 000,00р.

7 000,00р.

7 000,00р.

7 000,00р.

7 000,00р.

7 000,00р.

Текущие налоги

3 536,00р.

3 536,00р.

3 536,00р.

3 536,00р.

3 536,00р.

3 536,00р.

3 536,00р.

3 536,00р.

3 536,00р.

3 536,00р.

3 536,00р.

3 536,00р.

Налог на прибыль

6 900,00р.

6 900,00р.

6 900,00р.

6 900,00р.

Итого платежи

314 136р.

332 036р.

322 736р.

325 136р.

336 836р.

329 936р.

329 936р.

336 836р.

304 936р.

193 136р.

189 036р.

182 136р.

Чистый денежный поток

309 864р.

301 964р.

305 264р.

228 864р.

309 164р.

316 064р.

236 064р.

179 164р.

101 064р.

20 864р.

4 964р.

141 864р.

Инвестиционная деятельность

Коэффициент дисконтирования**

0,89

0,88

Подобные документы

• Производственный план предприятия

  Анализ положения дел в отрасли. Сегментирование потребительского рынка. Анализ конкурентов. Ценообразование. Производственный план на примере ресторана "Polenta". Себестоимость деятельности. План маркетинга. Организационный план. Финансовый план.
  
  бизнес-план [79,5 K], добавлен 26.01.2009
  

• Разработка бизнес-плана салона красоты

  Общая характеристика салона красоты, организационно-правовая форма собственности, структура, персонал. Маркетинговый план. Анализ конкурентного окружения, особенности ценообразования. Производственный и организационный, финансовый план. Оценка рисков.
  
  курсовая работа [58,1 K], добавлен 03.05.2012
  

• Бизнес-план деятельности предприятия ООО "АвтоПрестиж" по прокату автомобилей

  Бизнес-план как основа создания предприятия. Направления деятельности фирмы. Состав и показатели товаров и услуг. Анализ рынка и основных конкурентов. Маркетинговый, производственный, организационный и финансовый планы на примере ООО "АвтоПрестиж".
  
  курсовая работа [149,1 K], добавлен 23.07.2011
  

• Открытие домашнего детского сада "Ладушки"

  Организация предоставления социальных услуг без обеспечения проживания – дневного ухода за детьми. Маркетинговый анализ рынка данных услуг. Планирование бюджета и расходов, производственный план предприятия, его организационная структура и оценка рисков.
  
  бизнес-план [107,5 K], добавлен 07.02.2012
  

• Проект создания журнала-конструктора "Мульти-Мир" для детей

  Описание предприятия ЧП "Автор". Бизнес-план создания детского журнала. Рынок сбыта, его исследование и анализ. Конкуренция и конкурентные преимущества. Финансовый, производственный, маркетинговый план. Оценка эффективности проекта и потенциальные риски.
  
  курсовая работа [53,5 K], добавлен 13.12.2009
  

• Проектирование ночного клуба

  Бизнес-план создания места отдыха молодежи. Исследование и анализ рынка услуг. Штатное расписание персонала, расчеты заработной платы. План маркетинга, анализ рисков, финансовый план. Должностные инструкции директора, бухгалтера, ди-джея и администратора.
  
  бизнес-план [60,6 K], добавлен 29.03.2011
  

• Бизнес-план "Агентство по организации праздников"

  Выбор наиболее выгодного направления предпринимательской деятельности, резюме агентства и описание услуг. Исследование и анализ рынка, маркетинговый, производственный, организационный и финансовый план, прогнозирование технического и финансового рисков.
  
  бизнес-план [34,6 K], добавлен 11.02.2011
  

• Открытие мастерской по ремонту технических средств "Техникс"

  Бизнес-план предприятия по ремонту бытовой техники ООО "Техникс". Этапы технологического процесса и услуги. Качества, необходимые сотрудникам. Финансовый план движения наличности. Источники возникновения рисков. Маркетинговый и производственный план.
  
  презентация [354,9 K], добавлен 11.07.2010
  

• Бизнес-план

  Описание товара. Оценка рынка сбыта. Оценка конкурентов. План маркетинга. План производства. Закупка сырья материалов комплектующих. Производственный цикл. Организационный план. Юридический план. Оценка рисков. Финансовый план и финансовая стратегия.
  
  реферат [10,2 K], добавлен 13.01.2003
  

• Бизнес план ОАО "Домовенок"

  Планирование создания частного детского сада "Домовенок" и построение его финансовой модели. Описание предоставляемых услуг, маркетинговое исследование рынка и составление производственного плана. Схема организационной структуры малого предприятия.
  
  бизнес-план [292,5 K], добавлен 07.12.2010
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам